Вход
Купить систему ГАРАНТ
Получить демо-доступ
Узнать стоимость
Информационный банк
Подобрать комплект
Семинары
Приказ МНС РФ от 16 июня 2004 г. N САЭ-3-13/371@ "О внесении изменений в формат представления налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов и сборов, в электронном виде (версия 3.00)" (с изменениями и дополнениями)
Приказ МНС РФ от 16 июня 2004 г. N САЭ-3-13/371@
"О внесении изменений в формат представления налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов и сборов, в электронном виде (версия 3.00)"
С изменениями и дополнениями от:
10 августа, 14 сентября 2007 г.
В соответствии с пунктом 2 статьи 80 части первой Налогового кодекса Российской Федерации приказываю:
1. Внести изменения в формат представления налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов и сборов, в электронном виде (версия 3.00), утвержденный приказом МНС России от 22.12.2003 N БГ-3-13/705@, в составе:
1.1. Заменить "Часть II. Состав и структура показателей налоговой декларации по налогу на прибыль организаций (версия 3.00000)", утвержденную приказом МНС России от 26.01.2004 N БГ-3-13/47@, на "Часть II. Состав и структура показателей налоговой декларации по налогу на прибыль организаций (версия 3.00001)".
1.2. Заменить "Часть III. Состав и структура показателей налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость (версия 3.00000)", утвержденную приказом МНС России от 02.03.2004 N БГ-3-13/173@, на "Часть III. Состав и структура показателей налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость (версия 3.00001)".
1.3. Заменить "Часть IV. Состав и структура показателей налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость по налоговой ставке 0 процентов (версия 3.00000)", утвержденную приказом МНС России от 02.03.2004 N БГ-3-13/173@, на "Часть IV. Состав и структура показателей налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость по налоговой ставке 0 процентов (версия 3.00001)".
1.4. Заменить "Часть V-I. Состав и структура показателей налоговой декларации по акцизам на подакцизные товары, за исключением алкогольной продукции, реализуемой с акцизных складов оптовой торговли, и нефтепродуктов (версия 3.00000)", утвержденную приказом МНС России от 03.02.2004 N БГ-3-13/72@, на "Часть V-I. Состав и структура показателей налоговой декларации по акцизам на подакцизные товары, за исключением алкогольной продукции, реализуемой с акцизных складов оптовой торговли, и нефтепродуктов (версия 3.00001)".
1.5. Заменить "Часть V-II. Состав и структура показателей налоговой декларации по акцизам на алкогольную продукцию, реализуемую с акцизных складов оптовой торговли (версия 3.00001)", утвержденную приказом МНС России от 16.02.2004 N БГ-3-13/126@, на "Часть V-II. Состав и структура показателей налоговой декларации по акцизам на алкогольную продукцию, реализуемую с акцизных складов оптовой торговли (версия 3.00002)".
1.6. Заменить "Часть V-IV. Состав и структура показателей налоговой декларации по акцизам на подакцизное минеральное сырье (версия 3.00000)", утвержденную приказом МНС России от 03.02.2004 N БГ-3-13/72@, на "Часть V-IV. Состав и структура показателей налоговой декларации по акцизам на подакцизное минеральное сырье (версия 3.00001)".
2. Данный приказ вступает в силу для налоговой отчетности, представляемой в налоговые органы с 01.07.2004.
3. Контроль за исполнением настоящего приказа возложить на заместителя Министра Российской Федерации по налогам и сборам Д.А. Чушкина.
|
Исполняющий обязанности |
А.Э. Сердюков |
Формат
представления налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов и сборов, в электронном виде
(версия 3.00)
Информация об изменениях:
Приказом Федеральной налоговой службы от 14 сентября 2007 г. N ММ-3-13/533@ в часть II настоящего формата внесены изменения, вступающие в силу с 1 октября 2007 г.
Часть II
"Состав и структура показателей налоговой декларации по налогу на прибыль организаций"
(версия 3.00001)
(утв. приказом МНС РФ от 16 июня 2004 г. N САЭ-3-13/371@)
С изменениями и дополнениями от:
14 сентября 2007 г.
ГАРАНТ:
См. справку "Формат представления налоговой и бухгалтерской отчетности в электронном виде (версия 3.00)"
См. Часть II "Состав и структура показателей налоговой декларации по налогу на прибыль организаций" (версия 3.00002), утвержденную приказом МНС РФ от 16 июля 2004 г. N САЭ-3-13/426@
1. Общие требования
Формат передачи данных налоговой декларации на прибыль организаций (далее формат) предназначен для обмена данными между налогоплательщиками и налоговыми органами Министерства Российской Федерации по налогам и сборам. Кроме того, формат может использоваться для обмена данными между налоговыми органами о налогоплательщиках и их отчетности.
Состав показателей определяется на основании "бумажной" формы налоговой декларации по налогу на прибыль организаций. По мере необходимости, в случае внесения изменений в формы отчетности теми или иными нормативными актами, состав показателей соответствующей формы пересматривается, и изменения вносятся в соответствующее описание формата налоговой или бухгалтерской отчетности. Это должно отражаться в реквизите, описывающем версию формата.
Настоящий формат подготовлен в соответствии с требованиями следующих документов:
Формат представления налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов, в электронном виде (версия 3.00). Общие требования к составу и структуре показателей (версия 3.00). (Приказ МНС России от 22.12.2003 г. N БГ-3-13/705@)
Форма налоговой декларация по налогу на прибыль организаций утверждена Приказом МНС России от 11.11.2003 г. N БГ-3-02/614 (Зарегистрирован в Минюсте России 04.12.2003 N 5292)
Инструкция по заполнению налоговой декларации по налогу на прибыль организаций утверждена приказом МНС России от 29.12.2001 N БГ-3-02/585 (зарегистрирован в Минюсте России 28.01.2002 N 3196), с учетом изменений и дополнений N 1, внесенных приказом МНС России от 09.09.2002 N ВГ-3-02/480 (зарегистрирован в Минюсте России 08.10.2002 N 3843), и с учетом изменений и дополнений N 2, внесенных приказом МНС России от 29.12.2003 г. N БГ-3-02/723 (Зарегистрирован в Минюсте России 20.01.2004 г. N 5433).
После утверждения настоящий документ становится неотъемлемой частью документа "Формат представления данных налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов и сборов, в электронном виде (версия 3.00)".
2. Структура представления налоговой декларации по налогу на прибыль организаций в электронном виде
Структура формата состоит из следующих блоков, объединяющих показатели налоговой декларации по налогу на прибыль организаций по смысловому содержанию.
<файл отчетности> ::= <служебная часть><конец фрагмента>
<информационная часть><конец фрагмента>
<конец файла>
<служебная часть>::= <общие сведения служебной части>
<сведения об отправителе>
<информационная часть>::= <общие сведения информационной части>
<конец блока>
<сведения о налогоплательщике - юридическом лице>
<описание формы отчетности> <конец блока>
<содержание формы>
<конец блока>::= ###EOL
<конец фрагмента>::= @@@EOL
<конец файла> ::= ===EOL
<сведения о налогоплательщике - юридическом лице> ::=
<сведения об организации><конец блока>
<сведения о руководстве организации><конец блока>
Состав показателей блоков:
<общие сведения информационной части> - таблица 4,
<сведения о налогоплательщике> - таблица 5 и таблица 6,
<описание формы отчетности> - таблица 7.
Состав показателей блока <содержание формы> - представлен в следующей таблице:
| Структура блока <содержание формы> | N N таблиц с показателями |
<содержание формы>:: =
{<Раздел 00101><конец блока>} Таблица 8
[{<Раздел 00102><конец блока>}] Таблица 9
[{<Раздел 00103><конец блока>}] Таблица 10
[{<Раздел 00104><конец блока>}] Таблица 11
[{<Раздел 00200><конец блока>}] Таблица 12
[<Раздел 00201><конец блока>] Таблица 13
[<Раздел 00202><конец блока>] Таблица 14
[<Раздел 00203><конец блока>] Таблица 15
[{<Раздел 00204><конец блока>}] Таблица 16
[{<Раздел 00205><конец блока>}] Таблица 17
[{<Раздел 00206><конец блока>}] Таблица 18
[{<Раздел 00207><конец блока>}] Таблица 19
[<Раздел 00208><конец блока>] Таблица 20
[<Раздел 00209>] Таблица 21.1
Таблица 21.2
[<Раздел 00210><конец блока>] Таблица 22
[<Раздел 00211><конец блока>] Таблица 23
[<Раздел 00212><конец блока>] Таблица 24
[<Раздел 00213><конец блока>] Таблица 25
[<Раздел 00214><конец блока>] Таблица 26
[<Раздел 00215><конец блока>] Таблица 27
[<Раздел 00216><конец блока>] Таблица 28
[<Раздел 00217>] Таблица 29.1
Таблица 29.2
[{<Раздел 00218><конец блока>}] Таблица 30
[{<Раздел 00219><конец блока>}] Таблица 31
[{<Раздел 00220><конец блока>}] Таблица 32
<Раздел 00209>::=<сведения по строкам 010-070><конец блока>
{<сведения по строкам 080-160><конец блока>}
<Раздел 00217>::={<сведения по строке 010><конец блока>}
<сведения по строке 020><конец блока>
Состав показателей блоков <сведения по строке 010>,<сведения по строке 020> соответственно представлен в таблице 29.1, 29.2.
3. Формат представления налоговой декларации по налогу на прибыль организаций в электронном виде
Структура представления информации в электронном виде приведена в таблицах 1 - 32.
В графах "Наименование реквизита" и "Код реквизита" указываются, соответственно наименование и код реквизита.
В графе "Тип" записывается один из символов О, Н, У, П. Символы имеют следующий смысл:
О - обязательный реквизит;
Н - необязательный реквизит;
У - условно-обязательный реквизит;
П - предписанный реквизит.
Обязательный реквизит - это реквизит, который должен обязательно присутствовать в файле отчетности.
Необязательный реквизит - это реквизит, который может как присутствовать, так и отсутствовать в файле.
Условно-обязательный реквизит - это реквизит, присутствие которого в файле отчетности обусловлено значениями, наличием или отсутствием других реквизитов этого же файла. В случае выполнения условия присутствия (УП) условно-обязательный реквизит по всем своим свойствам приравнивается к обязательному, а в случае невыполнения - к необязательному. Условия присутствия условно-обязательных реквизитов указываются в графе "Структура реквизита и дополнительная информация".
Предписанный реквизит - это реквизит, код которого должен обязательно присутствовать в файле отчетности, в то время как значения может и не быть.
В графе "Формат" для каждого реквизита, значением которого является слово, указывается - при помощи выражений T, T1, T2, N, D, K, I1, I2, I3, I4, I5, I6, E - синтаксис этого слова, а вслед за ним в круглых скобках - максимальная длина слова (т.е. количество символов в слове).
<формат слова>:: = <синтаксис> (<число>)
Символы T, T1, T2, N, D, K, I1, I2, I3, I4, I5, I6, E соответствуют вышеописанным обозначениям:
T - <текст>;
T1 - <текст1>;
T2 - <текст2>;
N - <число>;
D - <дата>;
K - <код>;
I1 - <идентификатор файла>;
I2 - <идентификатор документа>;
I3 - <ИННЮЛ>;
I4 - <КПП>;
I5 - <ИННФЛ>
I6 - <ОГРН>
Е - <пустое выражение>
Если значением реквизита является дробное десятичное число, то в графе "Формат" указывается формат его представления в виде N(m.k), где m - максимальное количество знаков в числе, включая целую и дробную часть числа, десятичную точку и знак "-" (минус), а k - число знаков дробной части числа.
Если значением реквизита является словосочетание вида <слово 1>, <слово 2>, ... , <слово S>, то в графе "Формат" указывается формат представления и максимальная длина каждого из входящих в словосочетание слов. Описывающие отдельные слова конструкции перечисляются через запятую.
<формат словосочетания>::= <формат слова 1>, <формат слова 2>, ... ,
<формат слова S>
В графе "Структура реквизита и дополнительная информация" приводятся следующие данные.
1. Если реквизит имеет в рамках данного формата единственное возможное значение, то указывается это значение.
2. Если значением реквизита является код, то приводится множество значений этого кода в виде {<значение1>, ... ,<значениеN>} или ссылка на множество значений кода в виде <код ...>.
3. Если реквизит имеет в качестве значения словосочетание, то описывается структура этого словосочетания. При этом в угловых скобках используются обозначения типа <название>.
4. Для условно-обязательных реквизитов формулируется условие его присутствия (УП). Используемые обозначения <условие присутствия _>. Для значений реквизитов, к которым предъявляются дополнительные (не отраженные в других графах таблицы) требования (при невыполнении которых файл отчетности считается некорректным) приводятся дополнительные требования (ДТ).
Служебная часть сообщения
Общие сведения служебной части
Таблица 1
| Наименование реквизита |
Тип | Формат | Код реквизита | Структура реквизита и дополнительная информация |
| Идентификатор файла |
О | I1(35) | ИдФайл | <идентификатор отправителя> <год> <месяц> <день> <часы> <минуты> <секунды> |
| Тип информации | О | T2(12) | ТипИнф | ОТЧЕТНОСТЬНП |
| Версия формата | О | N(4.2) | ВерсФорм | 3.00 |
| Идентификатор получателя |
О | К(4) | ИдПол | <код НО> |
| Версия передающей программы |
Н | T(40) | ВерсПрог | <версия программы > |
| Количество документов |
О | N(3) | КолДок | <количество документов> ДТ: /КолДок/ совпадает с количеством информационных частей |
Сведения об отправителе - юридическом лице
Таблица 2
| Наименование реквизита |
Тип | Формат | Код реквизита | Структура реквизита и дополнительная информация |
| Наименование отправителя - юридического лица (обособленного подразделения) |
О | T(1000) | НаимОтпрЮл | <название организации> |
| Телефон отправителя |
О | T(20) | Е(0) |
ТелОтпр | <номер телефона> |
| E- mail отправителя |
Н | T(45) | EmailОтпр | <адрес электронной почты> |
| Должность отправителя |
Н | T(45) | ДолжнОтпр | <название должности> |
| Фамилия, Имя, Отчество отправителя |
Н |
T2(60), T2(60), T2(60) |
ФИООтпр | <фамилия>,<имя>,<отчество> |
Сведения об отправителе - физическом лице
Таблица 3
| Наименование реквизита |
Тип | Формат | Код реквизита | Структура реквизита и дополнительная информация |
| Фамилия, имя, отчество отправителя - физического лица |
О |
T2(60), T2(60), T2(60) |
ФИООтпрФЛ | <фамилия>,<имя>,<отчество> |
| Телефон отправителя |
О | T(20) | Е(0) |
ТелОтпр | <номер телефона> |
| E- mail отправителя |
Н | T(45) | EmailОтпр | <адрес электронной почты> |
Информационная часть сообщения
Общие сведения информационной части
Таблица 4
| Наименование реквизита |
Тип | Формат | Код реквизита | Структура реквизита и дополнительная информация |
| Идентификатор документа |
О | I2(33) | ИдДок | <идентификатор отправителя> <год> <номер документа> |
| Дата формирования документа |
О | D(10) | ДатаДок | <дата документа> |
Сведения об организации
Таблица 5
/-------------------------------------------------------------------------------------------------\
| Наименование | Тип | Формат | Код реквизита | Структура реквизита |
| реквизита | | | | и дополнительная информация |
|------------------+-------+------------+-------------------+-------------------------------------|
|Полное | О | T(1000) |НаимЮЛПол |<название организации> |
|наименование | | | | |
|организации | | | | |
|------------------+-------+------------+-------------------+-------------------------------------|
|Полное | У | T(1000) | |НаимОППол |<название обособленного |
|наименование | | Е(0) | |подразделения> |
|обособленного | | | | УП: /ДокПредст/='220' |
|подразделения | | | | |
|------------------+-------+------------+-------------------+-------------------------------------|
|ИНН организации | О | I3(10) |ИННЮЛ |<ИНН организации> |
|------------------+-------+------------+-------------------+-------------------------------------|
|КПП по месту | О | I4(9) |КППЮЛ |<КПП организации> |
|нахождения | | | | |
|организации | | | | |
|------------------+-------+------------+-------------------+-------------------------------------|
|КПП по месту | У | I4(9) |КППОП |<КПП обособленного подразделения> |
|нахождения | | | |УП: /ДокПредст/='220' |
|обособленного | | | | |
|подразделения | | | | |
|------------------+-------+------------+-------------------+-------------------------------------|
|Основной | О | I6(13) |ОГРН |<ОГРН организации> |
|государственный | | | | |
|регистрационный | | | | |
|номер (ОГРН) | | | | |
\-------------------------------------------------------------------------------------------------/
Сведения о руководстве организации
Таблица 6
/--------------------------------------------------------------------------------------------------\
| Наименование | Тип | Формат | Код реквизита | Структура реквизита |
| реквизита | | | | и дополнительная информация |
|------------------+-------+------------+-------------------+--------------------------------------|
|Фамилия, имя, | О | T2(60)| |ФИОРук |<фамилия>, <имя>, <отчество> |
|отчество | | Е(0), | |ДТ: /ФИОРук/ не равно ',,' |
|руководителя | | T2(60)| | | |
| | |Е(0), T2(60)| | |
| | | | Е(0) | | |
|------------------+-------+------------+-------------------+--------------------------------------|
|ИНН руководителя | О | I5(12) | |ИННРук |<ИНН руководителя> |
| | | Е(0) | |ДТ: /ФИОРук/ не равно ',,' |
|------------------+-------+------------+-------------------+--------------------------------------|
|Номер контактного | У |T(20) | Е(0)|ТелСлужРук |<номер телефона> |
|телефона | | | |УП: /ИННРук/='' |
|(служебный) | | | |ДТ: /ФИОРук/ не равно ',,' |
|руководителя | | | | |
|------------------+-------+------------+-------------------+--------------------------------------|
|Номер контактного | У |T(20) | Е(0)|ТелДомРук |<номер телефона> |
|телефона | | | |УП: /ИННРук/='' |
|(домашний) | | | |ДТ: /ФИОРук/ не равно ',,' |
|руководителя | | | | |
|------------------+-------+------------+-------------------+--------------------------------------|
|Дата рождения | У | D(10) |ДатаРождРук |<дата рождения> |
|руководителя | | | |УП: /ИННРук/='' |
| | | | |ДТ: /ФИОРук/ не равно ',,' |
|------------------+-------+------------+-------------------+--------------------------------------|
|Место рождения | У | T(128) |МестоРождРук |<место рождения> |
|руководителя | | | |УП: /ИННРук/='' |
| | | | |ДТ: /ФИОРук/ не равно ',,' |
|------------------+-------+------------+-------------------+--------------------------------------|
|Пол руководителя | У | K(1) |ПолРук |<код> |
| | | | |Принимает следующие значения: |
| | | | |1 - мужской пол |
| | | | |2 - женский пол |
| | | | |УП: /ИННРук/='' |
| | | | |ДТ: /ФИОРук/ не равно ',,' |
|------------------+-------+------------+-------------------+--------------------------------------|
|Гражданство | Н | T(120) |ГраждРук |<текст> |
|руководителя | | | |УП: /ИННРук/='' |
| | | | |ДТ: /ФИОРук/ не равно ',,' |
|------------------+-------+------------+-------------------+--------------------------------------|
|Код страны | У | K(3) |КодГраждРук |<код страны> |
| | | | |УП: /ИННРук/='' |
| | | | |ДТ: /ФИОРук/ не равно ',,' |
|------------------+-------+------------+-------------------+--------------------------------------|
|Данные | У | K(2), |УдЛичнРук |<код вида документа>, |
|удостоверения | | T1(25) | |<серия и номер> |
|личности | | | |УП: /ИННРук/='' |
|руководителя | | | |ДТ: /ФИОРук/ не равно ',,' |
|------------------+-------+------------+-------------------+--------------------------------------|
|Кем выдано | У | T(1000) |ВыдУдЛичнРук |<наименование организции> |
|удостоверение | | | |УП: /ИННРук/='' |
|личности | | | |ДТ: /ФИОРук/ не равно ',,' |
|руководителя | | | | |
|------------------+-------+------------+-------------------+--------------------------------------|
|Дата выдачи | У | D(10) |ДатаУдЛичнРук |<дата выдачи> |
|удостоверения | | | |УП: /ИННРук/='' |
|личности | | | |ДТ: /ФИОРук/ не равно ',,' |
|руководителя | | | | |
|------------------+-------+------------+-------------------+--------------------------------------|
|Адрес места | У |K(3), N(6), |АдрМЖРукРФ |<код страны>, <индекс>, <код региона>,|
|жительства | | K(2), | |<район>, <город>, <населенный пункт>, |
|руководителя в | | T1(40), | |<улица>, <дом>, <корпус>, <квартира> |
|Российской | | T1(40), | |УП: /ИННРук/='' |
|Федерации | | T1(40), | |ДТ: /ФИОРук/ не равно ',,' |
| | | T1(40), | | |
| | | T1(7), | | |
| | |T1(7), T1(7)| | |
|------------------+-------+------------+-------------------+--------------------------------------|
|Адрес места | У | T(128) |АдрМЖРукРез |<адрес места жительства> |
|жительства | | | | |
|руководителя в | | | |УП: /ИННРук/='' |
|стране, резидентом| | | |ДТ: /ФИОРук/ не равно ',,' |
|которой он | | | |УП: /КодГраж/'643'|'999' |
|является | | | | |
|------------------+-------+------------+-------------------+--------------------------------------|
|Фамилия, имя, | О | T2(60) | |ФИОБух |<фамлия>,<имя>,<отчество> |
|отчество главного | |Е(0), T2(60)| |ДТ: /ФИОБух/ не равно ',,' |
|бухгалтера | | | Е(0), | | |
| | | T2(60) | | | |
| | | Е(0) | | |
|------------------+-------+------------+-------------------+--------------------------------------|
|ИНН главного | О | I5(12) | |ИННБух |<ИНН бухгалтера> |
|бухгалтера | | Е(0) | |ДТ: /ФИОБух/ не равно ',,' |
|------------------+-------+------------+-------------------+--------------------------------------|
|Номер контактного | У |T(20) | Е(0)|ТелСлужБух |<номер телефона> |
|телефона | | | |УП: /ИННБух/='' |
|(служебный) | | | |ДТ: /ФИОБух/ не равно ',,' |
|главного | | | | |
|бухгалтера | | | | |
|------------------+-------+------------+-------------------+--------------------------------------|
|Номер контактного | У |T(20) | Е(0)|ТелДомБух |<номер телефона> |
|телефона | | | |УП: /ИННБух/='' |
|(домашний) | | | |ДТ: /ФИОБух/ не равно ',,' |
|главного | | | | |
|бухгалтера | | | | |
|------------------+-------+------------+-------------------+--------------------------------------|
|Данные | У | K(2), |УдЛичнБух |<код вида документа>, |
|удостоверения | | T1(25) | |<серия и номер> |
|личности главного | | | |УП: /ИННБух/='' |
|бухгалтера | | | |ДТ: /ФИОБух/ не равно ',,' |
|------------------+-------+------------+-------------------+--------------------------------------|
|Кем выдано | У | T(1000) |ВыдУдЛичнБух |<наименование организации> |
|удостоверение | | | |УП: /ИННБух/='' |
|личности главного | | | |ДТ: /ФИОБух/ не равно ',,' |
|бухгалтера | | | | |
|------------------+-------+------------+-------------------+--------------------------------------|
|Дата выдачи | У | D(10) |ДатаУдЛичнБух |<дата выдачи> |
|удостоверения | | | |УП: /ИННБух/='' |
|личности главного | | | |ДТ: /ФИОБух/ не равно ',,' |
|бухгалтера | | | | |
|------------------+-------+------------+-------------------+--------------------------------------|
|Адрес места | У |K(3), N(6), |АдрМЖБухРФ |<код страны>, <индекс>, <код региона>,|
|жительства | | K(2), | |<район>, <город>, <населенный пункт>, |
|главного | | T1(40), | |<улица>, <дом>, <корпус>, <квартира> |
|бухгалтера в | | T1(40), | | |
|Российской | | T1(40), | |УП: /ИННБух/='' |
|Федерации | | T1(40), | |ДТ: /ФИОБух/ не равно ',,' |
| | | T1(7), | | |
| | |T1(7), T1(7)| | |
|------------------+-------+------------+-------------------+--------------------------------------|
|Адрес места | У | T(128) |АдрМЖБухРез |<адрес места жительства> |
|жительства | | | | |
|главного | | | |УП: /ИННБух/='' |
|бухгалтера в | | | |ДТ: /ФИОБух/ не равно ',,' |
|стране, резидентом| | | | |
|которой является | | | | |
|------------------+-------+------------+-------------------+--------------------------------------|
|Фамилия, имя, | О | T2(60) | |ФИОУпПред |<фамилия>, <имя>, <отчество> |
|отчество | |Е(0), T2(60)| |ДТ: /ФИОУпПред/ не равно ',,' |
|уполномоченного | | | Е(0), | | |
|представителя | |T2(60)| Е(0)| | |
|------------------+-------+------------+-------------------+--------------------------------------|
|ИНН | О |T(12) | Е(0)|ИННУпПред |<ИНН уполномоченного представителя> |
|уполномоченного | | | |ДТ: /ФИОУпПред/ не равно ',,' |
|представителя | | | | |
|------------------+-------+------------+-------------------+--------------------------------------|
|Номер контактного | У |T(20) | Е(0)|ТелСлужУпПред |<номер телефона> |
|телефона | | | |УП: /ИННУпПред/='' |
|(служебный) | | | |ДТ: /ФИОУпПред/ не равно ',,' |
|уполномоченного | | | | |
|представителя | | | | |
|------------------+-------+------------+-------------------+--------------------------------------|
|Номер контактного | У |T(20) | Е(0)|ТелДомУпПред |<номер телефона> |
|телефона | | | |УП: /ИННУпПред/='' |
|(домашний) | | | |ДТ: /ФИОУпПред/ не равно ',,' |
|уполномоченного | | | | |
|представителя | | | | |
|------------------+-------+------------+-------------------+--------------------------------------|
|Дата рождения | У | D(10) |ДатаРождУпПред |<дата рождения> |
|уполномоченного | | | |УП: /ИННУпПред/='' |
|представителя | | | |ДТ: /ФИОУпПред/ не равно ',,' |
|------------------+-------+------------+-------------------+--------------------------------------|
|Место рождения | У | T(128) |МестоРождУпПред |<место рождения> |
|уполномоченного | | | |УП: /ИННУпПред/='' |
|представителя | | | |ДТ: /ФИОУпПред/ не равно ',,' |
|------------------+-------+------------+-------------------+--------------------------------------|
|Пол | У | K(1) |ПолУпПред |<код> |
|уполномоченного | | | |Принимает следующие значения: |
|представителя | | | |1 - мужской пол |
| | | | |2 - женский пол |
| | | | |УП: /ИННУпПред/='' |
| | | | |ДТ: /ФИОУпПред/ не равно ',,' |
|------------------+-------+------------+-------------------+--------------------------------------|
|Гражданство | У | T(120) |ГраждУпПред |<текст> |
|уполномоченного | | | |УП: /ИННУпПред/='' |
|представителя | | | |ДТ: /ФИОУпПред/ не равно ',,' |
|------------------+-------+------------+-------------------+--------------------------------------|
|Код страны | У | K(3) |КодГраждУпПред |<код страны> |
| | | | |УП: /ИННУпПред/='' |
| | | | |ДТ: /ФИОУпПред/ не равно ',,' |
|------------------+-------+------------+-------------------+--------------------------------------|
|Данные | У | K(2), |УдЛичнУпПред |<код вида документа>, |
|удостоверения | | T1(25) | |<серия и номер> |
|личности | | | |УП: /ИННУпПред/='' |
|уполномоченного | | | |ДТ: /ФИОУпПред/ не равно ',,' |
|представителя | | | | |
|------------------+-------+------------+-------------------+--------------------------------------|
|Кем выдано | У | T(1000) |ВыдУдЛичнУпПред |<наименование организации> |
|удостоверение | | | |УП: /ИННУпПред/='' |
|личности | | | |ДТ: /ФИОУпПред/ не равно ',,' |
|уполномоченного | | | | |
|представителя | | | | |
|------------------+-------+------------+-------------------+--------------------------------------|
|Дата выдачи | У | D(10) |ДатаУдЛичнУпПред |<дата выдачи> |
|удостоверения | | | | |
|личности | | | |УП: /ИННУпПред/='' |
|уполномоченного | | | |ДТ: /ФИОУпПред/ не равно ',,' |
|представителя | | | | |
|------------------+-------+------------+-------------------+--------------------------------------|
|Адрес места | У |K(3), N(6), |АдрМЖУпПредРФ |<код страны>, <индекс>, <код региона>,|
|жительства | | K(2), | |<район>, <город>, <населенный пункт>, |
|уполномоченного | | T1(40), | |<улица>, <дом>, <корпус>, <квартира> |
|представителя в | | T1(40), | |УП: /ИННУпПред/='' |
|Российской | | T1(40), | |ДТ: /ФИОУпПред/ не равно ',,' |
|Федерации | | T1(40), | | |
| | | T1(7), | | |
| | |T1(7), T1(7)| | |
|------------------+-------+------------+-------------------+--------------------------------------|
|Адрес места | У | T(128) |АдрМЖУпПредРез |<адрес места жительства> |
|жительства | | | |УП: /ИННУпПред/='' |
|уполномоченного | | | |ДТ: /ФИОУпПред/ не равно ',,' |
|представителя в | | | |УП: /КодГраж/ не равно '643'|'999' |
|стране, резидентом| | | | |
|которой является | | | | |
\--------------------------------------------------------------------------------------------------/
Таблица 7
Описание формы отчетности
/-------------------------------------------------------------------------------------------------\
| Наименование | Тип | Формат | Код реквизита |Структура реквизита и дополнительная |
| реквизита | | | | информация |
|------------------+-------+-----------+--------------------+-------------------------------------|
|Признак отчетности| О | K(1) |ПризФОтч |Значение равно: |
| | | | |1 |
|------------------+-------+-----------+--------------------+-------------------------------------|
|Код формы | О | K(7) |КНД |Значение равно: |
|отчетности по | | | |1151006 |
|классификатору КНД| | | | |
|------------------+-------+-----------+--------------------+-------------------------------------|
|Наименование формы| Н | T(120) |НаимФОтч |Значение равно: |
|отчетности | | | |НАЛОГОВАЯ ДЕКЛАРАЦИЯ ПО НАЛОГУ НА |
| | | | |ПРИБЫЛЬ ОРГАНИЗАЦИЙ |
|------------------+-------+-----------+--------------------+-------------------------------------|
|Версия формата | О | N(7.5) |ВерФОтч |Значение равно: |
|отчетности | | | |3.00001 |
|------------------+-------+-----------+--------------------+-------------------------------------|
|Период действия | О | D(10), |ПериодВерОтч |<дата начала действия версии>,<дата |
|версии формата | | D(10)| | |конца действия версии> |
|отчетности | | Е(0) | | |
|------------------+-------+-----------+--------------------+-------------------------------------|
|Признак вида | О | K(1) |ПризВидДок |Значение равно: |
|документа | | | |1- первичный | |
| | | | |3 - корректирующий |
|------------------+-------+-----------+--------------------+-------------------------------------|
|Номер | У | K (1) |НомерКорр |<число> |
|корректировки | | | |УП: /ПризВидДок/='3' |
|------------------+-------+-----------+--------------------+-------------------------------------|
|Признак отчетного | О | K(1) |ПризПериодОтч |Значение равно: |
|(налогового) | | | |<код> |
|периода | | | |1- месяц; |
| | | | |3 - квартал; |
| | | | |6 - полугодие; |
| | | | |9 - 9 месяцев; |
| | | | |0 - год. |
|------------------+-------+-----------+--------------------+-------------------------------------|
|Номер квартала или| О | K(2) |НомерПериодОтч |<код> |
|месяца | | | |Принимает значение: |
| | | | |для месяца - от 01 до 12; |
| | | | |для квартала - от 01 до 04; |
| | | | |для полугодия - 02; |
| | | | |для 9 месяцев - 03; |
| | | | |для года - 04. |
|------------------+-------+-----------+--------------------+-------------------------------------|
|Отчетный год | О | N(4) |ГодПериодОтч |<год> |
|------------------+-------+-----------+--------------------+-------------------------------------|
|Документ | О | K(3) |ДокПредст |<код> |
|представляется | | | |210 - по месту нахождения российской |
| | | | |организации |
| | | | |220 - по месту нахождения |
| | | | |обособленного подразделения |
|------------------+-------+-----------+--------------------+-------------------------------------|
|Единица измерения | О | K(3) |ОКЕИ |<код по ОКЕИ> |
|по классификатору | | | | |
|ОКЕИ | | | | |
|------------------+-------+-----------+--------------------+-------------------------------------|
|Количество | О | N(10) |КолПокФОтч |<количество показателей> |
|показателей в | | | | |
|разделах | | | | |
|"Содержание формы | | | | |
|отчетности" | | | | |
\-------------------------------------------------------------------------------------------------/
Содержание формы отчетности
Раздел 1. Сумма налога, подлежащая уплате в бюджет, по данным налогоплательщика
1.1 для организаций, уплачивающих авансовые платежи, а также для организаций, уплачивающих налог на прибыль, исчисленный в соответствии с п. 6, 8 ст.10 Федерального закона от 06.08.2001 N 110-ФЗ
Таблица 8
| Наименование реквизита |
Тип | Формат | Код реквизита | Структура реквизита и дополнительная информация |
| Наименование соглашения о разделе продукции |
П | T(254) | П001010000100 | <текст> |
| Код по ОКАТО | П | K(11) | П001010001000 | <код ОКАТО> |
| Срок уплаты | П | D(10) | П001010002000 | <дата> |
| В федеральный бюджет | ||||
|
Код бюджетной классификации |
П | K(7) | П001010003000 | <код КБК> |
| Сумма налога к доплате |
П | N(15) | П001010004000 | <сумма> |
| Сумма налога к уменьшению |
П | N(15) | П001010005000 | <сумма> |
| Сумма налога с налоговой базы переходного периода |
П | N(15) | П001010006000 | <сумма> |
| В бюджет субъекта Российской Федерации | ||||
|
Код бюджетной классификации |
П | K(7) | П001010007000 | <код КБК> |
| Сумма налога к доплате |
П | N(15) | П001010008000 | <сумма> |
| Сумма налога к уменьшению |
П | N(15) | П001010009000 | <сумма> |
| Сумма налога с налоговой базы переходного периода |
П | N(15) | П001010010000 | <сумма> |
| В местный бюджет | ||||
|
Код бюджетной классификации |
П | K(7) | П001010011000 | <код КБК> |
| Сумма налога к доплате |
П | N(15) | П001010012000 | <сумма> |
| Сумма налога к уменьшению |
П | N(15) | П001010013000 | <сумма> |
| Сумма налога с налоговой базы переходного периода |
П | N(15) | П001010014000 | <сумма> |
Раздел 1. Сумма налога, подлежащая уплате в бюджет, по данным налогоплательщика
1.2 для организаций, уплачивающих ежемесячные авансовые платежи
Таблица 9
| Наименование реквизита |
Тип | Формат | Код реквизита | Структура реквизита и дополнительная информация |
| Наименование соглашения о разделе продукции |
П | T(254) | П001020000100 | <текст> |
| Код по ОКАТО | П | K(11) | П001020001000 | <код ОКАТО> |
| Срок уплаты | П | D(10) | П001020002000 | <дата> |
| Срок уплаты | П | D(10) | П001020003000 | <дата> |
| Срок уплаты | П | D(10) | П001020004000 | <дата> |
| В федеральный бюджет | ||||
|
Код бюджетной классификации |
П | K(7) | П001020011000 | <код КБК> |
| Сумма ежемесячного авансового платежа |
П | N(15) | П001020012000 | <сумма> |
| Сумма ежемесячного авансового платежа |
П | N(15) | П001020013000 | <сумма> |
| Сумма ежемесячного авансового платежа |
П | N(15) | П001020014000 | <сумма> |
| В бюджет субъекта Российской Федерации | ||||
|
Код бюджетной классификации |
П | K(7) | П001020021000 | <код КБК> |
| Сумма ежемесячного авансового платежа |
П | N(15) | П001020022000 | <сумма> |
| Сумма ежемесячного авансового платежа |
П | N(15) | П001020023000 | <сумма> |
| Сумма ежемесячного авансового платежа |
П | N(15) | П001020024000 | <сумма> |
| В местный бюджет | ||||
|
Код бюджетной классификации |
П | K(7) | П001020031000 | <код КБК> |
| Сумма ежемесячного авансового платежа |
П | N(15) | П001020032000 | <сумма> |
| Сумма ежемесячного авансового платежа |
П | N(15) | П001020033000 | <сумма> |
| Сумма ежемесячного авансового платежа |
П | N(15) | П001020034000 | <сумма> |
Раздел 1. Сумма налога, подлежащая уплате в бюджет, по данным налогоплательщика
1.3. для организаций, уплачивающих налог на прибыль с доходов в виде дивидендов (доходов от долевого участия в других организациях, созданных на территории Российской Федерации)
Таблица 10
| Наименование реквизита |
Тип | Формат | Код реквизита | Структура реквизита и дополнительная информация |
| Код по ОКАТО | П | K(11) | П001030001000 | <код ОКАТО> |
|
Код бюджетной классификации |
П | K(7) | П001030002000 | <код КБК> |
| Сумма налога, подлежащая уплате |
П | N(15) | П001030003000 | <сумма> |
| По сроку | П | D(10) | П001030004000 | <дата> |
| Сумма налога, подлежащая уплате |
П | N(15) | П001030005000 | <сумма> |
| По сроку | П | D(10) | П001030006000 | <дата> |
| Сумма налога, подлежащая уплате |
П | N(15) | П001030007000 | <сумма> |
| По сроку | П | D(10) | П001030008000 | <дата> |
Раздел 1. Сумма налога, подлежащая уплате в бюджет, по данным налогоплательщика
1.4. для организаций, уплачивающих налог на прибыль с доходов в виде процентов (дивидендов).
Таблица 11
| Наименование реквизита |
Тип | Формат | Код реквизита | Структура реквизита и дополнительная информация |
| Вид платежа | П | K(1) | П001040001000 | Принимает значение: 1 - для организаций, уплачивающих налог на прибыль с доходов в виде процентов по государственным и муниципальным ценным бумагам, удерживаемого налоговым агентом (источником выплаты доходов); 2 - для организаций, самостоятельно уплачивающих налог на прибыль с доходов в виде процентов, полученных (начисленных) по государственным и муниципальным ценным бумагам; 3 - для организаций, уплачивающих налог на прибыль с доходов в виде дивидендов (доходов от долевого участия в иностранных организациях). |
| Код по ОКАТО | П | K(11) | П001040002000 | <код ОКАТО> |
|
Код бюджетной классификации |
П | K(7) | П001040003000 | <код КБК> |
| Сумма налога к доплате |
П | N(15) | П001040004000 | <сумма> |
| По сроку | П | D(10) | П001040005000 | <дата> |
| Сумма налога к уменьшению |
П | N(15) | П001040006000 | <сумма> |
| По сроку | П | D(10) | П001040007000 | <дата> |
Расчет налога на прибыль организаций (Лист 02)
Таблица 12
| Наименование реквизита |
Тип | Формат | Код реквизита | Структура реквизита и дополнительная информация |
| Доходы от реализации (Приложение N 1 к Листу 2) |
П | N (15) | П002000001003 | <сумма> |
| Расходы, уменьшающие сумму доходов от реализации (Приложение N 2 к Листу 2) |
П | N (15) | П002000002003 | <сумма> |
| Внереализационные доходы |
П | N (15) | П002000003003 | <сумма> |
| Внереализационные расходы в том числе: |
П | N (15) | П002000004003 | <сумма> |
| убыток, образовавшийся при уступке права требования (в соответствии с пунктом 2 статьи 279 НК) |
П | N (15) | П002000004103 | <сумма> |
| Итого прибыль (убыток) (строка 010 - строка 020 + строка 030 - строка 040) |
П | N (15) | П002000005003 | <сумма> |
| Доходы, исключаемые из прибыли, отраженной по строке 050 |
П | N (15) | П002000006003 | <сумма> |
| Прибыль, полученная Банком России от осуществления деятельности, связанной с выполнением им функций, предусмотренных Федеральным законом "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" |
П | N (15) | П002000009003 | <сумма> |
| Льготы, предусмотренные статьей 2 Федерального закона от 06.08.01 N 110-ФЗ: | ||||
| Предусмотренные абз.10 п.6 ст.6 Закона N 2116-1 |
П | N (15) | П002000011003 | <сумма> |
| Предусмотренные абз.14 п.6 ст.6 Закона N 2116-1 |
П | N (15) | П002000012003 | <сумма> |
| Предусмотренные абз.27 п.6 ст.6 Закона N 2116-1 |
П | N (15) | П002000013003 | <сумма> |
| Налоговая база (строка 050 - строка 060 - строка 090 - строка 110 - строка 120 - строка 130) |
П | N (15) | П002000014003 | <сумма> |
| Сумма убытка или части убытка, полученного в предыдущем (предыдущих) налоговом (налоговых) периоде (периодах) (строка 100 Приложения N 4 к Листу 2) |
П | N (15) | П002000015003 | <сумма> |
| Сумма прибыли, исключаемая из налоговой базы в связи с предоставлением дополнительных льгот, в том числе в бюджет субъекта Российской Федерации |
П | N (15) | П002000016003 | <сумма> |
| Сумма прибыли, исключаемая из налоговой базы в связи с предоставлением дополнительных льгот, в том числе в местный бюджет |
П | N (15) | П002000017003 | <сумма> |
| Налоговая база для исчисления налога: | ||||
| в федеральный бюджет (строка 140 - строка 150) + строка 120 Листа 05 + строка 120 Листа 06 + строка 230 Листа 07 + строка 110 Листа 08 + строка 590 Листа 09) |
П | N (15) | П002000018003 | <сумма> |
| в бюджет субъекта Российской Федерации (строка 140 - строка 150 - строка 160) + строка 120 Листа 05 + строка 120 Листа 06 + строка 230 Листа 07+ строка 110 Листа 08 + строка 590 Листа 09)) |
П | N (15) | П002000019003 | <сумма> |
| в бюджет субъекта Российской Федерации (с учетом положений пятого абзаца пункта 1 статьи 284 НК) |
П | N (15) | П002000019103 | <сумма> |
| в местный бюджет (строка 140 - строка 150 - строка 170) + строка 120 Листа 05+строка 120 Листа 06 + строка 230 Листа 07+ строка 110 Листа 08 + строка 590 Листа 09) |
П | N (15) | П002000020003 | <сумма> |
| Ставка налога на прибыль - всего, (%) |
П | N (15) | П002000021003 | <сумма> |
| в том числе: | ||||
| в федеральный бюджет |
П | N (15) | П002000022003 | <сумма> |
| в бюджет субъекта Российской Федерации |
П | N (15) | П002000023003 | <сумма> |
| в бюджет субъекта Российской Федерации (с учетом положений пятого абзаца пункта 1 статьи 284 НК) |
П | N (15) | П002000023103 | <сумма> |
| в местный бюджет | П | N (15) | П002000024003 | <сумма> |
| Сумма исчисленного налога на прибыль - всего, |
П | N (15) | П002000025003 | <сумма> |
| в том числе: | ||||
| в федеральный бюджет (строка 180 х строка 220:100) |
П | N (15) | П002000026003 | <сумма> |
| в бюджет субъекта Российской Федерации (строка 190 х строка 230:100) + (строка 191 х строка 231:100) |
П | N (15) | П002000027003 | <сумма> |
| в местный бюджет (строка 200 х строка 240:100) |
П | N (15) | П002000028003 | <сумма> |
| Сумма начисленных авансовых платежей за отчетный (налоговый) период - всего, |
П | N (15) | П002000029003 | <сумма> |
| в том числе: | ||||
| в федеральный бюджет |
П | N (15) | П002000030003 | <сумма> |
| в бюджет субъекта Российской Федерации |
П | N (15) | П002000031003 | <сумма> |
| в местный бюджет | П | N (15) | П002000032003 | <сумма> |
| Сумма налога, выплаченная за пределами Российской Федерации и засчитываемая в уплату налога согласно специальной Декларации (расчета), принятой налоговым органом |
П | N (15) | П002000033003 | <сумма> |
| в том числе: | ||||
| в федеральный бюджет |
П | N (15) | П002000034003 | <сумма> |
| в бюджет субъекта Российской Федерации |
П | N (15) | П002000035003 | <сумма> |
| в местный бюджет | П | N (15) | П002000036003 | <сумма> |
| Сумма налога на прибыль к доплате - всего (строка 250 - строка 290 - строка 330, если строка 250 больше суммы строк 290 и 330), (строка 040 подраздела 1.1 Раздела 1 + строка 080 подраздела 1.1 Раздела 1 + строка 120 подраздела 1.1 Раздела 1), |
П | N (15) | П002000037003 | <сумма> |
| Сумма налога на прибыль к уменьшению - всего (строка 250 - строка 290 - строка 330, если строка 250 меньше суммы строк 290 и 330) (строка 050 подраздела 1.1 Раздела 1 + строка 090 подраздела 1.1 Раздела 1 + строка 130 подраздела 1.1 Раздела 1), |
П | N (15) | П002000038003 | <сумма> |
| Квартал и год, на который устанавливаются ежемесячные платежи |
П |
N (2), N (4) |
П002000039001 | < квартал>,<год> <квартал> принимает значения от 01 до 04 |
| Сумма ежемесячных авансовых платежей (строка 250 - строка 250 Декларации за предыдущий отчетный период), |
П | N (15) | П002000039003 | <сумма> |
| в том числе: | ||||
| в федеральный бюджет (сумма строк 120, 130, 140 подраздела 1.2 Раздела 1) |
П | N (15) | П002000040003 | <сумма> |
| в бюджет субъекта Российской Федерации (сумма строк 220, 230, 240 подраздела 1.2 Раздела 1) |
П | N (15) | П002000041003 | <сумма> |
| в местный бюджет (сумма строк 320, 330, 340 подраздела 1.2 Раздела 1) |
П | N (15) | П002000042003 | <сумма> |
| Сумма налога на прибыль, исчисленная в соответствии с п. 6, 8 ст. 10 Федерального закона от 06.08.2001 N 110-ФЗ, причитающаяся к уплате по отчетным периодам текущего года: в федеральный бюджет (строка 081 или строка 082 или строка 083 или строка 084 или строка 085 Листа 12 или эти же строки Листа 13) |
П | N (15) | П002000043003 | <сумма> |
| в бюджет субъекта Российской Федерации (строка 091 или строка 092 или строка 093 или строка 094 или строка 095 Листа 12 или эти же строки Листа 13) |
П | N (15) | П002000044003 | <сумма> |
| в местный бюджет (строка 101 или строка 102 или строка 103 или строка 104 или строка 105 Листа 12 или эти же строки Листа 13) |
П | N (15) | П002000045003 | <сумма> |
| Количество сроков уплаты по отчетным периодам текущего года |
П | N (2) | П002000046003 | <количество сроков уплаты> |
| Месяц и год уплаты суммы налога на прибыль, исчисленной в соответствии с п. 6, 8 ст. 10 Федерального закона от 06.08.2001 N 110-ФЗ |
П |
N (2), N (4) |
П002000047001 | <месяц>,<год> |
| Сумма налога на прибыль, исчисленная в соответствии с п. 6, 8 ст. 10 Федерального закона от 06.08.2001 N 110-ФЗ, причитающаяся к уплате (сумма строк 060, 100, 140 подраздела 1.1 Раздела 1) |
П | N (15) | П002000047003 | <сумма> |
Доходы от реализации (Приложение N 1 к листу 02)
Таблица 13
| Наименование реквизита |
Тип | Формат | Код реквизита | Структура реквизита и дополнительная информация |
| Выручка от реализации - всего |
П | N (15) | П002010001003 | <сумма> |
| в том числе: | ||||
| по товарообменным операциям, из них: |
П | N (15) | П002010001103 | <сумма> |
| по экспорту | П | N (15) | П002010001203 | <сумма> |
| от реализации имущества, подлежащего учету по стоимости с учетом уплаченного НДС, из нее: |
П | N (15) | П002010001303 | <сумма> |
| от реализации на экспорт |
П | N (15) | П002010001403 | <сумма> |
| от реализации сельскохозяйствен- ной продукции и продуктов ее переработки, закупленных у физических лиц (не являющихся плательщиками по НДС), из нее: |
П | N (15) | П002010001503 | <сумма> |
| по экспорту | П | N (15) | П002010001603 | <сумма> |
| по сделкам (иным) по реализации товаров (работ, услуг) на экспорт |
П | N (15) | П002010001703 | <сумма> |
| из строки 010: | ||||
| выручка от реализации товаров (работ, услуг) собственного производства |
П | N (15) | П002010002003 | <сумма> |
| выручка от реализации имущественных прав, за исключением доходов от реализации права требования |
П | N (15) | П002010003003 | <сумма> |
| выручка от реализации прочего имущества |
П | N (15) | П002010004003 | <сумма> |
| в том числе: | ||||
| от реализации компенсационной продукции, полученной инвестором при выполнении СРП |
П | N (15) | П002010004103 | <сумма> |
| от реализации прибыльной доли продукции, полученной инвестором при выполнении СРП |
П | N (15) | П002010004203 | <сумма> |
| выручка от реализации покупных товаров |
П | N (15) | П002010005003 | <сумма> |
| Выручка от реализации амортизируемого имущества |
П | N (15) | П002010006003 | <сумма> |
| Выручка от реализации права требования как реализации финансовых услуг |
П | N (15) | П002010007003 | <сумма> |
| Выручка от реализации права требования до наступления срока платежа |
П | N (15) | П002010008003 | <сумма> |
| Выручка от реализации права требования после наступления срока платежа |
П | N (15) | П002010009003 | <сумма> |
| Выручка от реализации товаров (работ, услуг), имущественных прав по объектам обслуживающих производств и хозяйств, включая объекты жилищно-коммуналь- ной и социально-культур- ной сферы |
П | N (15) | П002010010003 | <сумма> |
| Выручка от реализации (выбытия, в т.ч. доход от погашения) ценных бумаг профессиональных участников рынка ценных бумаг - всего |
П | N (15) | П002010010103 | <сумма> |
| в том числе, сумма отклонения фактической выручки от реализации (выбытия) ценных бумаг, обращающихся и не обращающихся на организованном рынке ценных бумаг ниже минимальной цены сделок на организованном рынке ценных бумаг |
П | N (15) | П002010010203 | <сумма> |
| сумма отклонения фактической выручки от реализации (выбытия) ценных бумаг, обращающихся и не обращающихся на организованном рынке ценных бумаг ниже расчетной цены |
П | N (15) | П002010010303 | <сумма> |
| Итого доходов от реализации (строка 010 + сумма строк с 060 по 101) |
П | N (15) | П002010011003 | <сумма> |
Расходы, связанные с производством и реализацией (Приложение N 2 к листу 02)
Таблица 14
| Наименование реквизита |
Тип | Формат | Код реквизита | Структура реквизита и дополнительная информация |
| Прямые расходы, относящиеся к реализованным товарам, работам, услугам |
П | N (15) | П002020001003 | <сумма> |
| Материальные расходы, относящиеся к расходам текущего отчетного (налогового) периода, за исключением расходов, относящихся к прямым |
П | N (15) | П002020002003 | <сумма> |
| Расходы на оплату труда, относящиеся к расходам текущего отчетного (налогового) периода, за исключением расходов относящихся к прямым |
П | N (15) | П002020003003 | <сумма> |
| Суммы начисленной амортизации, относящиеся к расходам текущего отчетного (налогового) периода, за исключением расходов относящихся к прямым |
П | N (15) | П002020004003 | <сумма> |
| Расходы формируемые в порядке предусмотренном ст.ст. 260, 261, 262, 263 НК - всего, |
П | N (15) | П002020005003 | <сумма> |
| в том числе: | ||||
| Наименование вписываемого показателя |
П | T(254) | П002020005101 | <текст> |
| Вписываемый показатель - расходы |
П | N (15) | П002020005103 | <сумма> |
| Наименование вписываемого показателя |
П | T(254) | П002020005201 | <текст> |
| Вписываемый показатель - расходы |
П | N (15) | П002020005203 | <сумма> |
| Наименование вписываемого показателя |
П | T(254) | П002020005301 | <текст> |
| Вписываемый показатель - расходы |
П | N (15) | П002020005303 | <сумма> |
| Наименование вписываемого показателя |
П | T(254) | П002020005401 | <текст> |
| Вписываемый показатель - расходы |
П | N (15) | П002020005403 | <сумма> |
| Прочие расходы - всего, (сумма строк с 070 по 100, кроме строки 071) |
П | N (15) | П002020006003 | <сумма> |
| в том числе: | ||||
| суммы налогов и сборов, начисленные в порядке, установленном законодательством Российской Федерации о налогах и сборах, за исключением перечисленных в статье 270 НК |
П | N (15) | П002020007003 | <сумма> |
| из них: | ||||
| суммы ЕСН, относящиеся к косвенным расходам текущего отчетного (налогового) периода |
П | N (15) | П002020007103 | <сумма> |
| расходы по аренде федерального имущества, имущества субъектов Российской Федерации и муниципального имущества |
П | N (15) | П002020008003 | <сумма> |
| часть убытка от реализации амортизируемого имущества, относящаяся к расходам текущего отчетного (налогового) периода |
П | N (15) | П002020009003 | <сумма> |
| другие расходы | П | N (15) | П002020010003 | <сумма> |
| Стоимость реализованных покупных товаров |
П | N (15) | П002020011003 | <сумма> |
| Прямые расходы налогоплательщиков , осуществляющих оптовую, мелкооптовую и розничную торговлю в текущем отчетном (налоговом) периоде |
П | N (15) | П002020012003 | <сумма> |
| Расходы, связанные с приобретением и реализацией (выбытием, в т.ч. погашением) ценных бумаг профессиональными участниками рынка ценных бумаг |
П | N (15) | П002020013003 | <сумма> |
| Цена приобретения реализованного прочего имущества и расходы, связанные с его реализацией |
П | N (15) | П002020014003 | <сумма> |
| в том числе: | ||||
| стоимость компенсационной продукции, полученной инвестором при выполнении СРП и расходы по ее реализации |
П | N (15) | П002020014103 | <сумма> |
| стоимость доли прибыльной продукции, полученной инвестором при выполнении СРП и расходы по ее реализации |
П | N (15) | П002020014203 | <сумма> |
| Остаточная стоимость реализованного амортизируемого имущества и расходы, связанные с его реализацией |
П | N (15) | П002020015003 | <сумма> |
| Стоимость реализованного права требования при его реализации как финансовой услуги |
П | N (15) | П002020016003 | <сумма> |
| Стоимость реализованного права требования в соответствии с п.п. 1, 2 статьи 279 НК: до наступления срока платежа |
П | N (15) | П002020017003 | <сумма> |
| Стоимость реализованного права требования в соответствии с п. 1, 2 статьи 279 НК после наступления срока платежа |
П | N (15) | П002020018003 | <сумма> |
| Расходы, понесенные обслуживающими производствами и хозяйствами при реализации ими товаров (работ, услуг), имущественных прав в текущем отчетном (налоговом) периоде |
П | N (15) | П002020019003 | <сумма> |
| Убытки от реализации амортизируемого имущества, принимаемые для целей налогообложения в специальном порядке |
П | N (15) | П002020020003 | <сумма> |
| Убыток от реализации права требования в соответствии со статьей 279 НК: по п. 1 - размер убытка, превышающий сумму процентов, исчисленных в соответствии со статьей 269 НК |
П | N (15) | П002020021003 | <сумма> |
| по п. 2 - убыток от реализации права требования |
П | N (15) | П002020022003 | <сумма> |
| Убытки при реализации права требования как реализация финансовых услуг |
П | N (15) | П002020023003 | <сумма> |
| Суммы убытков текущего отчетного (налогового) периода по объектам обслуживающих производств и хозяйств, включая объекты жилищно-коммуналь- ной и социально-культур- ной сферы |
П | N (15) | П002020024003 | <сумма> |
| Убытки от реализации компенсационной продукции |
П | N (15) | П002020025003 | <сумма> |
| Суммы убытков прошлых лет по объектам обслуживающих производств и хозяйств, включая объекты жилищно-коммуналь- ной и социально-культур- ной сферы, учитываемые в уменьшение прибыли текущего отчетного (налогового) периода, полученной по указанным видам деятельности |
П | N (15) | П002020026003 | <сумма> |
| Итого признанных расходов ((сумма строк с 010 по 060) + сумма строк с 110 по 190 - (сумма строк с 200 по 250) + строка 260) |
П | N (15) | П002020027003 | <сумма> |
| Справочно: Сумма начисленной амортизации, за отчетный (налоговый) период - всего, |
П | N (15) | П002020028003 | <сумма> |
| в том числе: | ||||
| по нематериальным активам |
П | N (15) | П002020028103 | <сумма> |
| Расходы, не учитываемые в целях налогообложения | ||||
| Общая сумма расходов, не учитываемых в целях налогообложения, всего: (сумма строк 300 и 310) |
П | N (15) | П002020029003 | <сумма> |
| Из строки 290 расходы, которые не учтены в составе расходов для целей налогообложения на основании пунктов 1 - 48 статьи 270 НК |
П | N (15) | П002020030003 | <сумма> |
| в том числе выплаты в пользу физических лиц |
П | N (15) | П002020030103 | <сумма> |
| Из строки 290 расходы, которые не учтены в составе расходов для целей налогообложения на основании пункта 49 статьи 270 НК, |
П | N (15) | П002020031003 | <сумма> |
| в том числе выплаты в пользу физических лиц |
П | N (15) | П002020031103 | <сумма> |
Расчет суммы убытка или части убытка, уменьшающего налоговую базу
Приложение N 4 к Листу 02
Таблица 15
| Наименование реквизита |
Тип | Формат | Код реквизита | Структура реквизита и дополнительная информация |
| Остаток неперенесенного убытка на начало налогового периода - всего (строка 020+ строка 030), |
П | N (15) | П002030001004 | <сумма> |
