Положение ЦБР от 5 июля 1999 г. N 78-П "О порядке выдачи территориальными учреждениями Банка России разрешений на уменьшение размера рублевых средств, подлежащих внесению в депозит в соответствии с пунктом 3.2 Указания Банка России N 519-У от 22.03.99 г." (утратило силу)

Положение ЦБР от 5 июля 1999 г. N 78-П
"О порядке выдачи территориальными учреждениями Банка России
разрешений на уменьшение размера рублевых средств, подлежащих
внесению в депозит в соответствии с пунктом 3.2 Указания Банка
России N 519-У от 22.03.99 г."

ГАРАНТ:

Указанием ЦБР от 15 июня 2004 г. N 1451-У настоящее Положение признано утратившим силу с 18 июня 2004 г.

О порядке регулирования ЦБР валютных операций см. Федеральный закон от 10 декабря 2003 г. N 173-ФЗ

На основании статей 4 и 9 Закона Российской Федерации "О валютном регулировании и валютном контроле", статьи 4 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" и пункта 1.5 Указания Банка России "Об особенностях порядка применения Указания Банка России "О порядке покупки юридическими лицами - резидентами иностранной валюты за рубли на внутреннем валютном рынке Российской Федерации для целей осуществления платежей по договорам об импорте товаров в Российскую Федерацию" N 519-У от 22.03.99 г." N 543-У от 14.04.99 г. ("Вестник Банка России" от 16.04.99 г. N 24) (далее - Указание N 543-У) устанавливается порядок выдачи территориальными учреждениями Банка России разрешений юридическим лицам - резидентам на уменьшение размера рублевых средств, подлежащих внесению в депозит в соответствии с пунктом 3.2 Указания Банка России "О порядке покупки юридическими лицами - резидентами иностранной валюты за рубли на внутреннем валютном рынке Российской федерации для целей осуществления платежей по договорам об импорте товаров в Российскую Федерацию" N 519-У от 22.03.99 г. ("Вестник Банка России" от 25.03.99 г. N 18) (далее - Указание N 519-У), при покупке иностранной валюты на внутреннем валютном рынке Российской Федерации на цели осуществления платежей по договорам об импорте товаров в Российскую Федерацию до ввоза товаров на территорию Российской Федерации (до таможенного оформления товаров).

ГАРАНТ:

В настоящее время действует Федеральный закон от 10 июля 2002 г. N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" и Федеральный закон от 10 декабря 2003 г. N 173-ФЗ "О валютном регулировании и валютном контроле"

1. В настоящем Положении используются следующие основные понятия:

1.1. Разрешение - документ, выдаваемый юридическому лицу - резиденту территориальным учреждением Банка России по местонахождению юридического лица - резидента в соответствии с пунктом 1.5 Указания N 543-У в порядке, предусмотренном настоящим Положением, предоставляющий право уменьшить размер рублевых средств, подлежащих внесению в депозит в соответствии с пунктом 3.2 Указания N 519-У при покупке иностранной валюты для осуществления платежей по договору об импорте товаров в Российскую Федерацию до ввоза товаров на территорию Российской Федерации (до таможенного оформления товаров). Разрешение выдается юридическому лицу - резиденту на покупку иностранной валюты для осуществления каждого платежа только по одному договору об импорте товаров в Российскую Федерацию;

1.2. Сведения о договоре - документ, оформленный в соответствии с Приложением 1 к настоящему Положению, содержащий информацию о юридическом лице - резиденте и договоре об импорте товаров в Российскую Федерацию;

1.3. понятия "резидент", "Исполняющий банк", "ответственное лицо" используются в значениях, определенных Указанием Банка России "О порядке совершения юридическими лицами - резидентами операций покупки и обратной продажи иностранной валюты на внутреннем валютном рынке Российской Федерации" N 383-У от 20.10.98 г. ("Вестник Банка России" от 28.10.98 г. N 74).