| в том числе: | ||||
| убытка, полученного до 1 января 2002 года |
П | N (15) | П002030002004 | <сумма> |
| убытка, полученного после 1 января 2002 года (сумма строк с 040 по 080) |
П | N (15) | П002030003004 | <сумма> |
| Год, за который получен убыток |
П | N (4) | П002030004001 | <год> |
| Остаток убытка, полученного за данный год |
П | N (15) | П002030004004 | <сумма> |
| Год, за который получен убыток |
П | N (4) | П002030005001 | <год> |
| Остаток убытка, полученного за данный год |
П | N (15) | П002030005004 | <сумма> |
| Год, за который получен убыток |
П | N (4) | П002030006001 | <год> |
| Остаток убытка, полученного за данный год |
П | N (15) | П002030006004 | <сумма> |
| Год, за который получен убыток |
П | N (4) | П002030007001 | <год> |
| Остаток убытка, полученного за данный год |
П | N (15) | П002030007004: | <сумма> |
| Год, за который получен убыток |
П | N (4) | П002030008001 | <год> |
| Остаток убытка, полученного за данный год |
П | N (15) | П002030008004 | <сумма> |
| Налоговая база за отчетный (налоговый) период (строка 140 Листа 02 + строка 120 Листа 05 + строка 120 Листа 06 + строка 230 Листа 07 + строка 110 Листа 08 + строка 590 Листа 09) |
П | N (15) | П002030009004 | <сумма> |
| Сумма убытка или части убытка, уменьшающего налоговую базу за отчетный (налоговый) период (не выше 30 процентов налоговой базы по строке 090) |
П | N (15) | П002030010004 | <сумма> |
| Остаток неперенесенного убытка на конец налогового периода - всего (строка 010 - строка 100 + убыток по строке 050 Листа 02 с учетом уменьшения его на показатели строк 120 Листа 05, 120 Листа 06, 230 Листа 07, 110 Листа 08 и 590 Листа 09) |
П | N (15) | П002030011004 | <сумма> |
| в том числе: | ||||
| убытка, полученного до 1 января 2002 года (строка 020 - строка 100, но не более строки 020) |
П | N (15) | П002030012004 | <сумма> |
| убытка, полученного после 1 января 2002 года (строка 110 - строка 120 или сумма строк с 140 по 180) |
П | N (15) | П002030013004 | <сумма> |
| Год, за который получен убыток |
П | N (4) | П002030014001 | <год> |
| Остаток убытка, полученного за данный год |
П | N (15) | П002030014004 | <сумма> |
| Год, за который получен убыток |
П | N (4) | П002030015001 | <год> |
| Остаток убытка, полученного за данный год |
П | N (15) | П002030015004 | <сумма> |
| Год, за который получен убыток |
П | N (4) | П002030016001 | <год> |
| Остаток убытка, полученного за данный год |
П | N (15) | П002030016004 | <сумма> |
| Год, за который получен убыток |
П | N (4) | П002030017001 | <год> |
| Остаток убытка, полученного за данный год |
П | N (15) | П002030017004 | <сумма> |
| Год, за который получен убыток |
П | N (4) | П002030018001 | <год> |
| Остаток убытка, полученного за данный год |
П | N (15) | П002030018004 | <сумма> |
Расчет распределения авансовых платежей и налога на прибыль организацией, имеющей обособленные подразделения Приложение N 5 к Листу 02
Таблица 16
| Наименование реквизита |
Тип | Формат | Код реквизита | Структура реквизита и дополнительная информация |
| Наименование соглашения о разделе продукции |
П | T(254) | П002040000100 | <текст> |
| Количество обособленных подразделений |
П | N (5) | П002040001000 | <количество> |
| Налоговая база в целом по организации |
П | N (15) | П002040002003 | <сумма> |
| Налоговая база в целом по организации без ликвидированных в течение текущего налогового периода обособленных подразделений |
П | N (15) | П002040002005 | <сумма> |
| Доля налоговой базы (%) в целом по организации |
П | N (3) | П002040003003 | Принимает значение: 100 |
| Доля налоговой базы (%) по организации без входящих в нее обособленных подразделений |
П | N (6.3) | П002040003004 | <доля в процентах> |
| Доля налоговой базы (%) в целом по организации без ликвидированных в течение текущего налогового периода обособленных подразделений |
П | N (6.3) | П002040003005 | <доля в процентах> |
| Налоговая база, исходя из доли, по организации без входящих в нее обособленных подразделений |
П | N (15) | П002040004004 | <сумма> |
| Налоговая база, исходя из доли, в целом по организации без ликвидированных в течение текущего налогового периода обособленных подразделений |
П | N (15) | П002040004005 | <сумма> |
| Налоговая база, исходя из доли и дополнительных льгот в бюджет субъекта Российской Федерации по организации без входящих в нее обособленных подразделений |
П | N (15) | П002040005004 | <сумма> |
| Налоговая база, исходя из доли и дополнительных льгот в бюджет субъекта Российской Федерации в целом по организации без ликвидированных в течение текущего налогового периода обособленных подразделений |
П | N (15) | П002040005005 | <сумма> |
| Налоговая база, исходя из доли и дополнительных льгот в местный бюджет по организации без входящих в нее обособленных подразделений |
П | N (15) | П002040006004 | <сумма> |
| Налоговая база, исходя из доли и дополнительных льгот в местный бюджет в целом по организации без ликвидированных в течение текущего налогового периода обособленных подразделений |
П | N (15) | П002040006005 | <сумма> |
| Ставка налога (%): в бюджет субъекта Российской Федерации по организации без входящих в нее обособленных подразделений |
П | N (5.2) | П002040007004 | <величина ставки> |
| Ставка налога (%): в местный бюджет по организации без входящих в нее обособленных подразделений |
П | N (5.2) | П002040008004 | <величина ставки> |
| Сумма налога: в бюджет субъекта Российской Федерации в целом по организации |
П | N (15) | П002040009003 | <сумма> |
| Сумма налога: в бюджет субъекта Российской Федерации по организации без входящих в нее обособленных подразделений |
П | N (15) | П002040009004 | <сумма> |
| Сумма налога: в бюджет субъекта Российской Федерации в целом по организации без ликвидированных в течение текущего налогового периода обособленных подразделений |
П | N (15) | П002040009005 | <сумма> |
| Сумма налога: в местный бюджет в целом по организации |
П | N (15) | П002040010003 | <сумма> |
| Сумма налога: в местный бюджет по организации без входящих в нее обособленных подразделений |
П | N (15) | П002040010004 | <сумма> |
| Сумма налога: в местный бюджет в целом по организации без ликвидированных в течение текущего налогового периода обособленных подразделений |
П | N (15) | П002040010005 | <сумма> |
| Начислено налога: в бюджет субъекта Российской Федерации в целом по организации |
П | N (15) | П002040011003 | <сумма> |
| Начислено налога: в бюджет субъекта Российской Федерации по организации без входящих в нее обособленных подразделений |
П | N (15) | П002040011004 | <сумма> |
| Начислено налога: в бюджет субъекта Российской Федерации в целом по организации без ликвидированных в течение текущего налогового периода обособленных подразделений |
П | N (15) | П002040011005 | <сумма> |
| Начислено налога: в местный бюджет в целом по организации |
П | N (15) | П002040012003 | <сумма> |
| Начислено налога: в местный бюджет по организации без входящих в нее обособленных подразделений |
П | N (15) | П002040012004 | <сумма> |
| Начислено налога: в местный бюджет в целом по организации без ликвидированных в течение текущего налогового периода обособленных подразделений |
П | N (15) | П002040012005 | <сумма> |
| Сумма налога, выплаченная за пределами Российской Федерации и засчитываемая в уплату налога: в бюджет субъекта Российской Федерации в целом по организации |
П | N (15) | П002040013003 | <сумма> |
| Сумма налога, выплаченная за пределами Российской Федерации и засчитываемая в уплату налога: в бюджет субъекта Российской Федерации по организации без входящих в нее обособленных подразделений |
П | N (15) | П002040013004 | <сумма> |
| Сумма налога, выплаченная за пределами Российской Федерации и засчитываемая в уплату налога: в бюджет субъекта Российской Федерации в целом по организации без ликвидированных в течение текущего налогового периода обособленных подразделений |
П | N (15) | П002040013005 | <сумма> |
| Сумма налога, выплаченная за пределами Российской Федерации и засчитываемая в уплату налога: в местный бюджет в целом по организации |
П | N (15) | П002040014003 | <сумма> |
| Сумма налога, выплаченная за пределами Российской Федерации и засчитываемая в уплату налога: в местный бюджет по организации без входящих в нее обособленных подразделений |
П | N (15) | П002040014004 | <сумма> |
| Сумма налога, выплаченная за пределами Российской Федерации и засчитываемая в уплату налога: в местный бюджет в целом по организации без ликвидированных в течение текущего налогового периода обособленных подразделений |
П | N (15) | П002040014005 | <сумма> |
| К доплате: в бюджет субъекта Российской Федерации в целом по организации |
П | N (15) | П002040015003 | <сумма> |
| К доплате: в бюджет субъекта Российской Федерации по организации без входящих в нее обособленных подразделений |
П | N (15) | П002040015004 | <сумма> |
| К доплате: в бюджет субъекта Российской Федерации в целом по организации без ликвидированных в течение текущего налогового периода обособленных подразделений |
П | N (15) | П002040015005 | <сумма> |
| К доплате: в местный бюджет в целом по организации |
П | N (15) | П002040016003 | <сумма> |
| К доплате: в местный бюджет по организации без входящих в нее обособленных подразделений |
П | N (15) | П002040016004 | <сумма> |
| К доплате: в местный бюджет в целом по организации без ликвидированных в течение текущего налогового периода обособленных подразделений |
П | N (15) | П002040016005 | <сумма> |
| К уменьшению: в бюджет субъекта Российской Федерации в целом по организации |
П | N (15) | П002040017003 | <сумма> |
| К уменьшению: в бюджет субъекта Российской Федерации по организации без входящих в нее обособленных подразделений |
П | N (15) | П002040017004 | <сумма> |
| К уменьшению: в бюджет субъекта Российской Федерации в целом по организации без ликвидированных в течение текущего налогового периода обособленных подразделений |
П | N (15) | П002040017005 | <сумма> |
| К уменьшению: в местный бюджет в целом по организации |
П | N (15) | П002040018003 | <сумма> |
| К уменьшению: в местный бюджет по организации без входящих в нее обособленных подразделений |
П | N (15) | П002040018004 | <сумма> |
| К уменьшению: в местный бюджет в целом по организации без ликвидированных в течение текущего налогового периода обособленных подразделений |
П | N (15) | П002040018005 | <сумма> |
| Налог на прибыль с сумм, которые ранее не учитывались при формировании налоговой базы: в бюджет субъекта Российской Федерации в целом по организации |
П | N (15) | П002040019003 | <сумма> |
| Налог на прибыль с сумм, которые ранее не учитывались при формировании налоговой базы: в бюджет субъекта Российской Федерации по организации без входящих в нее обособленных подразделений |
П | N (15) | П002040019004 | <сумма> |
| Налог на прибыль с сумм, которые ранее не учитывались при формировании налоговой базы: в бюджет субъекта Российской Федерации в целом по организации без ликвидированных в течение текущего налогового периода обособленных подразделений |
П | N (15) | П002040019005 | <сумма> |
| Налог на прибыль с сумм, которые ранее не учитывались при формировании налоговой базы: в местный бюджет в целом по организации |
П | N (15) | П002040020003 | <сумма> |
| Налог на прибыль с сумм, которые ранее не учитывались при формировании налоговой базы: в местный бюджет по организации без входящих в нее обособленных подразделений |
П | N (15) | П002040020004 | <сумма> |
| Налог на прибыль с сумм, которые ранее не учитывались при формировании налоговой базы: в местный бюджет в целом по организации без ликвидированных в течение текущего налогового периода обособленных подразделений |
П | N (15) | П002040020005 | <сумма> |
| Квартал, на который уплачиваются ежемесячные авансовые платежи |
П | N (2) | П002040022001 | Принимает значение: для квартала - от 01 до 04; для полугодия - 02; для 9 месяцев - 03; для года - 04. |
| Ежемесячные авансовые платежи в бюджет субъекта Российской Федерации в целом по организации |
П | N (15) | П002040022003 | <сумма> |
| Ежемесячные авансовые платежи в бюджет субъекта Российской Федерации по организации без входящих в нее обособленных подразделений |
П | N (15) | П002040022004 | <сумма> |
| Ежемесячные авансовые платежи в бюджет субъекта Российской Федерации в целом по организации без ликвидированных в течение текущего налогового периода обособленных подразделений |
П | N (15) | П002040022005 | <сумма> |
| Ежемесячные авансовые платежи в местный бюджет в целом по организации |
П | N (15) | П002040023003 | <сумма> |
| Ежемесячные авансовые платежи в местный бюджет по организации без входящих в нее обособленных подразделений |
П | N (15) | П002040023004 | <сумма> |
| Ежемесячные авансовые платежи в местный бюджет в целом по организации без ликвидированных в течение текущего налогового периода обособленных подразделений |
П | N (15) | П002040023005 | <сумма> |
Расчет распределения авансовых платежей и налога на прибыль по обособленным подразделениям организаций (Приложение N 5а к Листу 02)
Таблица 17
| Наименование реквизита |
Тип | Формат | Код реквизита | Структура реквизита и дополнительная информация |
| Наименование соглашения о разделе продукции |
П | T(254) | П002050000100 | <текст> |
| Наименование обособленного подразделения |
П | T(1000) | П002050001003 | <наименование обособленного подразделения> |
| КПП обособленного подразделения |
П | I4(9) | П002050002003 | <КПП обособленного подразделения> |
| Доля налоговой базы (%) |
П | N (12.8) | П002050003003 | <величина доли> |
| Налоговая база, исходя из доли |
П | N (15) | П002050004003 | <сумма> |
| Налоговая база, исходя из доли и дополнительных льгот: в бюджет субъекта Российской Федерации |
П | N (15) | П002050005003 | <сумма> |
| Налоговая база, исходя из доли и дополнительных льгот: в местный бюджет |
П | N (15) | П002050006003 | <сумма> |
| Ставка налога (%): в бюджет субъекта Российской Федерации |
П | N (5.2) | П002050007003 | <величина ставки> |
| Ставка налога (%): в местный бюджет |
П | N (5.2) | П002050008003 | <величина ставки> |
| Сумма налога: в бюджет субъекта Российской Федерации |
П | N (15) | П002050009003 | <сумма> |
| Сумма налога: в местный бюджет |
П | N (15) | П002050010003 | <сумма> |
| Начислено налога: в бюджет субъекта Российской Федерации |
П | N (15) | П002050011003 | <сумма> |
| Начислено налога: в местный бюджет |
П | N (15) | П002050012003 | <сумма> |
| Сумма налога, выплаченная за пределами Российской Федерации и засчитываемая в уплату налога: в бюджет субъекта Российской Федерации |
П | N (15) | П002050013003 | <сумма> |
| Сумма налога, выплаченная за пределами Российской Федерации и засчитываемая в уплату налога: в местный бюджет |
П | N (15) | П002050014003 | <сумма> |
| К доплате: в бюджет субъекта Российской Федерации |
П | N (15) | П002050015003 | <сумма> |
| К доплате: в местный бюджет |
П | N (15) | П002050016003 | <сумма> |
| К уменьшению: в бюджет субъекта Российской Федерации |
П | N (15) | П002050017003 | <сумма > |
| К уменьшению: в местный бюджет |
П | N (15) | П002050018003 | <сумма> |
| Налог на прибыль с сумм, которые ранее не учитывались при формировании налоговой базы: в бюджет субъекта Российской Федерации |
П | N (15) | П002050019003 | <сумма> |
| Налог на прибыль с сумм, которые ранее не учитывались при формировании налоговой базы: в местный бюджет |
П | N (15) | П002050020003 | <сумма> |
| Отметка о возложении обязанности по уплате налога на обособленное подразделение (+) |
П | К (1) | П002050021003 | <код> принимает следующие значения: 1 - есть (+) 0 - нет (-) |
| Номер квартала, по состоянию на который отражаются суммы авансовых платежей в бюджет субъекта РФ и местный бюджет |
П | N (2) | П002050022001 | Принимает значение: для квартала - от 01 до 04; для полугодия - 02; для 9 месяцев - 03; для года - 04. |
| Ежемесячные авансовые платежи: в бюджет субъекта Российской Федерации |
П | N (15) | П002050022003 | <сумма> |
| Ежемесячные авансовые платежи: в местный бюджет |
П | N (15) | П002050023003 | <сумма> |
Внереализационные доходы. Приложение N 6 к Листу 02
Таблица 18
| Наименование реквизита |
Тип | Формат | Код реквизита | Структура реквизита и дополнительная информация |
| Наименование соглашения о разделе продукции |
П | T(254) | П002060000100 | <текст> |
| Всего внереализационных доходов (сумма строк с 020 по 100, кроме строк 041 - 043) |
П | N(15) | П002060001003 | <сумма> |
| От сдачи имущества в аренду (субаренду) |
П | N(15) | П002060002003 | <сумма> |
| В виде процентов, полученных по договорам займа, кредита, банковского счета, а также по ценным бумагам и другим долговым обязательствам |
П | N(15) | П002060003003 | <сумма> |
| В виде сумм восстановленных резервов, расходы на формирование которых были приняты в составе расходов в установленном порядке - всего: |
П | N(15) | П002060004003 | <сумма> |
| в том числе: | ||||
| резерв по сомнительным долгам |
П | N(15) | П002060004103 | <сумма> |
| резерв на возможные потери по ссудам |
П | N(15) | П002060004203 | <сумма> |
| резерв под обесценение ценных бумаг |
П | N(15) | П002060004303 | <сумма> |
| В виде безвозмездно полученного имущества (работ, услуг) или имущественных прав |
П | N(15) | П002060005003 | <сумма> |
| В виде дохода прошлых лет, выявленного в отчетном (налоговом) периоде |
П | N(15) | П002060006003 | <сумма> |
| От операций с финансовыми инструментами срочных сделок |
П | N(15) | П002060007003 | <сумма> |
| В виде стоимости полученных материалов или иного имущества при ликвидации выводимых из эксплуатации основных средств |
П | N(15) | П002060008003 | <сумма> |
| В виде сумм кредиторской задолженности (обязательства перед кредиторами) списанной в связи с истечением срока исковой давности или по другим основаниям, за исключением случаев, предусмотренных подпунктом 21 пункта 1 статьи 251 Кодекса |
П | N(15) | П002060009003 | <сумма> |
| Прочие внереализационные доходы |
П | N(15) | П002060010003 | <сумма> |
Внереализационные расходы и убытки, приравниваемые к внереализационным расходам Приложение N 7 к Листу 02
Таблица 19
| Наименование реквизита |
Тип | Формат | Код реквизита | Структура реквизита и дополнительная информация |
| Наименование соглашения о разделе продукции |
П | T(254) | П002070000100 | <текст> |
| Всего внереализационных расходов и убытков, приравниваемых к внереализационным расходам (сумма строк с 020 по 110 кроме строки 081) |
П | N (15) | П002070001003 | <сумма> |
| Внереализационные расходы: | ||||
| Расходы в виде процентов по долговым обязательствам любого вида, в том числе процентов, начисленных по ценным бумагам и иным обязательствам, выпущенным (эмитированным) налогоплательщиком |
П | N (15) | П002070002003 | <сумма> |
| Расходы налогоплательщика, применяющего метод начисления, на формирование резервов по сомнительным долгам |
П | N (15) | П002070003003 | <сумма> |
| Расходы в виде сумм налогов, относящихся к поставленным товарно-материаль- ным ценностям, работам, услугам, если кредиторская задолженность (обязательства перед кредиторами) по такой поставке списана в отчетном периоде |
П | N (15) | П002070004003 | <сумма> |
| Расходы на формирование резервов на возможные потери по ссудам |
П | N (15) | П002070005003 | <сумма> |
| Расходы по операциям с финансовыми инструментами срочных сделок |
П | N (15) | П002070006003 | <сумма> |
| Расходы на содержание переданного по договору аренды имущества (включая амортизацию по этому имуществу) |
П | N (15) | П002070007003 | <сумма> |
| Расходы на ликвидацию выводимых из эксплуатации основных средств |
П | N (15) | П002070008003 | <сумма> |
| в том числе | ||||
| суммы недоначисленной амортизации |
П | N (15) | П002070008103 | <сумма> |
| Убытки, приравниваемые к внереализационным расходам: |
||||
| Убытки прошлых налоговых периодов, выявленные в текущем отчетном (налоговом) периоде |
П | N (15) | П002070009003 | <сумма> |
| Суммы безнадежных долгов, а в случае, если налогоплательщик принял решение о создании резерва по сомнительным долгам, суммы безнадежных долгов, не покрытые за счет средств резерва |
П | N (15) | П002070010003 | <сумма> |
| Прочие внереализационные расходы и убытки, приравниваемые к внереализационным расходам |
П | N (15) | П002070011003 | <сумма> |
Расчет налога на прибыль с доходов в виде дивидендов (доходов от долевого участия в других организациях, созданных на территории Российской Федерации), процентов по государственным и муниципальным ценным бумагам, удерживаемого налоговым агентом (источником выплаты доходов) (Лист 03)
Раздел А. Расчет налога на прибыль с доходов в виде дивидендов (доходов от долевого участия в других организациях, созданных на территории Российской Федерации)
Таблица 20
| Наименование реквизита |
Тип | Формат | Код реквизита | Структура реквизита и дополнительная информация |
| Сумма дивидендов, подлежащих распределению между акционерами (участниками) в текущем налоговом периоде - всего |
П | N (15) | П002080001003 | <сумма> |
| Дивиденды к уменьшению - всего, |
П | N (15) | П002080002003 | <сумма> |
| в том числе: | ||||
| дивиденды, начисленные иностранным организациям |
П | N (15) | П002080003003 | <сумма> |
| дивиденды, начисленные физическим лицам - нерезидентам Российской Федерации |
П | N (15) | П002080004003 | <сумма> |
| дивиденды, полученные самим налоговым агентом в предыдущем отчетном (налоговом) периоде |
П | N (15) | П002080005003 | <сумма> |
| дивиденды, полученные самим налоговым агентом в текущем отчетном (налоговом) периоде, до распределения дивидендов между акционерами (участниками) |
П | N (15) | П002080005103 | <сумма> |
| Налоговая база, рассчитанная по пункту 2 статьи 275 НК (строка 010-строка 020) - всего, |
П | N (15) | П002080006003 | <сумма> |
| в том числе | ||||
| по российским организациям - плательщикам налога на прибыль |
П | N (15) | П002080007003 | <сумма> |
| по акционерам (участникам), не являющимся плательщиками налога на прибыль, указывается справочно |
П | N (15) | П002080007103 | <сумма> |
| по физическим лицам - резидентам, указывается справочно |
П | N (15) | П002080007203 | <сумма> |
| Ставка налога (6 процентов) |
П | N (1) | П002080008003 | Принимает значение : 6. |
| Исчисленная сумма налога, причитающаяся в бюджет в текущем налоговом периоде (строка 070 х строка 080) |
П | N (15) | П002080009003 | <сумма> |
| Перечислено в бюджет налога |
П | N (15) | П002080010003 | <сумма> |
| в том числе: | ||||
| Срок перечисления налога в бюджет |
П | D (10) | П002080011001 | <дата> |
| Сумма перечисления налога в бюджет по первому сроку |
П | N (15) | П002080011003 | <сумма> |
| Срок перечисления налога в бюджет |
П | D (10) | П002080012001 | <дата> |
| Сумма перечисления налога в бюджет по второму сроку |
П | N (15) | П002080012003 | <сумма> |
| Срок перечисления налога в бюджет |
П | D (10) | П002080013001 | <дата> |
| Сумма перечисления налога в бюджет по третьему сроку |
П | N (15) | П002080013003 | <сумма> |
| Срок перечисления налога в бюджет |
П | D (10) | П002080014001 | <дата> |
| Сумма перечисления налога в бюджет по четвертому сроку |
П | N (15) | П002080014003 | <сумма> |
| К доплате (строка 090 - строка100) |
П | N (15) | П002080015003 | <сумма> |
Раздел Б. Расчет налога на прибыль с доходов в виде процентов по государственным и муниципальным ценным бумагам, удерживаемого налоговым агентом (источником выплаты доходов)
Таблица 21.1.
| Наименование реквизита |
Тип | Формат | Код реквизита | Структура реквизита и дополнительная информация |
| Начислено всего доходов |
П | N (15) | П002090001003 | <сумма> |
| Налоговая база по всем получателям доходов |
П | N (15) | П002090002003 | <сумма> |
| Ставка налога (15 процентов) |
П | N (2) | П002090003003 | Значение равно 15 |
| Сумма налога, причитающаяся в бюджет |
П | N (15) | П002090004003 | <сумма> |
| Начислено в бюджет налога с доходов |
П | N (15) | П002090005003 | <сумма> |
| К доплате (строка 040-строка 050) |
П | N (15) | П002090006003 | <сумма> |
| К уменьшению (строка 050 - строка 040) |
П | N (15) | П002090007003 | <сумма> |
Таблица 21.2
Раздел В. Реестр - расшифровка начисленных сумм дивидендов (процентов)
| | | | | |
|Наименование | П | T(254) |П002090008003 |<наименование организации> |
|получателя | | | |УП:/ П002090002003/ не равно пустому|
| | | | |множеству |
|------------------+-------+-----------+--------------------+-------------------------------------|
|Юридический адрес | П |K(3), N(6),|П002090009003 |<код страны>, <индекс>, <код|
|(место жительства)| | K(2), | |региона>, <район>, <город>,|
| | | T1(40), | |<населенный пункт>, <улица>, <дом>,|
| | | T1(40), | |<корпус>, <квартира> |
| | | T1(40), | | |
| | | T1(40), | |УП:/П002090002003/ не равно пустому|
| | | T1(7), | |множеству |
| | | T1(7), | | |
| | | T1(7) | | |
|------------------+-------+-----------+--------------------+-------------------------------------|
|ИНН | П | I3(10)) |П002090010003 |<ИНН организации> УП:/П002090002003/|
| | | | |не равно пустому множеству |
|------------------+-------+-----------+--------------------+-------------------------------------|
|КПП | П | I4(9) |П002090011003 |<КПП организации> УП:/П002090002003/|
| | | | |не равно пустому множеству |
|------------------+-------+-----------+--------------------+-------------------------------------|
|Руководитель | П | T2(25) |П002090012003 |<фамилия>, <имя>, <отчество>|
|организации | | T2(25) | |УП:/П002090002003/ не равно пустому|
|(Ф.И.О) | | T2(25) | |множеству |
|------------------+-------+-----------+--------------------+-------------------------------------|
|Контактный телефон| П | T(20) | |П002090013003 |<номер телефона> УП:/ П002090002003/|
| | | Е(0) | |не равно пустому множеству |
|------------------+-------+-----------+--------------------+-------------------------------------|
|Дата перечисления | П | D(10) |П002090014003 |<дата> |
|дивидендов | | | |УП:/П002090002003/ не равно пустому|
| | | | |множеству |
|------------------+-------+-----------+--------------------+-------------------------------------|
|Сумма дивидендов | П | N(15) |П002090015003 |<сумма> |
| | | | |УП:/П002090002003/ не равно пустому|
| | | | |множеству |
|------------------+-------+-----------+--------------------+-------------------------------------|
|Сумма налога | П | N(15) |П002090016003 |<сумма> УП:/П002090002003/ не равно|
| | | | |пустому множеству |
\-------------------------------------------------------------------------------------------------/
Расчет налога на прибыль с доходов в виде процентов, полученных (начисленных) по государственным и муниципальным ценным бумагам, а также с доходов в виде дивидендов (доходов от долевого участия в иностранных организациях), исчисляемого и уплачиваемого получателями этих доходов
Раздел А. Расчет налога на прибыль с доходов в виде процентов, полученных (начисленных) по государственным и муниципальным ценным бумагам
Таблица 22
| Наименование реквизита |
Тип | Формат | Код реквизита | Структура реквизита и дополнительная информация |
| Доход, полученный (начисленный) по государственным и муниципальным ценным бумагам - всего |
П | N (15) | П002100001003 | <сумма> |
| Доход в виде процентов по государственным и муниципальным облигациям, подлежащий налогообложению по ставке 0 процентов |
П | N (15) | П002100002003 | <сумма> |
| Налоговая база по доходам, образующимся у получателя дохода (строка 010-строка 020) |
П | N (15) | П002100003003 | <сумма> |
| в том числе: | ||||
| в виде процентного (купонного) дохода |
П | N (15) | П002100004003 | <сумма> |
| по государственным и муниципальным ценным бумагам, по которым не установлена процентная ставка, выпущенным с 01.01.99, исходя из заранее заявленного (установленного) дохода в виде дисконта, рассчитанного как разница между номинальной стоимостью и ценой первичного размещения облигаций |
П | N (15) | П002100005003 | <сумма> |
| по государственным и муниципальным ценным бумагам, по которым не установлена процентная ставка, выпущенным до 01.01.99, процент (дисконт) по которым определяется в виде разницы между ценой реализации (погашения) и ценой приобретения облигаций |
П | N (15) | П002100006003 | <сумма> |
| по процентным доходам российских организаций за время владения ценными бумагами, полученными первичными владельцами в обмен на государственные краткосрочные бескупонные облигации в соответствии с постановлением Правительства Российской Федерации от 20.07.98 N 843 |
П | N (15) | П002100007003 | <сумма> |
| Ставка налога (15 процентов) |
П | N (2) | П002100008003 | Значение равно 15 |
| Сумма налога с доходов (строка 030 х строка 080:100) |
П | N (15) | П002100009003 | <сумма> |
| Начислено в бюджет налога с доходов |
П | N (15) | П002100010003 | <сумма> |
| К доплате (строка 090 - строка 100) |
П | N (15) | П002100011003 | <сумма> |
| К уменьшению (строка 090 - строка 100, если показатель строки 100 превышает показатель строки 090) |
П | N (15) | П002100012003 | <сумма> |
Раздел Б. Расчет налога на прибыль с доходов в виде дивидендов (доходов от долевого участия в иностранных организациях)
Таблица 23
| Наименование реквизита |
Тип | Формат | Код реквизита | Структура реквизита и дополнительная информация |
| Начислено всего доходов |
П | N (15) | П002110001003 | <сумма> |
| Ставка налога (15 процентов) |
П | N (2) | П002110002003 | Значение равно 15 |
| Сумма налога (строка 010 х строка 020:100) |
П | N (15) | П002110003003 | <сумма> |
| Начислено в бюджет налога с доходов |
П | N (15) | П002110004003 | <сумма> |
| Сумма налога, выплаченная за пределами Российской Федерации и засчитываемая в уплату налога согласно специальной Декларации (расчета), принятой налоговым органом |
П | N (15) | П002110005003 | <сумма> |
| К доплате (строка 030 - строка 040 - строка 050) |
П | N (15) | П002110006003 | <сумма> |
| К уменьшению | П | N (15) | П002110007003 | <сумма> |
Расчет налоговой базы по налогу на прибыль по операциям с ценными бумагами, обращающимися на организованном рынке ценных бумаг
Таблица 24
| Наименование реквизита |
Тип | Формат | Код реквизита | Структура реквизита и дополнительная информация |
| Выручка от реализации (выбытия, в т.ч. доход от погашения) ценных бумаг, обращающихся на организованном рынке ценных бумаг |
П | N (15) | П002120001003 | <сумма> |
| Сумма отклонения фактической выручки от реализации (выбытия) ценных бумаг, обращающихся на организованном рынке ценных бумаг, ниже минимальной цены сделок на организованном рынке ценных бумаг |
П | N (15) | П002120002003 | <сумма> |
| Расходы, связанные с приобретением и реализацией (выбытием, в т.ч. погашением) ценных бумаг, обращающихся на организованном рынке ценных бумаг |
П | N (15) | П002120003003 | <сумма> |
| Итого прибыль (убыток) (строка 010+строка 020-строка 030) |
П | N (15) | П002120004003 | <сумма> |
| Сумма положительного сальдо курсовых разниц, возникших с даты поступления иностранной валюты на счет предприятия или организации и до даты принятия ОВГВЗ серии III к бухгалтерскому учету, в доле, приходящейся на реализованные (выбывшие) государственные ценные бумаги (для первичных владельцев) |
П | N (15) | П002120005003 | <сумма> |
| Сумма прибыли, направляемая на покрытие убытка по ценным бумагам, полученным в результате новации |
П | N (15) | П002120006003 | <сумма> |
| Налоговая база (строка 040 - строка 050 - строка 060) |
П | N (15) | П002120007003 | <сумма> |
| 30% от налоговой базы (строка 070 х 0,3) |
П | N (15) | П002120008003 | <сумма> |
| Сумма убытка или части убытка, полученного в предыдущем (предыдущих) налоговом (налоговых) периоде (периодах). Входящее сальдо |
П | N (15) | П002120009003 | <сумма> |
| Сумма убытка или части убытка, признаваемая в отчетном (налоговом) периоде в целях налогообложения, уменьшающая налоговую базу за отчетный (налоговый) период (не выше 30% строки 070) |
П | N (15) | П002120010003 | <сумма> |
| Сумма неучтенного убытка, подлежащего переносу на будущий отчетный (налоговый) период. Исходящее сальдо (строка 090 - строка 100) |
П | N (15) | П002120011003 | <сумма> |
| Налоговая база (строка 070 - строка 100), отражается по строкам 180 - 200 Листа 02 |
П | N (15) | П002120012003 | <сумма> |
Расчет налоговой базы по налогу на прибыль по операциям с ценными бумагами, не обращающимися на организованном рынке ценных бумаг
Таблица 25
| Наименование реквизита |
Тип | Формат | Код реквизита | Структура реквизита и дополнительная информация |
| Выручка от реализации (выбытия, в т.ч. доход от погашения) ценных бумаг, не обращающихся на организованном рынке ценных бумаг |
П | N (15) | П002130001003 | <сумма> |
| Сумма отклонения фактической выручки от реализации (выбытия) ценных бумаг, не обращающихся на организованном рынке ценных бумаг, ниже расчетной цены |
П | N (15) | П002130002003 | <сумма> |
| Расходы, связанные с приобретением и реализацией (выбытием, в т.ч. погашением) ценных бумаг, не обращающихся на организованном рынке ценных бумаг |
П | N (15) | П002130003003 | <сумма> |
| Итого прибыль (убыток) (строка 010 + строка 020 - строка 030) |
П | N (15) | П002130004003 | <сумма> |
| Сумма положительного сальдо курсовых разниц, возникших с даты поступления иностранной валюты на счет предприятия или организации и до даты принятия ОВГВЗ серии III к бухгалтерскому учету, в доле, приходящейся на реализованные (выбывшие) государственные ценные бумаги (для первичных владельцев) |
П | N (15) | П002130005003 | <сумма> |
| Сумма прибыли, направляемая на покрытие убытка по ценным бумагам, полученным в результате новации |
П | N (15) | П002130006003 | <сумма> |
| Налоговая база (строка 040 - строка 050 - строка 060) |
П | N (15) | П002130007003 | <сумма> |
| 30% от налоговой базы (строка 070 х 0,3) |
П | N (15) | П002130008003 | <сумма> |
| Сумма убытка или части убытка, полученного в предыдущем (предыдущих) налоговом (налоговых) периоде (периодах). Входящее сальдо |
П | N (15) | П002130009003 | <сумма> |
| Сумма убытка или части убытка, признаваемая в отчетном (налоговом) периоде в целях налогообложения, уменьшающая налоговую базу за отчетный (налоговый) период (не выше 30% строки 070) |
П | N (15) | П002130010003 | <сумма> |
| Сумма неучтенного убытка, подлежащего переносу на будущий отчетный (налоговый) период. Исходящее сальдо (строка 090 - строка 100) |
П | N (15) | П002130011003 | <сумма> |
| Налоговая база (строка 070 - строка 100), отражается по строкам 180 - 200 Листа 02 |
П | N (15) | П002130012003 | <сумма> |
Расчет налоговой базы по налогу на прибыль по операциям с ценными бумагами, обращающимися и не обращающимися на организованном рынке ценных бумаг, полученными первичными владельцами государственных ценных бумаг в результате новации
Таблица 26
| Наименование реквизита |
Тип | Формат | Код реквизита | Структура реквизита и дополнительная информация |
| Выручка от реализации (выбытия, в т.ч. доход от погашения) ценных бумаг - всего (строка 020+строка 030+строка 040+строка 050), |
П | N (15) | П002140001003 | <сумма> |
| в том числе: | ||||
| выручка от реализации (выбытия, в т.ч. доход от погашения) ценных бумаг, обращающихся на организованном рынке ценных бумаг |
П | N (15) | П002140002003 | <сумма> |
| сумма отклонения фактической выручки от реализации (выбытия) ценных бумаг, обращающихся на организованном рынке ценных бумаг, ниже минимальной цены сделок на организованном рынке ценных бумаг |
П | N (15) | П002140003003 | <сумма> |
| выручка от реализации (выбытия, в т.ч. доход от погашения) ценных бумаг, не обращающихся на организованном рынке ценных бумаг |
П | N (15) | П002140004003 | <сумма> |
| сумма отклонения фактической выручки от реализации (выбытия) ценных бумаг, не обращающихся на организованном рынке ценных бумаг, ниже расчетной цены |
П | N (15) | П002140005003 | <сумма> |
| Расходы, связанные с реализацией (выбытием, в т.ч. погашением) ценных бумаг - всего (строка 070+строка 080+строка 090+строка 100), |
П | N (15) | П002140006003 | <сумма> |
| в том числе: | ||||
| оплаченная стоимость ценных бумаг, обращающихся на организованном рынке ценных бумаг |
П | N (15) | П002140007003 | <сумма> |
| расходы по реализации (выбытию, в т.ч. погашению) ценных бумаг, обращающихся на организованном рынке ценных бумаг |
П | N (15) | П002140008003 | <сумма> |
| оплаченная стоимость ценных бумаг, не обращающихся на организованном рынке ценных бумаг |
П | N (15) | П002140009003 | <сумма> |
| расходы по реализации (выбытию, в т.ч. погашению) ценных бумаг, не обращающихся на организованном рынке ценных бумаг |
П | N (15) | П002140010003 | <сумма> |
| Прибыль (убыток) - всего (строка 010 - строка 060); (строка 120 + строка 130), |
П | N (15) | П002140011003 | <сумма> |
| в том числе: | ||||
| по операциям с ценными бумагами, обращающимися на организованном рынке ценных бумаг (строка 020+строка 030 - строка 070 - строка 080) |
П | N (15) | П002140012003 | <сумма> |
| по операциям с ценными бумагами, не обращающимися на организованном рынке ценных бумаг (строка 040 + строка 050 - строка 090 - строка 100) |
П | N (15) | П002140013003 | <сумма> |
| Суммы, исключаемые из прибыли по строке 110: | ||||
| сумма положительного сальдо курсовых разниц, возникших с даты поступления иностранной валюты на счет предприятия или организации и до даты принятия ОВГВЗ серии III к бухгалтерскому учету, в доле, приходящейся на реализованные (выбывшие) государственные ценные бумаги (для первичных владельцев) |
П | N (15) | П002140014003 | <сумма> |
| сумма прибыли от реализации (выбытия, в т.ч. доход от погашения) ценных бумаг, обращающихся на организованном рынке ценных бумаг, направляемая на покрытие убытка, полученного первичными владельцами в результате новации (строка 060 Листа 05 и (или) строка 060 Листа 06 и (или) строка 060 Листа 02, в части прибыли, направленной на погашение убытка) |
П | N (15) | П002140015003 | <сумма> |
| сумма прибыли от реализации (выбытия, в т.ч. доход от погашения) ценных бумаг, не обращающихся на организованном рынке ценных бумаг, направляемая на покрытие убытка, полученного первичными владельцами в результате новации (строка 060 Листа 05 и (или) строка 060 Листа 06 и (или) строка 060 Листа 02, в части прибыли, направленной на погашение убытка) |
П | N (15) | П002140016003 | <сумма> |
| сумма положительного сальдо от переоценки ценных бумаг по рыночной стоимости, ранее включенного в налоговую базу по налогу на прибыль (для первичных владельцев ценных бумаг, полученных в результате новации) |
П | N (15) | П002140017003 | <сумма> |
| сумма положительного сальдо курсовых разниц по ОВГВЗ Ш серии, приходящихся на реализованные (выбывшие) государственные ценные бумаги (для первичных владельцев ценных бумаг, полученных в результате новации) |
П | N (15) | П002140018003 | <сумма> |
| Часть процентного дохода, подлежащего исключению при погашении государственных ценных бумаг, полученных в результате новации в пределах прибыли от погашения указанных ценных бумаг, указанной по строке 110 |
П | N (15) | П002140019003 | <сумма> |
| Сумма непокрытого убытка (строка 110 - строка 150 - строка 160) |
П | N (15) | П002140020003 | <сумма> |
| Сумма убытка или части убытка, полученного в предыдущем (предыдущих) налоговом (налоговых) периоде (периодах). Входящее сальдо |
П | N (15) | П002140021003 | <сумма> |
| Сумма убытка, подлежащего переносу на будущий отчетный (налоговый) период. Исходящее сальдо (строка 200 + строка 210) |
П | N (15) | П002140022003 | <сумма> |
| Налоговая база (строка 110 - строка 140 - строка 170 - строка 180 - строка 190), отражается по строкам 180-200 Листа 02 |
П | N (15) | П002140023003 | <сумма> |
Расчет налоговой базы по налогу на прибыль по операциям с финансовыми инструментами срочных сделок, не обращающимися на организованном рынке
Таблица 27
| Наименование реквизита |
Тип | Формат | Код реквизита | Структура реквизита и дополнительная информация |
| Внереализационные доходы по операциям с финансовыми инструментами срочных сделок, не обращающимися на организованном рынке |
П | N (15) | П002150001003 | <сумма> |
| Сумма отклонения фактической цены срочной сделки ниже расчетной цены срочной сделки |
П | N (15) | П002150002003 | <сумма> |
| Внереализационные расходы по операциям с финансовыми инструментами срочных сделок, не обращающимися на организованном рынке |
П | N (15) | П002150003003 | <сумма> |
| Итого прибыль (убыток) (строка 010 + строка 020 - строка 030) |
П | N (15) | П002150004003 | <сумма> |
| Сумма положительного сальдо курсовых разниц, возникших с даты поступления иностранной валюты на счет предприятия или организации и до даты принятия ОВГВЗ серии III к бухгалтерскому учету, в доле, приходящейся на реализованные (выбывшие) государственные ценные бумаги (для первичных владельцев) |
П | N (15) | П002150005003 | <сумма> |
| Налоговая база (строка 040 - строка 050) |
П | N (15) | П002150006003 | <сумма> |
| 30% от налоговой базы (строка 060 х 0,3) |
П | N (15) | П002150007003 | <сумма> |
| Сумма убытка или части убытка, полученного в предыдущем (предыдущих) налоговом (налоговых) периоде (периодах). Входящее сальдо |
П | N (15) | П002150008003 | <сумма> |
| Сумма убытка или части убытка, признаваемая в отчетном (налоговом) периоде в целях налогообложения, уменьшающая налоговую базу за отчетный (налоговый) период (не выше 30% строки 060) |
П | N (15) | П002150009003 | <сумма> |
| Сумма неучтенного убытка, подлежащего переносу на будущий отчетный (налоговый период). Исходящее сальдо (строка 080 - строка 090) |
П | N (15) | П002150010003 | <сумма> |
| Налоговая база (строка 060 - строка 090), отражается по строкам 180 - 200 Листа 02 |
П | N (15) | П002150011003 | <сумма> |
Доходы, расходы и налоговая база, полученная негосударственным пенсионным фондом от размещения пенсионных резервов
Таблица 28
| Наименование реквизита |
Тип | Формат | Код реквизита | Структура реквизита и дополнительная информация |
| Доход негосударственного пенсионного фонда, полученный от размещения пенсионных резервов (сумма строк с 020 по 090) в том числе: |
П | N (15) | П002160001003 | <сумма> |
| от вложений в ценные бумаги, обращающиеся на организованном рынке ценных бумаг |
П | N (15) | П002160002003 | <сумма> |
| сумма отклонения фактической выручки от реализации ценных бумаг, обращающихся на организованном рынке ценных бумаг, по цене ниже минимальной цены сделок на организованном рынке ценных бумаг |
П | N (15) | П002160003003 | <сумма> |
| от вложений в ценные бумаги, не обращающиеся на организованном рынке ценных бумаг |
П | N (15) | П002160004003 | <сумма> |
| сумма отклонения фактической выручки от реализации ценных бумаг, не обращающихся на организованном рынке ценных бумаг, по цене ниже расчетной цены |
П | N (15) | П002160005003 | <сумма> |
| в виде процентов по государственным и муниципальным ценным бумагам |
П | N (15) | П002160006003 | <сумма> |
| от долевого участия в других организациях |
П | N (15) | П002160007003 | <сумма> |
| в виде процентов по государственным и муниципальным ценным бумагам, налог по которым удерживается налоговым агентом |
П | N (15) | П002160008003 | <сумма> |
| от осуществления других инвестиций (вложений) |
П | N (15) | П002160009003 | <сумма> |
| Сумма размещенных пенсионных резервов за отчетный период |
П | N (15) | П002160010003 | <сумма> |
| Доход негосударственного пенсионного фонда, рассчитанный исходя из ставки рефинансирования Банка России и суммы размещенного резерва i=1 (Сумма строка 100 х Ставка ЦБ_iх кол-во дней_i:365) i = n в том числе: |
П | N (15) | П002160011003 | <сумма> |
| приходящийся на ценные бумаги, обращающиеся на организованном рынке ценных бумаг ({(строка 020 + строка 030 - строка 170):[положит. знач. (строка 020 + строка 030 - строка 170) + положит. знач. (строка 040 + строка 050 - строка 180) + строка 060 + строка 070 + строка 080 + положит. знач. (строка 090 - строка 190)]} х строка 110) |
П | N (15) | П002160012003 | <сумма> |
| приходящийся на ценные бумаги, не обращающиеся на организованном рынке ценных бумаг ({(строка 040 + строка 050 - строка 180):[(положит. знач. (строка 020 + строка 030 - строка 170) + положит. знач. (строка 040 + строка 050 - строка 180) + строка 060 + строка 070 + строка 080 + положит. знач. (строка 090 - строка 190)]} х строка 110) |
П | N (15) | П002160013003 | <сумма> |
| в виде процентного дохода по государственным и муниципальным ценным бумагам ({строка 060:[(положит. знач. (строка 020 + строка 030 - строка 170) + положит. знач. (строка 040 + строка 050 - строка 180) + строка 060 + строка 070 + строка 080 + положит. знач. (строка 090 - строка 190)]} х строка 110) |
П | N (15) | П002160014003 | <сумма> |
| полученный от других инвестиций (вложений) ({(строка 090 - строка 190):[(положит. знач. (строка 020 + строка 030 - строка 170) + положит. знач. (строка 040 + строка 050 - строка 180) + строка 060 + строка 070 + строка 080 + положит. знач. (строка 090 - строка 190)]} х строка 110) |
П | N (15) | П002160015003 | <сумма> |
| Расходы (сумма строк с 170 по 190) в том числе: |
П | N (15) | П002160016003 | <сумма> |
| приходящиеся на вложения в ценные бумаги, обращающиеся на организованном рынке ценных бумаг |
П | N (15) | П002160017003 | <сумма> |
| приходящиеся на вложения в ценные бумаги, не обращающиеся на организованном рынке ценных бумаг |
П | N (15) | П002160018003 | <сумма> |
| приходящиеся на другие инвестиции (вложения) |
П | N (15) | П002160019003 | <сумма> |
| Прочие расходы, связанные с получением дохода от размещения пенсионных резервов - всего, в том числе приходящиеся на: |
П | N (15) | П002160020003 | <сумма> |
| вложения в ценные бумаги, обращающиеся на организованном рынке ценных бумаг (строка 200 х строка 170:строка 160) |
П | N (15) | П002160021003 | <сумма> |
| вложения в ценные бумаги, не обращающиеся на организованном рынке ценных бумаг (строка 200 х строка 180:строка 160) |
П | N (15) | П002160022003 | <сумма> |
| другие инвестиции (строка 200 х строка 190:строка 160) |
П | N (15) | П002160023003 | <сумма> |
| Процент отчислений на уставную деятельность от доходов, полученных от размещения пенсионных резервов, % |
П | N (15) | П002160024003 | <сумма> |
| Отчисления от доходов, полученных от размещения пенсионных резервов, направленных на формирование имущества, предназначенного для обеспечения уставной деятельности фонда, (сумма строк с 260 по 310) в том числе: |
П | N (15) | П002160025003 | <сумма> |
| отчисления от размещения пенсионных резервов от вложений в ценные бумаги, обращающиеся на организованном рынке ценных бумаг (строка 250 х строка 020:(строка 010 - строка 030 - строка 050)) |
П | N (15) | П002160026003 | <сумма> |
| отчисления от размещения пенсионных резервов от вложений в ценные бумаги, не обращающиеся на организованном рынке ценных бумаг (строка 250 х строка 040:(строка 010 - строка 030 - строка 050)) |
П | N (15) | П002160027003 | <сумма> |
| отчисления от доходов, полученных в виде процентов по государственным и муниципальным ценным бумагам (строка 250 х строка 060:(строка 010 - строка 030 - строка 050)) |
П | N (15) | П002160028003 | <сумма> |
| отчисления от доходов, полученных от долевого участия в других организациях (строка 250 х строка 070:(строка 010 - строка 030 - строка 050)) |
П | N (15) | П002160029003 | <сумма> |
| отчисления от доходов в виде процентов по государственным и муниципальным ценным бумагам, удерживаемых налоговым агентом (строка 250 х строка 080:(строка 010 - строка 030 - строка 050)) |
П | N (15) | П002160030003 | <сумма> |
| отчисления от осуществления других инвестиций (вложений) (строка 250 х строка 090:(строка 010 - строка 030 - строка 050)) |
П | N (15) | П002160031003 | <сумма> |
| Прибыль (убыток) | ||||
| Прибыль (убыток) от вложений в ценные бумаги, обращающиеся на организованном рынке ценных бумаг |
П | N (15) | П002160032003 | <сумма> |
| Суммы, исключаемые из прибыли по строке 320, в том числе: |
П | N (15) | П002160033003 | <сумма> |
| сумма прибыли от реализации (выбытия) ценных бумаг, обращающихся на организованном рынке ценных бумаг, направляемая на покрытие убытка, полученного первичными владельцами от реализации (выбытия) государственных ценных бумаг Российской Федерации, полученных при новации |
П | N (15) | П002160034003 | <сумма> |
| сумма положительного сальдо курсовых разниц, возникших с даты поступления иностранной валюты на счет предприятия или организации и до даты принятия ОВГВЗ серии III к бухгалтерскому учету, в доле, приходящейся на реализованные (выбывшие) государственные ценные бумаги (для первичных владельцев) |
П | N (15) | П002160034103 | <сумма> |
| часть процентного дохода, подлежащего исключению при погашении государственных ценных бумаг, полученных в результате новации в пределах прибыли от погашения указанных ценных бумаг |
П | N (15) | П002160035003 | <сумма> |
| другие суммы, исключаемые из прибыли по операциям с ценными бумагами, полученными в результате новации в соответствии с требованиями Федерального закона от 09.05.2001 N 50-ФЗ |
П | N (15) | П002160036003 | <сумма> |
| Прибыль (убыток) от вложений в ценные бумаги, не обращающиеся на организованном рынке ценных бумаг |
П | N (15) | П002160037003 | <сумма> |
| Суммы, исключаемые из прибыли по строке 370, в том числе: |
П | N (15) | П002160038003 | <сумма> |
| сумма прибыли от реализации ценных бумаг, не обращающихся на организованном рынке ценных бумаг, направляемая на покрытие убытка, полученного первичными владельцами от реализации (выбытия) государственных ценных бумаг Российской Федерации, полученных при новации |
П | N (15) | П002160039003 | <сумма> |
| сумма положительного сальдо курсовых разниц, возникших с даты поступления иностранной валюты на счет предприятия или организации и до даты принятия ОВГВЗ серии III к бухгалтерскому учету, в доле, приходящейся на реализованные (выбывшие) государственные ценные бумаги (для первичных владельцев) |
П | N (15) | П002160040003 | <сумма> |
| сумма положительного сальдо курсовых разниц по ОВГВЗ серии III, приходящихся на реализованные (выбывшие) государственные ценные бумаги (для первичных владельцев) |
П | N (15) | П002160041003 | <сумма> |
| Доход в виде процентов по государственным и муниципальным ценным бумагам |
П | N (15) | П002160042003 | <сумма> |
| Прибыль (убыток) от осуществления других инвестиций (вложений) |
П | N (15) | П002160043003 | <сумма> |
| Сумма, исключаемая из прибыли по строке 430, в виде суммы положительного сальдо курсовых разниц, возникших с даты поступления иностранной валюты на счет предприятия или организации и до даты принятия ОВГВЗ серии III к бухгалтерскому учету, в доле, приходящейся на реализованные (выбывшие) государственные ценные бумаги (для первичных владельцев) |
П | N (15) | П002160043103 | <сумма> |
| Налоговая база от вложений в ценные бумаги, обращающиеся на организованном рынке ценных бумаг (прибыль строки 320- строка 330) |
П | N (15) | П002160044003 | <сумма> |
| 30% от налоговой базы (строка 440 х 0,3) |
П | N (15) | П002160045003 | <сумма> |
| Сумма убытка или части убытка, полученного в предыдущем (предыдущих) налоговом (налоговых) периоде (периодах). Входящее сальдо |
П | N (15) | П002160046003 | <сумма> |
| Сумма убытка, признаваемая в отчетном (налоговом) периоде в целях налогообложения |
П | N (15) | П002160047003 | <сумма> |
| Сумма неучтенного убытка, подлежащего переносу на будущий отчетный (налоговый) период. Исходящее сальдо (строка 460 - строка 470) |
П | N (15) | П002160048003 | <сумма> |
| Налоговая база от вложений в ценные бумаги, не обращающиеся на организованном рынке ценных бумаг (прибыль строки 370 - 380) |
П | N (15) | П002160049003 | <сумма> |
| 30% от налоговой базы (строка 490 х 0,3) |
П | N (15) | П002160050003 | <сумма> |
| Сумма убытка или части убытка, полученного в предыдущем (предыдущих) налоговом (налоговых) периоде (периодах). Входящее сальдо |
П | N (15) | П002160051003 | <сумма> |
| Сумма убытка, признаваемая в отчетном (налоговом) периоде в целях налогообложения |
П | N (15) | П002160052003 | <сумма> |
| Сумма неучтенного убытка, подлежащего переносу на будущий отчетный (налоговый) период. Исходящее сальдо (строка 510 - строка 520) |
П | N (15) | П002160053003 | <сумма> |
| Налоговая база от осуществления других инвестиций (прибыль строки 430 - строка 431) |
П | N (15) | П002160054003 | <сумма> |
| 30% от налоговой базы (строка 540 х 0,3) |
П | N (15) | П002160055003 | <сумма> |
| Сумма убытка или части убытка, полученного в предыдущем (предыдущих) налоговом (налоговых) периоде (периодах). Входящее сальдо |
П | N (15) | П002160056003 | <сумма> |
| Сумма убытка, признаваемая в отчетном (налоговом) периоде в целях налогообложения |
П | N (15) | П002160057003 | <сумма> |
| Сумма неучтенного убытка, подлежащего переносу на будущий отчетный (налоговый) период. Исходящее сальдо (строка 560 - строка 570) |
П | N (15) | П002160058003 | <сумма> |
| Налоговая база, отражаемая по строкам 180 - 200 Листа 02 (строка 440 - строка 470+ строка 490 - строка 520 + строка 540 - строка 570) |
П | N (15) | П002160059003 | <сумма> |
Отчет о целевом использовании имущества (в том числе денежных средств), работ, услуг, полученных в рамках благотворительной деятельности, целевых поступлений, целевого финансирования
Таблица 29.1
| Наименование реквизита |
Тип | Формат | Код реквизита | Структура реквизита и дополнительная информация |
| Наименование полученных целевых средств |
П | T (254) | П002170001002 | <наименование полученных целевых средств> |
| Код вида поступлений |
П | К (3) | П002170001003 | <код> приложение 1 |
| Дата поступления (число месяц, год) |
П | D (10) | П002170001004 | <дата поступления> |
| Стоимость имущества, работ, услуг или сумма денежных средств |
П | N (15) | П002170001005 | <сумма> |
| Срок использования (до какой даты) |
П | D (10) | П002170001006 | <дата конца использования> |
| Использовано по назначению в течение установленного срока |
П | N (10) | П002170001007 | <сумма> |
| Средства, срок использования которых не истек |
П | N (15) | П002170001008 | <сумма> |
| Использовано не по назначению или не использовано в установленный срок (графа 5 - графа 7 - графа 8) |
П | N (15) | П002170001009 | <сумма> |
Таблица 29.2
| Наименование реквизита |
Тип | Формат | Код реквизита | Структура реквизита и дополнительная информация |
| Стоимость имущества, работ, услуг или сумма денежных средств, итого |
П | N (15) | П002170002005 | <сумма> |
| Использовано по назначению в течение установленного срока, итого |
П | N (10) | П002170002007 | <сумма> |
| Средства, срок использования которых не истек, итого |
П | N (15) | П002170002008 | <сумма> |
| Использовано не по назначению или не использовано в установленный срок (графа 5 - графа 7 - графа 8), итого |
П | N (15) | П002170002009 | <сумма> |
Расчет налога на прибыль инвестора от выполнения соглашения о разделе продукции
Таблица 30
| Наименование реквизита |
Тип | Формат | Код реквизита | Структура реквизита и дополнительная информация |
| Наименование соглашения о разделе продукции |
П | T (254) | П002180000100 | <текст> |
| Доход инвестора от выполнения соглашения о разделе продукции - всего (строка 020 + строка 030), в том числе: |
П | N (15) | П002180001003 | <сумма> |
| Стоимость прибыльной продукции, принадлежащей инвестору по условиям соглашения о разделе продукции (строка 280 Приложения N 1 к листу 11) |
П | N (15) | П002180002003 | <сумма> |
| Внереализационные доходы |
П | N (15) | П002180003003 | <сумма> |
| Расходы, уменьшающие налоговую базу - всего (строка 050 + строка 090) |
П | N (15) | П002180004003 | <сумма> |
| Не относимые к возмещаемым - всего (строка 060 + строка 070), в том числе: |
П | N (15) | П002180005003 | <сумма> |
| Расходы, произведенные (понесенные) до вступления соглашения в силу - всего |
П | N (15) | П002180006003 | <сумма> |
| Расходы, произведенные (понесенные) с даты вступления соглашения в силу - всего |
П | N (15) | П002180007003 | <сумма> |
| в том числе: невозмещенные управленческие расходы (строка 220 приложения N 1 к листу 11) |
П | N (15) | П002180008003 | <сумма> |
| Внереализационные расходы и убытки, приравниваемые к внереализационным расходам* |
П | N (15) | П002180009003 | <сумма> |
| Итого прибыль (убыток) (строка 010 - строка 040) |
П | N (15) | П002180010003 | <сумма> |
| Налоговая база (строка 100) |
П | N (15) | П002180011003 | <сумма> |
| Отрицательная величина (или ее часть) налоговой базы предыдущих налоговых периодов, уменьшающая налоговую базу в соответствии с пунктом 14 статьи 346.38 Налогового кодекса (строка 110 Приложение N 2 к листу 11) |
П | N (15) | П002180012003 | <сумма> |
| Налоговая база для исчисления налога (строка 110 - строка 120) |
П | N (15) | П002180013003 | <сумма> |
| Ставка налога на прибыль - всего, (%), в том числе |
П | N (15) | П002180014003 | <сумма> |
| В федеральный бюджет |
П | N (15) | П002180015003 | <сумма> |
| В бюджет субъекта Российской Федерации |
П | N (15) | П002180016003 | <сумма> |
| В местный бюджет | П | N (15) | П002180017003 | <сумма> |
| Сумма исчисленного налога на прибыль - всего, в том числе: |
П | N (15) | П002180018003 | <сумма> |
| В федеральный бюджет (строка 130 х строка 150:100) |
П | N (15) | П002180019003 | <сумма> |
| В бюджет субъекта Российской Федерации (строка 130 х строка 160:100) |
П | N (15) | П002180020003 | <сумма> |
| В местный бюджет (строка 130 х строка 170:100) |
П | N (15) | П002180021003 | <сумма> |
| Сумма начисленных авансовых платежей за отчетный (налоговый) период - всего, в том числе |
П | N (15) | П002180022003 | <сумма> |
| В федеральный бюджет |
П | N (15) | П002180023003 | <сумма> |
| В бюджет субъекта Российской Федерации |
П | N (15) | П002180024003 | <сумма> |
| В местный бюджет | П | N (15) | П002180025003 | <сумма> |
| Сумма налога на прибыль к доплате - всего** (строка 180 - строка 220, если строка 180 больше строки 220), (строка 040 подраздела 1.1 Раздела 1 + строка 080 подраздела 1.1 Раздела 1 + строка 120 подраздела 1.1 Раздела 1) |
П | N (15) | П002180026003 | <сумма> |
| Сумма налога на прибыль к уменьшению - всего** (строка 180 - строка 220, если строка 180 меньше строки 220) (строка 050 подраздела 1.1 Раздела 1 + строка 090 подраздела 1.1 Раздела 1 + строка 130 подраздела 1.1 Раздела 1) |
П | N (15) | П002180027003 | <сумма> |
Приложение N 1 к Листу 11
Расчет стоимости прибыльной продукции, принадлежащей инвестору, от выполнения соглашения о разделе продукции
Таблица 31
| Наименование реквизита |
Тип | Формат | Код реквизита | Структура реквизита и дополнительная информация |
| Наименование соглашения о разделе продукции |
П | T(254) | П002190000100 | <текст> |
| Объем произведенной продукции (в натуральном выражении) |
П | N (15) | П002190001003 | <сумма> |
| Цена продукции | П | N (15) | П002190002003 | <сумма> |
| Сумма налога на добычу полезных ископаемых |
П | N (15) | П002190003003 | <сумма> |
| Объем произведенной продукции, стоимостной эквивалент которой используется для уплаты налога на добычу полезных ископаемых (строка 030/строка 020) |
П | N (15) | П002190004003 | <сумма> |
| Предельный уровень компенсационной продукции в отчетном (налоговом) периоде, установленный соглашением, но не выше размера, определяемого в соответствии со статьей 346.34 Налогового кодекса, в долях (0,75 или 0,90) |
П | N (4.2) | П002190005003 | Принимает значение: 0,75 или 0,90 |
| В показателях объема продукции (строка 010 х строка 050) |
П | N (15) | П002190006003 | <сумма> |
| Сумма возмещаемых расходов в отчетном (налоговом) периоде - всего, (строка 080 + строка 090 + строка100) в том числе: |
П | N (15) | П002190007003 | <сумма> |
| Остаток невозмещенных расходов на начало отчетного периода (строка 250 расчета за предыдущий отчетный период) |
П | N (15) | П002190008003 | <сумма> |
| Расходы, понесенные до даты вступления соглашения в силу |
П | N (15) | П002190009003 | <сумма> |
| Расходы, понесенные с даты вступления соглашения в силу - всего, |
П | N (15) | П002190010003 | <сумма> |
| В том числе: расходы на приобретение, сооружение, изготовление, доставку амортизируемого имущества (основных средств и нематериальных активов) и доведение его до состояния, в котором оно пригодно для использования, с учетом ограничений, установленных соглашением |
П | N (15) | П002190011003 | <сумма> |
| расходы на освоение природных ресурсов, указанные в пункте 1 статьи 261 НК - всего, |
П | N (15) | П002190012003 | <сумма> |
| расходы, связанные с содержанием и эксплуатацией имущества, которое было передано государством в безвозмездное пользование налогоплательщику в соответствии со статьей 11 Федерального закона "О соглашениях о разделе продукции" |
П | N (15) | П002190013003 | <сумма> |
| расходы, произведенные (понесенные) в форме отчислений в ликвидационный фонд для финансирования ликвидационных работ в размере установленном соглашением |
П | N (15) | П002190014003 | <сумма> |
| управленческие расходы, связанные с выполнением соглашения (расходы на оплату аренды офисов налогоплательщика, расходы на их содержание, информационные и консультационные услуги, представительские расходы, расходы на рекламу и другие управленческие расходы) (показатель строки 160, если строка 160 меньше строки 170, или показатель строки 170 если строка 160 больше строки 170) |
П | N (15) | П002190015003 | <сумма> |
| Фактически понесенные управленческие расходы |
П | N (15) | П002190016003 | <сумма> |
| Фактически понесенные управленческие расходы в пределах норматива, установленного соглашением, в отчетном (налоговом) периоде |
П | N (15) | П002190017003 | <сумма> |
| суммы налогов, начисленные в порядке, установленном законодательством Российской Федерации о налогах и сборах, за исключением перечисленных в статье 270 НК |
П | N (15) | П002190018003 | <сумма> |
| Стоимость компенсационной продукции в отчетном (налоговом) периоде с учетом предельного уровня компенсационной продукции (строка 060 х строку 020) |
П | N (15) | П002190019003 | <сумма> |
| Стоимость компенсационной продукции, направляемой на возмещение расходов (показатель строки 070, если строка 070 меньше строки 190, или показатель строки 190, если показатель строки 190 больше показателя строки 070) |
П | N (15) | П002190020003 | <сумма> |
| Сумма управленческих расходов в пределах 2 процентов от общей суммы расходов, возмещаемых налогоплательщику в отчетном периоде, в соответствии с пунктом 9 статьи 346.38 НК (строка 200 x 2/100) |
П | N (15) | П002190021003 | <сумма> |
| Превышение управленческих расходов (строка 150 - строка 210) |
П | N (15) | П002190022003 | <сумма> |
| Сумма расходов, возмещенных инвестору в отчетном (налоговом) периода (строка 200 - строка 220, если показатель строки 220 больше нуля) |
П | N (15) | П002190023003 | <сумма> |
| Объем компенсационной продукции, направленной на возмещение расходов в отчетном (налоговом) периоде (строка 230/строка 020) |
П | N (15) | П002190024003 | <сумма> |
| Остаток невозмещенных затрат на конец отчетного (налогового) периоде (строка 070 - строка 230 - строка 220, если показатель строки 220 больше нуля) |
П | N (15) | П002190025003 | <сумма> |
| Номер статьи соглашения, согласно которой определяется доля инвестора в прибыльной продукции |
П | T (10) | П002190026001 | <номер статьи соглашения> |
| Доля инвестора в прибыльной продукции, полученной от выполнения соглашения о разделе продукции, согласно статьи соглашения |
П | N (15.3) | П002190026003 | <доля> |
| Объем прибыльной продукции, принадлежащей инвестору по условиям соглашения о разделе продукции (строка 010 - строка 040 - строка 240) x строка 260 |
П | N (15) | П002190027003 | <сумма> |
| Стоимость прибыльной продукции, принадлежащей инвестору по условиям соглашения о разделе продукции (строка 270 x строка 020) |
П | N (15) | П002190028003 | <сумма> |
Приложение N 2 к Листу 11
Отрицательная величина (или ее часть) налоговой базы предыдущих налоговых периодов, уменьшающая налоговую базу в соответствии с пунктом 14 статьи 346.38 Налогового кодекса
Таблица 32
| Наименование реквизита |
Тип | Формат | Код реквизита | Структура реквизита и дополнительная информация |
| Наименование соглашения о разделе продукции |
П | T(254) | П002200000100 | <текст> |
| Остаток неперенесенной отрицательной величины налоговой базы предыдущих налоговых периодов на начало налогового периода - всего, |
П | N (15) | П002200001004 | <сумма> |
| в том числе: | ||||
| За налоговый период (год) |
П | N (4) | П002200002001 | <год> |
| Остаток неперенесенной отрицательной величины налоговой базы предыдущих налоговых периодов на начало данного налогового периода |
П | N (15) | П002200002004 | <сумма> |
| За налоговый период (год) |
П | N (4) | П002200003001 | <год> |
| Остаток неперенесенной отрицательной величины налоговой базы предыдущих налоговых периодов на начало данного налогового периода |
П | N (15) | П002200003004 | <сумма> |
| За налоговый период (год) |
П | N (4) | П002200004001 | <год> |
| Остаток неперенесенной отрицательной величины налоговой базы предыдущих налоговых периодов на начало данного налогового периода |
П | N (15) | П002200004004 | <сумма> |
| За налоговый период (год) |
П | N (4) | П002200005001 | <год> |
| Остаток неперенесенной отрицательной величины налоговой базы предыдущих налоговых периодов на начало данного налогового периода |
П | N (15) | П002200005004 | <сумма> |
| За налоговый период (год) |
П | N (4) | П002200006001 | <год> |
| Остаток неперенесенной отрицательной величины налоговой базы предыдущих налоговых периодов на начало данного налогового периода |
П | N (15) | П002200006004 | <сумма> |
| За налоговый период (год) |
П | N (4) | П002200007001 | <год> |
| Остаток неперенесенной отрицательной величины налоговой базы предыдущих налоговых периодов на начало данного налогового периода |
П | N (15) | П002200007004 | <сумма> |
| За налоговый период (год) |
П | N (4) | П002200008001 | <год> |
| Остаток неперенесенной отрицательной величины налоговой базы предыдущих налоговых периодов на начало данного налогового периода |
П | N (15) | П002200008004 | <сумма> |
| За налоговый период (год) |
П | N (4) | П002200009001 | <год> |
| Остаток неперенесенной отрицательной величины налоговой базы предыдущих налоговых периодов на начало данного налогового периода |
П | N (15) | П002200009004 | <сумма> |
| За налоговый период (год) |
П | N (4) | П002200010001 | <год> |
| Остаток неперенесенной отрицательной величины налоговой базы предыдущих налоговых периодов на начало данного налогового периода |
П | N (15) | П002200010004 | <сумма> |
| Отрицательная величина (или ее часть) налоговой базы предыдущих налоговых периодов уменьшающая налоговую базу за отчетный (налоговый) период |
П | N (15) | П002200011004 | <сумма> |
| Остаток неперенесенной отрицательной величины налоговой базы на конец налогового периода - всего (строка 010 - строка 110 + убыток по строке 100 Листа 11) |
П | N (15) | П002200012004 | <сумма> |
| в том числе: | ||||
| За налоговый период (год) |
П | N (4) | П002200013001 | <год> |
| Остаток неперенесенной отрицательной величины налоговой базы на конец данного налогового периода |
П | N (15) | П002200013004 | <сумма> |
| За налоговый период (год) |
П | N (4) | П002200014001 | <год> |
| Остаток неперенесенной отрицательной величины налоговой базы на конец данного налогового периода |
П | N (15) | П002200014004 | <сумма> |
| За налоговый период (год) |
П | N (4) | П002200015001 | <год> |
| Остаток неперенесенной отрицательной величины налоговой базы на конец данного налогового периода |
П | N (15) | П002200015004 | <сумма> |
| За налоговый период (год) |
П | N (4) | П002200016001 | <год> |
| Остаток неперенесенной отрицательной величины налоговой базы на конец данного налогового периода |
П | N (15) | П002200016004 | <сумма> |
| За налоговый период (год) |
П | N (4) | П002200017001 | <год> |
| Остаток неперенесенной отрицательной величины налоговой базы на конец данного налогового периода |
П | N (15) | П002200017004 | <сумма> |
| За налоговый период (год) |
П | N (4) | П002200018001 | <год> |
| Остаток неперенесенной отрицательной величины налоговой базы на конец данного налогового периода |
П | N (15) | П002200018004 | <сумма> |
| За налоговый период (год) |
П | N (4) | П002200019001 | <год> |
| Остаток неперенесенной отрицательной величины налоговой базы на конец данного налогового периода |
П | N (15) | П002200019004 | <сумма> |
| За налоговый период (год) |
П | N (4) | П002200020001 | <год> |
| Остаток неперенесенной отрицательной величины налоговой базы на конец данного налогового периода |
П | N (15) | П002200020004 | <сумма> |
4. Описание реквизитов
Служебная часть сообщения
Общие сведения служебной части
Реквизит "Идентификатор файла"
Предназначен для идентификации отправителя сообщения и присвоения каждому документу уникального кода.
Структура идентификатора документа:
ИИИИИИИИИИИИИИИИИИИИИГГГГННДДЧЧММСС, где
ИИ_.ИИ - идентификатор отправителя
ГГГГ - текущий год,
НН - текущий месяц,
ДД - число,
ЧЧ - часы,
ММ - минуты,
СС - секунды.
Идентификатор отправителя представляется 21-разрядным кодом.
Для отправителя-организации идентификатор отправителя состоит из 10-разрядного ИНН организации, дополненного двумя символами **, и 9-ти разрядного кода причины постановки на учет (КПП):
ХХХХХХХХХХ**ХХХХХХХХХ
ИНН КПП
Для отправителя - физического лица идентификатор отправителя состоит из 12-разрядного ИНН физического лица, дополненного девятью символами **:
ХХХХХХХХХХХХ*********
ИНН
Для отправителя - налогового органа идентификатор отправителя состоит из 4-разрядного кода инспекции по классификатору СОНО и 17-ти символов "*":
ХХХХ*****************.
Реквизит "Тип информации"
Для данного типа информации имеет значение ОТЧЕТНОСТЬНП
Реквизит "Версия формата"
Обязательный реквизит. Указывается версия общих требований к составу и структуре показателей. Для данного типа информации имеет значение 3.00.
Реквизит "Идентификатор получателя"
Указывается код получателя информации по классификатору СОНО. Данный классификатор можно получить в инспекциях МНС России.
Реквизит "Версия передающей программы"
Содержит идентификатор программы, с помощью которой подготовлен файл с данными форм налоговой и бухгалтерской отчетности. Записывается произвольным текстом.
Реквизит "Количество документов"
Фиксирует количество информационных частей, которые содержатся в передаваемом файле.
Сведения об отправителе - юридическом лице
Реквизит "Наименование отправителя - юридического лица (обособленного подразделения)"
Для отправителя - российской организации (обособленного подразделения) указывается полное наименование организации в соответствии с учредительными документами (при наличии в наименовании латинской транскрипции таковая указывается), либо полное наименование отделения иностранной организации, осуществляющей деятельность на территории Российской Федерации.
Для отправителя - инспекции МНС значением реквизита должен быть код <ИМНС> этой инспекции.
Реквизит "Телефон отправителя"
Указывается код и номер телефона отправителя.
Реквизит "E - mail отправителя"
Указывается адрес электронной почты отправителя.
Реквизит "Должность отправителя"
Указывается должность ответственного лица, подготовившего информацию. Заполняется произвольным способом.
Реквизит "Фамилия, Имя, Отчество отправителя"
Указываются фамилия, имя и отчество ответственного лица, подготовившее информацию.
Сведения об отправителе - физическом лице
Реквизит "Фамилия, имя, отчество отправителя - физического лица"
Указываются фамилия, имя и отчество отправителя - физического лица.
Реквизит "Телефон отправителя"
Указывается код и номер телефона отправителя.
Реквизит "E - mail отправителя"
Указывается адрес электронной почты отправителя.
Информационная часть сообщения
Общие сведения информационной части
Реквизит "Идентификатор документа"
Предназначен для присвоения каждому документу (отчетности одного налогоплательщика в файле отчетности) уникального кода и идентификации источника документа.
Структура идентификатора документа:
ИИИИИИИИИИИИИИИИИИИИИГГГГКККККККК, где:
ИИИИИИИИИИИИИИИИИИИИИ - идентификатор налогоплательщика;
ГГГГ - отчетный год;
КККККККК - порядковый номер документа в году, за который представляются сведения.
Структура идентификатора налогоплательщика совпадает со структурой идентификатора отправителя, описанной выше.
Реквизит "Дата формирования документа"
Указывается дата формирования электронного документа.
Сведения об организации
Реквизит "Полное наименование организации"
Для российской организации указывается полное наименование организации в соответствии с учредительными документами (при наличии в наименовании латинской транскрипции таковая указывается), либо полное наименование отделения иностранной организации, осуществляющей деятельность на территории Российской Федерации.
Реквизит "Полное наименование обособленного подразделения "
Указывается полное наименование обособленного подразделения в соответствии с учредительными документами (при наличии в наименовании латинской транскрипции таковая указывается).
Реквизит "ИНН организации"
Указывается идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) согласно Свидетельству о постановке на учет в налоговом органе юридического лица, образованного в соответствии с законодательством Российской Федерации, по месту нахождения на территории Российской Федерации (форма 12-1-7). Для отделения иностранной организации в Российской Федерации указывается идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) по месту нахождения отделения иностранной организации, осуществляющей деятельность на территории Российской Федерации, на основании Свидетельства о постановке на учет в налоговом органе (форма N 2401ИМД) и/или информационного письма (форма 2201И), или по иному месту нахождению иностранной организации, имеющей недвижимое имущество и транспортные средства на основании Свидетельства о постановке на учет в налоговом органе (по форме 2401ИМД) и/или информационного письма (форма 2202ИМ).
Реквизит "КПП по месту нахождения организации"
Указывается код причины постановки по месту нахождения организации согласно Свидетельству о постановке на учет в налоговом органе юридического лица, образованного в соответствии с законодательством Российской Федерации, по месту нахождения на территории Российской Федерации (форма 12-1-7), для отделения иностранной организации в Российской Федерации указывается код причины постановки на учет (КПП) по месту нахождения отделения иностранной организации, осуществляющей деятельность на территории Российской Федерации, на основании Свидетельства о постановке на учет в налоговом органе (форма N 2401ИМД) и/или информационного письма (форма 2201И).
Реквизит "КПП по месту нахождения обособленного подразделения"
Указывается код причины постановки по месту нахождения обособленного подразделения согласно Уведомлению о постановке на учет в налоговом органе юридического лица, образованного в соответствии с законодательством Российской Федерации, по месту нахождения обособленного подразделения на территории Российской Федерации (форма 12-1-8).
Данный реквизит заполняется при представлении декларации обособленным подразделением российской организации.
Реквизит "Основной государственный регистрационный номер (ОГРН)"
Обязательный реквизит. Указывается основной государственный регистрационный номер (ОГРН) в соответствии со "Свидетельством о государственной регистрации юридического лица" (форма N Р51001) или "Свидетельством о внесении записи в Единый государственный реестр юридических лиц о юридическом лице, зарегистрированном до 1 июля 2002 года" (форма N 57001).
ГАРАНТ:
По-видимому, в тексте предыдущего абзаца допущена опечатка. Номер вышеуказанной формы следует читать как "форма N Р57001"
Сведения о руководстве организации
Реквизит "Фамилия, имя, отчество руководителя"
Указываются фамилия, имя и отчество руководителя организации.
Реквизит "ИНН руководителя"
Указывается 12-ти разрядный ИНН руководителя организации, если данному лицу был присвоен идентификационный номер налогоплательщика. Если ИНН не присвоен, указывается <пустое выражение>.
В случае отсутствия у руководителя ИНН или изменения его учетных данных в период, за который представляется отчетность, сообщаются персональные данные (дата рождения, место рождения, пол, гражданство, данные документа удостоверяющие личность и адрес места жительства в Российской Федерации).
Реквизит "Номер контактного телефона (служебный) руководителя"
Указывается код и номер служебного телефона руководителя.
Реквизит "Номер контактного телефона (домашний) руководителя"
Указывается код и номер домашнего телефона руководителя.
Реквизит "Дата рождения руководителя"
Указывается дата рождения руководителя.
Реквизит "Место рождения руководителя"
Указывается место рождения руководителя. в соответствии с документом, удостоверяющим личность.
Реквизит "Пол руководителя"
Указывает пол руководителя.
Реквизит "Гражданство руководителя"
Указывается гражданство руководителя.
Реквизит "Код страны руководителя"
Указывается <код страны> из общероссийского классификатора стран мира (ОКСМ).
Реквизит "Данные удостоверения личности руководителя"
Указывается в формате <код вида документа>, <серия и номер>.
Реквизит "Кем выдано удостоверение личности руководителя"
Указывается организация выдавшее удостоверение личности.
Реквизит "Дата выдачи удостоверения личности руководителя"
Представляется в формате <дата выдачи>.
Реквизит "Адрес места жительства руководителя в Российской Федерации"
Формат представления адреса: <код страны>, <индекс>, <код региона>, <район>, <город>, <населенный пункт>, <улица>, <дом>, <корпус>, <квартира>.
Реквизит "Адрес места жительства руководителя в стране, резидентом которой является"
Заполняется в произвольной форме.
Реквизит "Фамилия, имя, отчество главного бухгалтера"
Указываются фамилия, имя и отчество главного бухгалтера. В случае, если в организации нет должности главного бухгалтера, указывается <пустое значение>,<пустое значение>,<пустое значение>.
Реквизит "ИНН главного бухгалтера"
Указывается 12-ти разрядный ИНН главного бухгалтера, если данному лицу был присвоен идентификационный номер налогоплательщика. Если ИНН не присвоен, указывается <пустое значение>.
В случае отсутствия ИНН у главного бухгалтера или изменения его учетных данных в период, за который представляется декларация, сообщаются персональные данные (дата рождения, место рождения, пол, гражданство, данные документа удостоверяющие личность и адрес места жительства в Российской Федерации).
Реквизит "Номер контактного телефона (служебный) главного бухгалтера"
Указывается код и номер служебного телефона главного бухгалтера.
Реквизит "Номер контактного телефона (домашний) главного бухгалтера"
Указывается код и номер домашнего телефона главного бухгалтера.
Реквизит "Данные удостоверения личности главного бухгалтера"
Указывается в формате <код вида документа>, <серия и номер>.
Реквизит "Кем выдано удостоверение личности главного бухгалтера"
Указывается организация выдавшее удостоверение личности.
Реквизит "Дата выдачи удостоверения личности главного бухгалтера "
Представляется в формате <дата выдачи>.
Реквизит "Адрес места жительства главного бухгалтера в Российской Федерации"
Указываются <код страны>, <индекс>, <код региона>, <район>, <город>, <населенный пункт>, <улица>, <дом>, <корпус>, <квартира>.
Реквизит "Адрес места жительства главного бухгалтера в стране, резидентом которой является"
Указывается в произвольной форме.
Реквизит "Фамилия, имя, отчество уполномоченного представителя"
Указывается фамилия, имя отчество уполномоченного представителя в формате <фамилия>, <имя>, <отчество>. В случае, если в организации нет официально зарегистрированного уполномоченного представителя, указывается <пустое выражение>,<пустое выражение>,<пустое выражение>.
Реквизит "ИНН уполномоченного представителя"
Указывается 12-ти разрядный ИНН уполномоченного представителя, если данному лицу был присвоен идентификационный номер налогоплательщика. Если ИНН не присвоен, указывается <пустое значение>.
В случае отсутствия у уполномоченного представителя ИНН или изменения его учетных данных в период, за который представляется отчетность, сообщаются персональные данные (дата рождения, место рождения, пол, гражданство, данные документа удостоверяющие личность и адрес места жительства в Российской Федерации).
Реквизит "Номер контактного телефона (служебный) уполномоченного представителя"
Указывается код и номер служебного телефона главного бухгалтера.
Реквизит "Номер контактного телефона (домашний) уполномоченного представителя"
Указывается код и номер домашнего телефона уполномоченного представителя.
Реквизит "Дата рождения уполномоченного представителя"
Указывается дата рождения уполномоченного представителя.
Реквизит "Место рождения уполномоченного представителя"
Указывается место рождения уполномоченного представителя в соответствии с документом, удостоверяющим личность.
Реквизит "Пол уполномоченного представителя"
Указывает пол уполномоченного представителя.
Реквизит "Гражданство уполномоченного представителя"
Указывается гражданство уполномоченного представителя.
Реквизит "Код страны уполномоченного представителя "
Указывается <код страны> из общероссийского классификатора стран мира (ОКСМ).
Реквизит "Данные удостоверения личности уполномоченного представителя"
Указывается в формате <код вида документа>, <серия и номер>.
Реквизит "Кем выдано удостоверение уполномоченного представителя"
Указывается организация выдавшее удостоверение личности.
Реквизит "Дата выдачи удостоверения личности уполномоченного представителя "
Представляется в формате <дата выдачи>.
Реквизит "Адрес места жительства уполномоченного представителя в Российской организации"
Указываются <код страны>, <индекс>, <код региона>, <район>, <город>, <населенный пункт>, <улица>, <дом>, <корпус>, <квартира>.
Реквизит "Адрес места жительства уполномоченного представителя в стране, резидентом которой является"
Указывается адрес места жительства уполномоченного представителя в стране, резидентом которой он является. Заполняется в произвольной форме.
Описание формы отчетности
Реквизит "Признак отчетности"
Обязательный реквизит. Принимает значение 1 - для налоговых деклараций (расчетов).
Реквизит "Код формы отчетности по классификатору КНД"
Обязательный реквизит. В данном реквизите указывается код формы отчетности по классификатору налоговых документов (КНД), равный для данной декларации - 1151006. По значению реквизита выполняется идентификация формы.
Реквизит "Наименование формы отчетности"
Необязательный реквизит. Содержит наименование формы отчетности - НАЛОГОВАЯ ДЕКЛАРАЦИЯ ПО НАЛОГУ НА ПРИБЫЛЬ ОРГАНИЗАЦИЙ.
Реквизит "Версия формата отчетности"
Обязательный реквизит. Данный реквизит является числом, представленным в формате:
Х.ХХХХХ
---- --- Версия утвержденной формы отчетности, а также
| \----------- изменений (дополнений) в рамках утвержденной
| формы отчетности.
|
\---------------- Версия формата представления налоговой
(бухгалтерской) отчетности в электронном виде
Значение данной версии формата равно 3.00001.
Реквизит "Период действия версии формата отчетности"
Обязательный реквизит. В данном реквизите указывается дата начала действия версии формата данной отчетности (дата приказа, утверждающего данную отчетность) и дата конца действия данной версии (дата приказа, утверждающего новую отчетность).
Для действующей формы отчетности значением даты конца действия версии является пустое выражение.
Реквизит "Признак вида документа"
Принимает значение: 1 - первичный;
3 - корректирующий.
Реквизит "Номер корректировки"
Указывается порядковый номер корректирующей отчетности, представленной за данный отчетный (налоговый) период.
Реквизит "Признак налогового (отчетного) периода"
Принимает значение:
1- месяц;
3 - квартал;
6 - полугодие;
9 - 9 месяцев;
0 - год.
Реквизит "Номер месяца"
Принимает значение:
для месяца - от 01 до 12;
для квартала - от 01 до 04;
для полугодия - 02;
для 9 месяцев - 03;
для года - 04.
Реквизит "Отчетный год"
Указывается год, за который представляется отчетность.
Реквизит "Документ представляется"
Принимает значение 210- по месту нахождения российской организации или 220 - по месту нахождения обособленного подразделения.
Реквизит "Единица измерения"
Обязательный реквизит. Определяет код единицы измерения по Общероссийскому классификатору единиц измерения (ОКЕИ), в которой представлены числовые данные декларации: в данном формате - 383 (в рублях);
Реквизит "Количество показателей в разделах "Содержание формы отчетности""
Указывает количество показателей в разделах "Содержание формы отчетности", имеющих реквизит "Показатель формы отчетности".
Содержание формы отчетности
Реквизит "Показатель формы отчетности"
Реквизиты (показатели) формы отчетности являются предписанными реквизитами.
Показатель конкретной формы отчетности имеет уникальный код в пределах блока показателей. Код реквизита может содержать только буквы и цифры.
Код показателя формируется следующим образом:
ПРРРРРСССССГГ, где
П - префикс показателей табличной части,
РРРРР - пятизначный код раздела декларации,
ССССС - пятизначный код строки декларации,
ГГ - двузначный номер графы декларации
Приложение 1
Реестр полученных целевых средств
(для заполнения Раздела 20)
| Наименование полученных целевых средств | Код строки и вида поступлений |
| 1 | 2 |
| Целевое финансирование в виде: | |
| полученных грантов | 010 |
| инвестиций, полученных при проведении инвестиционных конкурсов (торгов) в порядке, установленном законодательством Российской Федерации |
020 |
| инвестиций, полученных от иностранных инвесторов на финансирование капитальных вложений производственного назначения, при условии использования их в течение одного календарного года с момента получения |
030 |
| средств дольщиков, аккумулированных на счетах организации-застройщика | 040 |
| средств, полученных обществом взаимного страхования от организаций - членов общества взаимного страхования |
050 |
| средств, полученных из Российского фонда фундаментальных исследований, Российского гуманитарного научного фонда, Фонда содействия развитию малых форм предприятий в научно-технической сфере, Федерального фонда производственных инноваций |
060 |
| средств, полученных атомными станциями из резервов эксплуатирующих организаций, предназначенных для обеспечения безопасности атомных станций на всех стадиях жизненного цикла и их развития в соответствии с законодательством Российской Федерации об использовании атомной энергии |
070 |
| Целевые поступления на содержание некоммерческих организаций и ведение ими уставной деятельности: |
|
| вступительные взносы, членские взносы, полученные в соответствии с законодательством о некоммерческих организациях |
080 |
| целевые взносы и отчисления в публично-правовые профессиональные объединения, построенные на принципе обязательного членства |
090 |
| паевые вклады | 100 |
| пожертвования, признаваемые таковыми в соответствии с Гражданским кодексом Российской Федерации |
110 |
| имущество, переходящее некоммерческим организациям по завещанию в порядке наследования |
120 |
| средства, полученные в рамках благотворительной деятельности | 130 |
| суммы финансирования из федерального бюджета, бюджетов субъектов Российской Федерации, местных бюджетов, бюджетов государственных внебюджетных фондов, выделяемые на осуществление уставной деятельности некоммерческих организаций |
140 |
| совокупный вклад учредителей негосударственных пенсионных фондов | 150 |
| пенсионные взносы в негосударственные пенсионные фонды, направленные на формирование пенсионных резервов негосударственного пенсионного фонда |
160 |
| поступления от собственников созданным ими учреждениям | 170 |
| отчисления адвокатов на содержание коллегии адвокатов (ее учреждений) | 180 |
| средства, поступившие профсоюзным организациям в соответствии с коллективными договорами (соглашениями) на проведение профсоюзными организациями социально-культурных и других мероприятий, предусмотренных их уставной деятельностью |
190 |
| средства, полученные структурными организациями Российской оборонной спортивно-технической организацией (РОСТО) от Министерства обороны Российской Федерации и (или) другого органа исполнительной власти по генеральному договору, а также целевые отчисления от организаций, входящих в структуру РОСТО, используемые в соответствии с учредительными документами на подготовку в соответствии с законодательством Российской Федерации граждан по военно-учетным специальностям, военно-патриотическое воспитание молодежи, развитие авиационных, технических и военно-прикладных видов спорта |
200 |
| Имущество, полученное бюджетными учреждениями по решению органов исполнительной власти всех уровней |
210 |
| Оборудование, безвозмездно полученное государственными и муниципальными образовательными учреждениями, а также негосударственными образовательными учреждениями, имеющими лицензии на право ведения образовательной деятельности, используемое исключительно в образовательных целях |
220 |
| Средства, поступившие общественным организациям инвалидов на осуществление деятельности этих организаций, от организаций, использующих труд инвалидов, в которых инвалиды от общего числа работников составляют не менее 50 процентов и доля заработной платы инвалидов в расходах на оплату труда не менее 25 процентов |
230 |
| Средства, поступившие общественным организациям инвалидов, на осуществление деятельности этих организаций, от учреждений, единственным собственником имущества которых являются общественные организации инвалидов |
240 |
| Средства, полученные в виде безвозмездной помощи (содействия) в порядке, установленном Федеральным законом от 04.05.99 N 95-ФЗ "О безвозмездной помощи (содействии) Российской Федерации и внесении изменений и дополнений в отдельные законодательные акты Российской Федерации о налогах и об установлении льгот по платежам в государственные внебюджетные фонды в связи с осуществлением безвозмездной помощи (содействия) Российской Федерации" |
250 |
Приложение 2
Справочник "Виды документов, удостоверяющих личность налогоплательщика"
| Код | Наименование документа | Примечание |
| 02 | Загранпаспорт гражданина СССР | Паспорт, удостоверяющий личность гражданина РФ за пределами РФ, образца до 1997 года |
| 03 | Свидетельство о рождении | Для лиц, не достигших 16-летнего (с 01.10.1997 г. -14-летнего) возраста |
| 04 | Удостоверение личности офицера | Для военнослужащих (офицеров, прапорщиков, мичманов) |
| 05 | Справка об освобождении из места лишения свободы |
Для лиц, освободившихся из мест лишения свободы |
| 06 | Паспорт Минморфлота | Паспорт моряка Минморфлота СССР (РФ), выданный до 1997 г. |
| 07 | Военный билет солдата (матроса, сержанта, старшины) |
Военный билет для солдат, матросов, сержантов и старшин, проходящих военную службу по призыву или контракту |
| 09 | Дипломатический паспорт гражданина РФ |
Дипломатический паспорт для граждан РФ |
| 10 | Иностранный паспорт | Заграничный паспорт для постоянно проживающих за границей граждан, которые временно находятся на территории РФ |
| 11 | Свидетельство о регистрации ходатайства иммигранта о признании его беженцем |
Для беженцев, не имеющих статуса беженца |
| 12 | Вид на жительство | Вид на жительство в РФ |
| 13 | Удостоверение беженца в РФ | Для беженцев |
| 14 | Временное удостоверение личности гражданина РФ |
Временное удостоверение личности гражданина РФ по форме 2П |
| 21 | Паспорт гражданина РФ | Паспорт гражданина РФ, действующий на территории РФ с 1 октября 1997 года |
| 22 | Загранпаспорт гражданина РФ | Паспорт, удостоверяющий личность гражданина РФ за пределами РФ, образца 1997 года |
| 23 | Свидетельство о рождении, выданное уполномоченным органом иностранного государства |
Для лиц, не достигших 16-летнего (с 01.10.1997 г. -14-летнего) возраста |
| 26 | Паспорт моряка | Паспорт моряка (удостоверение личности гражданина, работающего на судах заграничного плавания или на иностранных судах) образца 1997 г. |
| 27 | Военный билет офицера запаса | Военный билет офицера запаса |
| 91 | Иные документы, выдаваемые органами МВД |
Иные выдаваемые органами внутренних дел РФ документы, удостоверяющие личность гражданина |
Приложение 3
Справочник "Субъекты Российской Федерации"
/------------------------------------------\ /-------------------------------------------------\
| Код | Наименование | | Код | Наименование |
|------+-----------------------------------| |-------+-----------------------------------------|
| 01 |Республика Адыгея (Адыгея) | | 46 |Курская область |
|------+-----------------------------------| |-------+-----------------------------------------|
| 02 |Республика Башкортостан | | 47 |Ленинградская область |
|------+-----------------------------------| |-------+-----------------------------------------|
| 03 |Республика Бурятия | | 48 |Липецкая область |
|------+-----------------------------------| |-------+-----------------------------------------|
| 04 |Республика Алтай | | 49 |Магаданская область |
|------+-----------------------------------| |-------+-----------------------------------------|
| 05 |Республика Дагестан | | 50 |Московская область |
|------+-----------------------------------| |-------+-----------------------------------------|
| 06 |Республика Ингушетия | | 51 |Мурманская область |
|------+-----------------------------------| |-------+-----------------------------------------|
| 07 |Кабардино-Балкарская Республика | | 52 |Нижегородская область |
|------+-----------------------------------| |-------+-----------------------------------------|
| 08 |Республика Калмыкия | | 53 |Новгородская область |
|------+-----------------------------------| |-------+-----------------------------------------|
| 09 |Карачаево-Черкесская Республика | | 54 |Новосибирская область |
|------+-----------------------------------| |-------+-----------------------------------------|
| 10 |Республика Карелия | | 55 |Омская область |
|------+-----------------------------------| |-------+-----------------------------------------|
| 11 |Республика Коми | | 56 |Оренбургская область |
|------+-----------------------------------| |-------+-----------------------------------------|
| 12 |Республика Марий Эл | | 57 |Орловская область |
|------+-----------------------------------| |-------+-----------------------------------------|
| 13 |Республика Мордовия | | 58 |Пензенская область |
|------+-----------------------------------| |-------+-----------------------------------------|
| 14 |Республика Саха (Якутия) | | 59 |Пермская область |
|------+-----------------------------------| |-------+-----------------------------------------|
| 15 |Республика Северная Осетия - Алания| | 60 |Псковская область |
|------+-----------------------------------| |-------+-----------------------------------------|
| 16 |Республика Татарстан (Татарстан) | | 61 |Ростовская область |
|------+-----------------------------------| |-------+-----------------------------------------|
| 17 |Республика Тыва | | 62 |Рязанская область |
|------+-----------------------------------| |-------+-----------------------------------------|
| 18 |Удмуртская Республика | | 63 |Самарская область |
|------+-----------------------------------| |-------+-----------------------------------------|
| 19 |Республика Хакасия | | 64 |Саратовская область |
|------+-----------------------------------| |-------+-----------------------------------------|
| 20 |Чеченская Республика | | 65 |Сахалинская область |
|------+-----------------------------------| |-------+-----------------------------------------|
| 21 |Чувашская Республика - Чувашия | | 66 |Свердловская область |
|------+-----------------------------------| |-------+-----------------------------------------|
| 22 |Алтайский край | | 67 |Смоленская область |
|------+-----------------------------------| |-------+-----------------------------------------|
| 23 |Краснодарский край | | 68 |Тамбовская область |
|------+-----------------------------------| |-------+-----------------------------------------|
| 24 |Красноярский край | | 69 |Тверская область |
|------+-----------------------------------| |-------+-----------------------------------------|
| 25 |Приморский край | | 70 |Томская область |
|------+-----------------------------------| |-------+-----------------------------------------|
| 26 |Ставропольский край | | 71 |Тульская область |
|------+-----------------------------------| |-------+-----------------------------------------|
| 27 |Хабаровский край | | 72 |Тюменская область |
|------+-----------------------------------| |-------+-----------------------------------------|
| 28 |Амурская область | | 73 |Ульяновская область |
|------+-----------------------------------| |-------+-----------------------------------------|
| 29 |Архангельская область | | 74 |Челябинская область |
|------+-----------------------------------| |-------+-----------------------------------------|
| 30 |Астраханская область | | 75 |Читинская область |
|------+-----------------------------------| |-------+-----------------------------------------|
| 31 |Белгородская область | | 76 |Ярославская область |
|------+-----------------------------------| |-------+-----------------------------------------|
| 32 |Брянская область | | 77 | г. Москва |
|------+-----------------------------------| |-------+-----------------------------------------|
| 33 |Владимирская область | | 78 | г. Санкт-Петербург |
|------+-----------------------------------| |-------+-----------------------------------------|
| 34 |Волгоградская область | | 79 |Еврейская автономная область |
|------+-----------------------------------| |-------+-----------------------------------------|
| 35 |Вологодская область | | 80 |Агинский Бурятский автономный округ |
|------+-----------------------------------| |-------+-----------------------------------------|
| 36 |Воронежская область | | 81 |Коми-Пермяцкий автономный округ |
|------+-----------------------------------| |-------+-----------------------------------------|
| 37 |Ивановская область | | 82 |Корякский автономный округ |
|------+-----------------------------------| |-------+-----------------------------------------|
| 38 |Иркутская область | | 83 |Ненецкий автономный округ |
|------+-----------------------------------| |-------+-----------------------------------------|
| 39 |Калининградская область | | 84 |Таймырский (Долгано-Ненецкий) автономный |
| | | | |округ |
|------+-----------------------------------| |-------+-----------------------------------------|
| 40 |Калужская область | | 85 |Усть-Ордынский Бурятский автономный округ|
|------+-----------------------------------| |-------+-----------------------------------------|
| 41 |Камчатская область | | 86 |Ханты-Мансийский автономный округ - Югра |
|------+-----------------------------------| |-------+-----------------------------------------|
| 42 |Кемеровская область | | 87 |Чукотский автономный округ |
|------+-----------------------------------| |-------+-----------------------------------------|
| 43 |Кировская область | | 88 |Эвенкийский автономный округ |
|------+-----------------------------------| |-------+-----------------------------------------|
| 44 |Костромская область | | 89 |Ямало-Ненецкий автономный округ |
|------+-----------------------------------| |-------+-----------------------------------------|
| 45 |Курганская область | | 99 |другие территории, включая г. Байконур |
\------------------------------------------/ \-------------------------------------------------/
Часть III
"Состав и структура показателей налоговой декларации по налогу
на добавленную стоимость"
(версия 3.00001)
(утв. приказом МНС РФ от 16 июня 2004 г. N САЭ-3-13/371@)
ГАРАНТ:
См. справку "Формат представления налоговой и бухгалтерской отчетности в электронном виде (версия 3.00)"
См. Часть III "Состав и структура показателей налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость" (версия 3.00002), утвержденную приказом Федеральной налоговой службы от 30 декабря 2004 г. N САЭ-3-13/192
1. Общие требования
Формат передачи данных налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов и сборов, в электронном виде к составу и структуре показателей налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость, предназначен для обмена данными между налогоплательщиками и налоговыми органами Министерства Российской Федерации по налогам и сборам. Кроме того, формат может использоваться для обмена данными между налоговыми органами о налогоплательщиках и их отчетности.
Состав показателей определяется на основании "бумажной" формы налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость. По мере необходимости, в случае внесения изменений в формы отчетности теми или иными нормативными актами, состав показателей соответствующей формы пересматривается и изменения вносятся в соответствующее описание формата налоговой отчетности. Это должно отражаться в реквизите, описывающем версию формата.
Настоящий формат подготовлен в соответствии с требованиями следующих документов:
Формат представления налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов, в электронном виде (версия 3.00). Общие требования к составу и структуре показателей (версия 3.00). (Приказ МНС России от 22.12.2003 г. N БГ-3-13/705@)
Форма налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость утверждена Приказом МНС России от 20.11.2003 г. N БГ-3-03/644 (зарегистрирована в Минюсте России 11.12.2003 г. N 5327).
Инструкция по заполнению налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость утверждена Приказом МНС России от 09.02.2004 г. N БГ-3-03/89 (зарегистрирована в Минюсте России 26.02.2004 г. N 5589).
После утверждения настоящий документ становится неотъемлемой частью документа "Формат представления данных налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов и сборов, в электронном виде (версия 3.00)".
2. Структура представления налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость в электронном виде
Структура формата состоит из следующих блоков, объединяющих показатели налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость по смысловому содержанию.
<файл отчетности> ::= <служебная часть><конец фрагмента>
<информационная часть><конец фрагмента>
<конец файла>
<служебная часть>::= <общие сведения служебной части>
<сведения об отправителе>
<информационная часть>::= <общие сведения информационной части>
<конец блока>
<сведения о налогоплательщике>
<описание формы отчетности> <конец блока>
<содержание формы>
<конец блока>::= ###EOL
<конец фрагмента>::= @@@EOL
<конец файла> ::= ===EOL
<сведения о налогоплательщике> ::=
<сведения о налогоплательщике - юридическом лице> |?УВНалЮЛ
<сведения о налогоплательщике - индивидуальном предпринимателе><конец блока>
<сведения о налогоплательщике - юридическом лице> ::=
<сведения об организации><конец блока>
<сведения о руководстве организации> <конец блока>
Состав показателей блоков <общие сведения информационной части>, <сведения о налогоплательщике>, <описание формы отчетности> представлены в таблицах 4-8.
<содержание формы> ::= <Раздел 00011><конец блока>
[{<Раздел 00012><конец блока> }]
{<Раздел 00021><конец блока>}
[{<Раздел 00022><конец блока>}]
[<Раздел 00003><конец блока>]
[<Раздел 00004><конец блока>]
[{<Раздел 00005>}]
[<Раздел 00006>]
Состав показателей блоков <Раздел 00011> , <Раздел 00012>, <Раздел 00021>, <Раздел 00022>, <Раздел 00003> и <Раздел 00004> представлены соответственно в Таблицах 9, 10, 11, 12 , 13 и 14.
| Структура блока <Раздел 00005> | N N таблиц с показателями |
<Раздел 00005>:: =
{<сведения по строке 010> <конец блока>} Таблица 15.
<сведения по строкам 020 - 030> <конец блока> Таблица 15.1.
| Структура блока <Раздел 00006> | N N таблиц с показателями |
<Раздел 00006>:: =
{<сведения по строке 010> <конец блока>} Таблица 16.
<сведения по строкам 020> <конец блока> Таблица 16.1.
3. Формат представления налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость в электронном виде
Структура представления информации в электронном виде приведена в таблицах 1 - 16.1.
В графах "Наименование реквизита" и "Код реквизита" указываются, соответственно наименование и код реквизита.
В графе "Тип" записывается один из символов О, Н, У, П. Символы имеют следующий смысл:
О - обязательный реквизит;
Н - необязательный реквизит;
У - условно-обязательный реквизит;
П - предписанный реквизит.
Обязательный реквизит - это реквизит, который должен обязательно присутствовать в файле отчетности.
Необязательный реквизит - это реквизит, который может как присутствовать, так и отсутствовать в файле.
Условно-обязательный реквизит - это реквизит, присутствие которого в файле отчетности обусловлено значениями, наличием или отсутствием других реквизитов этого же файла. В случае выполнения условия присутствия (УП) условно-обязательный реквизит по всем своим свойствам приравнивается к обязательному, а в случае невыполнения - к необязательному. Условия присутствия условно-обязательных реквизитов указываются в графе "Структура реквизита и дополнительная информация".
Предписанный реквизит - это реквизит, код которого должен обязательно присутствовать в файле отчетности, в то время как значения может и не быть.
В графе "Формат" для каждого реквизита, значением которого является слово, указывается - при помощи выражений T, T1, T2, N, D, K, I1, I2, I3, I4, I5, I6, Е - синтаксис этого слова, а вслед за ним в круглых скобках - максимальная длина слова (т.е. количество символов в слове).
<формат слова>:: = <синтаксис> (<число>)
Символы T, T1, T2, N, D, K, I1, I2, I3, I4, I5, I6, Е соответствуют вышеописанным обозначениям:
T - <текст>;
T1 - <текст1>;
T2 - <текст2>;
N - <число>;
D - <дата>;
K - <код>;
I1 - <идентификатор файла>;
I2 - <идентификатор документа>;
I3 - <ИННЮЛ>;
I4 - <КПП>;
I5 - <ИННФЛ>
I6 - <ОГРН>
Е - <пустое выражение>
Если значением реквизита является дробное десятичное число, то в графе "Формат" указывается формат его представления в виде N(m.k), где m - максимальное количество знаков в числе, включая целую и дробную часть числа, десятичную точку и знак "-" (минус), а k - число знаков дробной части числа.
Если значением реквизита является словосочетание вида <слово 1>, <слово 2>, ... , <слово S>, то в графе "Формат" указывается формат представления и максимальная длина каждого из входящих в словосочетание слов. Описывающие отдельные слова конструкции перечисляются через запятую.
<формат словосочетания>::= <формат слова 1>, <формат слова 2>, ... ,
<формат слова S>
В графе "Структура реквизита и дополнительная информация" приводятся следующие данные.
Если реквизит имеет в рамках данного формата единственное возможное значение, то указывается это значение.
Если значением реквизита является код, то приводится множество значений этого кода в виде {<значение1>, ... ,<значениеN>} или ссылка на множество значений кода в виде <код ...>.
Если реквизит имеет в качестве значения словосочетание, то описывается структура этого словосочетания. При этом в угловых скобках используются обозначения типа <название>.
Для условно-обязательных реквизитов формулируется условие его присутствия (УП). Используемые обозначения <условие присутствия _>. Для значений реквизитов, к которым предъявляются дополнительные (не отраженные в других графах таблицы) требования (при невыполнении которых файл отчетности считается некорректным) приводятся дополнительные требования (ДТ).