2. Территориальные учреждения Банка России рассматривают вопрос о выдаче Разрешения резиденту при наличии хотя бы одного из следующих условий:

2.1. учредителем (участником) резидента является Российская Федерация;

2.2. учредителем (участником) резидента является субъект Российской Федерации;

2.3. основанием покупки иностранной валюты является осуществление платежей по договору об импорте товаров в Российскую Федерацию для государственных нужд;

2.4. иностранная валюта покупается для осуществления платежей по договору об импорте товаров в Российскую Федерацию за счет средств, выделенных на эти цели из федерального бюджета;

2.5. иностранная валюта покупается для осуществления платежей по договору об импорте товаров в Российскую Федерацию за счет средств, выделенных на эти цели из бюджета субъекта Российской Федерации;

2.6. период деятельности резидента с момента государственной регистрации составляет не менее 1 года, и резидент имеет ходатайство руководителя (главы администрации) субъекта Российской Федерации по месту своего нахождения о выдаче Разрешения.

3. Для получения Разрешения резидент представляет в Исполняющий банк Сведения о договоре по форме, указанной в Приложении 1 к настоящему Положению, а также документы, подтверждающие информацию, указанную в Сведениях о договоре.

Сведения о договоре должны быть подписаны руководителем (лицом, его замещающим) резидента, заверены печатью резидента.

4. Исполняющий банк, получивший от резидента документы, указанные в пункте 3 настоящего Положения, проверяет:

4.1. правильность и полноту оформления резидентом Сведений о договоре;

4.2. соответствие информации, содержащейся в Сведениях о договоре, договору об импорте товаров в Российскую Федерацию и иным документам, имеющимся в Исполняющем банке, а также представленным резидентом в соответствии с пунктом 3 настоящего Положения;

4.3. соблюдение условий выдачи Разрешения, указанных в пункте 2 настоящего Положения.

При соответствии представленных резидентом документов указанным требованиям ответственное лицо подписывает Сведения о договоре и проставляет печать Исполняющего банка, используемую для целей валютного контроля.

Порядок регистрации и хранения документов, указанных в пункте 3 настоящего Положения, Исполняющий банк определяет самостоятельно.

5. В территориальное учреждение Банка России резидент представляет следующие документы:

5.1. заявление о выдаче Разрешения с обоснованием невозможности уменьшения размера рублевых средств, подлежащих внесению в депозит в соответствии с пунктом 3.2 Указания N 519-У, способами, указанными в пунктах 1.1-1.4 Указания N 543-У;

5.2. Сведения о договоре, подтвержденные Исполняющим банком в соответствии с пунктом 4 настоящего Положения;

5.3. копию договора об импорте товаров в Российскую Федерацию, заверенную нотариально или ответственным лицом Исполняющего банка;

5.4. ходатайство руководителя (главы администрации) субъекта Российской Федерации о выдаче Разрешения (в случае, указанном в пункте 2.6 настоящего Положения).

Резидент вправе представить дополнительные документы, которые, по его мнению, могут способствовать положительному решению вопроса о выдаче Разрешения.

6. В течение 10 рабочих дней с даты получения документов, указанных в пункте 5 настоящего Положения, территориальное учреждение Банка России вправе запросить у резидента дополнительные документы, связанные с покупкой резидентом иностранной валюты на внутреннем валютном рынке Российской Федерации на цели осуществления платежей по договору об импорте товаров в Российскую Федерацию до ввоза товаров на территорию Российской Федерации (до таможенного оформления товаров) без предварительного депонирования средств в соответствии с пунктом 3.2 Указания N 519-У.

7. В течение 10 рабочих дней с даты получения всех документов, указанных в пунктах 5 и 6 настоящего Положения, территориальное учреждение Банка России обязано выдать Разрешение либо отказать в выдаче Разрешения.

8. В случае, если резидент представил достаточные доказательства того, что он не имеет возможности уменьшить размер рублевых средств, подлежащих внесению в депозит в соответствии с пунктом 3.2 Указания N 519-У, способами, указанными в пунктах 1.1 - 1.4 Указания N 543-У, руководитель территориального учреждения Банка России или его заместитель принимает решение о выдаче Разрешения.

Разрешение может предусматривать уменьшение размера рублевых средств, подлежащих внесению в депозит в соответствии с пунктом 3.2 Указания N 519-У, как на всю сумму рублей, за которую будет покупаться иностранная валюта для осуществления платежа по договору об импорте товаров в Российскую Федерацию, так и на ее часть.