Служебная часть сообщения
Таблица 1
Общие сведения служебной части
| Наименование реквизита |
Тип | Формат | Код реквизита | Структура реквизита и дополнительная информация |
| Идентификатор файла |
О | I1(35) | ИдФайл | <идентификатор отправителя> <год> <месяц> <день> <часы> <минуты> <секунды> |
| Тип информации | О | T2(12) | ТипИнф | ОТЧЕТНОСТЬНП |
| Версия формата | О | N(4.2) | ВерсФорм | 3.00 |
| Идентификатор получателя |
О | К(4) | ИдПол | <код НО> |
| Версия передающей программы |
Н | T(40) | ВерсПрог | <версия программы > |
| Количество документов |
О | N(3) | КолДок | <количество документов> ДТ: /КолДок/ совпадает с количеством информационных частей |
Таблица 2
Сведения об отправителе - юридическом лице
| Наименование реквизита |
Тип | Формат | Код реквизита | Структура реквизита и дополнительная информация |
| Наименование отправителя - юридического лица |
О | T(1000) | НаимОтпрЮл | <название организации> |
| Телефон отправителя |
О | T(20) | E(0) |
ТелОтпр | <номер телефона> |
| E- mail отправителя |
Н | T(45) | EmailОтпр | <адрес электронной почты> |
| Должность отправителя |
Н | T (45) | ДолжнОтпр | <название должности> |
| Фамилия, Имя, Отчество отправителя |
Н |
T2(60), T2(60), T2(60) |
ФИООтпр | <фамилия>,<имя>,<отчество> |
Таблица 3
Сведения об отправителе - физическом лице
| Наименование реквизита |
Тип | Формат | Код реквизита | Структура реквизита и дополнительная информация |
| Фамилия, имя, отчество отправителя - физического лица |
О |
T2(60), T2(60), T2(60) |
ФИООтпрФЛ | <фамилия>,<имя>,<отчество> |
| Телефон отправителя |
О | T(20) | E(0) |
ТелОтпр | <номер телефона> |
| E- mail отправителя |
Н | T(45) | EmailОтпр | <адрес электронной почты> |
Информационная часть сообщения
Таблица 4
Общие сведения информационной части
| Наименование реквизита |
Тип | Формат | Код реквизита | Структура реквизита и дополнительная информация |
| Идентификатор документа |
О | I2(33) | ИдДок | <идентификатор отправителя> <год> <номер документа> |
| Дата формирования документа |
О | D(10) | ДатаДок | <дата документа> |
Таблица 5
Сведения о налогоплательщике - юридическом лице
Сведения об организации
/--------------------------------------------------------------------------------------------------\
| Наименование | Тип | Формат | Код реквизита | Структура реквизита |
| реквизита | | | | и дополнительная информация |
|------------------+-------+------------+-------------------+--------------------------------------|
|Полное | О | T(1000) |НаимЮЛПол |<название организации> |
|наименование | | | | |
|организации | | | | |
|------------------+-------+------------+-------------------+--------------------------------------|
|ИНН организации | О | I3(10) |ИННЮЛ |<ИНН организации> |
|------------------+-------+------------+-------------------+--------------------------------------|
|КПП по месту | О |I4(9) | E(0)|КППЮЛ |<КПП организации> |
|нахождения | | | | |
|организации | | | | |
|------------------+-------+------------+-------------------+--------------------------------------|
|КПП по иному месту| У |I4(9) | E(0)|КППИном |<КПП организации по иному месту> |
|нахождения | | | |УП: /ДокПредст/='290' |
|------------------+-------+------------+-------------------+--------------------------------------|
|Основной | О | I6(13) |ОГРН |<ОГРН организации> |
|государственный | | | | |
|регистрационный | | | | |
|номер (ОГРН) | | | | |
\--------------------------------------------------------------------------------------------------/
Таблица 6
Сведения о руководстве организации
/--------------------------------------------------------------------------------------------------\
| Наименование | Тип | Формат | Код реквизита | Структура реквизита |
| реквизита | | | | и дополнительная информация |
|------------------+-------+------------+-------------------+--------------------------------------|
|Фамилия, имя, | О | T2(60)| |ФИОРук |<фамилия>, <имя>, <отчество> |
|отчество | | E(0), | |ДТ: /ФИОРук/ не равно ',,' |
|руководителя | | T2(60)| | | |
| | |E(0), T2(60)| | |
| | | | E(0) | | |
|------------------+-------+------------+-------------------+--------------------------------------|
|ИНН руководителя | О | I5(12) | |ИННРук |<ИНН руководителя> |
| | | E(0) | |ДТ: /ФИОРук/ не равно ',,' |
|------------------+-------+------------+-------------------+--------------------------------------|
|Номер контактного | У |T(20) | E(0)|ТелСлужРук |<номер телефона> |
|телефона | | | |УП: /ИННРук/='' |
|(служебный) | | | |ДТ: /ФИОРук/ не равно ',,' |
|руководителя | | | | |
|------------------+-------+------------+-------------------+--------------------------------------|
|Номер контактного | У |T(20) | Е(0)|ТелДомРук |<номер телефона> |
|телефона | | | |УП: /ИННРук/='' |
|(домашний) | | | |ДТ: /ФИОРук/ не равно ',,' |
|руководителя | | | | |
|------------------+-------+------------+-------------------+--------------------------------------|
|Данные | У |K(2),T1(25) |УдЛичнРук |<код вида документа>, |
|удостоверения | | | |<серия и номер> |
|личности | | | |(код вида документа выбирается из|
|руководителя | | | |Приложения 2) |
| | | | |УП: /ИННРук/='' |
| | | | |ДТ: /ФИОРук/ не равно ',,' |
|------------------+-------+------------+-------------------+--------------------------------------|
|Кем выдано | У | T(1000) |ВыдУдЛичнРук |<наименование организации> |
|удостоверение | | | |УП: /ИННРук/='' |
|личности | | | |ДТ: /ФИОРук/ не равно ',,' |
|руководителя | | | | |
|------------------+-------+------------+-------------------+--------------------------------------|
|Дата выдачи | У | D(10) |ДатаУдЛичнРук |<дата выдачи> |
|удостоверения | | | |УП: /ИННРук/='' |
|личности | | | |ДТ: /ФИОРук/ не равно ',,' |
|руководителя | | | | |
|------------------+-------+------------+-------------------+--------------------------------------|
|Адрес места | У |K(3), N(6), |АдрМЖРукРФ |<код страны>, <индекс>, <код региона>,|
|жительства | | K(2), | |<район>, <город>, <населенный пункт>, |
|руководителя в | | T1(40), | |<улица>, <дом>, <корпус>, <квартира> |
|Российской | | T1(40), | |УП: /ИННРук/='' |
|Федерации | | T1(40), | |ДТ: /ФИОРук/ не равно ',,' |
| | | T1(40), | | |
| | | T1(7), | | |
| | |T1(7), T1(7)| | |
|------------------+-------+------------+-------------------+--------------------------------------|
|Адрес места | У | T(128) |АдрМЖРукРез |<адрес места жительства> |
|жительства | | | |УП: /ИННРук/='' |
|руководителя в | | | |ДТ: /ФИОРук/ не равно ',,' |
|стране, резидентом| | | | |
|которой он | | | | |
|является | | | | |
|------------------+-------+------------+-------------------+--------------------------------------|
|Фамилия, имя, | О | T2(60)| |ФИОБух |<фамилия>,<имя>,<отчество> |
|отчество главного | | E(0), | |ДТ: /ФИОБух/ не равно ',,' |
|бухгалтера | | T2(60)| | | |
| | |E(0), T2(60)| | |
| | | | E(0) | | |
|------------------+-------+------------+-------------------+--------------------------------------|
|ИНН главного | О | I5(12) | |ИННБух |<ИНН бухгалтера> |
|бухгалтера | | E(0) | |УП: /ИННБух/='' |
| | | | |ДТ: /ФИОБух/ не равно ',,' |
|------------------+-------+------------+-------------------+--------------------------------------|
|Номер контактного | У |T(20) | E(0)|ТелСлужБух |<номер телефона> |
|телефона | | | |УП: /ИННБух/='' |
|(служебный) | | | |ДТ: /ФИОБух/ не равно ',,' |
|главного | | | | |
|бухгалтера | | | | |
|------------------+-------+------------+-------------------+--------------------------------------|
|Номер контактного | У |T(20) | Е(0)|ТелДомБух |<номер телефона> |
|телефона | | | |УП: /ИННБух/='' |
|(домашний) | | | |ДТ: /ФИОБух/ не равно ',,' |
|главного | | | | |
|бухгалтера | | | | |
|------------------+-------+------------+-------------------+--------------------------------------|
|Данные | У |K(2),T1(25) |УдЛичнБух |<код вида документа>, |
|удостоверения | | | |<серия и номер> |
|личности главного | | | |(код вида документа выбирается из |
|бухгалтера | | | |Приложения 2) |
| | | | |УП: /ИННБух/='' |
| | | | |ДТ: /ФИОБух/ не равно ',,' |
|------------------+-------+------------+-------------------+--------------------------------------|
|Кем выдано | У | T(1000) |ВыдУдЛичнБух |<наименование организации> |
|удостоверение | | | |УП: /ИННБух/='' |
|личности главного | | | |ДТ: /ФИОБух/ не равно ',,' |
|бухгалтера | | | | |
|------------------+-------+------------+-------------------+--------------------------------------|
|Дата выдачи | У | D(10) |ДатаУдЛичнБух |<дата выдачи> |
|удостоверения | | | |УП: /ИННБух/='' |
|личности главного | | | |ДТ: /ФИОБух/ не равно ',,' |
|бухгалтера | | | | |
|------------------+-------+------------+-------------------+--------------------------------------|
|Адрес места | У |K(3), N(6), |АдрМЖБухРФ |<код страны>, <индекс>, <код региона>,|
|жительства | | K(2), | |<район>, <город>, <населенный пункт>, |
|главного | | T1(40), | |<улица>, <дом>, <корпус>, <квартира> |
|бухгалтера в | | T1(40), | |УП: /ИННБух/='' |
|Российской | | T1(40), | |ДТ: /ФИОБух/ не равно ',,' |
|Федерации | | T1(40), | | |
| | | T1(7), | | |
| | |T1(7), T1(7)| | |
|------------------+-------+------------+-------------------+--------------------------------------|
|Адрес места | У | T(128) |АдрМЖБухРез |<адрес места жительства> |
|жительства | | | |УП: /ИННБух/='' |
|главного | | | |ДТ: /ФИОБух/ не равно ',,' |
|бухгалтера в | | | | |
|стране, резидентом| | | | |
|которой является | | | | |
|------------------+-------+------------+-------------------+--------------------------------------|
|Фамилия, имя, | О | T2(60)| |ФИОУпПред |<фамилия>, <имя>, <отчество> |
|отчество | | E(0), | | |
|уполномоченного | | T2(60)| | | |
|представителя | |E(0), T2(60)| | |
| | | | E(0) | | |
|------------------+-------+------------+-------------------+--------------------------------------|
|ИНН | О |T(12) | E(0)|ИННУпПред |<ИНН УпПред> |
|уполномоченного | | | |ДТ: /ФИОУпПред/ не равно ',,' |
|представителя | | | | |
|------------------+-------+------------+-------------------+--------------------------------------|
|Номер контактного | У |T(20) | E(0)|ТелСлужУпПред |<номер телефона> |
|телефона | | | |УП: /ИННУпПред/='' |
|(служебный) | | | |ДТ: /ФИОУпПред/ не равно ',,' |
|уполномоченного | | | | |
|представителя | | | | |
|------------------+-------+------------+-------------------+--------------------------------------|
|Номер контактного | У |T(20) | Е(0)|ТелДомУпПред |<номер телефона> |
|телефона | | | |УП: /ИННУпПред/='' |
|(домашний) | | | |ДТ: /ФИОУпПред/ не равно ',,' |
|уполномоченного | | | | |
|представителя | | | | |
|------------------+-------+------------+-------------------+--------------------------------------|
|Данные | У |K(2),T1(25) |УдЛичнУпПред |<код вида документа>, |
|удостоверения | | | |<серия и номер> |
|личности | | | |(код вида документа выбирается из |
|уполномоченного | | | |Приложения 2) |
|представителя | | | |УП: /ИННУпПред/='' |
| | | | |ДТ: /ФИОУпПред/ не равно ',,' |
|------------------+-------+------------+-------------------+--------------------------------------|
|Кем выдано | У | T(1000) |ВыдУдЛичнУпПред |<наименование организации> |
|удостоверение | | | |УП: /ИННУпПред/='' |
|личности | | | |ДТ: /ФИОУпПред/ не равно ',, |
|уполномоченного | | | | |
|представителя | | | | |
|------------------+-------+------------+-------------------+--------------------------------------|
|Дата выдачи | У | D(10) |ДатаУдЛичнУпПред |<дата выдачи> |
|удостоверения | | | |УП: /ИННУпПред/='' |
|личности | | | |ДТ: /ФИОУпПред/ не равно ',, |
|уполномоченного | | | | |
|представителя | | | | |
|------------------+-------+------------+-------------------+--------------------------------------|
|Адрес места | У |K(3), N(6), |АдрМЖУпПредРФ |<код страны>, <индекс>, <код региона>,|
|жительства | | K(2), | |<район>, <город>, <населенный пункт>, |
|уполномоченного | | T1(40), | |<улица>, <дом>, <корпус>, <квартира> |
|представителя в | | T1(40), | |УП: /ИННУпПред/='' |
|Российской | | T1(40), | |ДТ: /ФИОУпПред/ не равно ',, |
|Федерации | | T1(40), | | |
| | | T1(7), | | |
| | |T1(7), T1(7)| | |
|------------------+-------+------------+-------------------+--------------------------------------|
|Адрес места | У | T(128) |АдрМЖУпПредРез |<адрес места жительства> |
|жительства | | | |УП: /ИННУпПред/='' |
|уполномоченного | | | |ДТ: /ФИОУпПред/ не равно ',, |
|представителя в | | | | |
|стране, резидентом| | | | |
|которой является | | | | |
\--------------------------------------------------------------------------------------------------/
Таблица 7
Сведения о налогоплательщике - индивидуальном предпринимателе
/--------------------------------------------------------------------------------------------------\
| Наименование | Тип | Формат | Код реквизита | Структура реквизита |
| реквизита | | | | и дополнительная информация |
|------------------+-------+------------+-------------------+--------------------------------------|
|Фамилия, имя, | О | T2(60)| |ФИО |<фамилия>, <имя>, <отчество> |
|отчество | | E(0), | |ДТ: /ФИО/ не равно ',,' |
|индивидуального | | T2(60)| | | |
|предпринимателя | |E(0), T2(60)| | |
| | | | E(0) | | |
|------------------+-------+------------+-------------------+--------------------------------------|
|ИНН | О | I5(12) | |ИННФЛ |<ИНН индивидуального предпринимателя> |
|индивидуального | | E(0) | |ДТ: /ФИО/ не равно ',,' |
|предпринимателя | | | | |
|------------------+-------+------------+-------------------+--------------------------------------|
|Номер контактного | У |T(20) | E(0)|ТелСлуж |<номер телефона> |
|телефона | | | |УП: /ИННФЛ/='' |
|(служебный) | | | |ДТ: /ФИО/ не равно ',,' |
|------------------+-------+------------+-------------------+--------------------------------------|
|Номер контактного | У |T(20) | Е(0)|ТелДом |<номер телефона> |
|телефона | | | |УП: /ИННФЛ/='' |
|(домашний) | | | |ДТ: /ФИО/ не равно ',,' |
|------------------+-------+------------+-------------------+--------------------------------------|
|Дата рождения | У | D(10) |ДатаРожд |<дата рождения> |
|индивидуального | | | |УП: /ИННФЛ/='' |
|предпринимателя | | | |ДТ: /ФИО/ не равно ',,' |
|------------------+-------+------------+-------------------+--------------------------------------|
|Место рождения | У | T(128) |МестоРожд |<место рождения> |
|индивидуального | | | |УП: /ИННФЛ/='' |
|предпринимателя | | | |ДТ: /ФИО/ не равно ',,' |
|------------------+-------+------------+-------------------+--------------------------------------|
|Пол | У | K(1) |Пол |<код> |
|индивидуального | | | |Принимает следующие значения: |
|предпринимателя | | | |1 - мужской пол |
| | | | |2 - женский пол |
| | | | |УП: /ИННФЛ/='' |
| | | | |ДТ: /ФИО/ не равно ',,' |
|------------------+-------+------------+-------------------+--------------------------------------|
|Гражданство | Н | T(120) |Гражд |<текст> |
|индивидуального | | | |УП: /ИННФЛ/='' |
|предпринимателя | | | |ДТ: /ФИО/ не равно ',,' |
|------------------+-------+------------+-------------------+--------------------------------------|
|Код страны | У | K(3) |КодГражд |<код страны> УП: /ИННФЛ/='' |
| | | | |ДТ: /ФИО/ не равно ',,' |
|------------------+-------+------------+-------------------+--------------------------------------|
|Данные | У |K(2),T1(25) |УдЛичн |<код вида документа>, <серия и номер> |
|удостоверения | | | |(код вида документа выбирается из |
|личности | | | |Приложения 2) |
|индивидуального | | | |УП: /ИННФЛ/='' |
|предпринимателя | | | |ДТ: /ФИО/ не равно ',,' |
|------------------+-------+------------+-------------------+--------------------------------------|
|Кем выдано | У | T(1000) |ВыдУдЛичн |<наименование организации> |
|удостоверение | | | |УП: /ИННФЛ/='' |
|личности | | | |ДТ: /ФИО/ не равно ',,' |
|индивидуального | | | | |
|предпринимателя | | | | |
|------------------+-------+------------+-------------------+--------------------------------------|
|Дата выдачи | У | D(10) |ДатаУдЛичн |<дата выдачи> |
|удостоверения | | | |УП: /ИННФЛ/='' |
|личности | | | |ДТ: /ФИО/ не равно ',,' |
|индивидуального | | | | |
|предпринимателя | | | | |
|------------------+-------+------------+-------------------+--------------------------------------|
|Адрес места | У |K(3), N(6), |АдрМЖ |<код страны>, <индекс>, <код региона>,|
|жительства | | K(2), | |<район>, <город>, <населенный пункт>, |
|индивидуального | | T1(40), | |<улица>, <дом>, <корпус>, <квартира> |
|предпринимателя в | | T1(40), | |УП: /ИННФЛ/='' |
|Российской | | T1(40), | |ДТ: /ФИО/ не равно ',,' |
|Федерации | | T1(40), | | |
| | | T1(7), | | |
| | |T1(7), T1(7)| | |
|------------------+-------+------------+-------------------+--------------------------------------|
|Адрес места | У | T(128) |АдрМЖРез |<адрес места жительства> |
|жительства | | | |УП: /ИННФЛ/=''и / КодГражд / '643'| |
|индивидуального | | | |'999' |
|предпринимателя в | | | |ДТ: /ФИО/ не равно ',,' |
|стране, резидентом| | | | |
|которой является | | | | |
\--------------------------------------------------------------------------------------------------/
Таблица 8
Описание формы отчетности
/-------------------------------------------------------------------------------------------------\
| Наименование | Тип | Формат | Код реквизита | Структура реквизита |
| реквизита | | | | и дополнительная информация |
|------------------+-------+------------+-------------------+-------------------------------------|
|Признак отчетности| О | К(1) |ПризФОтч |Значение равно: |
| | | | |1 - налоговая отчетность| |
| | | | |2 - бухгалтерская отчетность |
|------------------+-------+------------+-------------------+-------------------------------------|
|Код формы | О | К(7) |КНД |<1151001> |
|отчетности по | | | | |
|классификатору КНД| | | | |
|------------------+-------+------------+-------------------+-------------------------------------|
|Наименование формы| Н | T(120) |НаимФОтч |<НАЛОГОВАЯ ДЕКЛАРАЦИЯ ПО НАЛОГУ НА |
|отчетности | | | |ДОБАВЛЕННУЮ СТОИМОСТЬ> |
|------------------+-------+------------+-------------------+-------------------------------------|
|Версия формата | О | N(7.5) |ВерФОтч |Значение равно: |
|отчетности | | | |3.00001 |
|------------------+-------+------------+-------------------+-------------------------------------|
|Период действия | О | D(10), |ПериодВерОтч |<дата начала действия версии>,<дата|
|версии формата | | D(10)| | |конца действия версии> |
|отчетности | | Е(0) | | |
|------------------+-------+------------+-------------------+-------------------------------------|
|Признак вида | О | К(1) |ПризВидДок |Значение равно: |
|документа | | | |1- первичный | |
| | | | |3 - корректирующий |
|------------------+-------+------------+-------------------+-------------------------------------|
|Номер | У | N (3) |НомерКорр |<число> |
|корректировки | | | |УП: /ПризВидДок/='3' |
|------------------+-------+------------+-------------------+-------------------------------------|
|Признак налогового| О | К(1) |ПризПериодОтч |Значение равно: |
|периода | | | |1 - месяц | |
| | | | |3 - квартал |
|------------------+-------+------------+-------------------+-------------------------------------|
|Номер квартала или| О | К(2) |НомерПериодОтч |<код> |
|месяца | | | |Принимает значение: |
| | | | |от 01 до 12 при |
| | | | |УП: /ПризПериодОтч/= '1'| |
| | | | |от 01 до 04 при |
| | | | |УП: /ПризПериодОтч/= '3' |
|------------------+-------+------------+-------------------+-------------------------------------|
|Отчетный год | О | N(4) |ГодПериодОтч |<год> |
|------------------+-------+------------+-------------------+-------------------------------------|
|Документ | О | K(3) |ДокПредст |<код> |
|представляется | | | |Принимает значения: |
| | | | |210 - по месту нахождения российской |
| | | | |организации| |
| | | | |120 - по месту жительства |
| | | | |индивидуального предпринимателя| |
| | | | |290 - по месту нахождения иного лица |
|------------------+-------+------------+-------------------+-------------------------------------|
|Единица измерения | О | К(3) |ОКЕИ |<код по ОКЕИ> |
|по классификатору | | | | |
|ОКЕИ | | | | |
|------------------+-------+------------+-------------------+-------------------------------------|
|Количество | О | N(10) |КолПокФОтч |<количество показателей> |
|показателей в | | | | |
|содержание формы | | | | |
\-------------------------------------------------------------------------------------------------/
Содержание формы отчетности
Таблица 9
Раздел 1.1. Сумма налога, подлежащая уплате в бюджет, по данным налогоплательщика
| Наименование реквизита |
Тип | Формат | Код реквизита | Структура реквизита и дополнительная информация |
|
Код бюджетной классификации |
П | К (7) | П000110001000 | <код бюджетной классификации> |
| Код по ОКАТО | П | К (11) | П000110002000 | <код по ОКАТО> |
| Сумма налога, исчисленная к уплате в бюджет (руб.) |
П | N (15) | П000110003000 | <сумма> |
| Сумма налога, исчисленная к уменьшению (руб.) |
П | N (15) | П000110004000 | <сумма> |
Таблица 10
Раздел 1.2. Сумма налога, подлежащая уплате в бюджет, по данным налогового агента
| Наименование реквизита |
Тип | Формат | Код реквизита | Структура реквизита и дополнительная информация |
| Порядковый номер раздела 1.2. |
П | N(2) | П000120000100 | <порядковый номер> |
| Наименование налогоплательщика иностранного лица, реализующего товары (работы, услуги) на территории Российской Федерации, арендодателя (органа государственной власти и управления и органа местного самоуправления); а также органа, организации или индивидуального предпринимателя, уполномоченного осуществлять реализацию конфискованного имущества, бесхозяйных ценностей, кладов и скупленных ценностей, а также ценностей, перешедших по праву наследования государству |
П | T(1000) | T2(60), T2(60), T2(60) |
П000120000200 |
<наименование налогоплательщика -
юридического лица>|
<фамилия>,<имя>,<отчество>
|
| ИНН налогоплательщика |
П | I3(10)| I5(12) |
П000120000300 | <ИНН налогоплательщика> |
| КПП налогоплательщика |
П | I4(9) | E(0) |
П000120000400 | <КПП налогоплательщика> |
|
Код бюджетной классификации |
П | К (7) | П000120001000 | <код бюджетной классификации> |
| Код по ОКАТО | П | К (11) | П000120002000 | <код по ОКАТО> |
| Сумма налога, исчисленная к уплате в бюджет (руб.) |
П | N (15) | П000120003000 | <сумма> |
Таблица 11
Раздел 2.1. Расчет общей суммы налога
| Наименование реквизита |
Тип | Формат | Код реквизита | Структура реквизита и дополнительная информация |
| Налоговая база по реализации товаров, работ, услуг, а также передача имущественных прав по ставке 20 % - всего |
П | N (15) | П000210001004 | <сумма> |
| Ставка налога | П | N (2) | П000210001005 | Значение равно 20 |
| Сумма НДС по реализации товаров, работ, услуг, а также передача имущественных прав по ставке 20 % - всего |
П | N (15) | П000210001006 | <сумма> |
| Налоговая база по реализации товаров, работ, услуг, по ста а также передача имущественных прав по ставке 18 % - всего |
П | N (15) | П000210002004 | <сумма> |
| Ставка налога | П | N (2) | П000210002005 | Значение равно 18 |
| Сумма НДС по реализации товаров, работ, услуг, а также передача имущественных прав по ставке 18 % - всего |
П | N (15) | П000210002006 | <сумма> |
| Налоговая база по реализации товаров, работ, услуг, а также передача имущественных прав по ставке 10 % - всего |
П | N (15) | П000210003004 | <сумма> |
| Ставка налога | П | N (2) | П000210003005 | Значение равно 10 |
| Сумма НДС по реализации товаров, работ, услуг, а также передача имущественных прав по ставке 10 % - всего |
П | N (15) | П000210003006 | <сумма> |
| Налоговая база по реализации товаров, работ, услуг, а также передача имущественных прав по ставке 20/120 - всего |
П | N (15) | П000210004004 | <сумма> |
| Ставка налога | П | T(6) | П000210004005 | Значение равно 20/120 |
| Сумма НДС по реализации товаров, работ, услуг, а также передача имущественных прав по ставке 20/120 - всего |
П | N (15) | П000210004006 | <сумма> |
| Налоговая база по реализации товаров, работ, услуг, а также передача имущественных прав по ставке 18/118 - всего |
П | N (15) | П000210005004 | <сумма> |
| Ставка налога | П | T(6) | П000210005005 | Значение равно: 18/118 |
| Сумма НДС по реализации товаров, работ, услуг, а также передача имущественных прав по ставке 18/118 - всего |
П | N (15) | П000210005006 | <сумма> |
| Налоговая база по реализации товаров, работ, услуг, а также передача имущественных прав по ставке 10/110 - всего |
П | N (15) | П000210006004 | <сумма> |
| Ставка налога | П | T(6) | П000210006005 | Значение равно: 10/110 |
| Сумма НДС по реализации товаров, работ, услуг, а также передача имущественных прав по ставке 10/110 - всего |
П | N (15) | П000210006006 | <сумма> |
| в том числе: | ||||
| Налоговая база по реализации товаров (работ, услуг) на безвозмездной основе по ставке 18 % |
П | N (15) | П000210007004 | <сумма> |
| Ставка налога | П | N (2) | П000210007005 | Значение равно 18 |
| Сумма НДС по реализации товаров (работ, услуг на безвозмездной основе по ставке 18 % |
П | N (15) | П000210007006 | <сумма> |
| Налоговая база по реализации товаров (работ, услуг) на безвозмездной основе по ставке 10 % |
П | N (15) | П000210008004 | <сумма> |
| Ставка налога | П | N (2) | П000210008005 | Значение равно 10 |
| Сумма НДС по реализации товаров (работ, услуг) на безвозмездной основе по ставке 10 % |
П | N (15) | П000210008006 | <сумма> |
| Налоговая база по реализации имущества, подлежащего учету по стоимости с учетом уплаченного налога по ставке 20/120 |
П | N (15) | П000210009004 | <сумма> |
| Ставка налога | П | T(6) | П000210009005 | Значение равно 20/120 |
| Сумма НДС по реализации имущества, подлежащего учету по стоимости с учетом уплаченного налога по ставке 20/120 |
П | N (15) | П000210009006 | <сумма> |
| Налоговая база по реализации имущества, подлежащего учету по стоимости с учетом уплаченного налога по ставке 18/118 |
П | N (15) | П000210010004 | <сумма> |
| Ставка налога | П | T(6) | П000210010005 | Значение равно 18/118 |
| Сумма НДС по реализации имущества, подлежащего учету по стоимости с учетом уплаченного налога по ставке 18/118 |
П | N (15) | П000210010006 | <сумма> |
| Налоговая база по реализации сельскохозяйствен- ной продукции и продуктов ее переработки, закупленной у физических лиц (не являющихся налогоплательщика- ми) по ставке 20/120 |
П | N (15) | П000210011004 | <сумма> |
| Ставка налога | П | T(6) | П000210011005 | Значение равно 20/120 |
| Сумма НДС по реализации сельскохозяйствен- ной продукции и продуктов ее переработки, закупленной у физических лиц (не являющихся налогоплательщика- ми) по ставке 20/120 |
П | N (15) | П000210011006 | <сумма> |
| Налоговая база по реализации сельскохозяйствен- ной продукции и продуктов ее переработки, закупленной у физических лиц (не являющихся налогоплательщика- ми) по ставке 18/118 |
П | N (15) | П000210012004 | <сумма> |
| Ставка налога | П | T(6) | П000210012005 | Значение равно 18/118 |
| Сумма НДС по реализации сельскохозяйствен- ной продукции и продуктов ее переработки, закупленной у физических лиц (не являющихся налогоплательщика- ми) по ставке 18/118 |
П | N (15) | П000210012006 | <сумма> |
| Налоговая база по реализации сельскохозяйствен- ной продукции и продуктов ее переработки, закупленной у физических лиц (не являющихся налогоплательщика- ми) по ставке 10/110 |
П | N (15) | П000210013004 | <сумма> |
| Ставка налога | П | T(6) | П000210013005 | Значение равно 10/110 |
| Сумма НДС по реализации сельскохозяйствен- ной продукции и продуктов ее переработки, закупленной у физических лиц (не являющихся налогоплательщика- ми) по ставке 10/110 |
П | N (15) | П000210013006 | <сумма> |
| Налоговая база по реализации услуг, оказываемых в интересах другого лица на основе договоров поручения, комиссии либо агентских договоров по ставке 20 % |
П | N (15) | П000210014004 | <сумма> |
| Ставка налога | П | N (2) | П000210014005 | Значение равно 20 |
| Сумма НДС по реализации услуг, оказываемых в интересах другого лица на основе договоров поручения, комиссии либо агентских договоров по ставке 20 % |
П | N (15) | П000210014006 | <сумма> |
| Налоговая база по реализации услуг, оказываемых в интересах другого лица на основе договоров поручения, комиссии либо агентских договоров по ставке 18 % |
П | N (15) | П000210015004 | <сумма> |
| Ставка налога | П | N (2) | П000210015005 | Значение равно 18 |
| Сумма НДС по реализации услуг, оказываемых в интересах другого лица на основе договоров поручения, комиссии либо агентских договоров по ставке 18 % |
П | N (15) | П000210015006 | <сумма> |
| Налоговая база по прочей реализации товаров (работ, услуг), передача имущественных прав, не вошедшая в строки 070 - 150 раздела 2.1 декларации по налогу на добавленную стоимость по ставке 20% |
П | N (15) | П000210016004 | <сумма> |
| Ставка налога | П | N (2) | П000210016005 | Значение равно 20 |
| Сумма НДС по прочей реализации товаров (работ, услуг), передача имущественных прав, не вошедшая в строки 070 - 150 раздела 2.1 декларации по налогу на добавленную стоимость по ставке 20% |
П | N (15) | П000210016006 | <сумма> |
| Налоговая база по прочей реализации товаров (работ, услуг), передача имущественных прав, не вошедшая в строки 070 - 150 раздела 2.1 декларации по налогу на добавленную стоимость по ставке 18% |
П | N (15) | П000210017004 | <сумма> |
| Ставка налога | П | N (2) | П000210017005 | Значение равно 18 |
| Сумма НДС по прочей реализации товаров (работ, услуг), передача имущественных прав, не вошедшая в строки 070 - 150 раздела 2.1 декларации по налогу на добавленную стоимость по ставке 18% |
П | N (15) | П000210017006 | <сумма> |
| Налоговая база по прочей реализации товаров (работ, услуг), передача имущественных прав, не вошедшая в строки 070 - 150 раздела 2.1 декларации по налогу на добавленную стоимость по ставке 10% |
П | N (15) | П000210018004 | <сумма> |
| Ставка налога | П | N (2) | П000210018005 | Значение равно 10 |
| Сумма НДС по прочей реализации товаров (работ, услуг), передача имущественных прав, не вошедшая в строки 070 - 150 раздела 2.1 декларации по налогу на добавленную стоимость по ставке 10% |
П | N (15) | П000210018006 | <сумма> |
| Налоговая база по прочей реализации товаров (работ, услуг), передача имущественных прав, не вошедшая в строки 070 - 150 раздела 2.1 декларации по налогу на добавленную стоимость по ставке 20/120 |
П | N (15) | П000210019004 | <сумма> |
| Ставка налога | П | T(6) | П000210019005 | Значение равно 20/120 |
| Сумма НДС по прочей реализации товаров (работ, услуг), передача имущественных прав, не вошедшая в строки 070 - 150 раздела 2.1 декларации по налогу на добавленную стоимость по ставке 20/120 |
П | N (15) | П000210019006 | <сумма> |
| Налоговая база по прочей реализации товаров (работ, услуг), передача имущественных прав, не вошедшая в строки 070 - 150 раздела 2.1 декларации по налогу на добавленную стоимость по ставке 18/118 |
П | N (15) | П000210020004 | <сумма> |
| Ставка налога | П | T(6) | П000210020005 | Значение равно 18/118 |
| Сумма НДС по прочей реализации товаров (работ, услуг), передача имущественных прав, не вошедшая в строки 070 - 150 раздела 2.1 декларации по налогу на добавленную стоимость по ставке 18/118 |
П | N (15) | П000210020006 | <сумма> |
| Налоговая база по прочей реализации товаров (работ, услуг), передача имущественных прав, не вошедшая в строки 070 - 150 раздела 2.1 декларации по налогу на добавленную стоимость по ставке 10/110 |
П | N (15) | П000210021004 | <сумма> |
| Ставка налога | П | T(6) | П000210021005 | Значение равно 10/110 |
| Сумма НДС по прочей реализации товаров (работ, услуг), передача имущественных прав, не вошедшая в строки 070 - 150 раздела 2.1 декларации по налогу на добавленную стоимость по ставке 10/110 |
П | N (15) | П000210021006 | <сумма> |
| Налоговая база по реализации предприятия в целом как имущественного комплекса |
П | N (15) | П000210022004 | <сумма> |
| Сумма НДС по реализации предприятия в целом как имущественного комплекса |
П | N (15) | П000210022006 | <сумма> |
| Налоговая база по передаче товаров (работ, услуг) для собственных нужд по ставке 18 % |
П | N (15) | П000210023004 | <сумма> |
| Ставка налога | П | N (2) | П000210023005 | Значение равно 18 |
| Сумма НДС по передаче товаров (работ, услуг) для собственных нужд по ставке 18 % |
П | N (15) | П000210023006 | <сумма> |
| Налоговая база по передаче товаров (работ, услуг) для собственных нужд по ставке 10 % |
П | N (15) | П000210024004 | <сумма> |
| Ставка налога | П | N (2) | П000210024005 | Значение равно 10 |
| Сумма НДС по передаче товаров (работ, услуг) для собственных нужд по ставке 10 % |
П | N (15) | П000210024006 | <сумма> |
| Налоговая база по выполнению строительно-монта- жных работ для собственного потребления по ставке 18 % |
П | N (15) | П000210025004 | <сумма> |
| Ставка налога | П | N (2) | П000210025005 | Значение равно 18 |
| Сумма НДС по выполнению строительно-монта- жных работ для собственного потребления по ставке 18 % |
П | N (15) | П000210025006 | <сумма> |
| Налоговая база по суммам, связанным с расчетами по оплате налогооблагаемых товаров (работ, услуг) по ставке 18/118 |
П | N (15) | П000210026004 | <сумма> |
| Ставка налога | П | T(6) | П000210026005 | Значение равно 18/118 |
| Сумма НДС по суммам, связанным с расчетами по оплате налогооблагаемых товаров (работ, услуг) по ставке 18/118 |
П | N (15) | П000210026006 | <сумма> |
| Налоговая база по суммам, связанным с расчетами по оплате налогооблагаемых товаров (работ, услуг) по ставке 10/110 |
П | N (15) | П000210027004 | <сумма> |
| Ставка налога | П | T(6) | П000210027005 | Значение равно 10/110 |
| Сумма НДС, связанная с расчетами по оплате налогооблагаемых товаров (работ, услуг) по ставке 10/110 |
П | N (15) | П000210027006 | <сумма> |
| в том числе: | ||||
| Налоговая база по суммам авансовых и иных платежей, полученных в счет предстоящих поставок товаров или выполнения работ (услуг) по ставке 18/118 |
П | N (15) | П000210028004 | <сумма> |
| Ставка налога | П | T(6) | П000210028005 | Значение равно 18/118 |
| Сумма НДС по авансовым и иным платежам, полученных в счет предстоящих поставок товаров или выполнения работ (услуг) по ставке 18/118 |
П | N (15) | П000210028006 | <сумма> |
| Налоговая база по суммам авансовых и иных платежей, полученных в счет предстоящих поставок товаров или выполнения работ (услуг) по ставке 10/110 |
П | N (15) | П000210029004 | <сумма> |
| Ставка налога | П | T(6) | П000210029005 | Значение равно 10/110 |
| Сумма НДС по авансовым и иным платежам, полученных в счет предстоящих поставок товаров или выполнения работ (услуг) по ставке 10/110 |
П | N (15) | П000210029006 | <сумма> |
| Налоговая база Всего исчислено (сумма величин графы 4 строк 010 - 060, 220 - 270 раздела 2.1 декларации по налогу на добавленную стоимость; графы 6 строк 010 - 060, 220 - 270 раздела 2.1 декларации по налогу на добавленную стоимость) |
П | N (15) | П000210030004 | <сумма> |
| Сумма НДС Всего исчислено (сумма величин графы 4 строк 010 - 060, 220 - 270 раздела 2.1 декларации по налогу на добавленную стоимость; графы 6 строк 010 - 060, 220 - 270 раздела 2.1 декларации по налогу на добавленную стоимость) |
П | N (15) | П000210030006 | <сумма> |
| Налоговые вычеты | ||||
| Сумма НДС, предъявленная налогоплательщику и уплаченная им при приобретении на территории Российской Федерации товаров (работ, услуг), подлежащая вычету |
П | N (15) | П000210031004 | <сумма> |
| в том числе: | ||||
| по принятым на учет нематериальным активам и (или) основным средствам, не требующим сборки, монтажа, приобретенным по договорам купли-продажи |
П | N (15) | П000210031104 | <сумма> |
| по основным средствам, требующим сборки, монтажа, приобретенным по договорам купли-продажи |
П | N (15) | П000210031204 | <сумма> |
| по основным средствам, завершенным капитальным строительством |
П | N (15) | П000210031304 | <сумма> |
| по товарам (работам, услугам), приобретенным для выполнения строительно-монта- жных работ для собственного потребления |
П | N (15) | П000210031404 | <сумма> |
| по расходам на командировки и представительским расходам |
П | N (15) | П000210031504 | <сумма> |
| по товарам, приобретаемым для перепродажи |
П | N (15) | П000210031604 | <сумма> |
| по иным товарам (работам, услугам), приобретаемым для осуществления операций, признаваемых объектами налогообложения |
П | N (15) | П000210031704 | <сумма> |
| Сумма налога, исчисленная при выполнении строительно-монта- жных работ для собственного потребления и уплаченная в бюджет, подлежащая вычету |
П | N (15) | П000210032004 | <сумма> |
| Сумма налога, уплаченная налогоплательщиком при ввозе товаров на таможенную территорию Российской Федерации, подлежащая вычету. |
П | N (15) | П000210033004 | <сумма> |
| Сумма налога, исчисленная и уплаченная налогоплательщиком с сумм авансовых или иных платежей, подлежащая вычету после даты реализации соответствующих товаров (работ, услуг) |
П | N (15) | П000210034004 | <сумма> |
| Сумма налога, уплаченная в бюджет налогоплательщиком в качестве покупателя - налогового агента, подлежащая вычету |
П | N (15) | П000210035004 | <сумма> |
| Сумма налога, уплаченная налогоплательщиком в бюджет при реализации товаров (работ, услуг) в случае возврата этих товаров или отказа от них (отказа от выполнения работ, услуг), а также сумма налога, уплаченная налогоплательщиком в бюджет с сумм авансовых или иных платежей в счет предстоящих поставок товаров (работ, услуг), в случае расторжения соответствующего договора и возврата соответствующих сумм авансовых платежей, подлежащая вычету |
П | N (15) | П000210036004 | <сумма> |
| Суммы налога, уплаченные налогоплательщиком по принятым к учету товарам (работам, услугам), в т.ч. основным средствам и нематериальным активам, включенные ранее в налоговые вычеты и подлежащие восстановлению |
П | N (15) | П000210037004 | <сумма> |
| Общая сумма НДС, подлежащая вычету (сложить величины в строках 310, 320-360 раздела 2.1 декларации по налогу на добавленную стоимость и вычесть величину строки 370 раздела 2.1 декларации по налогу на добавленную стоимость) |
П | N (15) | П000210038004 | <сумма> |
| Расчеты по НДС за налоговый период | ||||
| Итого сумма НДС, исчисленная к уплате в бюджет за данный налоговый период (если величина строки 300 раздела 2.1 декларации по налогу на добавленную стоимость превышает величину в строке 380 раздела 2.1 декларации по налогу на добавленную стоимость, вычесть из величины строки 300 раздела 2.1 декларации по налогу на добавленную стоимость величину строки 380 раздела 2.1 декларации по налогу на добавленную стоимость) |
П | N (15) | П000210039004 | <сумма> |
| Итого сумма НДС, исчисленная к уменьшению за данный налоговый период (если величина строки 300 раздела 2.1 декларации по налогу на добавленную стоимость меньше величины строки 380 раздела 2.1 декларации по налогу на добавленную стоимость, вычесть из величины строки 380 раздела 2.1 декларации по налогу на добавленную стоимость величину строки 380 раздела 2.1 декларации по налогу на добавленную стоимость) |
П | N (15) | П000210040004 | <сумма> |
| Итого сумма НДС, исчисленная к уплате в бюджет за данный налоговый период по товарам, применение налоговой ставки 0 процентов по которым не подтверждено |
П | N (15) | П000210041004 | <сумма> |
| Итого сумма НДС, исчисленная к уменьшению за данный налоговый период по товарам, применение налоговой ставки 0 процентов по которым не подтверждено |
П | N (15) | П000210042004 | <сумма> |
| Общая сумма НДС, исчисленная к уплате в бюджет (сложить величины строк 390 и 410 раздела 2.1 декларации по налогу на добавленную стоимость, либо если величина строки 390 раздела 2.1 декларации по налогу на добавленную стоимость превышает величину строки 420 раздела 2.1 декларации по налогу на добавленную стоимость, вычесть из величины строки 390 раздела 2.1 декларации по налогу на добавленную стоимость величину строки 420 раздела 2.1 декларации по налогу на добавленную стоимость, либо если величина строки 410 раздела 2.1. декларации по налогу на добавленную стоимость превышает величину строки 400 раздела 2.1 декларации по налогу на добавленную стоимость, вычесть из величины строки 410 раздела 2.1 декларации по налогу на добавленную стоимость величину строки 400 раздела 2.1 декларации по налогу на добавленную стоимость) |
П | N (15) | П000210043004 | <сумма> |
| Общая сумма НДС, исчисленная к уменьшению (сложить величины строк 400 и 420 раздела 2.1 декларации по налогу на добавленную стоимость, либо если величина строки 420 раздела 2.1 декларации по налогу на добавленную стоимость превышает величину строки 390 раздела 2.1 декларации по налогу на добавленную стоимость, вычесть из величины строки 420 раздела 2.1 декларации по налогу на добавленную стоимость величину строки 390 раздела 2.1 декларации по налогу на добавленную стоимость, либо если величина строки 400 раздела 2.1 декларации по налогу на добавленную стоимость превышает величину строки 410 раздела 2.1 декларации по налогу на добавленную стоимость, вычесть из величины строки 400 раздела 2.1 декларации по налогу на добавленную стоимость величину строки 410 раздела 2.1 декларации по налогу на добавленную стоимость) |
П | N (15) | П000210044004 | <сумма> |
| Сумма НДС, подлежащая перечислению в бюджет по товарам, перемещаемым через таможенную границу Российской Федерации без таможенного контроля и таможенного оформления |
П | N (15) | П000210045004 | <сумма> |
| Наименование соглашения о разделе продукции |
П | T(200) | П000210046004 | <наименование соглашения о разделе продукции> |
Таблица 12
Раздел 2.2. Расчет суммы налога, подлежащей перечислению налоговым агентом
| Наименование реквизита |
Тип | Формат | Код реквизита | Структура реквизита и дополнительная информация |
| Наименование налогоплательщика иностранного лица, реализующего товары (работы, услуги) на территории Российской Федерации, арендодателя (органа государственной власти и управления и органа местного самоуправления); а также органа, организации или индивидуального предпринимателя, уполномоченного осуществлять реализацию конфискованного имущества, бесхозяйных ценностей, кладов и скупленных ценностей, а также ценностей, перешедших по праву наследования государству |
П | T(1000) | T2(60), T2(60), T2(60) |
П000220001000 |
<наименование налогоплательщика -
юридического лица>|
<фамилия>,<имя>,<отчество>
|
| ИНН налогоплательщика |
П | I3(10) | I5(12) |
П000220002000 | <ИНН налогоплательщика> |
| КПП налогоплательщика |
П | I4(9) | E(0) |
П000220002100 | <КПП налогоплательщика> |
| Порядковый номер налогоплательщика |
П | N (2) | П000220003000 | <порядковый номер> |
| Налоговая база по реализации товаров (работ, услуг), сумма налога по которым исчисляется и уплачивается организацией или индивидуальным предпринимателем в качестве налогового агента по ставке 20/120 |
П | N (15) | П000220004004 | <сумма> |
| Ставка налога | П | T(6) | П000220004005 | Значение равно 20/120 |
| Сумма НДС по реализации товаров (работ, услуг), сумма налога по которым исчисляется и уплачивается организацией или индивидуальным предпринимателем в качестве налогового агента по ставке 20/120 |
П | N (15) | П000220004006 | <сумма> |
| Налоговая база по реализации товаров (работ, услуг), сумма налога по которым исчисляется и уплачивается организацией или индивидуальным предпринимателем в качестве налогового агента по ставке 18/118 |
П | N (15) | П000220005004 | <сумма> |
| Ставка налога | П | T(6) | П000220005005 | Значение равно 18/118 |
| Сумма НДС по реализации товаров (работ, услуг), сумма налога по которым исчисляется и уплачивается организацией или индивидуальным предпринимателем в качестве налогового агента по ставке 18/118 |
П | N (15) | П000220005006 | <сумма> |
| Налоговая база по реализации товаров (работ, услуг), сумма налога по которым исчисляется и уплачивается организацией или индивидуальным предпринимателем в качестве налогового агента по ставке 10/110 |
П | N (15) | П000220006004 | <сумма> |
| Ставка налога | П | T(6) | П000220006005 | Значение равно 10/110 |
| Сумма НДС по реализации товаров (работ, услуг), сумма налога по которым исчисляется и уплачивается организацией или индивидуальным предпринимателем в качестве налогового агента по ставке 10/110 |
П | N (15) | П000220006006 | <сумма> |
| Налоговая база по реализации товаров (работ, услуг) иностранных лиц, не состоящих на учете в налоговых органах по ставке 18/118 |
П | N (15) | П000220007004 | <сумма> |
| Ставка налога | П | T(6) | П000220007005 | Значение равно 18/118 |
| Сумма НДС по реализации товаров (работ, услуг) товаров (работ, услуг) иностранных лиц, не состоящих на учете в налоговых органах по ставке 18/118 |
П | N (15) | П000220007006 | <сумма> |
| Налоговая база по реализации товаров (работ, услуг) иностранных лиц, не состоящих на учете в налоговых органах по ставке 10/110 |
П | N (15) | П000220008004 | <сумма> |
| Ставка налога | П | T(6) | П000220008005 | Значение равно 10/110 |
| Сумма НДС по реализации товаров (работ, услуг) товаров (работ, услуг) иностранных лиц, не состоящих на учете в налоговых органах по ставке 10/110 |
П | N (15) | П000220008006 | <сумма> |
| Налоговая база по реализации услуг органов государственной власти и управления и органов местного самоуправления по предоставлению в аренду федерального имущества, имущества субъектов Российской Федерации и муниципального имущества по ставке 18/118 |
П | N (15) | П000220009004 | <сумма> |
| Ставка налога | П | T(6) | П000220009005 | Значение равно 18/118 |
| Сумма НДС по реализации товаров (работ, услуг) товаров (работ, услуг) иностранных лиц, не состоящих на учете в налоговых органах по ставке 18/118 |
П | N (15) | П000220009006 | <сумма> |
| Налоговая база по реализации конфискованного имущества, бесхозяйным ценностям, кладам и скупленным ценностям, а также ценностям, перешедшим по праву наследования государству по ставке 20/120 |
П | N (15) | П000220010004 | <сумма> |
| Ставка налога | П | T(6) | П000220010005 | Значение равно 20/120 |
| Сумма НДС по реализации конфискованного имущества, бесхозяйным ценностям, кладам и скупленным ценностям, а также ценностям, перешедшим по праву наследования государству по ставке 20/120 |
П | N (15) | П000220010006 | <сумма> |
| Налоговая база по реализации конфискованного имущества, бесхозяйным ценностям, кладам и скупленным ценностям, а также ценностям, перешедшим по праву наследования государству по ставке 18/118 |
П | N (15) | П000220011004 | <сумма> |
| Ставка налога | П | T(6) | П000220011005 | Значение равно 18/118 |
| Сумма НДС по реализации конфискованного имущества, бесхозяйным ценностям, кладам и скупленным ценностям, а также ценностям, перешедшим по праву наследования государству по ставке 18/118 |
П | N (15) | П000220011006 | <сумма> |
| Налоговая база по реализации конфискованного имущества, бесхозяйным ценностям, кладам и скупленным ценностям, а также ценностям, перешедшим по праву наследования государству по ставке 10/110 |
П | N (15) | П000220012004 | <сумма> |
| Ставка налога | П | T(6) | П000220012005 | Значение равно 10/110 |
| Сумма НДС по реализации конфискованного имущества, бесхозяйным ценностям, кладам и скупленным ценностям, а также ценностям, перешедшим по праву наследования государству по ставке 10/110 |
П | N (15) | П000220012006 | <сумма> |
| Налоговая база по суммам авансовых и иных платежей, перечисленные иностранным лицам, не состоящим на учете в налоговых органах; на основании договоров аренды федерального имущества, имущества субъектов Российской Федерации и муниципального имущества с органами государственной власти и управления и органами местного самоуправления по ставке 18/118 |
П | N (15) | П000220013004 | <сумма> |
| Ставка налога | П | T(6) | П000220013005 | Значение равно 18/118 |
| Суммы НДС по авансовых и иных платежей, перечисленные иностранным лицам, не состоящим на учете в налоговых органах; на основании договоров аренды федерального имущества, имущества субъектов Российской Федерации и муниципального имущества с органами государственной власти и управления и органами местного самоуправления по ставке 18/118 |
П | N (15) | П000220013006 | <сумма> |
| Налоговая база по суммам авансовых и иных платежей, перечисленные иностранным лицам, не состоящим на учете в налоговых органах; на основании договоров аренды федерального имущества, имущества субъектов Российской Федерации и муниципального имущества с органами государственной власти и управления и органами местного самоуправления по ставке 10/110 |
П | N (15) | П000220014004 | <сумма> |
| Ставка налога | П | T(6) | П000220014005 | Значение равно 10/110 |
| Суммы НДС по авансовых и иных платежей, перечисленные иностранным лицам, не состоящим на учете в налоговых органах; на основании договоров аренды федерального имущества, имущества субъектов Российской Федерации и муниципального имущества с органами государственной власти и управления и органами местного самоуправления по ставке 10/110 |
П | N (15) | П000220014006 | <сумма> |
| Налоговая база по суммам авансовых и иных платежей, полученных органами, организациями или индивидуальными предпринимателями, уполномоченными осуществлять реализацию конфискованного имущества, бесхозяйных ценностей, кладов и скупленных ценностей, а также ценностей, перешедших по праву наследования государству в счет предстоящих поставок товаров (работ, услуг) по ставке 18/118 |
П | N (15) | П000220015004 | <сумма> |
| Ставка налога | П | T(6) | П000220015005 | Значение равно 18/118 |
| Суммы НДС по авансовым и иным платежам, полученным органами, организациями или индивидуальными предпринимателями, уполномоченными осуществлять реализацию конфискованного имущества, бесхозяйных ценностей, кладов и скупленных ценностей, а также ценностей, перешедших по праву наследования государству в счет предстоящих поставок товаров (работ, услуг) по ставке 18/118 |
П | N (15) | П000220015006 | <сумма> |
| Налоговая база по суммам авансовых и иных платежей, полученным органами, организациями или индивидуальными предпринимателями, уполномоченными осуществлять реализацию конфискованного имущества, бесхозяйных ценностей, кладов и скупленных ценностей, а также ценностей, перешедших по праву наследования государству в счет предстоящих поставок товаров (работ, услуг) по ставке 10/110 |
П | N (15) | П000220016004 | <сумма> |
| Ставка налога | П | T(6) | П000220016005 | Значение равно 10/110 |
| Суммы НДС по авансовым и иных платежам, полученным органами, организациями или индивидуальными предпринимателями, уполномоченными осуществлять реализацию конфискованного имущества, бесхозяйных ценностей, кладов и скупленных ценностей, а также ценностей, перешедших по праву наследования государству в счет предстоящих поставок товаров (работ, услуг) по ставке 10/110 |
П | N (15) | П000220016006 | <сумма> |
| Всего исчислено (сумма величин графы 4 строк 040 - 060, 130 - 160 раздела 2.2 декларации по налогу на добавленную стоимость; графы 6 строк 040 - 060, 130 - 160 раздела 2.2 декларации по налогу на добавленную стоимость) по налоговой базе. |
П | N (15) | П000220017004 | <сумма> |
| Сумма НДС всего исчислено (сумма величин графы 4 строк 040-060, 130 - 160 раздела 2.2 декларации по налогу на добавленную стоимость; графы 6 строк 040-060, 130-160 раздела 2.2 декларации по налогу на добавленную стоимость). |
П | N (15) | П000220017006 | <сумма> |
Таблица 13
Раздел 3. Расчет суммы налога по операциям с хозяйствующими субъектами Республики Беларусь, а также государств - участников СНГ (в отношении нефти, включая стабильный газовый конденсат, и природного газа)
| Наименование реквизита |
Тип | Формат | Код реквизита | Структура реквизита и дополнительная информация |
| Начислено налоговой базы, всего |
П | N (15) | П000030001004 | <сумма> |
| Начислено НДС, всего |
П | N (15) | П000030001006 | <сумма> |
| в том числе: | ||||
| Налоговая база по реализации товаров (работ, услуг) в Республику Беларусь по ставке 20 % |
П | N (15) | П000030002004 | <сумма> |
| Ставка налога | П | N (2) | П000030002005 | Значение равно 20 |
| Начислена сумма НДС по реализации товаров (работ, услуг) в Республику Беларусь по ставке 20 % |
П | N (15) | П000030002006 | <сумма> |
| Налоговая база по реализации товаров (работ, услуг) в Республику Беларусь по ставке 18 % |
П | N (15) | П000030003004 | <сумма> |
| Ставка налога | П | N (2) | П000030003005 | Значение равно 18 |
| Начислена сумма НДС по реализации товаров (работ, услуг) в Республику Беларусь по ставке 18 % |
П | N (15) | П000030003006 | <сумма> |
| Налоговая база по реализации товаров (работ, услуг) в Республику Беларусь по ставке 10 % |
П | N (15) | П000030004004 | <сумма> |
| Ставка налога | П | N (2) | П000030004005 | Значение равно 10 |
| Начислена сумма НДС по реализации товаров (работ, услуг) в Республику Беларусь по ставке 10 % |
П | N (15) | П000030004006 | <сумма> |
| Налоговая база по реализации товаров (работ, услуг) в Республику Беларусь по ставке 20/120 |
П | N (15) | П000030005004 | <сумма> |
| Ставка налога | П | T(6) | П000030005005 | Значение равно 20/120 |
| Начислена сумма НДС по реализации товаров (работ, услуг) в Республику Беларусь по ставке 20/120 |
П | N (15) | П000030005006 | <сумма> |
| Налоговая база по реализации товаров (работ, услуг) в Республику Беларусь по ставке 18/118 |
П | N (15) | П000030006004 | <сумма> |
| Ставка налога | П | T(6) | П000030006005 | Значение равно 18/118 |
| Начислена сумма НДС по реализации товаров (работ, услуг) в Республику Беларусь по ставке 18/118 |
П | N (15) | П000030006006 | <сумма> |
| Налоговая база по реализации товаров (работ, услуг) в Республику Беларусь по ставке 10/110 |
П | N (15) | П000030007004 | <сумма> |
| Ставка налога | П | T(6) | П000030007005 | Значение равно 10/110 |
| Начислена сумма НДС по реализации товаров (работ, услуг) в Республику Беларусь по ставке 10/110 |
П | N (15) | П000030007006 | <сумма> |
| Налоговая база по реализации нефти, включая стабильный газовый конденсат, и природного газа в государства - участники СНГ (за исключением Республики Беларусь) по ставке 20 % |
П | N (15) | П000030008004 | <сумма> |
| Ставка налога | П | N (2) | П000030008005 | Значение равно 20 |
| Начислена сумма НДС по реализации нефти, включая стабильный газовый конденсат, и природного газа в государства - участники СНГ (за исключением Республики Беларусь) по ставке 20 % |
П | N (15) | П000030008006 | <сумма> |
| Налоговая база по реализации нефти, включая стабильный газовый конденсат, и природного газа в государства - участники СНГ (за исключением Республики Беларусь) по ставке 18 % |
П | N (15) | П000030009004 | <сумма> |
| Ставка налога | П | N (2) | П000030009005 | Значение равно 18 |
| Начислена сумма НДС по реализации нефти, включая стабильный газовый конденсат, и природного газа в государства - участники СНГ (за исключением Республики Беларусь) по ставке 18 % |
П | N (15) | П000030009006 | <сумма> |
| Сумма НДС, принимаемая к вычету - общая |
П | N (15) | П000030010004 | <сумма> |
| в том числе: | ||||
| сумма налога, уплаченная при приобретении товаров (работ, услуг) хозяйствующим субъектам Республики Беларусь |
П | N (15) | П000030011004 | <сумма> |
| сумма налога, уплаченная при приобретении нефти, включая стабильный газовый конденсат, и природного газа в государствах - участниках СНГ (за исключением Республики Беларусь) |
П | N (15) | П000030012004 | <сумма> |
Таблица 14
Раздел 4. Операции по реализации товаров (работ, услуг), связанные с погашением (списанием) дебиторской задолженности за ранее отгруженные товары (работы, услуги)
| Наименование реквизита |
Тип | Формат | Код реквизита | Структура реквизита и дополнительная информация |
| Налоговая база по реализации товаров (работ, услуг), отгруженных в предыдущих годах, оплата за которые поступила в текущем году после перехода на учетную политику по отгрузке, по ставке 20 |
П | N(15) | П000040002004 | <сумма> |
| Ставка налога | П | N(2) | П000040002005 | значение равно 20 |
| Сумма НДС по реализации товаров (работ, услуг), отгруженных в предыдущих годах, оплата за которые поступила в текущем году после перехода на учетную политику по отгрузке, по ставке 20 |
П | N(15) | П000040002006 | <сумма> |
| Налоговая база по реализации товаров (работ, услуг), отгруженных в предыдущих годах, оплата за которые поступила в текущем году после перехода на учетную политику по отгрузке, по ставке 10 |
П | N(15) | П000040003004 | <сумма> |
| Ставка НДС | П | N(2) | П000040003005 | значение равно 10 |
| Сумма НДС по реализации товаров (работ, услуг), отгруженных в предыдущих годах, оплата за которые поступила в текущем году после перехода на учетную политику по отгрузке, по ставке 10 |
П | N(15) | П000040003006 | <сумма> |
| Налоговая база по реализации товаров (работ, услуг), отгруженных в предыдущих годах, оплата за которые поступила в текущем году после перехода на учетную политику по отгрузке, по ставке 20/120 |
П | N(15) | П000040004004 | <сумма> |
| Ставка налога | П | T(6) | П000040004005 | значение равно 20/120 |
| Сумма НДС по реализации товаров (работ, услуг), отгруженных в предыдущих годах, оплата за которые поступила в текущем году после перехода на учетную политику по отгрузке, по ставке 20/120 |
П | N(15) | П000040004006 | <сумма> |
| Налоговая база по реализации товаров (работ, услуг), отгруженных в предыдущих годах, оплата за которые поступила в текущем году после перехода на учетную политику по отгрузке, по ставке 10/110 |
П | N(15) | П000040005004 | <сумма> |
| Ставка налога | П | T(6) | П000040005005 | значение равно 10/110 |
| Сумма НДС по реализации товаров (работ, услуг), отгруженных в предыдущих годах, оплата за которые поступила в текущем году после перехода на учетную политику по отгрузке, по ставке 10/110 |
П | N(15) | П000040005006 | <сумма> |
| Налоговая база по реализации товаров (работ, услуг), признанная при списании дебиторской задолженности по ставке 20 |
П | N (15) | П000040006004 | <сумма> |
| Ставка налога | П | N(2) | П000040006005 | значение равно 20 |
| Сумма НДС по реализации товаров (работ, услуг), признанная при списании дебиторской задолженности по ставке 20 |
П | N (15) | П000040006006 | <сумма> |
| Налоговая база по реализации товаров (работ, услуг), признанная при списании дебиторской задолженности по ставке 10 |
П | N (15) | П000040007004 | <сумма> |
| Ставка налога | П | N(2) | П000040007005 | значение равно 10 |
| Сумма НДС по реализации товаров (работ, услуг), признанная при списании дебиторской задолженности по ставке 10 |
П | N (15) | П000040007006 | <сумма> |
| Налоговая база по реализации товаров (работ, услуг), признанная при списании дебиторской задолженности по ставке 20/120 |
П | N (15) | П000040008004 | <сумма> |
| Ставка налога | П | T(6) | П000040008005 | значение равно 20/120 |
| Сумма НДС по реализации товаров (работ, услуг), признанная при списании дебиторской задолженности по ставке 20/120 |
П | N (15) | П000040008006 | <сумма> |
| Налоговая база по реализации товаров (работ, услуг), признанная при списании дебиторской задолженности по ставке 10/110 |
П | N (15) | П000040009004 | <сумма> |
| Ставка налога | П | T(6) | П000040009005 | значение равно 10/110 |
| Сумма НДС по реализации товаров (работ, услуг), признанная при списании дебиторской задолженности по ставке 10/110 |
П | N (15) | П000040009006 | <сумма> |
Раздел 5. Операции, не подлежащие налогообложению (освобождаемые от налогообложения)
Таблица 15
| Наименование реквизита |
Тип | Формат | Код реквизита | Структура реквизита и дополнительная информация |
| Код операции | П | К (7) | П000050001001 | <код> приложение 1 |
| Стоимость реализованных (переданных) товаров (работ, услуг), не подлежащих налогообложению (освобождаемых от налогообложения) |
П | N (15) | П000050001002 | <сумма> |
| Стоимость приобретенных товаров (работ, услуг) не облагаемых НДС |
П | N (15) | П000050001003 | <сумма> |
| Сумма НДС, уплаченная по приобретенным товарам (работам, услугам), но не подлежащая вычету по операциям, не подлежащим налогообложению (освобождаемым от налогообложения) |
П | N (15) | П000050001004 | <сумма> |
Таблица 15.1
| Наименование реквизита |
Тип | Формат | Код реквизита | Структура реквизита и дополнительная информация |
| Стоимость реализованных (переданных) товаров (работ, услуг), не подлежащих налогообложению (освобождаемых от налогообложения), итого |
П | N (15) | П000050002002 | <сумма> |
| Стоимость приобретенных товаров (работ, услуг) не облагаемых НДС, итого |
П | N (15) | П000050002003 | <сумма> |
| Сумма НДС, уплаченная по приобретенным товарам (работам, услугам), но не подлежащая вычету по операциям, не подлежащим налогообложению (освобождаемым от налогообложения), итого |
П | N (15) | П000050002004 | <сумма> |
| Наименование соглашения о разделе продукции |
П | T(200) | П000050003000 | <наименование соглашения> |
Раздел 6. Операции, не признаваемые объектом налогообложения, а также операции по реализации товаров (работ, услуг), местом реализации которых не признается территория Российской Федерации
Таблица 16
| Наименование реквизита |
Тип | Формат | Код реквизита | Структура реквизита и дополнительная информация |
| Код операции | П | К (7) | П000060001001 | <код> приложение 1 |
| Стоимостная оценка | П | N (15) | П000060001002 | <сумма> |
Таблица 16.1.
| Наименование реквизита |
Тип | Формат | Код реквизита | Структура реквизита и дополнительная информация |
| Итоговая стоимостная оценка |
П | N (15) | П000060002002 | <сумма> |
4. Рекомендации по формированию значений конкретных реквизитов
Служебная часть сообщения
Общие сведения служебной части
Реквизит "Идентификатор файла"
Предназначен для идентификации отправителя сообщения и присвоения каждому документу уникального кода.
Структура идентификатора документа:
ИИИИИИИИИИИИИИИИИИИИИГГГГННДДЧЧММСС, где
ИИ_.ИИ - идентификатор отправителя
ГГГГ - текущий год,
НН - текущий месяц,
ДД - число,
ЧЧ - часы,
ММ - минуты,
СС - секунды.
Идентификатор отправителя представляется 21-разрядным кодом.
Для отправителя-организации идентификатор отправителя состоит из 10-разрядного ИНН организации, дополненного двумя символами **, и 9-ти разрядного кода причины постановки на учет (КПП):
ХХХХХХХХХХ**ХХХХХХХХХ
ИНН КПП
Для отправителя - физического лица идентификатор отправителя состоит из 12-разрядного ИНН физического лица, дополненного девятью символами **:
ХХХХХХХХХХХХ*********
ИНН
Для отправителя - налогового органа идентификатор отправителя состоит из 4-разрядного кода инспекции по классификатору СОНО и 17-ти символов "*":
ХХХХ*****************.
Реквизит "Тип информации"
Для данного типа информации имеет значение ОТЧЕТНОСТЬНП
Реквизит "Версия формата"
Обязательный реквизит. Указывается версия общих требований к составу и структуре показателей. Для данного типа информации имеет значение 3.00.
Реквизит "Идентификатор получателя"
Указывается код получателя информации по классификатору СОНО. Данный классификатор можно получить в инспекциях МНС России.
Реквизит "Версия передающей программы"
Содержит идентификатор программы, с помощью которой подготовлен файл с данными форм налоговой и бухгалтерской отчетности. Записывается произвольным текстом.
Реквизит "Количество документов"
Фиксирует количество информационных частей, которые содержатся в передаваемом файле.
Сведения об отправителе - юридическом лице
Реквизит "Наименование отправителя - юридического лица "
Для отправителя - российской организации указывается полное наименование организации в соответствии с учредительными документами (при наличии в наименовании латинской транскрипции таковая указывается), либо полное наименование отделения иностранной организации, осуществляющей деятельность на территории Российской Федерации.
Для отправителя - инспекции МНС значением реквизита должен быть код <ИМНС> этой инспекции.
Реквизит "Телефон отправителя"
Указывается код и номер телефона отправителя.
Реквизит "E - mail отправителя"
Указывается адрес электронной почты отправителя.
Реквизит "Должность отправителя"
Указывается должность ответственного лица, подготовившего информацию. Заполняется произвольным способом.
Реквизит "Фамилия, Имя, Отчество отправителя"
Указываются фамилия, имя и отчество ответственного лица, подготовившее информацию.
Описание элементов реквизита подробно представлено в документе "Формат представления налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов, в электронном виде (версия 3.00). Общие требования к составу и структуре показателей (версия 3.00)"
Сведения об отправителе - физическом лице
Реквизит "Фамилия, имя, отчество отправителя - физического лица"
Указываются фамилия, имя и отчество отправителя - физического лица.
Описание элементов реквизита подробно представлено в документе "Формат представления налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов, в электронном виде (версия 3.00). Общие требования к составу и структуре показателей (версия 3.00)"
Реквизит "Телефон отправителя"
Указывается код и номер телефона отправителя.
Реквизит "E - mail отправителя"
Указывается адрес электронной почты отправителя.
Информационная часть сообщения
Общие сведения информационной части
Реквизит "Идентификатор документа"
Предназначен для присвоения каждому документу (отчетности одного налогоплательщика в файле отчетности) уникального кода и идентификации источника документа.
Структура идентификатора документа:
ИИИИИИИИИИИИИИИИИИИИИГГГГКККККККК, где:
ИИИИИИИИИИИИИИИИИИИИИ - идентификатор налогоплательщика;
ГГГГ - отчетный год;
КККККККК - порядковый номер документа в году, за который представляются сведения.
Структура идентификатора налогоплательщика совпадает со структурой идентификатора отправителя, описанной выше.
Реквизит "Дата формирования документа"
Указывается дата формирования электронного документа.
Сведения об организации
Реквизит "Полное наименование организации"
Для российской организации указывается полное наименование организации в соответствии с учредительными документами (при наличии в наименовании латинской транскрипции таковая указывается), либо полное наименование отделения иностранной организации, осуществляющей деятельность на территории Российской Федерации.
Реквизит "ИНН организации"
Указывается идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) согласно Свидетельству о постановке на учет в налоговом органе юридического лица, образованного в соответствии с законодательством Российской Федерации, по месту нахождения на территории Российской Федерации (форма 12-1-7). Для отделения иностранной организации в Российской Федерации указывается идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) по месту нахождения отделения иностранной организации, осуществляющей деятельность на территории Российской Федерации, на основании Свидетельства о постановке на учет в налоговом органе (форма N 2401ИМД) и/или информационного письма (форма 2201И).
Реквизит "КПП по месту нахождения организации"
Указывается код причины постановки по месту нахождения организации согласно Свидетельству о постановке на учет в налоговом органе юридического лица, образованного в соответствии с законодательством Российской Федерации, по месту нахождения на территории Российской Федерации (форма 12-1-7), для крупнейших налогоплательщиков - согласно Свидетельству о постановке на учет в налоговом органе в качестве крупнейшего налогоплательщика юридического лица, образованного в соответствии с законодательством Российской Федерации (форма 9-КНС), для отделения иностранной организации в Российской Федерации указывается код причины постановки на учет (КПП) по месту нахождения отделения иностранной организации, осуществляющей деятельность на территории Российской Федерации, на основании Свидетельства о постановке на учет в налоговом органе (форма N 2401ИМД) и/или информационного письма (форма 2201И).
Реквизит "КПП месту нахождения иного лица"
Указывается код причины постановки организации на учет, отличный от кода причины постановки на учет по месту нахождения организации.
Реквизит "Основной государственный регистрационный номер (ОГРН)"
Обязательный реквизит. Указывается основной государственный регистрационный номер (ОГРН) в соответствии со "Свидетельством о государственной регистрации юридического лица" (форма N Р51001) или "Свидетельством о внесении записи в Единый государственный реестр юридических лиц о юридическом лице, зарегистрированном до 1 июля 2002 года" (форма N 57001).
Сведения о руководстве организации
Реквизит "Фамилия, имя, отчество руководителя"
Указываются фамилия, имя и отчество руководителя организации.
Описание элементов реквизита подробно представлено в документе "Формат представления налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов, в электронном виде (версия 3.00). Общие требования к составу и структуре показателей (версия 3.00)" .
Реквизит "ИНН руководителя"
Указывается 12-ти разрядный ИНН руководителя организации, если данному лицу был присвоен идентификационный номер налогоплательщика. Если ИНН не присвоен, указывается <пустое выражение>.
В случае отсутствия у руководителя ИНН или изменения его учетных данных в период, за который представляется отчетность, сообщаются персональные данные (телефоны, данные документа удостоверяющие личность и адреса).
Реквизит "Номер контактного телефона (служебный) руководителя"
Указывается код и номер служебного телефона руководителя.
Реквизит "Номер контактного телефона (домашний) руководителя"
Указывается код и номер домашнего телефона руководителя.
Реквизит "Данные удостоверения личности руководителя"
Указывается в формате <код вида документа>, <серия и номер>.
Элемент реквизита выбирается из справочника "Виды документов, удостоверяющих личность налогоплательщика" Приложение 2.
Реквизит "Кем выдано удостоверение личности руководителя"
Указывается организация выдавшее удостоверение личности.
Реквизит "Дата выдачи удостоверения личности руководителя"
Представляется в формате ДАТА.
Реквизит "Адрес места жительства руководителя в Российской Федерации"
Формат представления адреса: <код страны>, <индекс>, <код региона>, <район>, <город>, <населенный пункт>, <улица>, <дом>, <корпус>, <квартира>.
Описание элементов реквизита подробно представлено в документе "Формат представления налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов, в электронном виде (версия 3.00). Общие требования к составу и структуре показателей (версия 3.00)" .
Реквизит "Адрес места жительства руководителя в стране, резидентом которой является"
Заполняется в произвольной форме.
Реквизит "Фамилия, имя, отчество главного бухгалтера"
Указываются фамилия, имя и отчество главного бухгалтера. В случае, если в организации нет должности главного бухгалтера, указывается <пустое значение>,<пустое значение>,<пустое значение>.
Описание элементов реквизита подробно представлено в документе "Формат представления налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов, в электронном виде (версия 3.00). Общие требования к составу и структуре показателей (версия 3.00)" .
Реквизит "ИНН главного бухгалтера"
Указывается 12-ти разрядный ИНН главного бухгалтера, если данному лицу был присвоен идентификационный номер налогоплательщика. Если ИНН не присвоен, указывается <пустое значение>.
В случае отсутствия ИНН у главного бухгалтера или изменения его учетных данных в период, за который представляется декларация, сообщаются персональные данные (телефоны, данные документа, удостоверяющие личность и адреса).
Реквизит "Номер контактного телефона (служебный) главного бухгалтера"
Указывается код и номер служебного телефона главного бухгалтера.
Реквизит "Номер контактного телефона (домашний) главного бухгалтера"
Указывается код и номер домашнего телефона главного бухгалтера.
Реквизит "Данные удостоверения личности главного бухгалтера"
Указывается в формате <код вида документа>, <серия и номер>.
Элемент реквизита выбирается из справочника "Виды документов, удостоверяющих личность налогоплательщика" Приложение 2.
Реквизит "Кем выдано удостоверение личности главного бухгалтера"
Указывается организация выдавшее удостоверение личности.
Реквизит "Дата выдачи удостоверения личности главного бухгалтера "
Представляется в формате ДАТА.
Реквизит "Адрес места жительства главного бухгалтера в Российской Федерации"
Указываются <код страны>, <индекс>, <код региона>, <район>, <город>, <населенный пункт>, <улица>, <дом>, <корпус>, <квартира>.
Описание элементов реквизита подробно представлено в документе "Формат представления налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов, в электронном виде (версия 3.00). Общие требования к составу и структуре показателей (версия 3.00)" .
Реквизит "Адрес места жительства главного бухгалтера в стране, резидентом которой является"
Указывается в произвольной форме.
Реквизит "Фамилия, имя, отчество уполномоченного представителя"
Указывается фамилия, имя отчество уполномоченного представителя в формате <фамилия>, <имя>, <отчество>. В случае, если в организации нет официально зарегистрированного уполномоченного представителя, указывается <пустое выражение>,<пустое выражение>,<пустое выражение>.
Описание элементов реквизита подробно представлено в документе "Формат представления налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов, в электронном виде (версия 3.00). Общие требования к составу и структуре показателей (версия 3.00)" .
Реквизит "ИНН уполномоченного представителя"
Указывается 12-ти разрядный ИНН уполномоченного представителя, если данному лицу был присвоен идентификационный номер налогоплательщика. Если ИНН не присвоен, указывается <пустое значение>.
В случае отсутствия у уполномоченного представителя ИНН или изменения его учетных данных в период, за который представляется отчетность, сообщаются персональные данные (телефоны, данные документа, удостоверяющие личность и адреса).
Реквизит "Номер контактного телефона (служебный) уполномоченного представителя"
Указывается код и номер служебного телефона главного бухгалтера.
Реквизит "Номер контактного телефона (домашний) уполномоченного представителя"
Указывается код и номер домашнего телефона уполномоченного представителя.
Реквизит "Данные удостоверения личности уполномоченного представителя"
Указывается в формате <код вида документа>, <серия и номер>.
Элемент реквизита выбирается из справочника "Виды документов, удостоверяющих личность налогоплательщика" Приложение 2.
Реквизит "Кем выдано удостоверение уполномоченного представителя"
Указывается организация выдавшее удостоверение личности.
Реквизит "Дата выдачи удостоверения личности уполномоченного представителя "
Представляется в формате ДАТА.
Реквизит "Адрес места жительства уполномоченного представителя в Российской организации"
Указываются <код страны>, <индекс>, <код региона>, <район>, <город>, <населенный пункт>, <улица>, <дом>, <корпус>, <квартира>.
Реквизит "Адрес места жительства уполномоченного представителя в стране, резидентом которой является"
Указывается адрес места жительства уполномоченного представителя в стране, резидентом которой он является. Заполняется в произвольной форме.
Описание элементов реквизита подробно представлено в документе "Формат представления налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов, в электронном виде (версия 3.00). Общие требования к составу и структуре показателей (версия 3.00)" .
Сведения о налогоплательщике - физическом лице
Реквизит "Фамилия, имя, отчество физического лица"
Указывается фамилия, имя и отчество налогоплательщика - физического лица.
Описание элементов реквизита подробно представлено в документе "Формат представления налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов, в электронном виде (версия 3.00). Общие требования к составу и структуре показателей (версия 3.00)" .
Реквизит "ИНН физического лица"
Указывается 12-тиразрядный ИНН физического лица.
Реквизит "Номер контактного телефона (служебный)"
Указывается код и номер служебного телефона физического лица.
Реквизит "Номер контактного телефона (домашний)"
Указывается код и номер домашнего телефона физического лица.
Реквизит "Дата рождения физического лица"
Указывается дата рождения физического лица.
Реквизит "Место рождения физического лица"
Указывается место рождения физического лица в соответствии с документом, удостоверяющим личность.
Реквизит "Пол физического лица"
Указывает пол физического лица.
Реквизит "Гражданство физического лица"
Указывается гражданство физического лица.
Реквизит "Код страны"
Указывается числовой код из Общероссийского классификатора стран мира (ОКСМ).
Реквизит "Данные удостоверения личности физического лица"
Указывается в формате <код вида документа>, <серия и номер>.
Элемент реквизита выбирается из справочника "Виды документов, удостоверяющих личность налогоплательщика" Приложение 2.
Реквизит "Кем выдано удостоверение личности физического лица"
Указывается организация выдавшее удостоверение личности.
Реквизит "Дата выдачи удостоверения личности физического лица"
Указывается в формате ДАТА.
Реквизит "Адрес места жительства физического лица в Российской организации"
Указывается на основании записи в паспорте или документе, подтверждающем регистрацию по месту жительства (если указан не паспорт, а иной документ удостоверяющий личность).
Для иностранных граждан и лиц без гражданства при отсутствии адреса места жительства в Российской Федерации указывается адрес ведения деятельности в Российской Федерации.
Описание элементов реквизита подробно представлено в документе "Формат представления налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов, в электронном виде (версия 3.00). Общие требования к составу и структуре показателей (версия 3.00)" .
Реквизит "Адрес места жительства физического лица в стране, резидентом которой является"
Заполняется в произвольной форме
Описание формы отчетности
Реквизит "Признак отчетности"
Принимает значение:
1 - для налоговых деклараций (расчетов)
Реквизит "Код формы отчетности по классификатору КНД"
В данном реквизите указывается код формы отчетности по классификатору налоговой документации (КНД) равный 1151001. По значению реквизита выполняется идентификация формы.
Реквизит "Наименование формы отчетности"
Содержит наименование формы отчетности - НАЛОГОВАЯ ДЕКЛАРАЦИЯ ПО НАЛОГУ НА ДОБАВОЧНУЮ СТОИМОСТЬ.
Реквизит "Версия формата отчетности"
Данный реквизит является числом, представленным в формате:
Х.ХХХХХ
---- --- Версия утвержденной формы отчетности, а также
| \----------- изменений (дополнений) в рамках утвержденной
| формы отчетности.
|
\---------------- Версия общих требований к составу и структуре
показателей.
Значение данной версии формата равно 3.00001.
Реквизит "Период действия версии формата отчетности"
В данном реквизите указывается дата начала действия версии формата отчетности (дата приказа, утверждающего данную отчетность) и дата конца действия данной версии (дата приказа, утверждающего новую отчетность).
Для действующей формы отчетности значением даты конца действия версии является пустое выражение.
Реквизит "Признак вида документа"
Принимает значение: 1 - первичный;
3 - корректирующий.
Реквизит "Номер корректировки"
Указывается порядковый номер корректирующей отчетности, представленной за данный отчетный (налоговый) период.
Реквизит "Признак налогового (отчетного) периода"
Принимает значение:
1- месяц;
3 - квартал
Реквизит "Номер квартала или месяца"
При значении реквизита "Признак налогового (отчетного) периода" - 1
принимает значение - от 01 до 12;
При значении реквизита "Признак налогового (отчетного) периода" - 3
принимает значение - от 01 до 04.
Реквизит "Отчетный год"
Указывается год, за который представляется отчетность.
Реквизит "Документ представляется"
Принимает значения:
210 - по месту нахождения российской организации|
120 - по месту жительства индивидуального предпринимателя|
290 - по месту нахождения иного лица
Реквизит "Единица измерения"
Определяет код единицы измерения по Общероссийскому классификатору единиц измерения (ОКЕИ), в которой представлены числовые данные декларации: в данном формате - 383 (в рублях);
Реквизит "Количество показателей в содержание формы"
Указывает количество показателей в содержание формы с кодом показателя, сформированным следующим образом - ПРРРРРСССССГГ.
Содержание формы отчетности
Реквизит "Показатель формы отчетности"
Реквизиты (показатели) формы отчетности являются предписанными реквизитами.
Показатель конкретной формы отчетности имеет уникальный код в пределах блока показателей. Код реквизита может содержать только буквы и цифры.
Код показателя формируется следующим образом:
ПРРРРРСССССГГ, где
П - префикс показателей табличной части,
РРРРР - пятизначный код раздела декларации,
ССССС - пятизначный код строки декларации,
ГГ - двузначный номер графы декларации
Приложение 1
Коды операций
| Код | Наименование | Основание (статья, пункт, подпункт НК) |
| 1010800 | Раздел I. Операции, не признаваемые объектом налогообложения |
Статья 146 Кодекса, пункт 2 |
| 1010801 | Операции, указанные в пункте 3 статьи 39 Кодекса | Статья 146 Кодекса, пункт 2, подпункт 1 |
| 1010802 | Передача на безвозмездной основе жилых домов, детских садов, клубов, санаториев и других объектов социально - культурного и жилищно-коммунального назначения, а также дорог, электрических сетей, подстанций, газовых сетей, водозаборных сооружений и других подобных объектов органам государственной власти и органам местного самоуправления (или по решению указанных органов, специализированным организациям, осуществляющим использование или эксплуатацию указанных объектов по их назначению) |
Статья 146 Кодекса, пункт 2, подпункт 2 |
| 1010803 | Передача имущества государственных и муниципальных предприятий, выкупаемого в порядке приватизации |
Статья 146 Кодекса, пункт 2, подпункт 3 |
| 1010804 | Выполнение работ (оказание услуг) органами, входящими в систему органов государственной власти и органов местного самоуправления, в рамках выполнения возложенных на них исключительных полномочий в определенной сфере деятельности в случае, если обязательность выполнения указанных работ (оказания услуг) установлена законодательством Российской Федерации, законодательством субъектов Российской Федерации, актами органов местного самоуправления |
Статья 146 Кодекса, пункт 2, подпункт 4 |
| 1010805 | Передача на безвозмездной основе объектов основных средств органам государственной власти и управления и органам местного самоуправления, а также бюджетным учреждениям, государственным и муниципальным унитарным предприятиям |
Статья 146 Кодекса, пункт 2, подпункт 5 |
| 1010807 | Реализация товаров, местом реализации которых не признается территория Российской Федерации |
Статья 147 Кодекса |
| 1010808 | Реализация работ (услуг), местом реализации которых не признается территория Российской Федерации |
Статья 148 Кодекса |
| 1010200 | Раздел II. Операции, не подлежащие налогообложению (освобождаемые от налогообложения) |
Статья 149 Кодекса |
| 1010201 | Предоставление арендодателем в аренду на территории Российской Федерации помещений иностранным гражданам или организациям, аккредитованным в Российской Федерации |
Статья 149 Кодекса, пункт 1 |
| 1010204 | Реализация следующих медицинских товаров отечественного и зарубежного производства по перечню, утверждаемому Правительством Российской Федерации: важнейшей и жизненно необходимой медицинской техники; протезно - ортопедических изделий, сырья и материалов для их изготовления и полуфабрикатов к ним; технических средств, включая автомототранспорт, материалы, которые могут быть использованы исключительно для профилактики инвалидности или реабилитации инвалидов; очков (за исключением солнцезащитных), линз и оправ для очков (за исключением солнцезащитных) |
Статья 149 Кодекса, пункт 2, подпункт 1 |
| 1010211 | Реализация медицинских услуг, оказываемых медицинскими организациями и (или) учреждениями, в том числе врачами, занимающимися частной медицинской практикой, за исключением косметических, ветеринарных и санитарно-эпидемиологических услуг, финансируемых из бюджета |
Статья 149 Кодекса, пункт 2, подпункт 2 |
| 1010221 | Реализация услуг по уходу за больными, инвалидами и престарелыми, предоставляемых государственными и муниципальными учреждениями социальной защиты лицам, необходимость ухода за которыми подтверждена соответствующими заключениями органов здравоохранения и органов социальной защиты населения |
Статья 149 Кодекса, пункт 2, подпункт 3 |
| 1010231 | Реализация услуг по содержанию детей в дошкольных учреждениях, проведению занятий с несовершеннолетними детьми в кружках, секциях (включая спортивные) и студиях |
Статья 149 Кодекса, пункт 2, подпункт 4 |
| 1010232 | Реализация продуктов питания, непосредственно произведенных студенческими и школьными столовыми, столовыми других учебных заведений, столовыми медицинских организаций, детских дошкольных учреждений и реализуемых ими в указанных учреждениях, а также продуктов питания, непосредственно произведенных организациями общественного питания и реализуемых ими указанным столовым или указанным учреждениям |
Статья 149 Кодекса, пункт 2, подпункт 5 |
| 1010234 | Реализация услуг по сохранению, комплектованию и использованию архивов, оказываемых архивными учреждениями и организациями |
Статья 149 Кодекса, пункт 2, подпункт 6 |
| 1010235 | Реализация услуг по перевозке пассажиров: городским пассажирским транспортом общего пользования (за исключением такси, в том числе маршрутного); морским, речным, железнодорожным или автомобильным транспортом (за исключением такси, в том числе маршрутного) в пригородном сообщении |
Статья 149 Кодекса, пункт 2, подпункт 7 |
| 1010237 | Реализация ритуальных услуг, работ (услуг) по изготовлению надгробных памятников и оформлению могил, а также реализация похоронных принадлежностей (по перечню, утверждаемому Правительством Российской Федерации) |
Статья 149 Кодекса, пункт 2, подпункт 8 |
| 1010238 | Реализация почтовых марок (за исключением коллекционных марок), маркированных открыток и маркированных конвертов, лотерейных билетов лотерей, проводимых по решению уполномоченного органа |
Статья 149 Кодекса, пункт 2, подпункт 9 |
| 1010239 | Реализация услуг по предоставлению в пользование жилых помещений в жилищном фонде всех форм собственности |
Статья 149 Кодекса, пункт 2, подпункт 10 |
| 1010242 | Реализация монет из драгоценных металлов (за исключением коллекционных монет), являющихся валютой Российской Федерации или валютой иностранных государств |
Статья 149 Кодекса, пункт 2, подпункт 11 |
| 1010243 | Реализация долей в уставном (складочном) капитале организаций, паев в паевых фондах кооперативов и паевых инвестиционных фондах, ценных бумаг и инструментов срочных сделок (включая форвардные, фьючерсные контракты, опционы) |
Статья 149 Кодекса, пункт 2, подпункт 12 |
| 1010244 | Реализация услуг, оказываемых без взимания дополнительной платы, по ремонту и техническому обслуживанию товаров и бытовых приборов, в том числе медицинских товаров, в период гарантийного срока их эксплуатации, включая стоимость запасных частей для них и деталей к ним |
Статья 149 Кодекса, пункт 2, подпункт 13 |
| 1010245 | Реализация услуг в сфере образования по проведению некоммерческими образовательными организациями учебно - производственного (по направлениям основного и дополнительного образования, указанным в лицензии) или воспитательного процесса, за исключением консультационных услуг, а также услуг по сдаче в аренду помещений |
Статья 149 Кодекса, пункт 2, подпункт 14 |
| 1010246 | Реализация ремонтно-реставрационных, консервационных и восстановительных работ, выполняемых при реставрации памятников истории и культуры, охраняемых государством, культовых зданий и сооружений, находящихся в пользовании религиозных организаций (за исключением археологических и земляных работ в зоне расположения памятников истории и культуры или культовых зданий и сооружений; строительных работ по воссозданию полностью утраченных памятников истории и культуры или культовых зданий и сооружений; работ по производству реставрационных, консервационных конструкций и материалов; деятельности по контролю за качеством проводимых работ) |
Статья 149 Кодекса, пункт 2, подпункт 15 |
| 1010248 | Реализация работ, выполняемых в период реализации целевых социально-экономических программ (проектов) жилищного строительства для военнослужащих в рамках реализации указанных программ (проектов), в том числе: работ по строительству объектов социально-культурного или бытового назначения и сопутствующей инфраструктуры; работ по созданию, строительству и содержанию центров профессиональной переподготовки военнослужащих, лиц, уволенных с военной службы, и членов их семей |
Статья 149 Кодекса, пункт 2, подпункт 16 |
| 1010251 | Реализация услуг, оказываемых уполномоченными на то органами, за которые взимается государственная пошлина, все виды лицензионных, регистрационных и патентных пошлин и сборов, а также пошлины и сборы, взимаемые государственными органами, органами местного самоуправления, иными уполномоченными органами и должностными лицами при предоставлении организациям и физическим лицам определенных прав (в том числе лесные подати, арендная плата за пользование лесным фондом и другие платежи в бюджеты за право пользования природными ресурсами) |
Статья 149 Кодекса, пункт 2, подпункт 17 |
| 1010252 | Реализация товаров, помещенных под таможенный режим магазина беспошлинной торговли |
Статья 149 Кодекса, пункт 2, подпункт 18 |
| 1010253 | Реализация товаров (работ услуг), за исключением подакцизных товаров, реализуемых (выполненных, оказанных) в рамках оказания безвозмездной помощи (содействия) Российской Федерации в соответствии с Федеральным законом "О безвозмездной помощи (содействии) Российской Федерации и внесении изменений и дополнений в отдельные законодательные акты Российской Федерации о налогах и об установлении льгот по платежам в государственные внебюджетные фонды в связи с осуществлением безвозмездной помощи (содействия) Российской Федерации" |
Статья 149 Кодекса, пункт 2, подпункт 19 |
| 1010255 | Реализация оказываемых учреждениями культуры и искусства услуг в сфере культуры и Кодекса, искусства, к которым относятся: услуги по предоставлению напрокат аудио-, видеоносителей из фондов указанных учреждений, звукотехнического оборудования, музыкальных инструментов, сценических постановочных средств, костюмов, обуви, театрального реквизита, бутафории, постижерских принадлежностей, культинвентаря, животных, экспонатов и книг; услуги по изготовлению копий в учебных целях и учебных пособий, фотокопированию, репродуцированию, ксерокопированию, микрокопированию с печатной продукции, музейных экспонатов и документов из фондов указанных учреждений; услуги по звукозаписи театрально-зрелищных, культурно-просветительных и зрелищно-развлекательных мероприятий, по изготовлению копий звукозаписей из фонотек указанных учреждений; услуги по доставке читателям и приему у читателей печатной продукции из фондов библиотек; услуги по составлению списков, справок и каталогов экспонатов, материалов и других предметов и коллекций, составляющих фонд указанных учреждений; услуги по предоставлению в аренду сценических и концертных площадок другим бюджетным учреждениям культуры и искусства, а также услуг по распространению билетов, указанных в абзаце третьем подпункта 20 пункта 2 статьи 149 Кодекса; реализация входных билетов и абонементов на посещение театрально-зрелищных, культурно-просветительных и зрелищно-развлекательных мероприятий, аттракционов в зоопарках и парках культуры и отдыха, экскурсионных билетов и экскурсионных путевок, форма которых утверждена в установленном порядке как бланк строгой отчетности; реализация программ на спектакли и концерты, каталогов и буклетов |
Статья 149 пункт 2, подпункт 20 |
| 1010266 | Реализация работ (услуг) по производству кинопродукции, выполняемых (оказываемых) организациями кинематографии, прав на использование (включая прокат и показ) кинопродукции, получившей удостоверение национального фильма |
Статья 149 Кодекса, пункт 2, подпункт 21 |
| 1010267 | Реализация услуг, оказываемых непосредственно в аэропортах Российской Федерации и воздушном пространстве Российской Федерации по обслуживанию воздушных судов, включая аэронавигационное обслуживание |
Статья 149 Кодекса, пункт 2, подпункт 22 |
| 1010268 | Реализация работ (услуг, включая услуги по ремонту) по обслуживанию морских судов и судов внутреннего плавания в период стоянки в портах (все виды портовых сборов, услуги судов портового флота), а также лоцманская проводка |
Статья 149 Кодекса, пункт 2, подпункт 23 |
| 1010269 | Реализация услуг аптечных организаций по изготовлению лекарственных средств, а также по изготовлению или ремонту очковой оптики (за исключением солнцезащитной), по ремонту слуховых аппаратов и протезно-ортопедических изделий, перечисленных в подпункте 1 пункта 2 статьи 149 Кодекса, услуги по оказанию протезно-ортопедической помощи |
Статья 149 Кодекса, пункт 2, подпункт 24 |
| 1010271 | Реализация (передача для собственных нужд) предметов религиозного назначения и религиозной литературы (в соответствии с перечнем, утверждаемым Правительством Российской Федерации по представлению религиозных организаций (объединений), производимых и реализуемых религиозными организациями (объединениями), организациями, находящимися в собственности религиозных организаций (объединений), и хозяйственными обществами, уставный (складочный) капитал которых состоит полностью из вклада религиозных организаций (объединений), в рамках религиозной деятельности, за исключением подакцизных товаров и минерального сырья, а также организация и проведение указанными организациями религиозных обрядов, церемоний, молитвенных собраний или других культовых действий |
Статья 149 Кодекса, пункт 3, подпункт 1 |
| 1010272 | Реализация (в том числе передача, выполнение, оказание для собственных нужд) товаров (за исключением подакцизных, минерального сырья и полезных ископаемых, а также других товаров по перечню, утверждаемому Правительством Российской Федерации по представлению общероссийских общественных организаций инвалидов), работ, услуг (за исключением брокерских и иных посреднических услуг), производимых и реализуемых организациями, определенными пп. 2 п. 3 статьи 149 |
Статья 149 Кодекса, пункт 3, подпункт 2 |
| 1010276 | Осуществление банками банковских операций (за исключением инкассации) |
Статья 149 Кодекса, пункт 3, подпункт 3 |
| 1010278 | Операции, осуществляемые организациями, обеспечивающими информационное и технологическое взаимодействие между участниками расчетов, включая оказание услуг по сбору, обработке и рассылке участникам расчетов информации по операциям с банковскими картами |
Статья 149 Кодекса, пункт 3, подпункт 4 |
| 1010279 | Осуществление отдельных банковских операций организациями, которые в соответствии с законодательством Российской Федерации вправе их совершать без лицензии Центрального банка Российской Федерации |
Статья 149 Кодекса, пункт 3, подпункт 5 |
| 1010281 | Реализация изделий народных художественных промыслов признанного художественного достоинства (за исключением подакцизных товаров), образцы которых зарегистрированы в порядке, установленном Правительством Российской Федерации |
Статья 149 Кодекса, пункт 3, подпункт 6 |
| 1010282 | Оказание услуг по страхованию, сострахованию и перестрахованию страховыми организациями, а также оказание услуг по негосударственному пенсионному обеспечению негосударственными пенсионными фондами |
Статья 149 Кодекса, пункт 3, подпункт 7 |
| 1010283 | Проведение лотерей, организация тотализаторов и других основанных на риске игр (в том числе с использованием игровых автоматов) организациями игорного бизнеса |
Статья 149 Кодекса, пункт 3, подпункт 8 |
| 1010284 | Реализация руды, концентратов и других промышленных продуктов, содержащих драгоценные металлы, лома и отходов драгоценных металлов для производства драгоценных металлов и аффинажа; реализация драгоценных металлов и драгоценных камней налогоплательщиками (за исключением указанных в подпункте 6 пункта 1 статьи 164 Кодекса) Государственному фонду драгоценных металлов и драгоценных камней Российской Федерации, фондам драгоценных металлов и драгоценных камней субъектов Российской Федерации, Центральному банку Российской Федерации и банкам; реализация драгоценных камней в сырье (за исключением необработанных алмазов) для обработки предприятиям независимо от форм собственности для последующей продажи на экспорт; реализация драгоценных камней в сырье и ограненных специализированным внешнеэкономическим организациям Государственному фонду драгоценных металлов и драгоценных камней Российской Федерации, фондам драгоценных металлов драгоценных камней субъектов Российской Федерации, Центральному банку Российской Федерации и банкам; реализация драгоценных металлов из Государственного фонда драгоценных металлов и драгоценных камней Российской Федерации, из фондов драгоценных металлов и драгоценных камней субъектов Российской Федерации, специализированным внешнеэкономическим организациям, Центральному банку Российской Федерации и банкам, а также драгоценных металлов в слитках Центральным банком Российской Федерации и банками при условии, что эти слитки остаются в одном из сертифицированных хранилищ (Государственном хранилище ценностей, хранилище Центрального банка Российской Федерации или хранилищах банков) |
Статья 149 Кодекса, пункт 3, подпункт 9 |
| 1010286 | Реализация необработанных алмазов обрабатывающим предприятиям всех форм собственности |
Статья 149 Кодекса, пункт 3, подпункт 10 |
| 1010287 | Внутрисистемная реализация (передача, выполнение, оказание для собственных нужд) организациями и учреждениями уголовно-исполнительной системы произведенных ими товаров (выполненных работ, оказанных услуг) |
Статья 149 Кодекса, пункт 3, подпункт 11 |
| 1010288 | Передача товаров (выполнение работ, оказание услуг) безвозмездно в рамках благотворительной деятельности в соответствии с Федеральным законом "О благотворительной деятельности и благотворительных организациях", за исключением подакцизных товаров |
Статья 149 Кодекса, пункт 3, подпункт 12 |
| 1010289 | Реализация входных билетов, форма которых утверждена в установленном порядке как бланк строгой отчетности, организациями физической культуры и спорта на проводимые ими спортивно-зрелищные мероприятия; оказание услуг по предоставлению в аренду спортивных сооружений для проведения указанных мероприятий |
Статья 149 Кодекса, пункт 3, подпункт 13 |
| 1010291 | Оказание услуг адвокатами, а также оказание услуг коллегиями адвокатов, адвокатскими бюро, адвокатскими палатами субъектов Российской Федерации или Федеральной палатой адвокатов своим членам в связи с осуществлением ими профессиональной деятельности |
Статья 149 Кодекса, пункт 3, подпункт 14 |
| 1010292 | Оказание финансовых услуг по предоставлению займа в денежной форме |
Статья 149 Кодекса, пункт 3, подпункт 15 |
| 1010293 | Выполнение научно-исследовательских и опытно-конструкторских работ за счет средств бюджетов, а также средств Российского фонда фундаментальных исследований, Российского фонда технологического развития и образуемых для этих целей в соответствии с законодательством Российской Федерации внебюджетных фондов министерств, ведомств, ассоциаций; выполнение научно-исследовательских и опытно-конструкторских работ учреждениями образования и науки на основе хозяйственных договоров |
Статья 149 Кодекса, пункт 3, подпункт 16 |
| 1010295 | Услуги санаторно-курортных, оздоровительных организаций и организаций отдыха, расположенных на территории Российской Федерации, оформленные путевками или курсовками, являющимися бланками строгой отчетности |
Статья 149 Кодекса, пункт 3, подпункт 18 |
| 1010296 | Проведение работ (оказание услуг) по тушению лесных пожаров |
Статья 149 Кодекса, пункт 3, подпункт 19 |
| 1010297 | Реализация продукции собственного производства организаций, занимающихся производством сельскохозяйственной продукции, удельный вес доходов от реализации которой в общей сумме их доходов составляет не менее 70 процентов, в счет натуральной оплаты труда, натуральных выдач для оплаты труда, а также для общественного питания работников, привлекаемых на сельскохозяйственные работы; |
Статья 149 Кодекса, пункт 3, подпункт 20 |
| 1010299 | Передача на безвозмездной основе имущества, необходимого для выполнения работ по соглашению, между инвестором по соглашению и оператором соглашения в соответствии с программой работ и сметой расходов, которые утверждены в установленном соглашением порядке; передача организацией, являющейся участником не имеющего статуса юридического лица объединения организаций, выступающего в качестве инвестора в соглашении, другим участникам такого объединения соответствующей доли произведенной продукции, полученной инвестором по условиям соглашения; передача налогоплательщиком в собственность государства вновь созданного или приобретенного налогоплательщиком имущества, использованного для выполнения работ по соглашению и подлежащего передаче государству в соответствии с условиями соглашения. |
Статья 346.39 Кодекса, пункт 5 |
Приложение 2
Справочник "Виды документов, удостоверяющих личность налогоплательщика"
| Код | Наименование документа | Примечание |
| 01 | Паспорт гражданина СССР | Паспорт, удостоверяющий личность гражданина СССР и действующий на территории РФ до 31 декабря 2003 года |
| 02 | Загранпаспорт гражданина СССР | Паспорт, удостоверяющий личность гражданина РФ за пределами РФ, образца до 1997 года |
| 03 | Свидетельство о рождении | Для лиц, не достигших 16-летнего (с 01.10.97 г. -14-летнего) возраста |
| 04 | Удостоверение личности офицера | Для военнослужащих (офицеров, прапорщиков, мичманов) |
| 05 | Справка об освобождении из места лишения свободы |
Для лиц, освободившихся из мест лишения свободы |
| 06 | Паспорт Минморфлота | Паспорт моряка Минморфлота СССР (РФ), выданный до 1997 г. |
| 07 | Военный билет солдата (матроса, сержанта, старшины) |
Военный билет для солдат, матросов, сержантов и старшин, проходящих военную службу по призыву или контракту |
| 09 | Дипломатический паспорт гражданина РФ |
Дипломатический паспорт для граждан РФ |
| 10 | Иностранный паспорт | Заграничный паспорт для постоянно проживающих за границей граждан, которые временно находятся на территории РФ |
| 11 | Свидетельство о регистрации ходатайства иммигранта о признании его беженцем |
Для беженцев, не имеющих статуса беженца |
| 12 | Вид на жительство | Вид на жительство в РФ |
| 13 | Удостоверение беженца в РФ | Для беженцев |
| 14 | Временное удостоверение личности гражданина РФ |
Временное удостоверение личности гражданина РФ по форме 2П |
| 21 | Паспорт гражданина РФ | Паспорт гражданина РФ, действующий на территории РФ с 1 октября 1997 года |
| 22 | Загранпаспорт гражданина РФ | Паспорт, удостоверяющий личность гражданина РФ за пределами РФ, образца 1997 года |
| 23 | Свидетельство о рождении, выданное уполномоченным органом иностранного государства |
Для лиц, не достигших 16-летнего (с 01.10.97 г. - 14-летнего) возраста |
| 26 | Паспорт моряка | Паспорт моряка (удостоверение личности гражданина, работающего на судах заграничного плавания или на иностранных судах) образца 1997 г. |
| 27 | Военный билет офицера запаса | Военный билет офицера запаса |
| 91 | Иные документы, выдаваемые органами МВД |
Иные выдаваемые органами внутренних дел РФ документы, удостоверяющие личность гражданина |
Приложение 3
Справочник "Субъекты Российской Федерации"
/------------------------------------------\ /-------------------------------------------------\
| Код | Наименование субъекта РФ | | Код | Наименование субъекта РФ |
|------+-----------------------------------| |-------+-----------------------------------------|
| 01 |Республика Адыгея (Адыгея) | | 46 |Курская область |
|------+-----------------------------------| |-------+-----------------------------------------|
| 02 |Республика Башкортостан | | 47 |Ленинградская область |
|------+-----------------------------------| |-------+-----------------------------------------|
| 03 |Республика Бурятия | | 48 |Липецкая область |
|------+-----------------------------------| |-------+-----------------------------------------|
| 04 |Республика Алтай | | 49 |Магаданская область |
|------+-----------------------------------| |-------+-----------------------------------------|
| 05 |Республика Дагестан | | 50 |Московская область |
|------+-----------------------------------| |-------+-----------------------------------------|
| 06 |Республика Ингушетия | | 51 |Мурманская область |
|------+-----------------------------------| |-------+-----------------------------------------|
| 07 |Кабардино-Балкарская Республика | | 52 |Нижегородская область |
|------+-----------------------------------| |-------+-----------------------------------------|
| 08 |Республика Калмыкия | | 53 |Новгородская область |
|------+-----------------------------------| |-------+-----------------------------------------|
| 09 |Карачаево-Черкесская Республика | | 54 |Новосибирская область |
|------+-----------------------------------| |-------+-----------------------------------------|
| 10 |Республика Карелия | | 55 |Омская область |
|------+-----------------------------------| |-------+-----------------------------------------|
| 11 |Республика Коми | | 56 |Оренбургская область |
|------+-----------------------------------| |-------+-----------------------------------------|
| 12 |Республика Марий Эл | | 57 |Орловская область |
|------+-----------------------------------| |-------+-----------------------------------------|
| 13 |Республика Мордовия | | 58 |Пензенская область |
|------+-----------------------------------| |-------+-----------------------------------------|
| 14 |Республика Саха (Якутия) | | 59 |Пермская область |
|------+-----------------------------------| |-------+-----------------------------------------|
| 15 |Республика Северная Осетия - Алания| | 60 |Псковская область |
|------+-----------------------------------| |-------+-----------------------------------------|
| 16 |Республика Татарстан (Татарстан) | | 61 |Ростовская область |
|------+-----------------------------------| |-------+-----------------------------------------|
| 17 |Республика Тыва | | 62 |Рязанская область |
|------+-----------------------------------| |-------+-----------------------------------------|
| 18 |Удмуртская Республика | | 63 |Самарская область |
|------+-----------------------------------| |-------+-----------------------------------------|
| 19 |Республика Хакасия | | 64 |Саратовская область |
|------+-----------------------------------| |-------+-----------------------------------------|
| 20 |Чеченская Республика | | 65 |Сахалинская область |
|------+-----------------------------------| |-------+-----------------------------------------|
| 21 |Чувашская Республика - Чувашия | | 66 |Свердловская область |
|------+-----------------------------------| |-------+-----------------------------------------|
| 22 |Алтайский край | | 67 |Смоленская область |
|------+-----------------------------------| |-------+-----------------------------------------|
| 23 |Краснодарский край | | 68 |Тамбовская область |
|------+-----------------------------------| |-------+-----------------------------------------|
| 24 |Красноярский край | | 69 |Тверская область |
|------+-----------------------------------| |-------+-----------------------------------------|
| 25 |Приморский край | | 70 |Томская область |
|------+-----------------------------------| |-------+-----------------------------------------|
| 26 |Ставропольский край | | 71 |Тульская область |
|------+-----------------------------------| |-------+-----------------------------------------|
| 27 |Хабаровский край | | 72 |Тюменская область |
|------+-----------------------------------| |-------+-----------------------------------------|
| 28 |Амурская область | | 73 |Ульяновская область |
|------+-----------------------------------| |-------+-----------------------------------------|
| 29 |Архангельская область | | 74 |Челябинская область |
|------+-----------------------------------| |-------+-----------------------------------------|
| 30 |Астраханская область | | 75 |Читинская область |
|------+-----------------------------------| |-------+-----------------------------------------|
| 31 |Белгородская область | | 76 |Ярославская область |
|------+-----------------------------------| |-------+-----------------------------------------|
| 32 |Брянская область | | 77 |Г. Москва |
|------+-----------------------------------| |-------+-----------------------------------------|
| 33 |Владимирская область | | 78 |Г. Санкт-Петербург |
|------+-----------------------------------| |-------+-----------------------------------------|
| 34 |Волгоградская область | | 79 |Еврейская автономная область |
|------+-----------------------------------| |-------+-----------------------------------------|
| 35 |Вологодская область | | 80 |Агинский Бурятский автономный округ |
|------+-----------------------------------| |-------+-----------------------------------------|
| 36 |Воронежская область | | 81 |Коми-Пермяцкий автономный округ |
|------+-----------------------------------| |-------+-----------------------------------------|
| 37 |Ивановская область | | 82 |Корякский автономный округ |
|------+-----------------------------------| |-------+-----------------------------------------|
| 38 |Иркутская область | | 83 |Ненецкий автономный округ |
|------+-----------------------------------| |-------+-----------------------------------------|
| 39 |Калининградская область | | 84 |Таймырский (Долгано-Ненецкий) АО |
|------+-----------------------------------| |-------+-----------------------------------------|
| 40 |Калужская область | | 85 |Усть-Ордынский Бурятский АО |
|------+-----------------------------------| |-------+-----------------------------------------|
| 41 |Камчатская область | | 86 |Ханты-Мансийский АО- Югра |
|------+-----------------------------------| |-------+-----------------------------------------|
| 42 |Кемеровская область | | 87 |Чукотский автономный округ |
|------+-----------------------------------| |-------+-----------------------------------------|
| 43 |Кировская область | | 88 |Эвенкийский автономный округ |
|------+-----------------------------------| |-------+-----------------------------------------|
| 44 |Костромская область | | 89 |Ямало-Ненецкий автономный округ |
|------+-----------------------------------| |-------+-----------------------------------------|
| 45 |Курганская область | | | |
\------------------------------------------/ \-------------------------------------------------/
Информация об изменениях:
Приказом Федеральной налоговой службы от 10 августа 2007 г. N ММ-3-13/471@ в настоящий формат внесены изменения, вступающие в силу с 1 сентября 2007 г.
Часть IV
"Состав и структура показателей налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость по налоговой ставке 0 процентов"
(версия 3.00001)
(утв. приказом МНС РФ от 16 июня 2004 г. N САЭ-3-13/371@)
С изменениями и дополнениями от:
10 августа 2007 г.
ГАРАНТ:
См. справку "Формат представления налоговой и бухгалтерской отчетности в электронном виде (версия 3.00)"
См. Часть IV "Состав и структура показателей налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость" (версия 3.00002), утвержденную приказом Федеральной налоговой службы от 6 мая 2005 г. N ШС-3-13/196@
1. Общие требования
Формат передачи данных налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов и сборов, в электронном виде к составу и структуре показателей налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость по налоговой ставке 0 процентов, предназначен для обмена данными между налогоплательщиками и налоговыми органами Министерства Российской Федерации по налогам и сборам. Кроме того, формат может использоваться для обмена данными между налоговыми органами о налогоплательщиках и их отчетности.
Состав показателей определяется на основании "бумажной" формы налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость по налоговой ставке 0 процентов. По мере необходимости, в случае внесения изменений в формы отчетности теми или иными нормативными актами, состав показателей соответствующей формы пересматривается и изменения вносятся в соответствующее описание формата налоговой отчетности. Это должно отражаться в реквизите, описывающем версию формата.
Настоящий формат подготовлен в соответствии с требованиями следующих документов:
Формат представления налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов, в электронном виде (версия 3.00). Общие требования к составу и структуре показателей (версия 3.00). (Приказ МНС России от 22.12.2003 г. N БГ-3-13/705@)
Форма налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость утверждена Приказом МНС России от 20.11.2003 г. N БГ-3-03/644 (зарегистрирована в Минюсте России 11.12.2003 г. N 5327).
Инструкция по заполнению налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость по налоговой ставке 0 процентов утверждена Приказом МНС России от 09.02.2004 г. N БГ-3-03/89 (зарегистрирована в Минюсте России 26.02.2004 г. N 5589).