Разрешение выдается по форме, указанной в Приложении 2 к настоящему Положению, и подписывается руководителем территориального учреждения Банка России или его заместителем.

Разрешение направляется резиденту заказным письмом с уведомлением о вручении или выдается уполномоченному лицу резидента на основании доверенности.

9. Территориальные учреждения Банка России отказывают в выдаче Разрешения при наличии одного из следующих оснований:

9.1. резидент не представил достаточных доказательств того, что он не имеет возможности уменьшить размер рублевых средств, подлежащих внесению в депозит в соответствии с пунктом 3.2 Указания N 519-У, способами, указанными в пунктах 1.1 - 1.4 Указания N 543-У;

9.2. Резидент не представил какой-либо из документов, указанных в пункте 5 настоящего Положения;

9.3. документы, запрошенные дополнительно в соответствии с пунктом 6 настоящего Положения, не представлены резидентом в территориальное учреждение Банка России в течение одного месяца с даты направления уведомления об их представлении;

9.4. в представленных резидентом документах выявлена недостоверная информация.

10. Территориальное учреждение Банка России вправе отказать в выдаче Разрешения, если оно неоднократно получало информацию о валютных операциях, проводимых клиентом на основании договоров, имеющих признаки, указанные в подпункте "б" пункта 1.2 Указания Банка России "Об усилении валютного контроля со стороны уполномоченных банков за правомерностью осуществления их клиентами валютных операций и о порядке применения мер воздействия к уполномоченным банкам за нарушения валютного законодательства" N 500-У от 12.02.99 г. ("Вестник Банка России" от 24.02.99 г. N 13) (далее - Указание N 500-У), либо информацию о выявленных нарушениях валютного законодательства в порядке, установленном Указанием N 500-У.

ГАРАНТ:

Согласно письму Минюста от 18 февраля 1999 г. N 1210-ВЭ указание ЦБР от 12 февраля 1999 г. N 500-У не нуждается в государственной регистрации, т.к. носит технический характер

11. Настоящее Положение вступает в силу со дня опубликования в "Вестнике Банка России".

Председатель Центрального Банка Российской Федерации

В.В.Геращенко

Приложение 1

к Положению ЦБР "О порядке выдачи

территориальными учреждениями Банка России разрешений

на уменьшение размера рублевых средств, подлежащих

внесению в депозит в соответствии с пунктом 3.2

Указания Банка России N 519-У от 22.03.99 г."

от 5 июля 1999 г. N 78-П

сведения об Исполняющем банке:

полное наименование __________

______________________________

код ОКПО _____________________

регистрационный

номер ________________________

                           Сведения о договоре

               N ___________ от "___"____________ _____ г.

                                               /------------------------\

 1. Наименование резидента                     |                        |

                                               \------------------------/

                                               /------------------------\

 2. Местонахождение                            |                        |

                                               \------------------------/

                                                    /-------------------\

 3. Дата государственной регистрации                |                   |

                                                    \-------------------/

                                                    /-------------------\

 4. Код ОКПО                                        |                   |

                                                    \-------------------/

                                                    /-------------------\

 5. ИНН                                             |                   |

                                                    \-------------------/

                                               /------------------------\

 6. Номер текущего валютного счета             |                        |

                                               \------------------------/

                                               /------------------------\

 7. Наименование и код страны регистрации      |                        |

    (местонахождения) иностранного контрагента \------------------------|

                                                           |            |

                                                           \------------/

                                                           /------------\

 8. Код валюты цены договора                               |            |

                                                           \------------/

                                                    /-------------------\

 9. Общая сумма договора                            |                   |

                                                    \-------------------/

10. Срок договора и номер оформленного         /------------------------\

    по нему паспорта импортной сделки (ПСи)    |       |                |

                                               \------------------------/

                                                Срок    ПСи (заполняется

                                               договора   Исполняющим

                                                             банком)