После утверждения настоящий документ становится неотъемлемой частью документа "Формат представления данных налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов и сборов, в электронном виде (версия 3.00)".
2. Структура представления налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость по налоговой ставке 0 процентов в электронном виде
Структура формата состоит из следующих блоков, объединяющих показатели налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость по налоговой ставке 0 процентов по смысловому содержанию.
<файл отчетности> ::= <служебная часть><конец фрагмента>
<информационная часть><конец фрагмента>
<конец файла>
<служебная часть>::= <общие сведения служебной части>
<сведения об отправителе>
<информационная часть>::= <общие сведения информационной части>
<конец блока>
<сведения о налогоплательщике>
<описание формы отчетности> <конец блока>
<содержание формы>
<конец блока>::= ###EOL
<конец фрагмента>::= @@@EOL
<конец файла> ::= ===EOL
<сведения о налогоплательщике> ::=
<сведения о налогоплательщике - юридическом лице> |?УВНалЮЛ
<сведения о налогоплательщике - индивидуальном предпринимателе><конец блока>
<сведения о налогоплательщике - юридическом лице> ::=
<сведения об организации><конец блока>
<сведения о руководстве организации> <конец блока>
Состав показателей блоков <общие сведения информационной части>, <сведения о налогоплательщике>, <описание формы отчетности> представлены в таблицах 4-8.
< содержание формы > ::= <Раздел 00001> <конец блока>
<Раздел 00002> <конец блока>
[{<Раздел 00003>}]
Состав показателей блоков <Раздел 00001> , <Раздел 00002> представлен в Таблицах 9, 10.
| Структура блока <Раздел 00003> | N N таблиц с показателями |
<Раздел 00003>:: =
<сведения по строкам 010 - 040> <конец блока> Таблица 11.
{<сведения по строке 050> <конец блока>} Таблица 11.1.
{<сведения по строке 060> <конец блока>} Таблица 11.2.
<сведения по строке 070> <конец блока> Таблица 11.3.
3. Формат представления налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость по налоговой ставке 0 процентов в электронном виде
Структура представления информации в электронном виде приведена в таблицах 1 - 11.3.
В графах "Наименование реквизита" и "Код реквизита" указываются, соответственно наименование и код реквизита.
В графе "Тип" записывается один из символов О, Н, У, П. Символы имеют следующий смысл:
О - обязательный реквизит;
Н - необязательный реквизит;
У - условно-обязательный реквизит;
П - предписанный реквизит.
Обязательный реквизит - это реквизит, который должен обязательно присутствовать в файле отчетности.
Необязательный реквизит - это реквизит, который может как присутствовать, так и отсутствовать в файле.
Условно-обязательный реквизит - это реквизит, присутствие которого в файле отчетности обусловлено значениями, наличием или отсутствием других реквизитов этого же файла. В случае выполнения условия присутствия (УП) условно-обязательный реквизит по всем своим свойствам приравнивается к обязательному, а в случае невыполнения - к необязательному. Условия присутствия условно-обязательных реквизитов указываются в графе "Структура реквизита и дополнительная информация".
Предписанный реквизит - это реквизит, код которого должен обязательно присутствовать в файле отчетности, в то время как значения может и не быть.
В графе "Формат" для каждого реквизита, значением которого является слово, указывается - при помощи выражений T, T1, T2, N, D, K, I1, I2, I3, I4, I5, I6, Е - синтаксис этого слова, а вслед за ним в круглых скобках - максимальная длина слова (т.е. количество символов в слове).
<формат слова>:: = <синтаксис> (<число>)
Символы T, T1, T2, N, D, K, I1, I2, I3, I4, I5, I6, E соответствуют вышеописанным обозначениям:
T - <текст>;
T1 - <текст1>;
T2 - <текст2>;
N - <число>;
D - <дата>;
K - <код>;
I1 - <идентификатор файла>;
I2 - <идентификатор документа>;
I3 - <ИННЮЛ>;
I4 - <КПП>;
I5 - <ИННФЛ>
I6 - <ОГРН>
Е - <пустое выражение>
Если значением реквизита является дробное десятичное число, то в графе "Формат" указывается формат его представления в виде N(m.k), где m - максимальное количество знаков в числе, включая целую и дробную часть числа, десятичную точку и знак "-" (минус), а k - число знаков дробной части числа.
Если значением реквизита является словосочетание вида <слово 1>, <слово 2>, ... , <слово S>, то в графе "Формат" указывается формат представления и максимальная длина каждого из входящих в словосочетание слов. Описывающие отдельные слова конструкции перечисляются через запятую.
<формат словосочетания>::= <формат слова 1>, <формат слова 2>, ... ,
<формат слова S>
В графе "Структура реквизита и дополнительная информация" приводятся следующие данные.
Если реквизит имеет в рамках данного формата единственное возможное значение, то указывается это значение.
Если значением реквизита является код, то приводится множество значений этого кода в виде {<значение1>, ... ,<значениеN>} или ссылка на множество значений кода в виде <код ...>.
Если реквизит имеет в качестве значения словосочетание, то описывается структура этого словосочетания. При этом в угловых скобках используются обозначения типа <название>.
Для условно-обязательных реквизитов формулируется условие его присутствия (УП). Используемые обозначения <условие присутствия _>. Для значений реквизитов, к которым предъявляются дополнительные (не отраженные в других графах таблицы) требования (при невыполнении которых файл отчетности считается некорректным) приводятся дополнительные требования (ДТ).
Служебная часть сообщения
Таблица 1
Общие сведения служебной части
| Наименование реквизита |
Тип | Формат | Код реквизита | Структура реквизита и дополнительная информация |
| Идентификатор файла |
О | I1(35) | ИдФайл | <идентификатор отправителя> <год> <месяц> <день> <часы> <минуты> <секунды> |
| Тип информации | О | T2(12) | ТипИнф | ОТЧЕТНОСТЬНП |
| Версия формата | О | N(4.2) | ВерсФорм | 3.00 |
| Идентификатор получателя |
О | К(4) | ИдПол | <код НО> |
| Версия передающей программы |
Н | T(40) | ВерсПрог | <версия программы > |
| Количество документов |
О | N(3) | КолДок | <количество документов> ДТ: /КолДок/ совпадает с количеством информационных частей |
Таблица 2
Сведения об отправителе - юридическом лице
| Наименование реквизита |
Тип | Формат | Код реквизита | Структура реквизита и дополнительная информация |
| Наименование отправителя - юридического лица |
О | T(1000) | НаимОтпрЮл | <название организации> |
| Телефон отправителя |
О | T(20) | E(0) |
ТелОтпр | <номер телефона> |
| E- mail отправителя |
Н | T(45) | EmailОтпр | <адрес электронной почты> |
| Должность отправителя |
Н | T(45) | ДолжнОтпр | <название должности> |
| Фамилия, Имя, Отчество отправителя |
Н |
T2(60), T2(60), T2(60) |
ФИООтпр | <фамилия>,<имя>,<отчество> |
Таблица 3
Сведения об отправителе - физическом лице
| Наименование реквизита |
Тип | Формат | Код реквизита | Структура реквизита и дополнительная информация |
| Фамилия, имя, отчество отправителя - физического лица |
O |
T2(60), T2(60), T2(60) |
ФИООтпрФЛ | <фамилия>,<имя>,<отчество> |
| Телефон отправителя |
О | T(20) | E(0) |
ТелОтпр | <номер телефона> |
| E- mail отправителя |
Н | T(45) | EmailОтпр | <адрес электронной почты> |
Информационная часть сообщения
Таблица 4
Общие сведения информационной части
| Наименование реквизита |
Тип | Формат | Код реквизита | Структура реквизита и дополнительная информация |
| Идентификатор документа |
О | I2(33) | ИдДок | <идентификатор отправителя> <год> <номер документа> |
| Дата формирования документа |
О | D(10) | ДатаДок | <дата документа> |
Таблица 5
Сведения о налогоплательщике - юридическом лице
Сведения об организации
/--------------------------------------------------------------------------------------------------\
| Наименование | Тип | Формат | Код реквизита | Структура реквизита |
| реквизита | | | | и дополнительная информация |
|------------------+-------+------------+-------------------+--------------------------------------|
|Полное | О | Т(1000) |НаимЮЛПол |<название организации> |
|наименование | | | | |
|организации | | | | |
|------------------+-------+------------+-------------------+--------------------------------------|
|ИНН организации | O | I3(10) |ИННЮЛ |<ИНН организации> |
|------------------+-------+------------+-------------------+--------------------------------------|
|КПП по месту | O |I4(9) | E(0)|КППЮЛ |<КПП организации> |
|нахождения | | | | |
|организации | | | | |
|------------------+-------+------------+-------------------+--------------------------------------|
|КПП по иному месту| У |I4(9) | E(0)|КППИном |<КПП организации по иному месту> |
|нахождения | | | |УП: /ДокПредст/ ='290' |
|------------------+-------+------------+-------------------+--------------------------------------|
|Основной | О | I6(13) |ОГРН |<ОГРН организации> |
|государственный | | | | |
|регистрационный | | | | |
|номер (ОГРН) | | | | |
\--------------------------------------------------------------------------------------------------/
Таблица 6
Сведения о руководстве организации
/--------------------------------------------------------------------------------------------------\
| Наименование | Тип | Формат | Код реквизита | Структура реквизита |
| реквизита | | | | и дополнительная информация |
|------------------+-------+------------+-------------------+--------------------------------------|
|Фамилия, имя, | О | T2(60)| |ФИОРук |<фамилия>, <имя>, <отчество> |
|отчество | | E(0), | |ДТ: /ФИОРук/ не равно ',,' |
|руководителя | | T2(60)| | | |
| | |E(0), T2(60)| | |
| | | | E(0) | | |
|------------------+-------+------------+-------------------+--------------------------------------|
|ИНН руководителя | О | I5(12) | |ИННРук |<ИНН руководителя> |
| | | E(0) | |ДТ: /ФИОРук/ не равно ',,' |
|------------------+-------+------------+-------------------+--------------------------------------|
|Номер контактного | У |T(20) | E(0)|ТелСлужРук |<номер телефона> |
|телефона | | | |УП: /ИННРук/='' |
|(служебный) | | | |ДТ: /ФИОРук/ не равно ',,' |
|руководителя | | | | |
|------------------+-------+------------+-------------------+--------------------------------------|
|Номер контактного | У |T(20) | Е(0)|ТелДомРук |<номер телефона> |
|телефона | | | |УП: /ИННРук/='' |
|(домашний) | | | |ДТ: /ФИОРук/ не равно ',,' |
|руководителя | | | | |
|------------------+-------+------------+-------------------+--------------------------------------|
|Данные | У |K(2),T1(25) |УдЛичнРук |<код вида документа>, |
|удостоверения | | | |<серия и номер> |
|личности | | | |(код вида документа выбирается из|
|руководителя | | | |Приложения 2) |
| | | | |УП: /ИННРук/='' |
| | | | |ДТ: /ФИОРук/ не равно ',,' |
|------------------+-------+------------+-------------------+--------------------------------------|
|Кем выдано | У | Т(1000) |ВыдУдЛичнРук |<наименование организации> |
|удостоверение | | | |УП: /ИННРук/='' |
|личности | | | |ДТ: /ФИОРук/ не равно ',,' |
|руководителя | | | | |
|------------------+-------+------------+-------------------+--------------------------------------|
|Дата выдачи | У | D(10) |ДатаУдЛичнРук |<дата выдачи> |
|удостоверения | | | |УП: /ИННРук/='' |
|личности | | | |ДТ: /ФИОРук/ не равно ',,' |
|руководителя | | | | |
|------------------+-------+------------+-------------------+--------------------------------------|
|Адрес места | У |K(3), N(6), |АдрМЖРукРФ |<код страны>, <индекс>, <код региона>,|
|жительства | | K(2), | |<район>, <город>, <населенный пункт>, |
|руководителя в | | T1(40), | |<улица>, <дом>, <корпус>, <квартира> |
|Российской | | T1(40), | |УП: /ИННРук/='' |
|Федерации | | T1(40), | |ДТ: /ФИОРук/ не равно ',,' |
| | | T1(40), | | |
| | | T1(7), | | |
| | |T1(7), T1(7)| | |
|------------------+-------+------------+-------------------+--------------------------------------|
|Адрес места | У | T(128) |АдрМЖРукРез |<адрес места жительства> |
|жительства | | | |УП: /ИННРук/='' |
|руководителя в | | | |ДТ: /ФИОРук/ не равно ',,' |
|стране, резидентом| | | | |
|которой он | | | | |
|является | | | | |
|------------------+-------+------------+-------------------+--------------------------------------|
|Фамилия, имя, | О | T2(60)| |ФИОБух |<фамилия>,<имя>,<отчество> |
|отчество главного | | E(0), | |ДТ: /ФИОБух/ не равно ',,' |
|бухгалтера | | T2(60)| | | |
| | |E(0), T2(60)| | |
| | | | E(0) | | |
|------------------+-------+------------+-------------------+--------------------------------------|
|ИНН главного | О | I5(12) | |ИННБух |<ИНН бухгалтера> |
|бухгалтера | | E(0) | |УП: /ИННБух/='' |
| | | | |ДТ: /ФИОБух/ не равно ',,' |
|------------------+-------+------------+-------------------+--------------------------------------|
|Номер контактного | У |T(20) | E(0)|ТелСлужБух |<номер телефона> |
|телефона | | | |УП: /ИННБух/='' |
|(служебный) | | | |ДТ: /ФИОБух/ не равно ',,' |
|главного | | | | |
|бухгалтера | | | | |
|------------------+-------+------------+-------------------+--------------------------------------|
|Номер контактного | У |T(20) | Е(0)|ТелДомБух |<номер телефона> |
|телефона | | | |УП: /ИННБух/='' |
|(домашний) | | | |ДТ: /ФИОБух/ не равно ',,' |
|главного | | | | |
|бухгалтера | | | | |
|------------------+-------+------------+-------------------+--------------------------------------|
|Данные | У |K(2),T1(25) |УдЛичнБух |<код вида документа>, |
|удостоверения | | | |<серия и номер> |
|личности главного | | | |(код вида документа выбирается из |
|бухгалтера | | | |Приложения 2) |
| | | | |УП: /ИННБух/='' |
| | | | |ДТ: /ФИОБух/ не равно ',,' |
|------------------+-------+------------+-------------------+--------------------------------------|
|Кем выдано | У | Т(1000) |ВыдУдЛичнБух |<наименование организации> |
|удостоверение | | | |УП: /ИННБух/='' |
|личности главного | | | |ДТ: /ФИОБух/ не равно ',,' |
|бухгалтера | | | | |
|------------------+-------+------------+-------------------+--------------------------------------|
|Дата выдачи | У | D(10) |ДатаУдЛичнБух |<дата выдачи> |
|удостоверения | | | |УП: /ИННБух/='' |
|личности главного | | | |ДТ: /ФИОБух/ не равно ',,' |
|бухгалтера | | | | |
|------------------+-------+------------+-------------------+--------------------------------------|
|Адрес места | У |K(3), N(6), |АдрМЖБухРФ |<код страны>, <индекс>, <код региона>,|
|жительства | | K(2), | |<район>, <город>, <населенный пункт>, |
|главного | | T1(40), | |<улица>, <дом>, <корпус>, <квартира> |
|бухгалтера в | | T1(40), | |УП: /ИННБух/='' |
|Российской | | T1(40), | |ДТ: /ФИОБух/ не равно ',,' |
|Федерации | | T1(40), | | |
| | | T1(7), | | |
| | |T1(7), T1(7)| | |
|------------------+-------+------------+-------------------+--------------------------------------|
|Адрес места | У | T(128) |АдрМЖБухРез |<адрес места жительства> |
|жительства | | | |УП: /ИННБух/='' |
|главного | | | |ДТ: /ФИОБух/ не равно ',,' |
|бухгалтера в | | | | |
|стране, резидентом| | | | |
|которой является | | | | |
|------------------+-------+------------+-------------------+--------------------------------------|
|Фамилия, имя, | О | T2(60)| |ФИОУпПред |<фамилия>, <имя>, <отчество> |
|отчество | | E(0), | | |
|уполномоченного | | T2(60)| | | |
|представителя | |E(0), T2(60)| | |
| | | | E(0) | | |
|------------------+-------+------------+-------------------+--------------------------------------|
|ИНН | О |T(12) | E(0)|ИННУпПред |<ИНН УпПред> |
|уполномоченного | | | |ДТ: /ФИОУпПред/ не равно ',,' |
|представителя | | | | |
|------------------+-------+------------+-------------------+--------------------------------------|
|Номер контактного | У |T(20) | E(0)|ТелСлужУпПред |<номер телефона> |
|телефона | | | |УП: /ИННУпПред/='' |
|(служебный) | | | |ДТ: /ФИОУпПред/ не равно ',,' |
|уполномоченного | | | | |
|представителя | | | | |
|------------------+-------+------------+-------------------+--------------------------------------|
|Номер контактного | У |T(20) | Е(0)|ТелДомУпПред |<номер телефона> |
|телефона | | | |УП: /ИННУпПред/='' |
|(домашний) | | | |ДТ: /ФИОУпПред/ не равно ',,' |
|уполномоченного | | | | |
|представителя | | | | |
|------------------+-------+------------+-------------------+--------------------------------------|
|Данные | У |K(2),T1(25) |УдЛичнУпПред |<код вида документа>, |
|удостоверения | | | |<серия и номер> |
|личности | | | |(код вида документа выбирается из |
|уполномоченного | | | |Приложения 2) |
|представителя | | | |УП: /ИННУпПред/='' |
| | | | |ДТ: /ФИОУпПред/ не равно ',,' |
|------------------+-------+------------+-------------------+--------------------------------------|
|Кем выдано | У | Т(1000) |ВыдУдЛичнУпПред |<наименование организации> |
|удостоверение | | | |УП: /ИННУпПред/='' |
|личности | | | |ДТ: /ФИОУпПред/',, |
|уполномоченного | | | | |
|представителя | | | | |
|------------------+-------+------------+-------------------+--------------------------------------|
|Дата выдачи | У | D(10) |ДатаУдЛичнУпПред |<дата выдачи> |
|удостоверения | | | |УП: /ИННУпПред/='' |
|личности | | | |ДТ: /ФИОУпПред/',, |
|уполномоченного | | | | |
|представителя | | | | |
|------------------+-------+------------+-------------------+--------------------------------------|
|Адрес места | У |K(3), N(6), |АдрМЖУпПредРФ |<код страны>, <индекс>, <код региона>,|
|жительства | | K(2), | |<район>, <город>, <населенный пункт>, |
|уполномоченного | | T1(40), | |<улица>, <дом>, <корпус>, <квартира> |
|представителя в | | T1(40), | |УП: /ИННУпПред/='' |
|Российской | | T1(40), | |ДТ: /ФИОУпПред/',, |
|Федерации | | T1(40), | | |
| | | T1(7), | | |
| | |T1(7), T1(7)| | |
|------------------+-------+------------+-------------------+--------------------------------------|
|Адрес места | У | T(128) |АдрМЖУпПредРез |<адрес места жительства> |
|жительства | | | |УП: /ИННУпПред/='' |
|уполномоченного | | | |ДТ: /ФИОУпПред/',, |
|представителя в | | | | |
|стране, резидентом| | | | |
|которой является | | | | |
\--------------------------------------------------------------------------------------------------/
Таблица 7
Сведения о налогоплательщике - индивидуальном предпринимателе
/-------------------------------------------------------------------------------------------------\
| Наименование | Тип | Формат | Код реквизита | Структура реквизита |
| реквизита | | | | и дополнительная информация |
|------------------+-------+------------+-------------------+-------------------------------------|
|Фамилия, имя, | O | T2(60)| |ФИО |<фамилия>, <имя>, <отчество> |
|отчество | | E(0), | |ДТ: /ФИО/ не равно ',,' |
|индивидуального | | T2(60)| | | |
|предпринимателя | |E(0), T2(60)| | |
| | | | E(0) | | |
|------------------+-------+------------+-------------------+-------------------------------------|
|ИНН | O | I5(12) | |ИННФЛ |<ИНН индивидуального предпринимателя>|
|индивидуального | | E(0) | |ДТ: /ФИО/ не равно ',,' |
|предпринимателя | | | | |
|------------------+-------+------------+-------------------+-------------------------------------|
|Номер контактного | У |T(20) | E(0)|ТелСлуж |<номер телефона> |
|телефона | | | |УП: /ИННФЛ/='' |
|(служебный) | | | |ДТ: /ФИО/ не равно ',,' |
|------------------+-------+------------+-------------------+-------------------------------------|
|Номер контактного | У |T(20) | Е(0)|ТелДом |<номер телефона> |
|телефона | | | |УП: /ИННФЛ/='' |
|(домашний) | | | |ДТ: /ФИО/ не равно ',,' |
|------------------+-------+------------+-------------------+-------------------------------------|
|Дата рождения | У | D(10) |ДатаРожд |<дата рождения> |
|индивидуального | | | |УП: /ИННФЛ/='' |
|предпринимателя | | | |ДТ: /ФИО/ не равно ',,' |
|------------------+-------+------------+-------------------+-------------------------------------|
|Место рождения | У | Т(128) |МестоРожд |<место рождения> |
|индивидуального | | | |УП: /ИННФЛ/='' |
|предпринимателя | | | |ДТ: /ФИО/ не равно ',,' |
|------------------+-------+------------+-------------------+-------------------------------------|
|Пол | У | K(1) |Пол |<код> |
|индивидуального | | | |Принимает следующие значения: |
|предпринимателя | | | |1 - мужской пол |
| | | | |2 - женский пол |
| | | | |УП: /ИННФЛ/='' |
| | | | |ДТ: /ФИО/ не равно ',,' |
|------------------+-------+------------+-------------------+-------------------------------------|
|Гражданство | Н | Т(120) |Гражд |<текст> |
|индивидуального | | | |УП: /ИННФЛ/='' |
|предпринимателя | | | |ДТ: /ФИО/ не равно ',,' |
|------------------+-------+------------+-------------------+-------------------------------------|
|Код страны | У | K(3) |КодГражд |<код страны> УП: /ИННФЛ/='' |
| | | | |ДТ: /ФИО/ не равно ',,' |
|------------------+-------+------------+-------------------+-------------------------------------|
|Данные | У |K(2),T1(25) |УдЛичн |<код вида документа>, <серия и номер>|
|удостоверения | | | |(код вида документа выбирается из |
|личности | | | |Приложения 2) |
|индивидуального | | | |УП: /ИННФЛ/='' |
|предпринимателя | | | |ДТ: /ФИО/ не равно ',,' |
|------------------+-------+------------+-------------------+-------------------------------------|
|Кем выдано | У | Т(1000) |ВыдУдЛичн |<наименование организации> |
|удостоверение | | | |УП: /ИННФЛ/='' |
|личности | | | |ДТ: /ФИО/ не равно ',,' |
|индивидуального | | | | |
|предпринимателя | | | | |
|------------------+-------+------------+-------------------+-------------------------------------|
|Дата выдачи | У | D(10) |ДатаУдЛичн |<дата выдачи> |
|удостоверения | | | |УП: /ИННФЛ/='' |
|личности | | | |ДТ: /ФИО/ не равно ',,' |
|индивидуального | | | | |
|предпринимателя | | | | |
|------------------+-------+------------+-------------------+-------------------------------------|
|Адрес места | У |K(3), N(6), |АдрМЖ |<код страны>, <индекс>, <код |
|жительства | | K(2), | |региона>, <район>, <город>, |
|индивидуального | | T1(40), | |<населенный пункт>, <улица>, <дом>, |
|предпринимателя в | | T1(40), | |<корпус>, <квартира> |
|Российской | | T1(40), | |УП: /ИННФЛ/='' |
|Федерации | | T1(40), | |ДТ: /ФИО/ не равно ',,' |
| | | T1(7), | | |
| | |T1(7), T1(7)| | |
|------------------+-------+------------+-------------------+-------------------------------------|
|Адрес места | У | T(128) |АдрМЖРез |<адрес места жительства> |
|жительства | | | |УП: /ИННФЛ/=''и /ГраждРук/ не равно |
|индивидуального | | | |'643'| '999' |
|предпринимателя в | | | |ДТ: /ФИО/ не равно ',,' |
|стране, резидентом| | | | |
|которой является | | | | |
\-------------------------------------------------------------------------------------------------/
Таблица 8
Описание формы отчетности
/--------------------------------------------------------------------------------------------------\
| Наименование | Тип | Формат | Код реквизита | Структура реквизита |
| реквизита | | | | и дополнительная информация |
|------------------+-------+------------+-------------------+--------------------------------------|
|Признак отчетности| О | К(1) |ПризФОтч |Значение равно: |
| | | | |1 - налоговая отчетность| |
| | | | |2 - бухгалтерская отчетность |
|------------------+-------+------------+-------------------+--------------------------------------|
|Код формы | О | К(7) |КНД |<1151002> |
|отчетности по | | | | |
|классификатору КНД| | | | |
|------------------+-------+------------+-------------------+--------------------------------------|
|Наименование формы| Н | Т(120) |НаимФОтч |<НАЛОГОВАЯ ДЕКЛАРАЦИЯ ПО НАЛОГУ НА |
|отчетности | | | |ДОБАВЛЕННУЮ СТОИМОСТЬ ПО НАЛОГОВОЙ |
| | | | |СТАВКЕ 0 ПРОЦЕНТОВ> |
|------------------+-------+------------+-------------------+--------------------------------------|
|Версия формата | О | N(7.5) |ВерФОтч |Значение равно: |
|отчетности | | | |3.00001 |
|------------------+-------+------------+-------------------+--------------------------------------|
|Период действия | О | D(10), |ПериодВерОтч |<дата начала действия версии>,<дата|
|версии формата | | D(10)| | |конца действия версии> |
|отчетности | | Е(0) | | |
|------------------+-------+------------+-------------------+--------------------------------------|
|Признак вида | О | К(1) |ПризВидДок |Значение равно: |
|документа | | | |1- первичный | |
| | | | |3 - корректирующий |
|------------------+-------+------------+-------------------+--------------------------------------|
|Номер | У | N (3) |НомерКорр |<число> |
|корректировки | | | |УП: /ПризВидДок/='3' |
|------------------+-------+------------+-------------------+--------------------------------------|
|Признак налогового| О | К(1) |ПризПериодОтч |Значение равно: |
|периода | | | |1 - месяц | |
| | | | |3 - квартал |
|------------------+-------+------------+-------------------+--------------------------------------|
|Номер квартала или| О | К(2) |НомерПериодОтч |<код> |
|месяца | | | |Принимает значение: |
| | | | |от 01 до 12 при |
| | | | |УП: /ПризПериодОтч/= '1'| |
| | | | |от 01 до 04 при |
| | | | |УП: /ПризПериодОтч/= '3' |
|------------------+-------+------------+-------------------+--------------------------------------|
|Отчетный год | О | N(4) |ГодПериодОтч |<год> |
|------------------+-------+------------+-------------------+--------------------------------------|
|Документ | О | K(3) |ДокПредст |<код> |
|представляется | | | |Принимает значения: |
| | | | |210 - по месту нахождения российской |
| | | | |организации| |
| | | | |120 - по месту жительства |
| | | | |индивидуального предпринимателя| |
| | | | |290 - по месту нахождения иного лица |
|------------------+-------+------------+-------------------+--------------------------------------|
|Единица измерения | О | К(3) |ОКЕИ |<код по ОКЕИ> |
|по классификатору | | | | |
|ОКЕИ | | | | |
|------------------+-------+------------+-------------------+--------------------------------------|
|Количество | О | N(10) |КолПокФОтч |<количество показателей> |
|показателей в | | | | |
|содержание формы | | | | |
\--------------------------------------------------------------------------------------------------/
Содержание формы отчетности
Таблица 9
Раздел I. Расчет суммы налога по операциям при реализации товаров (работ, услуг), применение налоговой ставки 0 процентов по которым подтверждено
| Наименование реквизита |
Тип | Формат | Код реквизита | Структура реквизита и дополнительная информация |
| Налоговая база по реализации товаров, работ, услуг - всего |
П | N (15) | П000010001004 | <сумма> |
| в том числе: | ||||
| Налоговая база по реализации товаров, ввезенных в таможенном режиме экспорта |
П | N (15) | П000010002004 | <сумма> |
| в том числе: | ||||
| в страны дальнего зарубежья |
П | N (15) | П000010003004 | <сумма> |
| в государства - участники СНГ (за исключением Республики Беларусь, а также нефти, включая стабильный газовый конденсат, природного газа) |
П | N (15) | П000010004004 | <сумма> |
| Налоговая база по реализации работ (услуг) по сопровождению, транспортировке, погрузке и перегрузке экспортированных за пределы РФ товаров и импортированных в РФ, выполняемых российскими перевозчиками, и иные подобные работы (услуги) |
П | N (15) | П000010005004 | <сумма> |
| Налоговая база по реализации работ (услуг) по переработке товаров, помещенных под таможенный режим переработки товаров на таможенной территории и под таможенным контролем |
П | N (15) | П000010006004 | <сумма> |
| Налоговая база по реализации работ (услуг) непосредственно связанных с перевозкой (транспортировкой) через таможенную территорию РФ товаров, помещенных под таможенный режим транзита |
П | N (15) | П000010007004 | <сумма> |
| Налоговая база по реализации услуг по перевозке пассажиров и багажа при условии, что пункт отправления или пункт назначения пассажиров и багажа расположены за пределами территории РФ по единым международным перевозочным документам |
П | N (15) | П000010008004 | <сумма> |
| Налоговая база по реализации работ (услуг), выполняемых (оказываемых) непосредственно в космическом пространстве, а также комплекса подготовительных наземных работ (услуг), технологически обусловленного и неразрывно связанного с выполнением работ (оказанием услуг) непосредственно в космическом пространстве |
П | N (15) | П000010009004 | <сумма> |
| Налоговая база по реализации драгоценных металлов налогоплательщика- ми, осуществляющими их добычу или производство из лома и отходов, содержащих драгоценные металлы, Государственному фонду драгоценных металлов и драгоценных камней Российской Федерации, Центральному банку Российской Федерации, банкам. |
П | N (15) | П000010010004 | <сумма> |
| Налоговая база по реализации товаров (работ, услуг) для официального пользования иностранными дипломатическими и приравненными к ним представительства- ми или для личного пользования дипломатического или административно- технического персонала этих представительств, включая проживающих вместе с ними членов их семей |
П | N (15) | П000010011004 | <сумма> |
| Налоговая база по реализации припасов, вывезенных с территории РФ в таможенном режиме перемещения припасов |
П | N (15) | П000010012004 | <сумма> |
| Налоговая база по суммам авансовых и иных платежей, поступивших в счет операций по реализации на экспорт товаров, а также работ (услуг), выполняемых (оказываемых) непосредственно в космическом пространстве, длительность производственного цикла изготовления (выполнения, оказания) которых составляет свыше 6 месяцев (по перечню, определенному Правительством Российской Федерации) |
П | N (15) | П000010013004 | <сумма> |
| в том числе: | ||||
| Налоговая база по суммам авансовых и иных платежей, поступивших в счет операций по реализации на экспорт товаров, длительность производственного цикла изготовления которых составляет свыше 6 месяцев (по перечню, определенному Правительством Российской Федерации) |
П | N (15) | П000010014004 | <сумма> |
| Налоговая база по суммам авансовых и иных платежей, поступивших в счет операций по реализации работ (услуг), выполняемых (оказываемых) непосредственно в космическом пространстве, длительность производственного цикла изготовления которых составляет свыше 6 месяцев (по перечню, определенному Правительством Российской Федерации) |
П | N (15) | П000010015004 | <сумма> |
| Налоговая база, всего (сумма величин графы 4 пунктов 1, 2 раздела 1 декларации по налогу на добавленную стоимость по налоговой ставке 0 процентов) |
П | N (15) | П000010016004 | <сумма> |
|
Налоговые вычеты по операциям при реализации товаров (работ, услуг), применение налоговой ставки 0 процентов по которым подтверждено |
||||
| Сумма налога, предъявленная налогоплательщику и уплаченная им при приобретении товаров (работ, услуг), использованных при производстве экспортных товаров, а также товаров, приобретенных для перепродажи на экспорт, экспорт которых документально подтвержден |
П | N (15) | П000010017004 | <сумма> |
| в том числе: | ||||
| - в страны дальнего зарубежья |
П | N (15) | П000010018004 | <сумма> |
| - в государства - участники СНГ (за исключением Республики Беларусь, а также нефти, включая стабильный газовый конденсат, природного газа) |
П | N (15) | П000010019004 | <сумма> |
| Сумма налога, предъявленная налогоплательщику и уплаченная им при приобретении товаров (работ, услуг), использованных при реализации работ (услуг) по сопровождению, транспортировке, погрузке и перегрузке экспортированных за пределы Российской Федерации товаров и импортированных в Российскую Федерацию, выполняемых российскими перевозчиками, и иных подобных работ (услуг) |
П | N (15) | П000010020004 | <сумма> |
| Сумма налога, предъявленная налогоплательщику и уплаченная им при приобретении товаров (работ, услуг), использованных при реализации работ (услуг) по переработке товаров, помещенных под таможенный режим переработки товаров на таможенной территории и под таможенным контролем |
П | N (15) | П000010021004 | <сумма> |
| Сумма налога, предъявленная налогоплательщику и уплаченная им при приобретении товаров (работ, услуг), использованных при реализации работ (услуг) непосредственно связанных с перевозкой (транспортировкой) через таможенную территорию Российской Федерации товаров, помещенных под таможенный режим транзита |
П | N (15) | П000010022004 | <сумма> |
| Сумма налога, предъявленная налогоплательщику и уплаченная им при приобретении товаров (работ, услуг), использованных при реализации услуг по перевозке пассажиров и багажа при условии, что пункт отправления или пункт назначения пассажиров и багажа расположены за пределами территории Российской Федерации по единым международным перевозочным документам |
П | N (15) | П000010023004 | <сумма> |
| Сумма налога, предъявленная налогоплательщику и уплаченная им при приобретении товаров (работ, услуг), использованных при реализации работ (услуг), выполняемых (оказываемых) непосредственно в космическом пространстве, а также комплекса подготовительных наземных работ (услуг), технологически обусловленного и неразрывно связанного с выполнением работ (оказанием услуг) непосредственно в космическом пространстве |
П | N (15) | П000010024004 | <сумма> |
| Сумма налога, предъявленная налогоплательщику и уплаченная им при приобретении товаров (работ, услуг), использованных при реализации драгоценных металлов налогоплательщика- ми, осуществляющими их добычу или производство из лома и отходов, содержащих драгоценные металлы, Государственному фонду драгоценных металлов и драгоценных камней Российской Федерации, фондам драгоценных металлов и драгоценных камней |
П | N (15) | П000010025004 | <сумма> |
| Сумма налога, предъявленная налогоплательщику и уплаченная им при приобретении товаров (работ, услуг), использованных при реализации товаров (работ, услуг) для официального пользования иностранными дипломатическими и приравненными к ним представительства- ми или для личного пользования дипломатического или административно- технического персонала этих представительств, включая проживающих вместе с ними членов их семей |
П | N (15) | П000010026004 | <сумма> |
| Сумма налога, предъявленная налогоплательщику и уплаченная им при приобретении товаров (работ, услуг), использованных при реализации припасов, вывезенных с территории Российской Федерации в таможенном режиме перемещения припасов |
П | N (15) | П000010027004 | <сумма> |
| Сумма налога, ранее уплаченная с авансов и предоплаты, засчитываемая в налоговом периоде при реализации товаров (работ, услуг), обоснованность применения налоговой ставки 0 процентов по которым подтверждена |
П | N (15) | П000010028004 | <сумма> |
| в том числе: | ||||
| по экспортным товарам, включая товары, приобретенные для перепродажи на экспорт в страны дальнего зарубежья |
П | N (15) | П000010029004 | <сумма> |
| по экспортным товарам, включая товары, приобретенные для перепродажи на экспорт в государства - участники СНГ |
П | N (15) | П000010030004 | <сумма> |
| Сумма налога, ранее уплаченная с авансов и предоплаты, засчитываемая в налоговом периоде при реализации работ (услуг), обоснованность применения налоговой ставки 0 процентов по которым подтверждена, по работам (услугам) по сопровождению, транспортировке, погрузке и перегрузке экспортированных за пределы Российской Федерации товаров и импортированных в Российскую Федерацию, и иных подобных работ (услуг) |
П | N (15) | П000010031004 | <сумма> |
| Сумма налога, ранее уплаченная с авансов и предоплаты, засчитываемая в налоговом периоде при реализации работ (услуг), обоснованность применения налоговой ставки 0 процентов по которым подтверждена, по работам (услугам) по переработке товаров, помещенных под таможенный режим переработки товаров на таможенной территории и под таможенным контролем |
П | N (15) | П000010032004 | <сумма> |
| Сумма налога, ранее уплаченная с авансов и предоплаты, засчитываемая в налоговом периоде при реализации работ (услуг), обоснованность применения налоговой ставки 0 процентов по которым подтверждена, по работам (услугам) непосредственно связанным с перевозкой (транспортировкой) через таможенную территорию Российской Федерации товаров, помещенный под таможенный режим транзита |
П | N (15) | П000010033004 | <сумма> |
| Сумма налога, ранее уплаченная с авансов и предоплаты, засчитываемая в налоговом периоде при реализации работ (услуг), обоснованность применения налоговой ставки 0 процентов по которым подтверждена, по услугам по перевозке пассажиров и багажа при условии, что пункт отправления или пункт назначения пассажиров и багажа расположены за пределами территории Российской Федерации по единым международным перевозочным документам |
П | N (15) | П000010034004 | <сумма> |
| Сумма налога, ранее уплаченная с авансов и предоплаты, засчитываемая в налоговом периоде при реализации работ (услуг), обоснованность применения налоговой ставки 0 процентов по которым подтверждена, по работам (услугам), выполняемым (оказываемым) непосредственно в космическом пространстве, а также комплексу подготовительных наземных работ (услуг), технологически обусловленных и неразрывно связанных с выполнением работ (оказанием услуг) непосредственно в космическом пространстве |
П | N (15) | П000010035004 | <сумма> |
| Сумма налога, ранее уплаченная с авансов и предоплаты, засчитываемая в налоговом периоде при реализации работ (услуг), обоснованность применения налоговой ставки 0 процентов по которым подтверждена, по реализации драгоценных металлов налогоплательщика- ми, осуществляющими их добычу или производство из лома и отходов, содержащих драгоценные металлы, Государственному фонду драгоценных металлов и драгоценных камней Российской Федерации, фондам драгоценных металлов и драгоценных камней субъектов Российской Федерации, Центральному банку Российской Федерации, банкам |
П | N (15) | П000010036004 | <сумма> |
| Сумма налога, ранее уплаченная с авансов и предоплаты, засчитываемая в налоговом периоде при реализации товаров (работ, услуг), обоснованность применения налоговой ставки 0 процентов по которым подтверждена, по реализации товаров (работ, услуг) для официального пользования иностранными дипломатическими и приравненными к ним представительства- ми или для личного пользования дипломатического или административно- технического персонала этих представительств, включая проживающих вместе с ними членов их семей |
П | N (15) | П000010037004 | <сумма> |
| Сумма налога, ранее уплаченная с авансов и предоплаты, засчитываемая в налоговом периоде при реализации припасов, вывезенных с территории Российской Федерации в таможенном режиме перемещения припасов, обоснованность применения налоговой ставки 0 процентов по которым подтверждена |
П | N (15) | П000010038004 | <сумма> |
| Сумма налога, ранее уплаченная по товарам (работам, услугам), по которым применение налоговой ставки 0 процентов ранее не было документально подтверждено |
П | N (15) | П000010039004 | <сумма> |
| Суммы налога, ранее принятые к вычету по товарам (работам, услугам), по которым применение налоговой ставки 0 процентов ранее не было документально подтверждено, и подлежащие восстановлению |
П | N (15) | П000010040004 | <сумма> |
| Общая сумма налога, принимаемая к вычету (сумма величин графы 4 пунктов 4-22 раздела 1 декларации по налогу на добавленную стоимость по налоговой ставке 0 процентов, уменьшенная на величину пункта 23 раздела 1 декларации по налогу на добавленную стоимость по налоговой ставке 0 процентов) |
П | N (15) | П000010041004 | <сумма> |
Таблица 10
Раздел 2. Расчет суммы налога по операциям при реализации товаров (работ, услуг), применение налоговой ставки 0 процентов по которым не подтверждено
| Наименование реквизита |
Тип | Формат | Код реквизита | Структура реквизита и дополнительная информация |
| Налоговая база по реализации товаров, работ (услуг) - всего по ставке 20/120: |
П | N (15) | П000020001004 | <сумма> |
| Ставка НДС | П | Т (6) | П000020001005 | Значение равно 20/120 |
| Сумма НДС по реализации товаров, работ (услуг) - всего по ставке 20/120 |
П | N (15) | П000020001006 | <сумма> |
| Налоговая база по реализации товаров, работ (услуг) - всего по ставке 18/118: |
П | N (15) | П000020002004 | <сумма> |
| Ставка НДС | П | Т (6) | П000020002005 | Значение равно 18/118 |
| Сумма НДС по реализации товаров, работ (услуг) - всего по ставке 18/118 |
П | N (15) | П000020002006 | <сумма> |
| Налоговая база по реализации товаров, работ (услуг) - всего по ставке 10/110 |
П | N (15) | П000020003004 | <сумма> |
| Ставка НДС | П | Т (6) | П000020003005 | Значение равно 10/110 |
| Сумма НДС реализации товаров, работ (услуг) - всего по ставке 10/110 |
П | N (15) | П000020003006 | <сумма> |
| в том числе: | ||||
| Налоговая база по реализации товаров, вывезенных в таможенном режиме экспорта по ставке 20/120 |
П | N (15) | П000020004004 | <сумма> |
| Ставка НДС | П | Т (6) | П000020004005 | Значение равно 20/120 |
| Сумма НДС по реализации товаров, вывезенных в таможенном режиме экспорта по ставке 20/120 |
П | N (15) | П000020004006 | <сумма> |
| Налоговая база по реализации товаров, вывезенных в таможенном режиме экспорта по ставке 18/118 |
П | N (15) | П000020005004 | <сумма> |
| Ставка НДС | П | Т (6) | П000020005005 | Значение равно 18/118 |
| Сумма НДС по реализации товаров, вывезенных в таможенном режиме экспорта по ставке 18/118 |
П | N (15) | П000020005006 | <сумма> |
| Налоговая база по реализации товаров, вывезенных в таможенном режиме экспорта по ставке 10/110 |
П | N (15) | П000020006004 | <сумма> |
| Ставка НДС | П | Т (6) | П000020006005 | Значение равно 10/110 |
| Сумма НДС по реализации товаров, вывезенных в таможенном режиме экспорта по ставке 10/110 |
П | N (15) | П000020006006 | <сумма> |
| в том числе: | ||||
| Налоговая база в страны дальнего зарубежья по ставке 20/120 |
П | N (15) | П000020007004 | <сумма> |
| Ставка НДС | П | Т (6) | П000020007005 | Значение равно 20/120 |
| Сумма НДС в страны дальнего зарубежья по ставке 20/120 |
П | N (15) | П000020007006 | <сумма> |
| Налоговая база в страны дальнего зарубежья по ставке 18/118 |
П | N (15) | П000020008004 | <сумма> |
| Ставка НДС | П | Т (6) | П000020008005 | Значение равно 18/118 |
| Сумма НДС в страны дальнего зарубежья по ставке 18/118 |
П | N (15) | П000020008006 | <сумма> |
| Налоговая база в страны дальнего зарубежья по ставке 10/110 |
П | N (15) | П000020009004 | <сумма> |
| Ставка НДС | П | Т (6) | П000020009005 | Значение равно 10/110 |
| Сумма НДС в страны дальнего зарубежья по ставке 10/110 |
П | N (15) | П000020009006 | <сумма> |
| Налоговая база в государства - участники СНГ (за исключением Республики Беларусь, а также нефти, включая стабильный газовый конденсат, природного газа) по ставке 20/120 |
П | N (15) | П000020010004 | <сумма> |
| Ставка НДС | П | Т (6) | П000020010005 | Значение равно 20/120 |
| Сумма НДС в государства - участники СНГ (за исключением Республики Беларусь, а также нефти, включая стабильный газовый конденсат, природного газа) по ставке 20/120 |
П | N (15) | П000020010006 | <сумма> |
| Налоговая база в государства - участники СНГ (за исключением Республики Беларусь, а также нефти, включая стабильный газовый конденсат, природного газа) по ставке 18/118 |
П | N (15) | П000020011004 | <сумма> |
| Ставка НДС | П | Т (6) | П000020011005 | Значение равно 18/118 |
| Сумма НДС в государства - участники СНГ (за исключением Республики Беларусь, а также нефти, включая стабильный газовый конденсат, природного газа) по ставке 18/118 |
П | N (15) | П000020011006 | <сумма> |
| Налоговая база в государства - участники СНГ (за исключением Республики Беларусь, а также нефти, включая стабильный газовый конденсат, природного газа) по ставке 10/110 |
П | N (15) | П000020012004 | <сумма> |
| Ставка НДС | П | Т (6) | П000020012005 | Значение равно 10/110 |
| Сумма НДС в государства - участники СНГ (за исключением Республики Беларусь, а также нефти, включая стабильный газовый конденсат, природного газа) по ставке 10/110 |
П | N (15) | П000020012006 | <сумма> |
| Налоговая база по реализации работ (услуг) по сопровождению, транспортировке, погрузке и перегрузке экспортированных за пределы РФ товаров и импортированных в РФ, выполняемых российскими перевозчиками, и иные подобные работы (услуги) по ставке 20/120 |
П | N (15) | П000020013004 | <сумма> |
| Ставка НДС | П | Т (6) | П000020013005 | Значение равно 20/120 |
| Сумма НДС по реализации работ (услуг) по сопровождению, транспортировке, погрузке и перегрузке экспортированных за пределы РФ товаров и импортированных в РФ, выполняемых российскими перевозчиками, и иные подобные работы (услуги) по ставке 20/120 |
П | N (15) | П000020013006 | <сумма> |
| Налоговая база по реализации работ (услуг) по сопровождению, транспортировке, погрузке и перегрузке экспортированных за пределы РФ товаров и импортированных в РФ, выполняемых российскими перевозчиками, и иные подобные работы (услуги) по ставке 18/118 |
П | N (15) | П000020014004 | <сумма> |
| Ставка НДС | П | Т (6) | П000020014005 | Значение равно 18/118 |
| Сумма НДС по реализации работ (услуг) по сопровождению, транспортировке, погрузке и перегрузке экспортированных за пределы РФ товаров и импортированных в РФ, выполняемых российскими перевозчиками, и иные подобные работы (услуги) по ставке 18/118 |
П | N (15) | П000020014006 | <сумма> |
| Налоговая база по реализации работ (услуг) по переработке товаров, помещенных под таможенный режим переработки товаров на таможенной территории и под таможенным контролем по ставке 20/120 |
П | N (15) | П000020015004 | <сумма> |
| Ставка НДС | П | Т (6) | П000020015005 | Значение равно 20/120 |
| Сумма НДС по реализации работ (услуг) по переработке товаров, помещенных под таможенный режим переработки товаров на таможенной территории и под таможенным контролем по ставке 20/120 |
П | N (15) | П000020015006 | <сумма> |
| Налоговая база по реализации работ (услуг) по переработке товаров, помещенных под таможенный режим переработки товаров на таможенной территории и под таможенным контролем по ставке 18/118 |
П | N (15) | П000020016004 | <сумма> |
| Ставка НДС | П | Т (6) | П000020016005 | Значение равно 18/118 |
| Сумма НДС по реализации работ (услуг) по переработке товаров, помещенных под таможенный режим переработки товаров на таможенной территории и под таможенным контролем по ставке 18/118 |
П | N (15) | П000020016006 | <сумма> |
| Налоговая база по реализации работ (услуг) непосредственно связанных с перевозкой (транспортировкой) через таможенную территорию РФ товаров, помещенных под таможенный режим транзита по ставке 20/120 |
П | N (15) | П000020017004 | <сумма> |
| Ставка НДС | П | Т (6) | П000020017005 | Значение равно 20/120 |
| Сумма НДС база по реализации работ (услуг) непосредственно связанных с перевозкой (транспортировкой) через таможенную территорию РФ товаров, помещенных под таможенный режим транзита по ставке 20/120 |
П | N (15) | П000020017006 | <сумма> |
| Налоговая база по реализации работ (услуг) непосредственно связанных с перевозкой (транспортировкой) через таможенную территорию РФ товаров, помещенных под таможенный режим транзита по ставке 18/118 |
П | N (15) | П000020018004 | <сумма> |
| Ставка НДС | П | Т (6) | П000020018005 | Значение равно 18/118 |
| Сумма НДС база по реализации работ (услуг) непосредственно связанных с перевозкой (транспортировкой) через таможенную территорию РФ товаров, помещенных под таможенный режим транзита по ставке 18/118 |
П | N (15) | П000020018006 | <сумма> |
| Налоговая база по реализации услуг по перевозке пассажиров и багажа при условии, что пункт отправления или пункт назначения пассажиров и багажа расположены за пределами территории РФ по единым международным перевозочным документам по ставке 20/120 |
П | N (15) | П000020019004 | <сумма> |
| Ставка НДС | П | Т (6) | П000020019005 | Значение равно 20/120 |
| Сумма НДС по реализации услуг по перевозке пассажиров и багажа при условии, что пункт отправления или пункт назначения пассажиров и багажа расположены за пределами территории РФ по единым международным перевозочным документам по ставке 20/120 |
П | N (15) | П000020019006 | <сумма> |
| Налоговая база по реализации услуг по перевозке пассажиров и багажа при условии, что пункт отправления или пункт назначения пассажиров и багажа расположены за пределами территории РФ по единым международным перевозочным документам по ставке 18/118 |
П | N (15) | П000020020004 | <сумма> |
| Ставка НДС | П | Т (6) | П000020020005 | Значение равно 18/118 |
| Сумма НДС по реализации услуг по перевозке пассажиров и багажа при условии, что пункт отправления или пункт назначения пассажиров и багажа расположены за пределами территории РФ по единым международным перевозочным документам по ставке 18/118 |
П | N (15) | П000020020006 | <сумма> |
| Налоговая база по реализации работ (услуг), выполняемых (оказываемых) непосредственно в космическом пространстве, а также комплекса подготовительных наземных работ (услуг), технологически обусловленного и неразрывно связанного с выполнением работ (оказанием услуг) непосредственно в космическом пространстве по ставке 20/120 |
П | N (15) | П000020021004 | <сумма> |
| Ставка НДС | П | Т (6) | П000020021005 | Значение равно 20/120 |
| Сумма НДС по реализации работ (услуг), выполняемых (оказываемых) непосредственно в космическом пространстве, а также комплекса подготовительных наземных работ (услуг), технологически обусловленного и неразрывно связанного с выполнением работ (оказанием услуг) непосредственно в космическом пространстве по ставке 20/120 |
П | N (15) | П000020021006 | <сумма> |
| Налоговая база по реализации работ (услуг), выполняемых (оказываемых) непосредственно в космическом пространстве, а также комплекса подготовительных наземных работ (услуг), технологически обусловленного и неразрывно связанного с выполнением работ (оказанием услуг) непосредственно в космическом пространстве по ставке 18/118 |
П | N (15) | П000020022004 | <сумма> |
| Ставка НДС | П | Т (6) | П000020022005 | Значение равно 18/118 |
| Сумма НДС по реализации работ (услуг), выполняемых (оказываемых) непосредственно в космическом пространстве, а также комплекса подготовительных наземных работ (услуг), технологически обусловленного и неразрывно связанного с выполнением работ (оказанием услуг) непосредственно в космическом пространстве по ставке 18/118 |
П | N (15) | П000020022006 | <сумма> |
| Налоговая база по реализации драгоценных металлов налогоплательщика- ми, осуществляющими их добычу или производство из лома и отходов, содержащих драгоценные металлы, государственному фонду драгоценных металлов и драгоценных камней Российской Федерации, Центральному банку, банкам по ставке 20/120 |
П | N (15) | П000020023004 | <сумма> |
| Ставка НДС | П | Т (6) | П000020023005 | Значение равно 20/120 |
| Сумма НДС по реализации драгоценных металлов налогоплательщика- ми, осуществляющими их добычу или производство из лома и отходов, содержащих драгоценные металлы, государственному фонду драгоценных металлов и драгоценных камней Российской Федерации, Центральному банку, банкам по ставке 20/120 |
П | N (15) | П000020023006 | <сумма> |
| Налоговая база по реализации драгоценных металлов налогоплательщика- ми, осуществляющими их добычу или производство из лома и отходов, содержащих драгоценные металлы, государственному фонду драгоценных металлов и драгоценных камней Российской Федерации, Центральному банку, банкам по ставке 18/118 |
П | N (15) | П000020024004 | <сумма> |
| Ставка НДС | П | Т (6) | П000020024005 | Значение равно 18/118 |
| Сумма НДС по реализации драгоценных металлов налогоплательщика- ми, осуществляющими их добычу или производство из лома и отходов, содержащих драгоценные металлы, государственному фонду драгоценных металлов и драгоценных камней Российской Федерации, Центральному банку, банкам по ставке 18/118 |
П | N (15) | П000020024006 | <сумма> |
| Налоговая база по реализации товаров (работ, услуг) для официального пользования иностранными дипломатическими и приравненными к ним представительства- ми или для личного пользования дипломатического или административно- технического персонала этих представительств, включая проживающих вместе с ними членов их семей по ставке 20/120 |
П | N (15) | П000020025004 | <сумма> |
| Ставка НДС | П | Т (6) | П000020025005 | Значение равно 20/120 |
| Сумма НДС по реализации товаров (работ, услуг) для официального пользования иностранными дипломатическими и приравненными к ним представительства- ми или для личного пользования дипломатического или административно- технического персонала этих представительств, включая проживающих вместе с ними членов их семей по ставке 20/120 |
П | N (15) | П000020025006 | <сумма> |
| Налоговая база по реализации товаров (работ, услуг) для официального пользования иностранными дипломатическими и приравненными к ним представительства- ми или для личного пользования дипломатического или административно- технического персонала этих представительств, включая проживающих вместе с ними членов их семей по ставке 18/118 |
П | N (15) | П000020026004 | <сумма> |
| Ставка НДС | П | Т (6) | П000020026005 | Значение равно 18/118 |
| Сумма НДС по реализации товаров (работ, услуг) для официального пользования иностранными дипломатическими и приравненными к ним представительства- ми или для личного пользования дипломатического или административно- технического персонала этих представительств, включая проживающих вместе с ними членов их семей по ставке 18/118 |
П | N (15) | П000020026006 | <сумма> |
| Налоговая база по реализации припасов, вывезенных с территории РФ в таможенном режиме перемещения припасов по ставке 20/120 |
П | N (15) | П000020027004 | <сумма> |
| Ставка НДС | П | Т (6) | П000020027005 | Значение равно 20/120 |
| Сумма НДС по реализации припасов, вывезенных с территории РФ в таможенном режиме перемещения припасов по ставке 20/120 |
П | N (15) | П000020027006 | <сумма> |
| Налоговая база по реализации припасов, вывезенных с территории РФ в таможенном режиме перемещения припасов по ставке 18/118 |
П | N (15) | П000020028004 | <сумма> |
| Ставка НДС | П | Т (6) | П000020028005 | Значение равно 18/118 |
| Сумма НДС по реализации припасов, вывезенных с территории РФ в таможенном режиме перемещения припасов по ставке 18/118 |
П | N (15) | П000020028006 | <сумма> |
| Налоговая база по суммам авансовых и иных платежей, поступивших в счет предстоящий# поставок товаров (работ, услуг), по которым предполагается применение налоговой ставки 0 процентов по ставке 18/118 |
П | N (15) | П000020029004 | <сумма> |
| Ставка НДС | П | Т (6) | П000020029005 | Значение равно 18/118 |
| Сумма НДС по суммам авансовых и иных платежей, поступивших в счет предстоящий# поставок товаров (работ, услуг), по которым предполагается применение налоговой ставки 0 процентов по ставке 18/118 |
П | N (15) | П000020029006 | <сумма> |
| Налоговая база по суммам авансовых и иных платежей, поступивших в счет предстоящий# поставок товаров (работ, услуг), по которым предполагается применение налоговой ставки 0 процентов по ставке 10/110 |
П | N (15) | П000020030004 | <сумма> |
| Ставка НДС | П | Т (6) | П000020030005 | Значение равно 10/110 |
| Сумма НДС по суммам авансовых и иных платежей, поступивших в счет предстоящий# поставок товаров (работ, услуг), по которым предполагается применение налоговой ставки 0 процентов по ставке 10/110 |
П | N (15) | П000020030006 | <сумма> |
| в том числе: | ||||
| Налоговая база по реализации товаров, помещенных под таможенный режим экспорта по ставке 18/118 |
П | N (15) | П000020031004 | <сумма> |
| Ставка НДС | П | Т (6) | П000020031005 | Значение равно 18/118 |
| Сумма НДС по реализации товаров, помещенных под таможенный режим экспорта по ставке 18/118 |
П | N (15) | П000020031006 | <сумма> |
| Налоговая база по реализации товаров, помещенных под таможенный режим экспорта по ставке 10/110 |
П | N (15) | П000020032004 | <сумма> |
| Ставка НДС | П | Т (6) | П000020032005 | Значение равно 10/110 |
| Сумма НДС по реализации товаров, помещенных под таможенный режим экспорта по ставке 10/110 |
П | N (15) | П000020032006 | <сумма> |
| Налоговая база по реализации работ (услуг) по сопровождению, транспортировке, погрузке и перегрузке экспортированных за пределы РФ товаров и импортированных в РФ, выполняемых российскими перевозчиками, и иные подобные работы (услуги) по ставке 18/118 |
П | N (15) | П000020033004 | <сумма> |
| Ставка НДС | П | Т (6) | П000020033005 | Значение равно 18/118 |