                                                           /------------\

11. Наличие в договоре обязательства об уплате             |            |

контрагентом-нерезидентом штрафных санкций                 \------------/

                                               /------------------------\

12. Предусмотренная договором сумма авансовых  |          |             |

платежей                                       \------------------------/

                                                в единицах    договора

                                                   цены     в процентах

                                                 договора  /------------\

13. Код страны регистрации получателя по договору          |            |

                                                           \------------/

14. Сведения о разрешении на    /---------------------------------------\

осуществление валютной операции |     |           |                     |

                                \---------------------------------------/

номер дата выдачи наименование выдавшего

органа

15. Наличие в составе учредителей               /-----------------------\

    (участников) органов власти                 |           |           |

                                                \-----------------------/

                                                Российской     субъекта

                                                Федерации     Российской

                                                               Федерации

16. Вид договора об импорте/--------------------------------------------\

    товаров в Российскую   |          |           |          |          |

    Федерацию              \--------------------------------------------/

                            импорт для импорт  за  импорт  за наличие

                            государс-  счет        счет       ходатайс-

                            твенных    средств,    средств,   тва  руко-

                            нужд       выделенных  выделенных водителя

                                       из   феде-  из бюджета субъекта

                                       рального    субъекта   Российской

                                       бюджета     Российской Федерации

                                                   Федерации

Резидент _____________ (Ф.И.О.)  Ответственное лицо

           (подпись)             Исполняющего банка ____________ (Ф.И.О.)

             М.П.                                     (подпись)

                                                         М.П.

"___"_______ _____ г.                               "___"_______ _____ г.

Порядок заполнения сведений о договоре

     В строке "N ___ от ________" указываются  номер  и  дата  подписания

договора.

В Сведениях о договоре указываются:

1) идентификационные сведения о резиденте:

в графах 1, 2, 3, 4 и 5 - наименование, местонахождение в соответствии с документами о государственной регистрации, дата государственной регистрации, код ОКПО и идентификационный номер налогоплательщика (ИНН);

в графе 6 - номер текущего валютного счета резидента в Исполняющем банке, через который на основании договора будет осуществляться (осуществляется) валютная операция;

2) информация о договоре, на основании которого резидентом будет осуществляться (осуществляется) валютная операция:

в графе 7 - наименование и цифровой код страны регистрации (местонахождения) иностранного контрагента по договору в соответствии с Общероссийским классификатором стран мира ОК 025-95, утвержденным Постановлением Госстандарта Российской Федерации от 27 декабря 1995 г. N 641;

ГАРАНТ:

См. Общероссийский классификатор стран мира ОК (МК (ИСО 3166) 004-97) 025-2001, принятый и введенный в действие постановлением Госстандарта РФ от 14 декабря 2001 г. N 529-ст

в графе 8 - цифровой код валюты цены договора в соответствии с Общероссийским классификатором валют ОК 014-94, утвержденным Постановлением Госстандарта Российской Федерации от 26 декабря 1994 г. N 365. Если условиями договора установлено несколько валют цены договора, в данной графе указывается код валюты, в которой установлена основная сумма договора;

в графе 9 - общая сумма договора (цена договора) в единицах валюты, указанной в графе 8 Сведений о договоре. Если условиями договора установлено несколько валют цены договора, расчет в валюту, указанную в графе 8 Сведений о договоре, производится по курсам рубля к соответствующим валютам, установленным Банком России на дату подписания клиентом Сведений о договоре;

в графе 10 - срок действия договора в месяцах (неполные первый и последний месяцы действия договора включаются в расчет как 2 (два) месяца), а также номер паспорта импортной сделки (ПСи), оформленного по данному договору в соответствии с Инструкцией Банка России "О порядке осуществления валютного контроля за обоснованностью платежей в иностранной валюте за импортируемые товары" N 30 от 26.07.95. Номер ПСи проставляется Исполняющим банком;

ГАРАНТ:

Инструкцией ЦБР и ГТК РФ от 4 октября 2000 г. N 01-11/28644/91-И признана утратившей силу с 1 января 2001 г. Инструкция ЦБР и ГТК РФ от 26 июля 1995 г. NN 30, 01-20/10538

в графе 11 проставляется символ "X" в случае, если договором не предусмотрено обязательство об уплате контрагентом-нерезидентом штрафных санкций за несоблюдение сроков поставок товаров и не предусмотрено обеспечение исполнения его обязательств;

в графе 12 - предусмотренная договором сумма авансовых платежей в валюте цены договора, указанной в графе 8 Сведений о договоре, и/или в процентах от суммы договора;

в графе 13 - цифровой код страны регистрации (местонахождения) иностранного получателя денежных средств по договору в соответствии с Общероссийским классификатором стран мира ОК 025-95, утвержденным Постановлением Госстандарта Российской Федерации от 27 декабря 1995 г. N 641;

в графе 14 - сведения о разрешении (лицензии) на осуществление валютных операций, связанных с движением капитала, предусмотренных договором. Заполняется в случае наличия у клиента указанного разрешения (лицензии) проставлением в соответствующих полях номера и даты выдачи разрешения (лицензии), а также наименования органа, выдавшего указанное разрешение. В случае отсутствия у клиента указанного разрешения (лицензии) данная графа не заполняется;

3) дополнительная информация об основаниях для уменьшения размера рублевых средств, подлежащих внесению в депозит в соответствии с пунктом 3.2 Указания N 519-У:

в графе 15 при наличии у резидента основания, указанного в подпунктах 2.1 и/или 2.2 пункта 2 настоящего Положения, в соответствующем поле проставляется символ "X";

в графе 16 при наличии у резидента одного или нескольких оснований из указанных в подпунктах 2.3 - 2.6 пункта 2 настоящего Положения в соответствующем поле проставляется символ "X".

Приложение 2

к Положению ЦБР "О порядке выдачи

территориальными учреждениями Банка России разрешений

на уменьшение размера рублевых средств, подлежащих

внесению в депозит в соответствии с пунктом 3.2

Указания Банка России N 519-У от 22.03.99 г."

от 5 июля 1999 г. N 78-П

наименование резидента

почтовый адрес

Разрешение N 00-00-0000-00

Настоящим (наименование территориального учреждения Банка России) разрешает (наименование резидента) уменьшить размер рублевых средств, подлежащих внесению в депозит в соответствии с пунктом 3.2 Указания Банка России "О порядке покупки юридическими лицами - резидентами иностранной валюты за рубли на внутреннем валютном рынке Российской Федерации для целей осуществления платежей по договорам об импорте товаров в Российскую Федерацию" N 519-У от 22.03.99 г., на сумму (...) при покупке иностранной валюты для осуществления платежей по договору об импорте товаров в Российскую Федерацию от (...) номер (...), заключенному с (наименование нерезидента, от имени которого заключен договор).

Руководитель (Заместитель руководителя)

территориального учреждения Банка России

Порядок формирования номера разрешения

Номер разрешения состоит из десяти разрядов, сгруппированных в 4 части, разделенные дефисом. Общий вид номера: 00-00-0000-00.

Номер разрешения формируется слева направо в следующем порядке:

в первой части - локальный код территориального учреждения Банка России (например, 01 - Главное управление Банка России по Алтайскому краю);

во второй части:

в первом разряде проставляется цифра 0, 1, 2 или 3, что означает:

1 - учредителем (участником) резидента является Российская Федерация;

2 - учредителем (участником) резидента является субъект Российской Федерации или резидент имеет ходатайство руководителя (главы администрации) субъекта Российской Федерации;

3 - верно и "1", и "2";

0 - неверно ни "1", ни "2";

во втором разряде проставляется цифра 0, 1, 2 или 3, что означает:

1 - основанием покупки иностранной валюты является осуществление платежей по договору об импорте товаров в Российскую Федерацию для государственных нужд;

2 - иностранная валюта покупается для осуществления платежей по договору об импорте товаров в Российскую Федерацию за счет средств, выделенных на эти цели из федерального бюджета или бюджета субъекта Российской Федерации;

3 - верно и "1", и "2";

0 - неверно ни "1", ни "2";

в третьей части проставляется четырехзначный порядковый номер выданного территориальным учреждением Банка России разрешения (заполняется справа налево, например, 0025 или 0120);

в четвертой части - год выдачи разрешения (например, 99 или 00).