| Сумма НДС по реализации работ (услуг) по сопровождению, транспортировке, погрузке и перегрузке экспортированных за пределы РФ товаров и импортированных в РФ, выполняемых российскими перевозчиками, и иные подобные работы (услуги) по ставке 18/118 |
П | N (15) | П000020033006 | <сумма> |
| Налоговая база по реализации работ (услуг) по переработке товаров, помещенных под таможенный режим переработки товаров на таможенной территории и под таможенным контролем по ставке 18/118 |
П | N (15) | П000020034004 | <сумма> |
| Ставка НДС | П | Т (6) | П000020034005 | Значение равно 18/118 |
| Сумма НДС по реализации работ (услуг) по переработке товаров, помещенных под таможенный режим переработки товаров на таможенной территории и под таможенным контролем по ставке 18/118 |
П | N (15) | П000020034006 | <сумма> |
| Налоговая база по реализации работ (услуг) непосредственно связанных с перевозкой (транспортировкой) через таможенную территорию РФ товаров, помещенных под таможенный режим транзита по ставке 18/118 |
П | N (15) | П000020035004 | <сумма> |
| Ставка НДС | П | Т (6) | П000020035005 | Значение равно 18/118 |
| Сумма НДС по реализации работ (услуг) непосредственно связанных с перевозкой (транспортировкой) через таможенную территорию РФ товаров, помещенных под таможенный режим транзита по ставке 18/118 |
П | N (15) | П000020035006 | <сумма> |
| Налоговая база по реализации услуг по перевозке пассажиров и багажа при условии, что пункт отправления или пункт назначения пассажиров и багажа расположены за пределами территории РФ по единым международным перевозочным документам по ставке 18/118 |
П | N (15) | П000020036004 | <сумма> |
| Ставка НДС | П | Т (6) | П000020036005 | Значение равно 18/118 |
| Сумма НДС по реализации услуг по перевозке пассажиров и багажа при условии, что пункт отправления или пункт назначения пассажиров и багажа расположены за пределами территории РФ по единым международным перевозочным документам по ставке 18/118 |
П | N (15) | П000020036006 | <сумма> |
| Налоговая база по реализации работ (услуг), выполняемых (оказываемых) непосредственно в космическом пространстве, а также комплекса подготовительных наземных работ (услуг), технологически обусловленного и неразрывно связанного с выполнением работ (оказанием услуг) непосредственно в космическом пространстве по ставке 18/118 |
П | N (15) | П000020037004 | <сумма> |
| Ставка НДС | П | Т (6) | П000020037005 | Значение равно 18/118 |
| Сумма НДС по реализации работ (услуг), выполняемых (оказываемых) непосредственно в космическом пространстве, а также комплекса подготовительных наземных работ (услуг), технологически обусловленного и неразрывно связанного с выполнением работ (оказанием услуг) непосредственно в космическом пространстве по ставке 18/118 |
П | N (15) | П000020037006 | <сумма> |
| Налоговая база по реализации драгоценных металлов налогоплательщика- ми, осуществляющими их добычу или производство из лома и отходов, содержащих драгоценные металлы, государственному фонду драгоценных металлов и драгоценных камней Российской Федерации, Центральному банку, банкам по ставке 18/118 |
П | N (15) | П000020038004 | <сумма> |
| Ставка НДС | П | Т (6) | П000020038005 | Значение равно 18/118 |
| Сумма НДС по реализации драгоценных металлов налогоплательщика- ми, осуществляющими их добычу или производство из лома и отходов, содержащих драгоценные металлы, государственному фонду драгоценных металлов и драгоценных камней Российской Федерации, Центральному банку, банкам по ставке 18/118 |
П | N (15) | П000020038006 | <сумма> |
| Налоговая база по реализации товаров (работ, услуг) для официального пользования иностранными дипломатическими и приравненными к ним представительства- ми или для личного пользования дипломатического или административно- технического персонала этих представительств, включая проживающих вместе с ними членов их семей по ставке 18/118 |
П | N (15) | П000020039004 | <сумма> |
| Ставка НДС | П | Т (6) | П000020039005 | Значение равно 18/118 |
| Сумма НДС по реализации товаров (работ, услуг) для официального пользования иностранными дипломатическими и приравненными к ним представительства- ми или для личного пользования дипломатического или административно- технического персонала этих представительств, включая проживающих вместе с ними членов их семей по ставке 18/118 |
П | N (15) | П000020039006 | <сумма> |
| Налоговая база по реализации припасов, вывезенных с территории РФ в таможенном режиме перемещения припасов по ставке 18/118 |
П | N (15) | П000020040004 | <сумма> |
| Ставка НДС | П | Т (6) | П000020040005 | Значение равно 18/118 |
| Сумма НДС по реализации припасов, вывезенных с территории РФ в таможенном режиме перемещения припасов по ставке 18/118 |
П | N (15) | П000020040006 | <сумма> |
| Налоговая база, всего: (сумма величин графы 4 пунктов 1, 2 раздела 2 декларации по налогу на добавленную стоимость по налоговой ставке 0 процентов, графы 6 пунктов 1, 2 раздела 2 декларации по налогу на добавленную стоимость по налоговой ставке 0 процентов) |
П | N (15) | П000020041004 | <сумма> |
| Сумма НДС, всего: (сумма величин графы 4 пунктов 1, 2 раздела 2 декларации по налогу на добавленную стоимость по налоговой ставке 0 процентов, графы 6 пунктов 1, 2 раздела 2 декларации по налогу на добавленную стоимость по налоговой ставке 0 процентов) |
П | N (15) | П000020041006 | <сумма> |
|
Налоговые вычеты по операциям при реализации товаров (работ, услуг), применение налоговой ставки 0 процентов по которым не подтверждено |
||||
| Сумма налога, предъявленная налогоплательщику и уплаченная им при приобретении товаров (работ, услуг), использованных при производстве экспортных товаров, а также товаров, приобретенных для перепродажи на экспорт, экспорт которых документально не подтвержден |
П | N (15) | П000020042004 | <сумма> |
| в том числе: | ||||
| - Сумма НДС в страны дальнего зарубежья |
П | N (15) | П000020043004 | <сумма> |
| - Сумма НДС в государства - участники СНГ (за исключением Республики Беларусь, а также нефти, включая стабильный газовый конденсат, природного газа) |
П | N (15) | П000020044004 | <сумма> |
| Сумма налога, предъявленная налогоплательщику и уплаченная им при приобретении товаров (работ, услуг), использованных при реализации работ (услуг) по сопровождению, транспортировке, погрузке и перегрузке экспортированных за пределы Российской Федерации товаров и импортированных в Российскую Федерацию, выполняемых российскими перевозчиками, и иных подобных работ (услуг) |
П | N (15) | П000020045004 | <сумма> |
| Сумма налога, предъявленная налогоплательщику и уплаченная им при приобретении товаров (работ, услуг), использованных при реализации работ (услуг) по переработке товаров, помещенных под таможенный режим переработки товаров на таможенной территории и под таможенным контролем |
П | N (15) | П000020046004 | <сумма> |
| Сумма налога, предъявленная налогоплательщику и уплаченная им при приобретении товаров (работ, услуг), использованных при реализации работ (услуг), непосредственно связанных с перевозкой (транспортировкой) через таможенную территорию Российской Федерации товаров, помещенных под таможенный режим транзита |
П | N (15) | П000020047004 | <сумма> |
| Сумма налога, предъявленная налогоплательщику и уплаченная им при приобретении товаров (работ, услуг), использованных при реализации услуг по перевозке пассажиров и багажа при условии, что пункт отправления или пункт назначения пассажиров и багажа расположены за пределами территории Российской Федерации по единым международным перевозочным документам |
П | N (15) | П000020048004 | <сумма> |
| Сумма налога, предъявленная налогоплательщику и уплаченная им при приобретении товаров (работ, услуг), использованных при реализации работ (услуг), выполняемых (оказываемых) непосредственно в космическом пространстве, а также комплекса подготовительных наземных работ (услуг), технологически обусловленного и неразрывно связанного с выполнением работ (оказанием услуг) непосредственно в космическом пространстве |
П | N (15) | П000020049004 | <сумма> |
| Сумма налога, предъявленная налогоплательщику и уплаченная им при приобретении товаров (работ, услуг), использованных при реализации драгоценных металлов налогоплательщика- ми, осуществляющими их добычу или производство из лома и отходов, содержащих драгоценные металлы, Государственному фонду драгоценных металлов и драгоценных камней Российской Федерации, фондам драгоценных металлов и драгоценных камней субъектов Российской Федерации, Центральному банку Российской Федерации, банкам |
П | N (15) | П000020050004 | <сумма> |
| Сумма налога, предъявленная налогоплательщику и уплаченная им при приобретении товаров (работ, услуг), использованных при реализации товаров (работ, услуг) для официального пользования иностранными дипломатическими и приравненными к ним представительства- ми или для личного пользования дипломатического или административно- технического персонала этих представительств, включая проживающих вместе с ними членов их семей |
П | N (15) | П000020051004 | <сумма> |
| Сумма налога, предъявленная налогоплательщику и уплаченная им при приобретении товаров (работ, услуг), использованных при реализации припасов, вывезенных с территории Российской Федерации в таможенном режиме перемещения припасов |
П | N (15) | П000020052004 | <сумма> |
| Сумма налога, ранее уплаченная с авансов и предоплаты, засчитываемая в налоговом периоде при реализации товаров (работ, услуг), обоснованность применения налоговой ставки 0 процентов по которым не подтверждена |
П | N (15) | П000020053004 | <сумма> |
| в том числе: | ||||
| Сумма налога, по экспортным товарам, включая товары, приобретенные для перепродажи на экспорт в страны дальнего зарубежья |
П | N (15) | П000020054004 | <сумма> |
| Сумма налога, по экспортным товарам, включая товары, приобретенные для перепродажи на экспорт в государства - участники СНГ |
П | N (15) | П000020055004 | <сумма> |
| Сумма налога, ранее уплаченная с авансов и предоплаты, засчитываемая в налоговом периоде при реализации работ (услуг), обоснованность применения налоговой ставки 0 процентов по которым не подтверждена, по работам (услугам) по сопровождению, транспортировке, погрузке и перегрузке экспортированных за пределы Российской Федерации товаров и импортированных в Российскую Федерацию, и иных подобных работ (услуг) |
П | N (15) | П000020056004 | <сумма> |
| Сумма налога, ранее уплаченная с авансов и предоплаты, засчитываемая в налоговом периоде при реализации работ (услуг), обоснованность применения налоговой ставки 0 процентов по которым не подтверждена, по работам (услугам) по переработке товаров, помещенных под таможенный режим переработки товаров на таможенной территории и под таможенным контролем |
П | N (15) | П000020057004 | <сумма> |
| Сумма налога, ранее уплаченная с авансов и предоплаты, засчитываемая в налоговом периоде при реализации работ (услуг), обоснованность применения налоговой ставки 0 процентов по которым не подтверждена, по работам (услугам) непосредственно связанным с перевозкой (транспортировкой) через таможенную территорию Российской Федерации товаров, помещенный под таможенный режим транзита |
П | N (15) | П000020058004 | <сумма> |
| Сумма налога, ранее уплаченная с авансов и предоплаты, засчитываемая в налоговом периоде при реализации работ (услуг), обоснованность применения налоговой ставки 0 процентов по которым не подтверждена, по услугам по перевозке пассажиров и багажа при условии, что пункт отправления или пункт назначения пассажиров и багажа расположены за пределами территории Российской Федерации по единым международным перевозочным документам |
П | N (15) | П000020059004 | <сумма> |
| Сумма налога, ранее уплаченная с авансов и предоплаты, засчитываемая в налоговом периоде при реализации работ (услуг), обоснованность применения налоговой ставки 0 процентов по которым не подтверждена, по работам (услугам), выполняемым непосредственно в космическом пространстве, а также комплексу подготовительных наземных работ (услуг), технологически обусловленных и неразрывно связанных с выполнением работ (оказанием услуг) непосредственно в космическом пространстве |
П | N (15) | П000020060004 | <сумма> |
| Сумма налога, ранее уплаченная с авансов и предоплаты, засчитываемая в налоговом периоде при реализации работ (услуг), обоснованность применения налоговой ставки 0 процентов по которым не подтверждена, по реализации драгоценных металлов налогоплательщика- ми, осуществляющими их добычу или производство из лома и отходов, содержащих драгоценные металлы, Государственному фонду драгоценных металлов и драгоценных камней Российской Федерации, фондам драгоценных металлов и драгоценных камней субъектов Российской Федерации, Центральному банку Российской Федерации, банкам |
П | N (15) | П000020061004 | <сумма> |
| Сумма налога, ранее уплаченная с авансов и предоплаты, засчитываемая в налоговом периоде при реализации товаров (работ, услуг), обоснованность применения налоговой ставки 0 процентов по которым не подтверждена, по реализации товаров (работ, услуг) для официального пользования иностранными дипломатическими и приравненными к ним представительства- ми или для личного пользования дипломатического или административно- технического персонала этих представительств, включая проживающих вместе с ними членов их семей |
П | N (15) | П000020062004 | <сумма> |
| Сумма налога, ранее уплаченная с авансов и предоплаты, засчитываемая в налоговом периоде при реализации припасов, вывезенных с территории Российской Федерации в таможенном режиме перемещения припасов, обоснованность применения налоговой ставки 0 процентов по которым не подтверждена |
П | N (15) | П000020063004 | <сумма> |
| Общая сумма налога, принимаемая к вычету (сумма величин графы 4 пунктов 4-21 раздела 2 декларации по налогу на добавленную стоимость по налоговой ставке 0 процентов) |
П | N (15) | П000020064004 | <сумма> |
| Расчеты по НДС за налоговый период | ||||
| Итого, сумма НДС, исчисленная к уплате в бюджет за данный налоговый период (если величина в пункте 3 раздела 2 декларации по налогу на добавленную стоимость по налоговой ставке 0 процентов превышает величину в пункте 22 раздела 2 декларации по налогу на добавленную стоимость по налоговой ставке 0 процентов, вычесть пункт 22 раздела 2 декларации по налогу на добавленную стоимость по налоговой ставке 0 процентов из пункта 3 раздела 2 декларации по налогу на добавленную стоимость по налоговой ставке 0 процентов). Переносится в пункт 17 раздела 2.1 декларации по налогу на добавленную стоимость |
П | N (15) | П000020065004 | <сумма> |
| Итого сумма НДС, исчисленная к уменьшению за данный налоговый период (если величина в пункте 3 раздела 2 декларации по налогу на добавленную стоимость по налоговой ставке 0 процентов меньше величины в пункте 22 раздела 2 декларации по налогу на добавленную стоимость по налоговой ставке 0 процентов, вычесть пункт 3 раздела 2 декларации по налогу на добавленную стоимость по налоговой ставке 0 процентов из пункта 22 раздела 2 декларации по налогу на добавленную стоимость по налоговой ставке 0 процентов). Переносится в пункт 18 раздела 2.1 декларации по налогу на добавленную стоимость |
П | N (15) | П000020066004 | <сумма> |
Раздел 3. Стоимость товаров (работ, услуг), по которым предполагается применение налоговой ставки 0 процентов
Таблица 11
| Наименование реквизита |
Тип | Формат | Код реквизита | Структура реквизита и дополнительная информация |
| Код операции | П | К(4) | П000030001000 | <код операции> приложение 1 |
| Номер ГТД (ТД) | П | Т (24) | П000030002000 | <номер ГТД (ТД)> |
| Дата отметки таможенного органа "выпуск разрешен" |
П | D (10) | П000030003000 | <дата отметки таможенного органа> |
| Стоимость реализуемых товаров (работ, услуг), по которым предполагается применение налоговой ставки 0 процентов |
П | N (15) | П000030004000 | <сумма> |
Таблица 11.1
| Наименование реквизита |
Тип | Формат | Код реквизита | Структура реквизита и дополнительная информация |
| Номер контракта (договора) |
П | Т(20) | П000030005001 | <номер контракта (договора)> |
| Дата контракта (договора) |
П | D (10) | П000030005002 | <дата контракта (договора)> |
Таблица 11.2
| Наименование реквизита |
Тип | Формат | Код реквизита | Структура реквизита и дополнительная информация |
| Номер счета - фактуры |
П | Т(40) | П000030006001 | <номер счета - фактуры> |
| Дата счета - фактуры |
П | D (10) | П000030006002 | <дата счета - фактуры> |
| Сумма НДС, уплаченная по приобретенным товарам (работам, услугам), использованным при производстве и реализации товаров (работ, услуг), по которым предполагается применение налоговой ставки 0 процентов |
П | N (15) | П000030006003 | <сумма> |
| ИНН поставщика | П | I3 (10)| I5 (12) |
П000030006004 | <ИНН поставщика> |
Таблица 11.3
| Наименование реквизита |
Тип | Формат | Код реквизита | Структура реквизита и дополнительная информация |
| Итого сумма НДС, уплаченная по приобретенным товарам (работам, услугам, использованным для производства и реализации товаров (работ, услуг), по которым предполагается применение налоговой ставки 0 процентов |
П | N (15) | П000030007000 | <сумма> |
4.Требования по формированию значений конкретных реквизитов
Служебная часть сообщения
Общие сведения служебной части
Реквизит "Идентификатор файла"
Предназначен для идентификации отправителя сообщения и присвоения каждому документу уникального кода.
Структура идентификатора документа:
ИИИИИИИИИИИИИИИИИИИИИГГГГННДДЧЧММСС, где
ИИ_.ИИ - идентификатор отправителя
ГГГГ - текущий год,
НН - текущий месяц,
ДД - число,
ЧЧ - часы,
ММ - минуты,
СС - секунды.
Идентификатор отправителя представляется 21-разрядным кодом.
Для отправителя-организации идентификатор отправителя состоит из 10-разрядного ИНН организации, дополненного двумя символами **, и 9-ти разрядного кода причины постановки на учет (КПП):
ХХХХХХХХХХ**ХХХХХХХХХ
ИНН КПП
Для отправителя - физического лица идентификатор отправителя состоит из 12-разрядного ИНН физического лица, дополненного девятью символами **:
ХХХХХХХХХХХХ*********
ИНН
Для отправителя - налогового органа идентификатор отправителя состоит из 4-разрядного кода инспекции по классификатору СОНО и 17-ти символов "*":
ХХХХ*****************.
Реквизит "Тип информации"
Для данного типа информации имеет значение ОТЧЕТНОСТЬНП
Реквизит "Версия формата"
Обязательный реквизит. Указывается версия общих требований к составу и структуре показателей. Для данного типа информации имеет значение 3.00.
Реквизит "Идентификатор получателя"
Указывается код получателя информации по классификатору СОНО. Данный классификатор можно получить в инспекциях МНС России.
Реквизит "Версия передающей программы"
Содержит идентификатор программы, с помощью которой подготовлен файл с данными форм налоговой и бухгалтерской отчетности. Записывается произвольным текстом.
Реквизит "Количество документов"
Фиксирует количество информационных частей, которые содержатся в передаваемом файле.
Сведения об отправителе - юридическом лице
Реквизит "Наименование отправителя - юридического лица "
Для отправителя - российской организации указывается полное наименование организации в соответствии с учредительными документами (при наличии в наименовании латинской транскрипции таковая указывается), либо полное наименование отделения иностранной организации, осуществляющей деятельность на территории Российской Федерации.
Для отправителя - инспекции МНС значением реквизита должен быть код <ИМНС> этой инспекции.
Реквизит "Телефон отправителя"
Указывается код и номер телефона отправителя.
Реквизит "E - mail отправителя"
Указывается адрес электронной почты отправителя.
Реквизит "Должность отправителя"
Указывается должность ответственного лица, подготовившего информацию. Заполняется произвольным способом.
Реквизит "Фамилия, Имя, Отчество отправителя"
Указываются фамилия, имя и отчество ответственного лица, подготовившее информацию.
Описание элементов реквизита подробно представлено в документе "Формат представления налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов, в электронном виде (версия 3.00). Общие требования к составу и структуре показателей (версия 3.00)"
Сведения об отправителе - физическом лице
Реквизит "Фамилия, имя, отчество отправителя - физического лица"
Указываются фамилия, имя и отчество отправителя - физического лица.
Описание элементов реквизита подробно представлено в документе "Формат представления налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов, в электронном виде (версия 3.00). Общие требования к составу и структуре показателей (версия 3.00)"
Реквизит "Телефон отправителя"
Указывается код и номер телефона отправителя.
Реквизит "E - mail отправителя"
Указывается адрес электронной почты отправителя.
Информационная часть сообщения
Общие сведения информационной части
Реквизит "Идентификатор документа"
Предназначен для присвоения каждому документу (отчетности одного налогоплательщика в файле отчетности) уникального кода и идентификации источника документа.
Структура идентификатора документа:
ИИИИИИИИИИИИИИИИИИИИИГГГГКККККККК, где:
ИИИИИИИИИИИИИИИИИИИИИ - идентификатор налогоплательщика;
ГГГГ - отчетный год;
КККККККК - порядковый номер документа в году, за который представляются сведения.
Структура идентификатора налогоплательщика совпадает со структурой идентификатора отправителя, описанной выше.
Реквизит "Дата формирования документа"
Указывается дата формирования электронного документа.
Сведения об организации
Реквизит "Полное наименование организации"
Для российской организации указывается полное наименование организации в соответствии с учредительными документами (при наличии в наименовании латинской транскрипции таковая указывается), либо полное наименование отделения иностранной организации, осуществляющей деятельность на территории Российской Федерации.
Реквизит "ИНН организации"
Указывается идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) согласно Свидетельству о постановке на учет в налоговом органе юридического лица, образованного в соответствии с законодательством Российской Федерации, по месту нахождения на территории Российской Федерации (форма 12-1-7). Для отделения иностранной организации в Российской Федерации указывается идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) по месту нахождения отделения иностранной организации, осуществляющей деятельность на территории Российской Федерации, на основании Свидетельства о постановке на учет в налоговом органе (форма N 2401ИМД) и/или информационного письма (форма 2201И).
Реквизит "КПП по месту нахождения организации"
Указывается код причины постановки по месту нахождения организации согласно Свидетельству о постановке на учет в налоговом органе юридического лица, образованного в соответствии с законодательством Российской Федерации, по месту нахождения на территории Российской Федерации (форма 12-1-7), для крупнейших налогоплательщиков - согласно Свидетельству о постановке на учет в налоговом органе в качестве крупнейшего налогоплательщика юридического лица, образованного в соответствии с законодательством Российской Федерации (форма 9-КНС), для отделения иностранной организации в Российской Федерации указывается код причины постановки на учет (КПП) по месту нахождения отделения иностранной организации, осуществляющей деятельность на территории Российской Федерации, на основании Свидетельства о постановке на учет в налоговом органе (форма N 2401ИМД) и/или информационного письма (форма 2201И).
Реквизит "КПП месту нахождения иного лица"
Указывается код причины постановки организации на учет, отличный от кода причины постановки на учет по месту нахождения организации.
Реквизит "Основной государственный регистрационный номер (ОГРН)"
Обязательный реквизит. Указывается основной государственный регистрационный номер (ОГРН) в соответствии со "Свидетельством о государственной регистрации юридического лица" (форма N Р51001) или "Свидетельством о внесении записи в Единый государственный реестр юридических лиц о юридическом лице, зарегистрированном до 1 июля 2002 года" (форма N 57001).
Сведения о руководстве организации
Реквизит "Фамилия, имя, отчество руководителя"
Указываются фамилия, имя и отчество руководителя организации.
Описание элементов реквизита подробно представлено в документе "Формат представления налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов, в электронном виде (версия 3.00). Общие требования к составу и структуре показателей (версия 3.00)" .
Реквизит "ИНН руководителя"
Указывается 12-ти разрядный ИНН руководителя организации, если данному лицу был присвоен идентификационный номер налогоплательщика. Если ИНН не присвоен, указывается <пустое выражение>.
В случае отсутствия у руководителя ИНН или изменения его учетных данных в период, за который представляется отчетность, сообщаются персональные данные (телефоны, данные документа удостоверяющие личность и адреса).
Реквизит "Номер контактного телефона (служебный) руководителя"
Указывается код и номер служебного телефона руководителя.
Реквизит "Номер контактного телефона (домашний) руководителя"
Указывается код и номер домашнего телефона руководителя.
Реквизит "Данные удостоверения личности руководителя"
Указывается в формате <код вида документа>, <серия и номер>.
Элемент реквизита выбирается из справочника "Виды документов, удостоверяющих личность налогоплательщика" Приложение 2.
Реквизит "Кем выдано удостоверение личности руководителя"
Указывается организация выдавшее удостоверение личности.
Реквизит "Дата выдачи удостоверения личности руководителя"
Представляется в формате ДАТА.
Реквизит "Адрес места жительства руководителя в Российской Федерации"
Формат представления адреса: <код страны>, <индекс>, <код региона>, <район>, <город>, <населенный пункт>, <улица>, <дом>, <корпус>, <квартира>.
Описание элементов реквизита подробно представлено в документе "Формат представления налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов, в электронном виде (версия 3.00). Общие требования к составу и структуре показателей (версия 3.00)" .
Реквизит "Адрес места жительства руководителя в стране, резидентом которой является"
Заполняется в произвольной форме.
Реквизит "Фамилия, имя, отчество главного бухгалтера"
Указываются фамилия, имя и отчество главного бухгалтера. В случае, если в организации нет должности главного бухгалтера, указывается <пустое значение>,<пустое значение>,<пустое значение>.
Описание элементов реквизита подробно представлено в документе "Формат представления налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов, в электронном виде (версия 3.00). Общие требования к составу и структуре показателей (версия 3.00)" .
Реквизит "ИНН главного бухгалтера"
Указывается 12-ти разрядный ИНН главного бухгалтера, если данному лицу был присвоен идентификационный номер налогоплательщика. Если ИНН не присвоен, указывается <пустое значение>.
В случае отсутствия ИНН у главного бухгалтера или изменения его учетных данных в период, за который представляется декларация, сообщаются персональные данные (телефоны, данные документа, удостоверяющие личность и адреса).
Реквизит "Номер контактного телефона (служебный) главного бухгалтера"
Указывается код и номер служебного телефона главного бухгалтера.
Реквизит "Номер контактного телефона (домашний) главного бухгалтера"
Указывается код и номер домашнего телефона главного бухгалтера.
Реквизит "Данные удостоверения личности главного бухгалтера"
Указывается в формате <код вида документа>, <серия и номер>.
Элемент реквизита выбирается из справочника "Виды документов, удостоверяющих личность налогоплательщика" Приложение 2.
Реквизит "Кем выдано удостоверение личности главного бухгалтера"
Указывается организация выдавшее удостоверение личности.
Реквизит "Дата выдачи удостоверения личности главного бухгалтера "
Представляется в формате ДАТА.
Реквизит "Адрес места жительства главного бухгалтера в Российской Федерации"
Указываются <код страны>, <индекс>, <код региона>, <район>, <город>, <населенный пункт>, <улица>, <дом>, <корпус>, <квартира>.
Описание элементов реквизита подробно представлено в документе "Формат представления налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов, в электронном виде (версия 3.00). Общие требования к составу и структуре показателей (версия 3.00)" .
Реквизит "Адрес места жительства главного бухгалтера в стране, резидентом которой является"
Указывается в произвольной форме.
Реквизит "Фамилия, имя, отчество уполномоченного представителя"
Указывается фамилия, имя отчество уполномоченного представителя в формате <фамилия>, <имя>, <отчество>. В случае, если в организации нет официально зарегистрированного уполномоченного представителя, указывается <пустое выражение>,<пустое выражение>,<пустое выражение>.
Описание элементов реквизита подробно представлено в документе "Формат представления налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов, в электронном виде (версия 3.00). Общие требования к составу и структуре показателей (версия 3.00)" .
Реквизит "ИНН уполномоченного представителя"
Указывается 12-ти разрядный ИНН уполномоченного представителя, если данному лицу был присвоен идентификационный номер налогоплательщика. Если ИНН не присвоен, указывается <пустое значение>.
В случае отсутствия у уполномоченного представителя ИНН или изменения его учетных данных в период, за который представляется отчетность, сообщаются персональные данные (телефоны, данные документа, удостоверяющие личность и адреса).
Реквизит "Номер контактного телефона (служебный) уполномоченного представителя"
Указывается код и номер служебного телефона главного бухгалтера.
Реквизит "Номер контактного телефона (домашний) уполномоченного представителя"
Указывается код и номер домашнего телефона уполномоченного представителя.
Реквизит "Данные удостоверения личности уполномоченного представителя"
Указывается в формате <код вида документа>, <серия и номер>.
Элемент реквизита выбирается из справочника "Виды документов, удостоверяющих личность налогоплательщика" Приложение 2.
Реквизит "Кем выдано удостоверение уполномоченного представителя"
Указывается организация выдавшее удостоверение личности.
Реквизит "Дата выдачи удостоверения личности уполномоченного представителя "
Представляется в формате ДАТА.
Реквизит "Адрес места жительства уполномоченного представителя в Российской организации"
Указываются <код страны>, <индекс>, <код региона>, <район>, <город>, <населенный пункт>, <улица>, <дом>, <корпус>, <квартира>.
Реквизит "Адрес места жительства уполномоченного представителя в стране, резидентом которой является"
Указывается адрес места жительства уполномоченного представителя в стране, резидентом которой он является. Заполняется в произвольной форме.
Описание элементов реквизита подробно представлено в документе "Формат представления налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов, в электронном виде (версия 3.00). Общие требования к составу и структуре показателей (версия 3.00)".
Сведения о налогоплательщике - физическом лице
Реквизит "Фамилия, имя, отчество физического лица"
Указывается фамилия, имя и отчество налогоплательщика - физического лица.
Описание элементов реквизита подробно представлено в документе "Формат представления налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов, в электронном виде (версия 3.00). Общие требования к составу и структуре показателей (версия 3.00)" .
Реквизит "ИНН физического лица"
Указывается 12-тиразрядный ИНН физического лица.
Реквизит "Номер контактного телефона (служебный)"
Указывается код и номер служебного телефона физического лица.
Реквизит "Номер контактного телефона (домашний)"
Указывается код и номер домашнего телефона физического лица.
Реквизит "Дата рождения физического лица"
Указывается дата рождения физического лица.
Реквизит "Место рождения физического лица"
Указывается место рождения физического лица в соответствии с документом, удостоверяющим личность.
Реквизит "Пол физического лица"
Указывает пол физического лица.
Реквизит "Гражданство физического лица"
Указывается гражданство физического лица.
Реквизит "Код страны"
Указывается числовой код из Общероссийского классификатора стран мира (ОКСМ).
Реквизит "Данные удостоверения личности физического лица"
Указывается в формате <код вида документа>, <серия и номер>.
Элемент реквизита выбирается из справочника "Виды документов, удостоверяющих личность налогоплательщика" Приложение 2.
Реквизит "Кем выдано удостоверение личности физического лица"
Указывается организация выдавшее удостоверение личности.
Реквизит "Дата выдачи удостоверения личности физического лица"
Указывается в формате ДАТА.
Реквизит "Адрес места жительства физического лица в Российской организации"
Указывается на основании записи в паспорте или документе, подтверждающем регистрацию по месту жительства (если указан не паспорт, а иной документ удостоверяющий личность).
Для иностранных граждан и лиц без гражданства при отсутствии адреса места жительства в Российской Федерации указывается адрес ведения деятельности в Российской Федерации.
Описание элементов реквизита подробно представлено в документе "Формат представления налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов, в электронном виде (версия 3.00). Общие требования к составу и структуре показателей (версия 3.00)" .
Реквизит "Адрес места жительства физического лица в стране, резидентом которой является"
Заполняется в произвольной форме
Описание формы отчетности
Реквизит "Признак отчетности"
Принимает значение:
1 - для налоговых деклараций (расчетов)
Реквизит "Код формы отчетности по классификатору КНД"
В данном реквизите указывается код формы отчетности по классификатору налоговой документации (КНД) равный 1151002. По значению реквизита выполняется идентификация формы.
Реквизит "Наименование формы отчетности"
Содержит наименование формы отчетности - НАЛОГОВАЯ ДЕКЛАРАЦИЯ ПО НАЛОГУ НА ДОБАВОЧНУЮ СТОИМОСТЬ ПО НАЛОГОВОЙ СТАВКЕ 0 ПРОЦЕНТОВ.
Реквизит "Версия формата отчетности"
Данный реквизит является числом, представленным в формате:
Х.ХХХХХ
---- --- Версия утвержденной формы отчетности, а также
| \----------- изменений (дополнений) в рамках утвержденной
| формы отчетности.
|
\---------------- Версия общих требований к составу и структуре
показателей.
Значение данной версии формата равно 3.00001.
Реквизит "Период действия версии формата отчетности"
В данном реквизите указывается дата начала действия версии формата отчетности (дата приказа, утверждающего данную отчетность) и дата конца действия данной версии (дата приказа, утверждающего новую отчетность).
Для действующей формы отчетности значением даты конца действия версии является пустое выражение.
Реквизит "Признак вида документа"
Принимает значение: 1 - первичный;
3 - корректирующий.
Реквизит "Номер корректировки"
Указывается порядковый номер корректирующей отчетности, представленной за данный отчетный (налоговый) период.
Реквизит "Признак налогового (отчетного) периода"
Принимает значение:
1- месяц;
3 - квартал
Реквизит "Номер квартала или месяца"
При значении реквизита "Признак налогового (отчетного) периода" - 1
принимает значение - от 01 до 12;
При значении реквизита "Признак налогового (отчетного) периода" - 3
принимает значение - от 01 до 04.
Реквизит "Отчетный год"
Указывается год, за который представляется отчетность.
Реквизит "Документ представляется"
Принимает значения:
210 - по месту нахождения российской организации|
120 - по месту жительства индивидуального предпринимателя|
290 - по месту нахождения иного лица
Реквизит "Единица измерения"
Определяет код единицы измерения по Общероссийскому классификатору единиц измерения (ОКЕИ), в которой представлены числовые данные декларации: в данном формате - 383 (в рублях);
Реквизит "Количество показателей в содержание формы"
Указывает количество показателей в содержание формы с кодом показателя, сформированным следующим образом - ПРРРРРСССССГГ.
Содержание формы отчетности
Реквизит "Показатель формы отчетности"
Реквизиты (показатели) формы отчетности являются предписанными реквизитами.
Показатель конкретной формы отчетности имеет уникальный код в пределах блока показателей. Код реквизита может содержать только буквы и цифры.
Код показателя формируется следующим образом:
ПРРРРРСССССГГ, где
П - префикс показателей табличной части,
РРРРР - пятизначный код раздела декларации,
ССССС - пятизначный код строки декларации,
ГГ - двузначный номер графы декларации
Приложение 1
Коды операций, по которым применяется налоговая ставка 0 процентов
| Код | Наименование операции | Основание (подпункт, пункт, статья НК) |
| 1000 | Раздел III. Операции, облагаемые по налоговой ставке 0 процентов. |
Статья 164 Кодекса |
| 1010 | Реализация товаров (за исключением нефти, включая стабильный газовый конденсат, природного газа, которые экспортируются на территории государств - участников Содружества Независимых Государств), вывезенных в таможенном режиме экспорта при условии представления в налоговые органы документов, предусмотренных статьей 165 Кодекса |
Статья 164 Кодекса, пункт 1, подпункт 1 |
| 1011 | Реализация товаров в страны дальнего зарубежья, помещенных под таможенный режим экспорта |
Статья 164 Кодекса, пункт 1, подпункт 1 |
| 1012 | Реализация товаров (за исключением нефти, включая стабильный газовый конденсат, природного газа) в государства - участники СНГ (за исключением Республики Беларусь), помещенных под таможенный режим экспорта |
Статья 164 Кодекса, пункт 1, подпункт 1 |
| 1020 | Реализация работ (услуг), непосредственно связанных с производством и реализацией товаров, указанных в подпункте 1 пункта 1 статьи 164 Кодекса |
Статья 164 Кодекса, пункт 1, подпункт 2 |
| 1021 | Реализация работ (услуг) по сопровождению, транспортировке, погрузке и перегрузке экспортируемых за пределы территории Российской Федерации товаров и импортируемых в Российскую Федерацию, выполняемых российскими перевозчиками, и иные подобные работы (услуги) |
Статья 164 Кодекса, пункт 1, подпункт 2 |
| 1022 | Реализация работ (услуг) по переработке товаров, помещенных под таможенные режимы переработки товаров на таможенной территории и под таможенным контролем |
Статья 164 Кодекса, пункт 1, подпункт 2 |
| 1030 | Реализация работ (услуг), непосредственно связанных с перевозкой (транспортировкой) через таможенную территорию Российской Федерации товаров, помещенных под таможенный режим транзита через указанную территорию |
Статья 164 Кодекса, пункт 1, подпункт 3 |
| 1040 | Реализация услуг по перевозке пассажиров и багажа при условии, что пункт отправления или пункт назначения пассажиров и багажа расположены за пределами территории Российской Федерации, при оформлении перевозок на основании единых международных перевозочных документов |
Статья 164 Кодекса, пункт 1, подпункт 4 |
| 1050 | Реализация работ (услуг), выполняемых (оказываемых) непосредственно в космическом пространстве, а также комплекса подготовительных наземных работ (услуг), технологически обусловленного и неразрывно связанного с выполнением работ (оказанием услуг) непосредственно в космическом пространстве |
Статья 164 Кодекса, пункт 1, подпункт 5 |
| 1060 | Реализация драгоценных металлов налогоплательщиками, осуществляющими их добычу или производство из лома и отходов, содержащих драгоценные металлы, Государственному фонду драгоценных металлов и драгоценных камней Российской Федерации, фондам драгоценных металлов и драгоценных камней субъектов Российской Федерации, Центральному банку Российской Федерации, банкам |
Статья 164 Кодекса, пункт 1, подпункт 6 |
| 1070 | Реализация товаров (работ, услуг) для официального пользования иностранными дипломатическими и приравненными к ним представительствами или для личного пользования дипломатического или административно-технического персонала этих представительств, включая проживающих вместе с ними членов их семей |
Статья 164 Кодекса, пункт 1, подпункт 7 |
| 1080 | Реализация припасов, вывезенных с территории Российской Федерации в таможенном режиме перемещения припасов |
Статья 164 Кодекса пункт 1, подпункт 8 |
Приложение 2
Справочник "Виды документов, удостоверяющих личность налогоплательщика"
| Код | Наименование документа | Примечание |
| 01 | Паспорт гражданина СССР | Паспорт, удостоверяющий личность гражданина СССР и действующий на территории РФ до 31 декабря 2003 года |
| 02 | Загранпаспорт гражданина СССР | Паспорт, удостоверяющий личность гражданина РФ за пределами РФ, образца до 1997 года |
| 03 | Свидетельство о рождении | Для лиц, не достигших 16-летнего (с 01.10.97 г. -14-летнего) возраста |
| 04 | Удостоверение личности офицера | Для военнослужащих (офицеров, прапорщиков, мичманов) |
| 05 | Справка об освобождении из места лишения свободы |
Для лиц, освободившихся из мест лишения свободы |
| 06 | Паспорт Минморфлота | Паспорт моряка Минморфлота СССР (РФ), выданный до 1997 г. |
| 07 | Военный билет солдата (матроса, сержанта, старшины) |
Военный билет для солдат, матросов, сержантов и старшин, проходящих военную службу по призыву или контракту |
| 09 | Дипломатический паспорт гражданина РФ |
Дипломатический паспорт для граждан РФ |
| 10 | Иностранный паспорт | Заграничный паспорт для постоянно проживающих за границей граждан, которые временно находятся на территории РФ |
| 11 | Свидетельство о регистрации ходатайства иммигранта о признании его беженцем |
Для беженцев, не имеющих статуса беженца |
| 12 | Вид на жительство | Вид на жительство в РФ |
| 13 | Удостоверение беженца в РФ | Для беженцев |
| 14 | Временное удостоверение личности гражданина РФ |
Временное удостоверение личности гражданина РФ по форме 2П |
| 21 | Паспорт гражданина РФ | Паспорт гражданина РФ, действующий на территории РФ с 1 октября 1997 года |
| 22 | Загранпаспорт гражданина РФ | Паспорт, удостоверяющий личность гражданина РФ за пределами РФ, образца 1997 года |
| 23 | Свидетельство о рождении, выданное уполномоченным органом иностранного государства |
Для лиц, не достигших 16-летнего (с 01.10.97 г. -14-летнего) возраста |
| 26 | Паспорт моряка | Паспорт моряка (удостоверение личности гражданина, работающего на судах заграничного плавания или на иностранных судах) образца 1997 г. |
| 27 | Военный билет офицера запаса | Военный билет офицера запаса |
| 91 | Иные документы, выдаваемые органами МВД |
Иные выдаваемые органами внутренних дел РФ документы, удостоверяющие личность гражданина |
Приложение 3
Справочник "Субъекты Российской Федерации"
/------------------------------------------\ /-------------------------------------------------\
| Код | Наименование субъекта РФ | | Код | Наименование субъекта РФ |
|------+-----------------------------------| |-------+-----------------------------------------|
| 01 |Республика Адыгея (Адыгея) | | 46 |Курская область |
|------+-----------------------------------| |-------+-----------------------------------------|
| 02 |Республика Башкортостан | | 47 |Ленинградская область |
|------+-----------------------------------| |-------+-----------------------------------------|
| 03 |Республика Бурятия | | 48 |Липецкая область |
|------+-----------------------------------| |-------+-----------------------------------------|
| 04 |Республика Алтай | | 49 |Магаданская область |
|------+-----------------------------------| |-------+-----------------------------------------|
| 05 |Республика Дагестан | | 50 |Московская область |
|------+-----------------------------------| |-------+-----------------------------------------|
| 06 |Республика Ингушетия | | 51 |Мурманская область |
|------+-----------------------------------| |-------+-----------------------------------------|
| 07 |Кабардино-Балкарская Республика | | 52 |Нижегородская область |
|------+-----------------------------------| |-------+-----------------------------------------|
| 08 |Республика Калмыкия | | 53 |Новгородская область |
|------+-----------------------------------| |-------+-----------------------------------------|
| 09 |Карачаево-Черкесская Республика | | 54 |Новосибирская область |
|------+-----------------------------------| |-------+-----------------------------------------|
| 10 |Республика Карелия | | 55 |Омская область |
|------+-----------------------------------| |-------+-----------------------------------------|
| 11 |Республика Коми | | 56 |Оренбургская область |
|------+-----------------------------------| |-------+-----------------------------------------|
| 12 |Республика Марий Эл | | 57 |Орловская область |
|------+-----------------------------------| |-------+-----------------------------------------|
| 13 |Республика Мордовия | | 58 |Пензенская область |
|------+-----------------------------------| |-------+-----------------------------------------|
| 14 |Республика Саха (Якутия) | | 59 |Пермская область |
|------+-----------------------------------| |-------+-----------------------------------------|
| 15 |Республика Северная Осетия - Алания| | 60 |Псковская область |
|------+-----------------------------------| |-------+-----------------------------------------|
| 16 |Республика Татарстан (Татарстан) | | 61 |Ростовская область |
|------+-----------------------------------| |-------+-----------------------------------------|
| 17 |Республика Тыва | | 62 |Рязанская область |
|------+-----------------------------------| |-------+-----------------------------------------|
| 18 |Удмуртская Республика | | 63 |Самарская область |
|------+-----------------------------------| |-------+-----------------------------------------|
| 19 |Республика Хакасия | | 64 |Саратовская область |
|------+-----------------------------------| |-------+-----------------------------------------|
| 20 |Чеченская Республика | | 65 |Сахалинская область |
|------+-----------------------------------| |-------+-----------------------------------------|
| 21 |Чувашская Республика - Чувашия | | 66 |Свердловская область |
|------+-----------------------------------| |-------+-----------------------------------------|
| 22 |Алтайский край | | 67 |Смоленская область |
|------+-----------------------------------| |-------+-----------------------------------------|
| 23 |Краснодарский край | | 68 |Тамбовская область |
|------+-----------------------------------| |-------+-----------------------------------------|
| 24 |Красноярский край | | 69 |Тверская область |
|------+-----------------------------------| |-------+-----------------------------------------|
| 25 |Приморский край | | 70 |Томская область |
|------+-----------------------------------| |-------+-----------------------------------------|
| 26 |Ставропольский край | | 71 |Тульская область |
|------+-----------------------------------| |-------+-----------------------------------------|
| 27 |Хабаровский край | | 72 |Тюменская область |
|------+-----------------------------------| |-------+-----------------------------------------|
| 28 |Амурская область | | 73 |Ульяновская область |
|------+-----------------------------------| |-------+-----------------------------------------|
| 29 |Архангельская область | | 74 |Челябинская область |
|------+-----------------------------------| |-------+-----------------------------------------|
| 30 |Астраханская область | | 75 |Читинская область |
|------+-----------------------------------| |-------+-----------------------------------------|
| 31 |Белгородская область | | 76 |Ярославская область |
|------+-----------------------------------| |-------+-----------------------------------------|
| 32 |Брянская область | | 77 |Г. Москва |
|------+-----------------------------------| |-------+-----------------------------------------|
| 33 |Владимирская область | | 78 |Г. Санкт-Петербург |
|------+-----------------------------------| |-------+-----------------------------------------|
| 34 |Волгоградская область | | 79 |Еврейская автономная область |
|------+-----------------------------------| |-------+-----------------------------------------|
| 35 |Вологодская область | | 80 |Агинский Бурятский автономный округ |
|------+-----------------------------------| |-------+-----------------------------------------|
| 36 |Воронежская область | | 81 |Коми-Пермяцкий автономный округ |
|------+-----------------------------------| |-------+-----------------------------------------|
| 37 |Ивановская область | | 82 |Корякский автономный округ |
|------+-----------------------------------| |-------+-----------------------------------------|
| 38 |Иркутская область | | 83 |Ненецкий автономный округ |
|------+-----------------------------------| |-------+-----------------------------------------|
| 39 |Калининградская область | | 84 |Таймырский (Долгано-Ненецкий) АО |
|------+-----------------------------------| |-------+-----------------------------------------|
| 40 |Калужская область | | 85 |Усть-Ордынский Бурятский АО |
|------+-----------------------------------| |-------+-----------------------------------------|
| 41 |Камчатская область | | 86 |Ханты-Мансийский АО- Югра |
|------+-----------------------------------| |-------+-----------------------------------------|
| 42 |Кемеровская область | | 87 |Чукотский автономный округ |
|------+-----------------------------------| |-------+-----------------------------------------|
| 43 |Кировская область | | 88 |Эвенкийский автономный округ |
|------+-----------------------------------| |-------+-----------------------------------------|
| 44 |Костромская область | | 89 |Ямало-Ненецкий автономный округ |
|------+-----------------------------------| |-------+-----------------------------------------|
| 45 |Курганская область | | | |
\------------------------------------------/ \-------------------------------------------------/
Часть V-I
"Состав и структура показателей налоговой декларации по акцизам на подакцизные товары, за исключением алкогольной продукции, реализуемой с акцизных складов оптовой торговли и нефтепродуктов"
(версия 3.00001)
(утв. приказом МНС РФ от 16 июня 2004 г. N САЭ-3-13/371@)
ГАРАНТ:
См. справку "Формат представления налоговой и бухгалтерской отчетности в электронном виде (версия 3.00)"
См. Часть V-I "Состав и структура показателей налоговой декларации по акцизам на подакцизные товары, за исключением алкогольной продукции, реализуемой с акцизных складов оптовой торговли и нефтепродуктов" (версия 3.00002), утвержденную приказом Федеральной налоговой службы от 30 декабря 2004 г. N САЭ-3-13/195@
1.Общие положения
Формат передачи данных налоговой декларации по акцизам на подакцизные товары, за исключением алкогольной продукции, реализуемой с акцизных складов оптовой торговли и нефтепродуктов, предназначен для обмена данными между налогоплательщиками и налоговыми органами Министерства Российской Федерации по налогам и сборам. Кроме того, формат может использоваться для обмена данными между налоговыми органами о налогоплательщиках и их отчетности.
Состав показателей определяется на основании "бумажной" формы налоговой декларации по акцизам на подакцизные товары, за исключением алкогольной продукции, реализуемой с акцизных складов оптовой торговли и нефтепродуктов. По мере необходимости, в случае внесения изменений в формы отчетности теми или иными нормативными актами, состав показателей соответствующей формы пересматривается, и изменения вносятся в соответствующее описание формата налоговой отчетности. Это должно отражаться в реквизите, описывающем версию формата.
Настоящий формат подготовлен в соответствии с требованиями следующих документов:
Формат представления налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов, в электронном виде (версия 3.00). Общие требования к составу и структуре показателей (версия 3.00) . (Приказ МНС России от 22.12.2003 г. N БГ-3-13/705@)
Форма налоговой декларации по акцизам на подакцизные товары, за исключением алкогольной продукции, реализуемой с акцизных складов оптовой торговли и нефтепродуктов, утверждена Приказом МНС России от 10.12.2003 г. БГ-3-03/675@ (зарегистрирована в Минюсте России 15.01.2004 г. N 5417).
Инструкция по заполнению налоговой декларации по акцизам на подакцизные товары, за исключением алкогольной продукции, реализуемой с акцизных складов оптовой торговли и нефтепродуктов, утверждена Приказом МНС России от 10.12.2003 г. БГ-3-03/675@ (зарегистрирована в Минюсте России 15.01.2004 г. N 5417).
После утверждения настоящий документ становится неотъемлемой частью документа "Формат представления данных налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов и сборов, в электронном виде (версия 3.00)".
2. Структура представления налоговой декларации по акцизам на подакцизные товары, за исключением алкогольной продукции, реализуемой с акцизных складов оптовой торговли и нефтепродуктов, в электронном виде
Структура формата налоговой декларации по акцизам на подакцизные товары, за исключением алкогольной продукции, реализуемой с акцизных складов оптовой торговли и нефтепродуктов, состоит из следующих блоков, объединяющих показатели декларации по смысловому содержанию:
<файл отчетности> ::= <служебная часть><конец фрагмента>
<информационная часть><конец фрагмента>
<конец файла>
<служебная часть>::= <общие сведения служебной части>
<сведения об отправителе>
<информационная часть>::= <общие сведения информационной части>
<конец блока>
<сведения о налогоплательщике>
<описание формы отчетности> <конец блока>
<содержание формы>
<конец блока>::= ###EOL
<конец фрагмента>::= @@@EOL
<конец файла> ::= ===EOL
<сведения о налогоплательщике> ::=
<сведения о налогоплательщике - юридическом лице> |?УВНалЮЛ
<сведения о налогоплательщике - индивидуальном предпринимателе><конец блока>
<сведения о налогоплательщике - юридическом лице> ::=
<сведения об организации><конец блока>
<сведения о руководстве организации> <конец блока>
Состав показателей блоков <общие сведения информационной части>, <сведения о налогоплательщике>, <описание формы отчетности> представлены в таблицах 4-8.
<содержание формы > ::= <Раздел 00001>
<Раздел 00002>
[{<Раздел 00021>}]
[{ <Раздел 00022>]
[{<Раздел 00023>}]
[{<Раздел 00024>}]
[<Раздел 00025>]
[<Раздел 00003><конец блока>]
[{ <Раздел 00004>}]
<Раздел 00001> ::= {<сведения по строкам 010 - 030> <конец блока>}
Состав показателей блока <Раздел 00001 > - представлен в Таблице 9.
| Структура блока <Раздел 00002> | N N таблиц с показателями |
<Раздел 00002>:: =
{<сведения по строке 010> <конец блока>} Таблица 10.1.
{<сведения по строке 020> <конец блока>} Таблица 10.2.
{<сведения по строке 030> <конец блока>} Таблица 10.3.
{<сведения по строке 040 > <конец блока>} Таблица 10.4.
{<сведения по строке 050 > <конец блока>} Таблица 10.5.
{<сведения по строке 060 > <конец блока>} Таблица 10.6.
{<сведения по строке 070 > <конец блока>} Таблица 10.7.
{<сведения по строке 080 > <конец блока>} Таблица 10.8.
{<сведения по строке 090 > <конец блока>} Таблица 10.9.
{<сведения по строке 100 > <конец блока>} Таблица 10.10.
{<сведения по строке 110 > <конец блока>} Таблица 10.11.
| Структура блока <Раздел 00021> | N N таблиц с показателями |
<Раздел 00021>:: =
<сведения по строкам 010 - 040> <конец блока> Таблица 11.
{<сведения по строке 050 > <конец блока>} Таблица 11.1.
<сведения по строке 060 > <конец блока> Таблица 11.2.
{<сведения по строке 070 > <конец блока>} Таблица 11.3.
<сведения по строкам 080 - 090> <конец блока> Таблица 11.4.
| Структура блока <Раздел 00022> | N N таблиц с показателями |
<Раздел 00022>:: =
<сведения по строкам 010 - 040> <конец блока> Таблица 12.
{<сведения по строке 050 > <конец блока>} Таблица 12.1.
<сведения по строке 060 > <конец блока> Таблица 12.2.
{<сведения по строке 070 > <конец блока>} Таблица 12.3.
| Структура блока <Раздел 00023> | N N таблиц с показателями |
<Раздел 00023>:: =
<сведения по строкам 010 - 040> <конец блока> Таблица 13.
{<сведения по строке 050 > <конец блока>} Таблица 13.1.
<сведения по строке 060 > <конец блока> Таблица 13.2.
| Структура блока <Раздел 00024> | N N таблиц с показателями |
<Раздел 00024>:: =
<сведения по строкам 010 - 040> <конец блока> Таблица 14.
{<сведения по строке 050 > <конец блока>} Таблица 14.1.
<сведения по строке 060 > <конец блока> Таблица 14.2.
<Раздел 00025> ::= {<сведения по строке 010 > <конец блока>}
Состав показателей блока < Раздел 00025 > - представлен в Таблице 15.
<Раздел 00003> ::= <сведения по строкам 010 - 020> <конец блока>
Состав показателей блока < Раздел 00003 > - представлен в Таблице 16.
<Раздел 00004>:: = < сведения по строкам 010 - 060> <конец блока>
{< сведения по строке 070 > <конец блока>}
Состав показателей блока <сведения по строкам 010 - 060> представлен в Таблице 17.1., а блока < сведения по строке 070> - в Таблице 17.2.
3. Формат представления налоговой декларации по акцизам на подакцизные товары, за исключением алкогольной продукции, реализуемой с акцизных складов оптовой торговли и нефтепродуктов, в электронном виде
Структура представления информации в электронном виде приведена в таблицах 1 - 17.2.
В графах "Наименование реквизита" и "Код реквизита" указываются, соответственно наименование и код реквизита.
В графе "Тип" записывается один из символов О, Н, У, П. Символы имеют следующий смысл:
О - обязательный реквизит;
Н - необязательный реквизит;
У - условно-обязательный реквизит;
П - предписанный реквизит.
Обязательный реквизит - это реквизит, который должен обязательно присутствовать в файле отчетности.
Необязательный реквизит - это реквизит, который может как присутствовать, так и отсутствовать в файле.
Условно-обязательный реквизит - это реквизит, присутствие которого в файле отчетности обусловлено значениями, наличием или отсутствием других реквизитов этого же файла. В случае выполнения условия присутствия (УП) условно-обязательный реквизит по всем своим свойствам приравнивается к обязательному, а в случае невыполнения - к необязательному. Условия присутствия условно-обязательных реквизитов указываются в графе "Структура реквизита и дополнительная информация".
Предписанный реквизит - это реквизит, код которого должен обязательно присутствовать в файле отчетности, в то время как значения может и не быть.
В графе "Формат" для каждого реквизита, значением которого является слово, указывается - при помощи выражений T, T1, T2, N, D, K, I1, I2, I3, I4, I5, I6, Е - синтаксис этого слова, а вслед за ним в круглых скобках - максимальная длина слова (т.е. количество символов в слове).
<формат слова>:: = <синтаксис> (<число>)
Символы T, T1, T2, N, D, K, I1, I2, I3, I4, I5, I6, Е соответствуют вышеописанным обозначениям:
T - <текст>;
T1 - <текст1>;
T2 - <текст2>;
N - <число>;
D - <дата>;
K - <код>;
I1 - <идентификатор файла>;
I2 - <идентификатор документа>;
I3 - <ИННЮЛ>;
I4 - <КПП>;
I5 - <ИННФЛ>
I6 - <ОГРН>
Е - <пустое выражение>
Если значением реквизита является дробное десятичное число, то в графе "Формат" указывается формат его представления в виде N(m.k), где m - максимальное количество знаков в числе, включая целую и дробную часть числа, десятичную точку и знак "-" (минус), а k - число знаков дробной части числа.
Если значением реквизита является словосочетание вида <слово 1>, <слово 2>, ... , <слово S>, то в графе "Формат" указывается формат представления и максимальная длина каждого из входящих в словосочетание слов. Описывающие отдельные слова конструкции перечисляются через запятую.
<формат словосочетания>::= <формат слова 1>, <формат слова 2>, ... ,
<формат слова S>
В графе "Структура реквизита и дополнительная информация" приводятся следующие данные:
1. Если реквизит имеет в рамках данного формата единственное возможное значение, то указывается это значение.
2. Если значением реквизита является код, то приводится множество значений этого кода в виде {<значение1>, ... ,<значениеN>} или ссылка на множество значений кода в виде <код ...>.
3. Если реквизит имеет в качестве значения словосочетание, то описывается структура этого словосочетания. При этом в угловых скобках используются обозначения типа <название>.
4. Для условно-обязательных реквизитов формулируется условие его присутствия (УП). Используемые обозначения <условие присутствия >. Для значений реквизитов, к которым предъявляются дополнительные (не отраженные в других графах таблицы) требования (при невыполнении которых файл отчетности считается некорректным) приводятся дополнительные требования (ДТ).
Служебная часть сообщения
Общие сведения служебной части
Таблица 1
| Наименование реквизита |
Тип | Формат | Код реквизита | Структура реквизита и дополнительная информация |
| Идентификатор файла |
О | I1(35) | ИдФайл | <идентификатор отправителя> <год> <месяц> <день> <часы> <минуты> <секунды> |
| Тип информации | О | T2(12) | ТипИнф | ОТЧЕТНОСТЬНП |
| Версия формата | О | N(4.2) | ВерсФорм | 3.00 |
| Идентификатор получателя |
О | К(4) | ИдПол | <код НО> |
| Версия передающей программы |
Н | T(40) | ВерсПрог | <версия программы > |
| Количество документов |
О | N(3) | КолДок | <количество документов> ДТ: /КолДок/ совпадает с количеством информационных частей |
Сведения об отправителе - юридическом лице
Таблица 2
| Наименование реквизита |
Тип | Формат | Код реквизита | Структура реквизита и дополнительная информация |
| Наименование отправителя - юридического лица (обособленного подразделения) |
О | T(1000) | НаимОтпрЮл | <название организации> |
| Телефон отправителя |
О | T(20) | E(0) |
ТелОтпр | <номер телефона> |
| E- mail отправителя |
Н | T(45) | EmailОтпр | <адрес электронной почты> |
| Должность отправителя |
Н | T(45) | ДолжнОтпр | <название должности> |
| Фамилия, Имя, Отчество отправителя |
Н |
T2(60), T2(60), T2(60) |
ФИООтпр | <фамилия>,<имя>,<отчество> |
Сведения об отправителе - физическом лице
Таблица 3
| Наименование реквизита |
Тип | Формат | Код реквизита | Структура реквизита и дополнительная информация |
| Фамилия, имя, отчество отправителя - физического лица |
O |
T2(60), T2(60), T2(60) |
ФИООтпрФЛ | <фамилия>,<имя>,<отчество> |
| Телефон отправителя |
О | T(20) | E(0) |
ТелОтпр | <номер телефона> |
| E- mail отправителя |
Н | T(45) | EmailОтпр | <адрес электронной почты> |
Информационная часть сообщения
Общие сведения информационной части
Таблица 4
| Наименование реквизита |
Тип | Формат | Код реквизита | Структура реквизита и дополнительная информация |
| Идентификатор документа |
О | I2(33) | ИдДок | <идентификатор отправителя> <год> <номер документа> |
| Дата формирования документа |
О | D(10) | ДатаДок | <дата документа> |
Сведения об организации
Таблица 5
/--------------------------------------------------------------------------------------------------\
| Наименование | Тип | Формат | Код реквизита | Структура реквизита |
| реквизита | | | | и дополнительная информация |
|------------------+-------+------------+-------------------+--------------------------------------|
|Полное | О | Т(1000) |НаимЮЛПол |<название организации> |
|наименование | | | | |
|организации | | | | |
|------------------+-------+------------+-------------------+--------------------------------------|
|ИНН организации | O | I3(10) |ИННЮЛ |<ИНН организации> |
|------------------+-------+------------+-------------------+--------------------------------------|
|КПП по месту | O | I4(9) |КППЮЛ |<КПП организации> |
|нахождения | | | | |
|организации | | | | |
|------------------+-------+------------+-------------------+--------------------------------------|
|КПП по месту | У | I4(9) |КППОП |<КПП обособленного подразделения> |
|нахождения | | | |УП: /ДокПредст/='220' |
|обособленного | | | | |
|подразделения | | | | |
|------------------+-------+------------+-------------------+--------------------------------------|
|Основной | О | I6(13) |ОГРН |<ОГРН организации> |
|государственный | | | | |
|регистрационный | | | | |
|номер (ОГРН) | | | | |
\--------------------------------------------------------------------------------------------------/
Сведения о руководстве организации
Таблица 6
/--------------------------------------------------------------------------------------------------\
| Наименование | Тип | Формат | Код реквизита | Структура реквизита |
| реквизита | | | | и дополнительная информация |
|------------------+-------+------------+-------------------+--------------------------------------|
|Фамилия, имя, | О | T2(60)| |ФИОРук |<фамилия>, <имя>, <отчество> |
|отчество | | E(0), | |ДТ: /ФИОРук/ не равно ',,' |
|руководителя | | T2(60)| | | |
| | |E(0), T2(60)| | |
| | | | E(0) | | |
|------------------+-------+------------+-------------------+--------------------------------------|
|ИНН руководителя | О | I5(12) | |ИННРук |<ИНН руководителя> |
| | | E(0) | |ДТ: /ФИОРук/ не равно ',,' |
|------------------+-------+------------+-------------------+--------------------------------------|
|Номер контактного | У |T(20) |E(0) |ТелСлужРук |<номер телефона> |
|телефона | | | |УП: /ИННРук/='' |
|(служебный) | | | |ДТ: /ФИОРук/ не равно ',,' |
|руководителя | | | | |
|------------------+-------+------------+-------------------+--------------------------------------|
|Номер контактного | У |T(20) | Е(0)|ТелДомРук |<номер телефона> |
|телефона | | | |УП: /ИННРук/='' |
|(домашний) | | | |ДТ: /ФИОРук/ не равно ',,' |
|руководителя | | | | |
|------------------+-------+------------+-------------------+--------------------------------------|
|Данные | У | K(2), |УдЛичнРук |<код вида документа>, |
|удостоверения | | T1(25) | |<серия и номер> |
|личности | | | |(код вида документа выбирается из |
|руководителя | | | |Приложения 3) |
| | | | |УП: /ИННРук/='' |
| | | | |ДТ: /ФИОРук/ не равно ',,' |
|------------------+-------+------------+-------------------+--------------------------------------|
|Кем выдано | У | Т(1000) |ВыдУдЛичнРук |<наименование организации> |
|удостоверение | | | |УП: /ИННРук/='' |
|личности | | | |ДТ: /ФИОРук/ не равно ',,' |
|руководителя | | | | |
|------------------+-------+------------+-------------------+--------------------------------------|
|Дата выдачи | У | D(10) |ДатаУдЛичнРук |<дата выдачи> |
|удостоверения | | | |УП: /ИННРук/='' |
|личности | | | |ДТ: /ФИОРук/ не равно ',,' |
|руководителя | | | | |
|------------------+-------+------------+-------------------+--------------------------------------|
|Адрес места | У |K(3), N(6), |АдрМЖРукРФ |<код страны>, <индекс>, <код региона>,|
|жительства | | K(2), | |<район>, <город>, <населенный пункт>, |
|руководителя в | | T1(40), | |<улица>, <дом>, <корпус>, <квартира> |
|Российской | | T1(40), | |УП: /ИННРук/='' |
|Федерации | | T1(40), | |ДТ: /ФИОРук/ не равно ',,' |
| | | T1(40), | |(код региона выбирется из Приложения |
| | | T1(7), | |4) |
| | |T1(7), T1(7)| | |
|------------------+-------+------------+-------------------+--------------------------------------|
|Адрес места | У | T(128) |АдрМЖРукРез |<адрес места жительства> |
|жительства | | | | |
|руководителя в | | | |УП: /ИННРук/='' |
|стране, резидентом| | | |ДТ: /ФИОРук/ не равно ',,' |
|которой он | | | | |
|является | | | | |
|------------------+-------+------------+-------------------+--------------------------------------|
|Фамилия, имя, | О | T2(60) | |ФИОБух |<фамилия>,<имя>, |
|отчество главного | |E(0), T2(60)| |<отчество> |
|бухгалтера | | | E(0), | |ДТ: /ФИОБух/ не равно ',,' |
| | | T2(60) | | | |
| | | E(0) | | |
|------------------+-------+------------+-------------------+--------------------------------------|
|ИНН главного | О | I5(12) | |ИННБух |<ИНН бухгалтера> |
|бухгалтера | | E(0) | |ДТ: /ФИОБух/ не равно ',,' |
|------------------+-------+------------+-------------------+--------------------------------------|
|Номер контактного | У |T(20) | E(0)|ТелСлужБух |<номер телефона> |
|телефона | | | |УП: /ИННБух/='' |
|(служебный) | | | |ДТ: /ФИОБух/ не равно ',,' |
|главного | | | | |
|бухгалтера | | | | |
|------------------+-------+------------+-------------------+--------------------------------------|
|Номер контактного | У |T(20) | Е(0)|ТелДомБух |<номер телефона> |
|телефона | | | |УП: /ИННБух/='' |
|(домашний) | | | |ДТ: /ФИОБух/ не равно ',,' |
|главного | | | | |
|бухгалтера | | | | |
|------------------+-------+------------+-------------------+--------------------------------------|
|Данные | У | K(2), |УдЛичнБух |<код вида документа>, |
|удостоверения | | T1(25) | |<серия и номер> |
|личности главного | | | |(код вида документа выбирается из |
|бухгалтера | | | |Приложения 3) |
| | | | |УП: /ИННБух/='' |
| | | | |ДТ: /ФИОБух/ не равно ',,' |
|------------------+-------+------------+-------------------+--------------------------------------|
|Кем выдано | У | Т(1000) |ВыдУдЛичнБух |<наименование организации> |
|удостоверение | | | |УП: /ИННБух/='' |
|личности главного | | | |ДТ: /ФИОБух/ не равно ',,' |
|бухгалтера | | | | |
|------------------+-------+------------+-------------------+--------------------------------------|
|Дата выдачи | У | D(10) |ДатаУдЛичнБух |<дата выдачи> |
|удостоверения | | | |УП: /ИННБух/='' |
|личности главного | | | |ДТ: /ФИОБух/ не равно ',,' |
|бухгалтера | | | | |
|------------------+-------+------------+-------------------+--------------------------------------|
|Адрес места | У |K(3), N(6), |АдрМЖБухРФ |<код страны>, <индекс>, <код региона>,|
|жительства | | K(2), | |<район>, <город>, <населенный пункт>, |
|главного | | T1(40), | |<улица>, <дом>, <корпус>, <квартира> |
|бухгалтера в | | T1(40), | |(код региона выбирается из Приложения |
|Российской | | T1(40), | |4) |
|Федерации | | T1(40), | |УП: /ИННБух/='' |
| | | T1(7), | |ДТ: /ФИОБух/ не равно ',,' |
| | |T1(7), T1(7)| | |
|------------------+-------+------------+-------------------+--------------------------------------|
|Адрес места | У | T(128) |АдрМЖБухРез |<адрес места жительства> |
|жительства | | | | |
|главного | | | |УП: /ИННБух/='' |
|бухгалтера в | | | |ДТ: /ФИОБух/ не равно ',,' |
|стране, резидентом| | | | |
|которой является | | | | |
|------------------+-------+------------+-------------------+--------------------------------------|
|Фамилия, имя, | О | T2(60) |ФИОУпПред |<фамилия>, <имя>, <отчество> |
|отчество | | |E(0), | |ДТ: /ФИОУпПред/ не равно ',,' |
|уполномоченного | | T2(60) | | |
|представителя | | |E(0), | | |
| | |T2(60)|E(0) | | |
|------------------+-------+------------+-------------------+--------------------------------------|
|ИНН | О |T(12) | E(0)|ИННУпПред |<ИНН уполномоченного представителя> |
|уполномоченного | | | |ДТ: /ФИОУпПред/ не равно ',,' |
|представителя | | | | |
|------------------+-------+------------+-------------------+--------------------------------------|
|Номер контактного | У |T(20) | E(0)|ТелСлужУпПред |<номер телефона> |
|телефона | | | |УП: /ИННУпПред/='' |
|(служебный) | | | |ДТ: /ФИОУпПред/ не равно ',,' |
|уполномоченного | | | | |
|представителя | | | | |
|------------------+-------+------------+-------------------+--------------------------------------|
|Номер контактного | У |T(20) | Е(0)|ТелДомУпПред |<номер телефона> |
|телефона | | | |УП: /ИННУпПред/='' |
|(домашний) | | | |ДТ: /ФИОУпПред/ не равно ',,' |
|уполномоченного | | | | |
|представителя | | | | |
|------------------+-------+------------+-------------------+--------------------------------------|
|Данные | У | K(2), |УдЛичнУпПред |<код вида документа>, |
|удостоверения | | T1(25) | |<серия и номер> |
|личности | | | |(код вида документа выбирается из |
|уполномоченного | | | |Приложения 3) |
|представителя | | | |УП: /ИННУпПред/='' |
| | | | |ДТ: /ФИОУпПред/ не равно ',,' |
|------------------+-------+------------+-------------------+--------------------------------------|
|Кем выдано | У | Т(1000) |ВыдУдЛичнУпПред |<наименование организации> |
|удостоверение | | | |УП: /ИННУпПред/='' |
|личности | | | |ДТ: /ФИОУпПред/ не равно ',,' |
|уполномоченного | | | | |
|представителя | | | | |
|------------------+-------+------------+-------------------+--------------------------------------|
|Дата выдачи | У | D(10) |ДатаУдЛичнУпПред |<дата выдачи> |
|удостоверения | | | | |
|личности | | | |УП: /ИННУпПред/='' |
|уполномоченного | | | |ДТ: /ФИОУпПред/ не равно ',,' |
|представителя | | | | |
|------------------+-------+------------+-------------------+--------------------------------------|
|Адрес места | У |K(3), N(6), |АдрМЖУпПредРФ |<код страны>, <индекс>, <код региона>,|
|жительства | | K(2), | |<район>, <город>, <населенный пункт>, |
|уполномоченного | | T1(40), | |<улица>, <дом>, <корпус>, <квартира> |
|представителя в | | T1(40), | |УП: /ИННУпПред/='' |
|Российской | | T1(40), | |ДТ: /ФИОУпПред/ не равно ',,' |
|Федерации | | T1(40), | |(код региона выбирается из Приложения |
| | | T1(7), | |4) |
| | |T1(7), T1(7)| | |
|------------------+-------+------------+-------------------+--------------------------------------|
|Адрес места | У | T(128) |АдрМЖУпПредРез |<адрес места жительства> |
|жительства | | | |УП: /ИННУпПред/='' |
|уполномоченного | | | |ДТ: /ФИОУпПред/ не равно ',,' |
|представителя в | | | | |
|стране, резидентом| | | | |
|которой является | | | | |
\--------------------------------------------------------------------------------------------------/
Сведения о налогоплательщике - индивидуальном предпринимателе
Таблица 7
/-------------------------------------------------------------------------------------------------\
| Наименование | Тип | Формат | Код реквизита | Структура реквизита |
| реквизита | | | | и дополнительная информация |
|------------------+-------+------------+-------------------+-------------------------------------|
|Фамилия, имя, | O | T2(60) |ФИО |<фамилия>, <имя>, <отчество> |
|отчество | | |E(0), | |ДТ: /ФИО/ не равно ',,' |
|индивидуального | | T2(60) | | |
|предпринимателя | | |E(0), | | |
| | |T2(60)|E(0) | | |
|------------------+-------+------------+-------------------+-------------------------------------|
|ИНН | O |I5(12) |E(0)|ИННФЛ |<ИНН индивидуального предпринимателя |
|индивидуального | | | |> |
|предпринимателя | | | |ДТ: /ФИО/ не равно ',,' |
|------------------+-------+------------+-------------------+-------------------------------------|
|Номер контактного | У |T(20) | E(0)|ТелСлуж |<номер телефона> |
|телефона | | | |УП: /ИННФЛ/='' |
|(служебный) | | | |ДТ: /ФИО/ не равно ',,' |
|------------------+-------+------------+-------------------+-------------------------------------|
|Номер контактного | У |T(20) | Е(0)|ТелДом |<номер телефона> |
|телефона | | | |УП: /ИННФЛ/='' |
|(домашний) | | | |ДТ: /ФИО/ не равно ',,' |
|------------------+-------+------------+-------------------+-------------------------------------|
|Дата рождения | У | D(10) |ДатаРожд |<дата рождения> |
|индивидуального | | | |УП: /ИННФЛ/='' |
|предпринимателя | | | |ДТ: /ФИО/ не равно ',,' |
|------------------+-------+------------+-------------------+-------------------------------------|
|Место рождения | У | Т(128) |МестоРожд |<место рождения> |
|индивидуального | | | |УП: /ИННФЛ/='' |
|предпринимателя | | | |ДТ: /ФИО/ не равно ',,' |
|------------------+-------+------------+-------------------+-------------------------------------|
|Пол | У | K(1) |Пол |<код> |
|индивидуального | | | |Принимает следующие значения: |
|предпринимателя | | | |1 - мужской пол |
| | | | |2 - женский пол |
| | | | |УП: /ИННФЛ/='' |
| | | | |ДТ: /ФИО/ не равно ',,' |
|------------------+-------+------------+-------------------+-------------------------------------|
|Гражданство | Н | Т(120) |Гражд |<текст> |
|индивидуального | | | |УП: /ИННФЛ/='' |
|предпринимателя | | | |ДТ: /ФИО/ не равно ',,' |
|------------------+-------+------------+-------------------+-------------------------------------|
|Код страны | У | K(3) |КодГражд |<код страны> |
| | | | |УП: /ИННФЛ/='' |
| | | | |ДТ: /ФИО/ не равно ',,' |
|------------------+-------+------------+-------------------+-------------------------------------|
|Данные | У | K(2), |УдЛичн |<код вида документа>, <серия и номер>|
|удостоверения | | T1(25) | |(код вида документа выбирается из |
|личности | | | |Приложения 3) |
|индивидуального | | | |УП: /ИННФЛ/='' |
|предпринимателя | | | |ДТ: /ФИО/ не равно ',,' |
|------------------+-------+------------+-------------------+-------------------------------------|
|Кем выдано | У | Т(1000) |ВыдУдЛичн |<наименование организации> |
|удостоверение | | | |УП: /ИННФЛ/='' |
|личности | | | |ДТ: /ФИО/ не равно ',,' |
|индивидуального | | | | |
|предпринимателя | | | | |
|------------------+-------+------------+-------------------+-------------------------------------|
|Дата выдачи | У | D(10) |ДатаУдЛичн |<дата выдачи> |
|удостоверения | | | |УП: /ИННФЛ/='' |
|личности | | | |ДТ: /ФИО/ не равно ',,' |
|индивидуального | | | | |
|предпринимателя | | | | |
|------------------+-------+------------+-------------------+-------------------------------------|
|Адрес места | У |K(3), N(6), |АдрМЖ |<код страны>, <индекс>, <код |
|жительства | | K(2), | |региона>, <район>, <город>, |
|индивидуального | | T1(40), | |<населенный пункт>, <улица>, <дом>, |
|предпринимателя в | | T1(40), | |<корпус>, <квартира> |
|Российской | | T1(40), | |УП: /ИННФЛ/='' |
|Федерации | | T1(40), | |ДТ: /ФИО/ не равно ',,' |
| | | T1(7), | |(код региона выбирается из Приложения|
| | |T1(7), T1(7)| |4) |
|------------------+-------+------------+-------------------+-------------------------------------|
|Адрес места | У | T(128) |АдрМЖРез |<адрес места жительства> |
|жительства | | | |УП: /ИННФЛ/='' |
|индивидуального | | | |ДТ: /ФИО/ не равно ',,' |
|предпринимателя в | | | |УП: /КодГраж/ не равно '643'|'999' |
|стране, резидентом| | | | |
|которой является | | | | |
\-------------------------------------------------------------------------------------------------/
Описание формы отчетности
Таблица 8
/-------------------------------------------------------------------------------------------------\
| Наименование | Тип | Формат | Код реквизита |Структура реквизита и дополнительная |
| реквизита | | | | информация |
|------------------+-------+------------+-------------------+-------------------------------------|
|Признак отчетности| О | К(1) |ПризФОтч |Значение равно: |
| | | | |1 |
|------------------+-------+------------+-------------------+-------------------------------------|
|Код формы | О | К(7) |КНД |Значение равно: |
|отчетности по | | | |1151003 |
|классификатору КНД| | | | |
|------------------+-------+------------+-------------------+-------------------------------------|
|Наименование формы| Н | Т(157) |НаимФОтч |Значение равно: |
|отчетности | | | |НАЛОГОВАЯ ДЕКЛАРАЦИЯ ПО АКЦИЗАМ НА |
| | | | |ПОДАКЦИЗНЫЕ ТОВАРЫ, ЗА ИСКЛЮЧЕНИЕМ |
| | | | |АЛКОГОЛЬНОЙ ПРОДУКЦИИ, РЕАЛИЗУЕМОЙ С |
| | | | |АКЦИЗНЫХ СКЛАДОВ ОПТОВОЙ ТОРГОВЛИ И |
| | | | |НЕФТЕПРОДУКТОВ |
|------------------+-------+------------+-------------------+-------------------------------------|
|Версия формата | О | N(7.5) |ВерФОтч |Значение равно: |
|отчетности | | | |3.00001 |
|------------------+-------+------------+-------------------+-------------------------------------|
|Период действия | О | D(10), |ПериодВерОтч |<дата начала действия версии>,<дата |
|версии формата | | D(10)| | |конца действия версии> |
|отчетности | | Е(0) | | |
|------------------+-------+------------+-------------------+-------------------------------------|
|Признак вида | О | К(1) |ПризВидДок |Значение равно: |
|документа | | | |1- первичный | |
| | | | |3 - корректирующий |
|------------------+-------+------------+-------------------+-------------------------------------|
|Номер | У | N (3) |НомерКорр |<число> |
|корректировки | | | |УП: /ПризВидДок/='3' |
|------------------+-------+------------+-------------------+-------------------------------------|
|Признак налогового| О | К(1) |ПризПериодОтч |Значение равно: |
|периода | | | |1 - месяц |
|------------------+-------+------------+-------------------+-------------------------------------|
|Номер месяца | О | К(2) |НомерПериодОтч |<код> |
| | | | |Принимает значение от 01 до 12 |
|------------------+-------+------------+-------------------+-------------------------------------|
|Отчетный год | О | N(4) |ГодПериодОтч |<год> |
|------------------+-------+------------+-------------------+-------------------------------------|
|Документ | О | K(3) |ДокПредст |<код> |
|представляется | | | |Принимает значения: |
| | | | |210 - по месту нахождения российской |
| | | | |организации| |
| | | | |220 - по месту нахождения |
| | | | |обособленного подразделения| |
| | | | |120 - по месту жительства |
| | | | |индивидуального предпринимателя| |
| | | | |331 - по месту осуществления |
| | | | |деятельности иностранной организации |
| | | | |через отделение иностранной |
| | | | |организации| |
| | | | |332 - по месту осуществления |
| | | | |деятельности иностранной организации |
| | | | |через иную организацию| |
| | | | |333 - по месту осуществления |
| | | | |деятельности иностранной организации |
| | | | |через физическое лицо |
|------------------+-------+------------+-------------------+-------------------------------------|
|Единица измерения | О | К(3) |ОКЕИ |Принимает значение: |
|по классификатору | | | |383 |
|ОКЕИ | | | | |
|------------------+-------+------------+-------------------+-------------------------------------|
|Количество | О | N(10) |КолПокФОтч |<количество показателей> |
|показателей в | | | | |
|содержание формы | | | | |
\-------------------------------------------------------------------------------------------------/
Содержание формы отчетности
Раздел 00001. Сумма акциза на подакцизные товары, за исключением алкогольной продукции, реализуемой с акцизных складов оптовой торговли, и нефтепродуктов, подлежащая уплате в бюджет, по данным налогоплательщика
Таблица 9
| Наименование реквизита |
Тип | Формат | Код реквизита | Структура реквизита и дополнительная информация |
|
Код бюджетной классификации |
П | К(7) | П000010001000 | <код> |
| Код по ОКАТО | П | К(11) | П000010002000 | <код ОКАТО> |
| Сумма акциза, подлежащая уплате в бюджет (руб.) |
П | N(15) | П000010003000 | <сумма> |
Раздел 00002. Расчет суммы акциза
Таблица 10.1
Реализация (передача) подакцизных товаров, кроме экспорта
| Наименование реквизита |
Тип | Формат | Код реквизита | Структура реквизита и дополнительная информация |
| Наименование вида подакцизного товара |
П | Т(120) | П000020001002 | <наименование вида> |
| Код вида подакцизных товаров |
П | К(3) | П000020001004 | <код вида товара> Приложение 2 |
| Налоговая база | П | N(15.3) | П000020001005 | <объем>|<мощность>| <сумма> |
| Ставка акциза | П | N(4) | П000020001006 | <величина ставки> |
| Сумма акциза | П | N(15) | П000020001007 | <сумма> |
Таблица 10.2
Реализация (передача) подакцизных товаров на экспорт
| Наименование реквизита |
Тип | Формат | Код реквизита | Структура реквизита и дополнительная информация |
| Наименование вида подакцизного товара |
П | Т(120) | П000020002002 | <наименование вида> |
| Код вида подакцизных товаров |
П | К(3) | П000020002004 | <код вида товара> Приложение 2 |
| Налоговая база | П | N(15.3) | П000020002005 | <объем>|<мощность>| <сумма> |
| Ставка акциза | П | N(4) | П000020002006 | <величина ставки> |
| Сумма акциза | П | N(15) | П000020002007 | <сумма> |
Таблица 10.3
Реализация в отчетном налоговом периоде на экспорт подакцизных товаров, по которым представлены поручительства банков или банковские гарантии
| Наименование реквизита |
Тип | Формат | Код реквизита | Структура реквизита и дополнительная информация |
| Наименование вида подакцизного товара |
П | Т(120) | П000020003002 | <наименование вида> |
| Код вида подакцизных товаров |
П | К(3) | П000020003004 | <код вида товара> Приложение 2 |
| Налоговая база | П | N(15.3) | П000020003005 | <объем>|<мощность>| <сумма> |
| Ставка акциза | П | N(4) | П000020003006 | <величина ставки> |
| Сумма акциза | П | N(15) | П000020003007 | <сумма> |
Таблица 10.4
Реализация в отчетном налоговом периоде на экспорт подакцизных товаров, по которым не представлены поручительства банков или банковские гарантии
| Наименование реквизита |
Тип | Формат | Код реквизита | Структура реквизита и дополнительная информация |
| Наименование вида подакцизного товара |
П | Т(120) | П000020004002 | <наименование вида> |
| Код вида подакцизных товаров |
П | К(3) | П000020004004 | <код вида товара> Приложение 2 |
| Налоговая база | П | N(15.3) | П000020004005 | <объем>|<мощность>| <сумма> |
| Ставка акциза | П | N(4) | П000020004006 | <величина ставки> |
| Сумма акциза | П | N(15) | П000020004007 | <сумма> |
Таблица 10.5
Сумма акциза, подлежащая вычету в связи с возвратом подакцизных товаров
| Наименование реквизита |
Тип | Формат | Код реквизита | Структура реквизита и дополнительная информация |
| Наименование вида подакцизного товара |
П | Т(120) | П000020005002 | <наименование вида> |
| Код вида подакцизных товаров |
П | К(3) | П000020005004 | <код вида товара> Приложение 2 |
| Налоговая база | П | N(15.3) | П000020005005 | <объем>|<мощность>| <сумма> |
| Ставка акциза | П | N(4) | П000020005006 | <величина ставки> |
| Сумма акциза | П | N(15) | П000020005007 | <сумма> |
Таблица 10.6
Сумма акциза, уплаченная при приобретении подакцизных товаров, использованных в качестве сырья и материалов для производства подакцизных товаров
| Наименование реквизита |
Тип | Формат | Код реквизита | Структура реквизита и дополнительная информация |
| Наименование вида подакцизного товара |
П | Т(120) | П000020006002 | <наименование вида> |
| Код вида подакцизных товаров |
П | К(3) | П000020006004 | <код вида товара> Приложение 2 |
| Сумма акциза | П | N(15) | П000020006007 | <сумма> |
Таблица 10.7
Сумма акциза по спирту этиловому, использованному при производстве виноматериалов
| Наименование реквизита |
Тип | Формат | Код реквизита | Структура реквизита и дополнительная информация |
| Наименование вида подакцизного товара |
П | Т(120) | П000020007002 | <наименование вида> |
| Код вида подакцизных товаров |
П | К(3) | П000020007004 | <код вида товара> Приложение 2 |
| Сумма акциза | П | N(15) | П000020007007 | <сумма> |
Таблица 10.8
Сумма акциза, подлежащая уплате в бюджет
| Наименование реквизита |
Тип | Формат | Код реквизита | Структура реквизита и дополнительная информация |
| Наименование вида подакцизного товара |
П | Т(120) | П000020008002 | <наименование вида> |
| Код вида подакцизных товаров |
П | К(3) | П000020008004 | <код вида товара> Приложение 2 |
| Сумма акциза | П | N(15) | П000020008007 | <сумма> |
Таблица 10.9
Сумма превышения налоговых вычетов над исчисленной суммой акциза
| Наименование реквизита |
Тип | Формат | Код реквизита | Структура реквизита и дополнительная информация |
| Наименование вида подакцизного товара |
П | Т(120) | П000020009002 | <наименование вида> |
| Код вида подакцизных товаров |
П | К(3) | П000020009004 | <код вида товара> Приложение 2 |
| Сумма акциза | П | N(15) | П000020009007 | <сумма> |
Таблица 10.10
Сумма акциза, предъявленная к возмещению, по подакцизным товарам, факт экспорта которых документально подтвержден
| Наименование реквизита |
Тип | Формат | Код реквизита | Структура реквизита и дополнительная информация |
| Наименование вида подакцизного товара |
П | Т(120) | П000020010002 | <наименование вида> |
| Код вида подакцизных товаров |
П | К(3) | П000020010004 | <код вида товара> Приложение 2 |
| Налоговая база | П | N(15.3) | П000020010005 | <объем>|<мощность>| <сумма> |
| Ставка акциза | П | N(4) | П000020010006 | <величина ставки> |
| Сумма акциза | П | N(15) | П000020010007 | <сумма> |
Таблица 10.11
Документально подтвержденный факт экспорта подакцизных товаров, по которым ранее были представлены поручительство банка или банковская гарантия
| Наименование реквизита |
Тип | Формат | Код реквизита | Структура реквизита и дополнительная информация |
| Наименование вида подакцизного товара |
П | Т(120) | П000020011002 | <наименование вида> |
| Код вида подакцизных товаров |
П | К(3) | П000020011004 | <код вида товара> Приложение 2 |
| Налоговая база | П | N(15.3) | П000020011005 | <объем>|<мощность>| <сумма> |
| Ставка акциза | П | N(4) | П000020011006 | <величина ставки> |
| Сумма акциза | П | N(15) | П000020011007 | <сумма> |
Раздел 00021. Приложение N 1 к декларации
Таблица 11
| Наименование реквизита |
Тип | Формат | Код реквизита | Структура реквизита и дополнительная информация |
| Вид подакцизного товара |
П | Т(120) | П000210001000 | <вид подакцизного товара> |
| Код вида подакцизного товара |
П | К(3) | П000210002000 | <код вида подакцизного товара> Приложение 2 |
| Единица измерения налоговой базы |
П | Т(120) | П000210003000 | <единица измерения налоговой базы> |
| Код единицы измерения по ОКЕИ |
П | К(3) | П000210004000 | <код единицы измерения> |
Таблица 11.1
Расчет налоговой базы по виду подакцизного товара (на внутреннем рынке)
| Наименование реквизита |
Тип | Формат | Код реквизита | Структура реквизита и дополнительная информация |
| Наименование товара |
П | Т(120) | П000210005002 | <наименование товара> |
| Код по Справочнику объектов налогообложения акцизами |
П | К(5) | П000210005004 | <код объектов налогообложения акцизами подакцизных товаров> Приложение 1 |
| Применяемый размер ставки акциза на вино (100% или 35%) |
П | N(3) | П000210005005 | <применяемый размер ставки акциза> принимает значение: 100 - при размере ставки акциза 100%, 35 - при размере ставки акциза 35% |
| Налоговая база | П | N(15.3) | П000210005006 | <объем> |
| Фактическое содержание спирта в подакцизной продукции, % или мощность двигателя одного легкового автомобиля, мотоцикла, л.с. |
П | N(6.2)|N(5. 1) |
П000210005007 |
<фактическое содержание спирта в
подакцизной продукции>|
<мощность двигателя одного легкового
автомобиля, мотоцикла>
|
| Налоговая база в пересчете на 100%-ный спирт или общая мощность двигателей легковых автомобилей (мотоциклов), л.с. с 1 по последнее число отчетного налогового периода |
П | N(15.3) | П000210005008 |
<объем>|<мощность>
|
Таблица 11.2.
Итого налоговая база по виду (всего)
| Наименование реквизита |
Тип | Формат | Код реквизита | Структура реквизита и дополнительная информация |
| Код по Справочнику объектов налогообложения акцизами |
П | К(5) | П000210006004 | Значение равно 10000 |
| Налоговая база по виду всего |
П | N(15.3) | П000210006006 | <объем> |
| Налоговая база в пересчете на 100%-ный спирт или общая мощность двигателей легковых автомобилей (мотоциклов), л.с. с 1 по последнее число отчетного налогового периода |
П | N(15.3) | П000210006008 |
<объем>|<мощность>
|
Таблица 11.3.
Итого налоговая база по объектам налогообложения
| Наименование реквизита |
Тип | Формат | Код реквизита | Структура реквизита и дополнительная информация |
| Наименование объекта налогообложения |
П | Т(120) | П000210007002 | <наименование товара> |
| Код по Справочнику объектов налогообложения акцизами |
П | К(5) | П000210007004 | <код объектов налогообложения акцизами> Приложение 1 |
| Налоговая база | П | N(15.3) | П000210007006 | <объем> |
| Налоговая база в пересчете на 100%-ный спирт или общая мощность двигателей легковых автомобилей (мотоциклов), л.с. с 1 по последнее число отчетного налогового периода |
П | N(15.3) | П000210007008 |
<объем>|<мощность>
|
Таблица 11.4.
Итого налоговая база при реализации вина
| Наименование реквизита |
Тип | Формат | Код реквизита | Структура реквизита и дополнительная информация |
| По ставке в размере 100% от установленной ставки | ||||
| Код по Справочнику объектов налогообложения акцизами |
П | К(5) | П000210008004 | Значение равно 10000 |
| Применяемый размер ставки акциза на вино |
П | N(3) | П000210008005 | Значение равно 100 |
| Налоговая база | П | N(15.3) | П000210008006 | <объем> |
| Налоговая база в пересчете на 100%-ный спирт или общая мощность двигателей легковых автомобилей (мотоциклов), л.с. с 1 по последнее число отчетного налогового периода |
П | N(15.3) | П000210008008 | <объем> |
| по ставке в размере 35% от установленной ставки | ||||
| Код по Справочнику объектов налогообложения акцизами |
П | К(5) | П000210009004 | Значение равно 10000 |
| Применяемый размер ставки акциза на вино |
П | N(3) | П000210009005 | Значение равно 35 |
| Налоговая база | П | N(15.3) | П000210009006 | <объем> |
| Налоговая база в пересчете на 100%-ный спирт или общая мощность двигателей легковых автомобилей (мотоциклов), л.с. с 1 по последнее число отчетного налогового периода |
П | N(15.3) | П000210009008 | <объем> |
Раздел 00022. Приложение N 2 к декларации
Таблица 12
| Наименование реквизита |
Тип | Формат | Код реквизита | Структура реквизита и дополнительная информация |
| Вид подакцизного товара |
П | Т(120) | П000220001000 | <вид подакцизного товара> |
| Код вида подакцизного товара |
П | К(3) | П000220002000 | <код вида подакцизного товара> Приложение 2 |
| Единица измерения налоговой базы |
П | Т(120) | П000220003000 | <единица измерения налоговой базы> |
| Код единицы измерения по ОКЕИ |
П | К(3) | П000220004000 | <код единицы измерения> |
Таблица 12.1
Расчет налоговой базы по виду подакцизного товара (на экспорт)
| Наименование реквизита |
Тип | Формат | Код реквизита | Структура реквизита и дополнительная информация |
| Наименование товара |
П | Т(120) | П000220005002 | <наименование товара> |
| Код по Справочнику объектов налогообложения акцизами |
П | К(5) | П000220005004 | <код объектов налогообложения акцизами подакцизных товаров> Приложение 1 |
| Налоговая база | П | N(15.3) | П000220005005 | <объем> |
| Фактическое содержание спирта в подакцизной продукции, % или мощность двигателя одного легкового автомобиля, мотоцикла, л.с. |
П | N(6.2)|N(5. 1) |
П000220005006 |
<фактическое содержание спирта в
подакцизной продукции>|
<мощность двигателя одного легкового
автомобиля, мотоцикла>
|
| Налоговая база в пересчете на 100%-ный спирт или общая мощность двигателей легковых автомобилей (мотоциклов), л.с. с 1 по последнее число отчетного налогового периода |
П | N(15.3) | П000220005007 |
<объем>|<мощность>
|
Таблица 12.2.
Итого налоговая база по виду (всего)
| Наименование реквизита |
Тип | Формат | Код реквизита | Структура реквизита и дополнительная информация |
| Код по Справочнику объектов налогообложения акцизами |
П | К(5) | П000220006004 | Значение равно 20000 |
| Налоговая база по виду всего |
П | N(15.3) | П000220006005 | <объем> |
| Налоговая база в пересчете на 100%-ный спирт или общая мощность двигателей легковых автомобилей (мотоциклов), л.с. с 1 по последнее число отчетного налогового периода |
П | N(15.3) | П000220006007 |
<объем>|<мощность>
|
Таблица 12.3.
Итого налоговая база по объектам налогообложения
| Наименование реквизита |
Тип | Формат | Код реквизита | Структура реквизита и дополнительная информация |
| Наименование объекта налогообложения |
П | Т(120) | П000220007002 | <наименование товара> |
| Код по Справочнику объектов налогообложения акцизами |
П | К(5) | П000220007004 | <код объектов налогообложения акцизами> Приложение 1 |
| Налоговая база | П | N(15.3) | П000220007006 | <объем> |
| Налоговая база в пересчете на 100%-ный спирт или общая мощность двигателей легковых автомобилей (мотоциклов), л.с. с 1 по последнее число отчетного налогового периода |
П | N(15.3) | П000220007007 |
<объем>|<мощность>
|
Раздел 00023. Приложение N 3 к декларации
Таблица 13
| Наименование реквизита |
Тип | Формат | Код реквизита | Структура реквизита и дополнительная информация |
| Вид подакцизного товара |
П | Т(120) | П000230001000 | <вид подакцизного товара> |
| Код вида подакцизного товара |
П | К(3) | П000230002000 | <код вида подакцизного товара> Приложение 2 |
| Единица измерения налоговой базы |
П | Т(120) | П000230003000 | <единица измерения налоговой базы> |
| Код единицы измерения по ОКЕИ |
П | К(3) | П000230004000 | <код единицы измерения> |
Таблица 13.1
Расчет налоговой базы по виду подакцизного товара (на внутреннем рынке)
| Наименование реквизита |
Тип | Формат | Код реквизита | Структура реквизита и дополнительная информация |
|
| Наименование объекта налогообложения |
П | Т(120) | П000230005002 | <наименование объекта налогообложения> |
|
| Код по Справочнику объектов налогообложения акцизами |
П | К(5) | П000230005004 | <код объектов налогообложения акцизами > Приложение 1 |
|
| Налоговая база | П | N(15.3) | П000230005005 | <объем> | <сумма> |
Таблица 13.2.
Итого налоговая база по виду (всего)
| Наименование реквизита |
Тип | Формат | Код реквизита | Структура реквизита и дополнительная информация |
| Код по Справочнику объектов налогообложения акцизами |
П | К(5) | П000230006004 | Значение равно 10000 |
| Налоговая база по виду всего |
П | N(15.3) | П000230006005 |
<объем>|<сумма>
|
Раздел 00024. Приложение N 4 к декларации
Таблица 14
| Наименование реквизита |
Тип | Формат | Код реквизита | Структура реквизита и дополнительная информация |
| Вид подакцизного товара |
П | Т(120) | П000240001000 | <вид подакцизного товара> |
| Код вида подакцизного товара |
П | К(3) | П000240002000 | <код вида подакцизного товара> Приложение 2 |
| Единица измерения налоговой базы |
П | Т(120) | П000240003000 | <единица измерения налоговой базы> |
| Код единицы измерения по ОКЕИ |
П | К(3) | П000240004000 | <код единицы измерения> |
Таблица 14.1
Расчет налоговой базы по виду подакцизного товара (на экспорт)
| Наименование реквизита |
Тип | Формат | Код реквизита | Структура реквизита и дополнительная информация |
|
| Наименование объекта налогообложения |
П | Т(120) | П000240005002 | <наименование объекта налогообложения> |
|
| Код по Справочнику объектов налогообложения акцизами |
П | К(5) | П000240005004 | <код объектов налогообложения акцизами > Приложение 1 |
|
| Налоговая база | П | N(15.3) | П000240005005 | <объем> | <сумма> |
Таблица 14.2.
Итого налоговая база по виду (всего)
| Наименование реквизита |
Тип | Формат | Код реквизита | Структура реквизита и дополнительная информация |
| Код по Справочнику объектов налогообложения акцизами |
П | К(5) | П000240006004 | Значение равно 20000 |
| Налоговая база по виду всего |
П | N(15.3) | П000240006005 |
<объем>|<сумма>
|
Раздел 00025. Приложение N 5 к декларации
Таблица 15
Сведения о собственниках давальческого сырья, используемого для производства подакцизных товаров
| Наименование реквизита |
Тип | Формат | Код реквизита | Структура реквизита и дополнительная информация |
|
| Наименование собственника подакцизного сырья |
П | Т(120) | П000250001002 | <наименование собственника подакцизного сырья> |
|
| ИНН собственника | П | I3(10)| Е(0) |
П000250001003 | <ИНН> | |
| КПП собственника | П | I4(9) | Е(0) | П000250001004 | <КПП> |
Раздел 00003. Приложение N 6 к декларации
Таблица 16
Сведения о реализации подакцизных товаров, освобождаемых от налогообложения акцизами, на конец отчетного налогового периода
| Наименование реквизита |
Тип | Формат | Код реквизита | Структура реквизита и дополнительная информация |
| Денатурированный спирт | ||||
| Объем реализованных товаров (л) |
П | N(15) | П000030001003 | <объем реализованных товаров> |
| Фактическое содержание спирта, % |
П | N(6.2) | П000030001004 | <фактическое содержание спирта> |
| Объем реализованных товаров в пересчете на безводный спирт (л) |
П | N(15) | П000030001005 | <объем реализованных товаров в пересчете на безводный спирт> |
| Ставка акциза (в руб. и коп. за 1 л безводного этилового спирта) |
П | N(6.2) | П000030001006 | <ставка акциза> |
| Сумма акциза (не подлежащая уплате в бюджет) (руб.) |
П | N(15) | П000030001007 | <сумма> |
| Денатурированная спиртосодержащая продукция | ||||
| Объем реализованных товаров (л) |
П | N(15) | П000030002003 | <объем реализованных товаров> |
| Фактическое содержание спирта, % |
П | N(6.2) | П000030002004 | <фактическое содержание спирта> |
| Объем реализованных товаров в пересчете на безводный спирт |
П | N(15) | П000030002005 | <объем реализованных товаров в пересчете на безводный спирт> |
| Ставка акциза (в руб. и коп. за 1 л безводного этилового спирта |
П | N(6.2) | П000030002006 | <ставка акциза> |
| Сумма акциза (не подлежащая уплате в бюджет) (руб.) |
П | N(15) | П000030002007 | <сумма> |
Раздел 00004. Приложение N 7 к декларации
Таблица 17.1
Сведения об отгрузке в отчетном налоговом периоде подакцизных товаров одним структурным подразделением организации-производителя другому структурному подразделению этой же организации, находящемуся в другом субъекте Российской Федерации
| Наименование реквизита |
Тип | Формат | Код реквизита | Структура реквизита и дополнительная информация |
| Адрес структурного подразделения, с которого производится отгрузка |
П |
K(3), N(6), K(2), T1(40), T1(40), T1(40), T1(40), T1(7), T1(7), T1(7) |
П000040001000 | <код страны>, <индекс>, <код региона>, <район>, <город>, <населенный пункт>, <улица>, <дом>, <корпус>, <квартира> (код региона выбирается из Приложения 4) |
| КПП структурного подразделения |
П | I4(9) | П000040002000 | <КПП> |
| Адрес структурного подразделения, которому производится отгрузка |
П |
K(3), N(6), K(2), T1(40), T1(40), T1(40), T1(40), T1(7), T1(7), T1(7) |
П000040003000 | <код страны>, <индекс>, <код региона>, <район>, <город>, <населенный пункт>, <улица>, <дом>, <корпус>, <квартира> (код региона выбирается из Приложения 4) |
| КПП структурного подразделения |
П | I4(9) | П000040004000 | <КПП> |
| Единица измерения | П | Т(120) | П000040005000 | <единица измерения> |
| Код единицы измерения по ОКЕИ |
П | К(3) | П000040006000 | <код единицы измерения> |
Таблица 17.2
Объем отгруженной продукции по видам подакцизных товаров
| Наименование реквизита |
Тип | Формат | Код реквизита | Структура реквизита и дополнительная информация |
| Вид подакцизного товара |
П | Т(120) | П000040007002 | <вид подакцизного товара> |
| Код вида подакцизного товара |
П | К(3) | П000040007003 | <код вида подакцизного товара> Приложение 2 |
| Объем отгруженной продукции |
П | N(15) | П000040007004 | <объем отгруженной продукции> |
4. Требования по формированию значений конкретных реквизитов
Служебная часть сообщения
Общие сведения служебной части
Реквизит "Идентификатор файла"
Предназначен для идентификации отправителя сообщения и присвоения каждому документу уникального кода.
Структура идентификатора документа:
ИИИИИИИИИИИИИИИИИИИИИГГГГННДДЧЧММСС, где:
ИИ_.ИИ - идентификатор отправителя
ГГГГ - текущий год,
НН - текущий месяц,
ДД - число,
ЧЧ - часы,
ММ - минуты,
СС - секунды.
Идентификатор отправителя представляется 21-разрядным кодом.
Для отправителя-организации идентификатор отправителя состоит из 10-разрядного ИНН организации, дополненного двумя символами **, и 9-ти разрядного кода причины постановки на учет (КПП):
ХХХХХХХХХХ**ХХХХХХХХХ
ИНН КПП
Для отправителя - физического лица идентификатор отправителя состоит из 12-разрядного ИНН физического лица, дополненного девятью символами **:
ХХХХХХХХХХХХ*********
ИНН
Для отправителя - налогового органа идентификатор отправителя состоит из 4-разрядного кода инспекции по классификатору СОНО и 17-ти символов "*":
ХХХХ*****************.
Реквизит "Тип информации"
Для данного типа информации имеет значение ОТЧЕТНОСТЬНП
Реквизит "Версия формата"
Обязательный реквизит. Указывается версия общих требований к составу и структуре показателей. Для данного типа информации имеет значение 3.00.
Реквизит "Идентификатор получателя"
Указывается код получателя информации по классификатору СОНО. Данный классификатор можно получить в инспекциях МНС России.
Реквизит "Версия передающей программы"
Содержит идентификатор программы, с помощью которой подготовлен файл с данными форм налоговой и бухгалтерской отчетности. Записывается произвольным текстом.
Реквизит "Количество документов"
Фиксирует количество информационных частей, которые содержатся в передаваемом файле.
Сведения об отправителе - юридическом лице
Реквизит "Наименование отправителя - юридического лица (обособленного подразделения)"
Для отправителя - российской организации (обособленного подразделения) указывается полное наименование организации в соответствии с учредительными документами (при наличии в наименовании латинской транскрипции таковая указывается), либо полное наименование отделения иностранной организации, осуществляющей деятельность на территории Российской Федерации.
Для отправителя - инспекции МНС значением реквизита должен быть код <ИМНС> этой инспекции.
Реквизит "Телефон отправителя"
Указывается код и номер телефона отправителя.
Реквизит "E - mail отправителя"
Указывается адрес электронной почты отправителя.
Реквизит "Должность отправителя"
Указывается должность ответственного лица, подготовившего информацию. Заполняется произвольным способом.
Реквизит "Фамилия, Имя, Отчество отправителя"
Указываются фамилия, имя и отчество ответственного лица, подготовившее информацию.
Описание элементов реквизита подробно представлено в документе "Формат представления налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов, в электронном виде (версия 3.00). Общие требования к составу и структуре показателей (версия 3.00)" .
Сведения об отправителе - физическом лице
Реквизит "Фамилия, имя, отчество отправителя - физического лица"
Указываются фамилия, имя и отчество отправителя - физического лица.
Описание элементов реквизита подробно представлено в документе "Формат представления налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов, в электронном виде (версия 3.00). Общие требования к составу и структуре показателей (версия 3.00)" .
Реквизит "Телефон отправителя"
Указывается код и номер телефона отправителя.
Реквизит "E - mail отправителя"
Указывается адрес электронной почты отправителя.
Информационная часть сообщения
Общие сведения информационной части
Реквизит "Идентификатор документа"
Предназначен для присвоения каждому документу (отчетности одного налогоплательщика в файле отчетности) уникального кода и идентификации источника документа.
Структура идентификатора документа:
ИИИИИИИИИИИИИИИИИИИИИГГГГКККККККК, где:
ИИИИИИИИИИИИИИИИИИИИИ - идентификатор налогоплательщика;
ГГГГ - отчетный год;
КККККККК - порядковый номер документа в году, за который представляются сведения.
Структура идентификатора налогоплательщика совпадает со структурой идентификатора отправителя, описанной выше.
Реквизит "Дата формирования документа"
Указывается дата формирования электронного документа.
Сведения об организации
Реквизит "Полное наименование организации"
Для российской организации указывается полное наименование организации в соответствии с учредительными документами (при наличии в наименовании латинской транскрипции таковая указывается), либо полное наименование отделения иностранной организации, осуществляющей деятельность на территории Российской Федерации.
Реквизит "ИНН организации"
Указывается идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) согласно Свидетельству о постановке на учет в налоговом органе юридического лица, образованного в соответствии с законодательством Российской Федерации, по месту нахождения на территории Российской Федерации (форма 12-1-7). Для отделения иностранной организации в Российской Федерации указывается идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) по месту нахождения отделения иностранной организации, осуществляющей деятельность на территории Российской Федерации, на основании Свидетельства о постановке на учет в налоговом органе (форма N 2401ИМД) и/или информационного письма (форма 2201И).
Реквизит "КПП по месту нахождения организации"
Указывается код причины постановки по месту нахождения организации согласно Свидетельству о постановке на учет в налоговом органе юридического лица, образованного в соответствии с законодательством Российской Федерации, по месту нахождения на территории Российской Федерации (форма 12-1-7), для крупнейших налогоплательщиков - согласно Свидетельству о постановке на учет в налоговом органе в качестве крупнейшего налогоплательщика юридического лица, образованного в соответствии с законодательством Российской Федерации (форма 9-КНС), для отделения иностранной организации в Российской Федерации указывается код причины постановки на учет (КПП) по месту нахождения отделения иностранной организации, осуществляющей деятельность на территории Российской Федерации, на основании Свидетельства о постановке на учет в налоговом органе (форма N 2401ИМД) и/или информационного письма (форма 2201И).
Реквизит "КПП по месту нахождения обособленного подразделения"
Указывается код причины постановки по месту нахождения обособленного подразделения согласно Уведомлению о постановке на учет в налоговом органе юридического лица, образованного в соответствии с законодательством Российской Федерации, по месту нахождения обособленного подразделения на территории Российской Федерации (форма 12-1-8).
Данный реквизит заполняется при представлении декларации обособленным подразделением российской организации.
Реквизит "Основной государственный регистрационный номер (ОГРН)"
Обязательный реквизит. Указывается основной государственный регистрационный номер (ОГРН) в соответствии со "Свидетельством о государственной регистрации юридического лица" (форма N Р51001) или "Свидетельством о внесении записи в Единый государственный реестр юридических лиц о юридическом лице, зарегистрированном до 1 июля 2002 года" (форма N 57001).
Сведения о руководстве организации
Реквизит "Фамилия, имя, отчество руководителя"
Указываются фамилия, имя и отчество руководителя организации.
Описание элементов реквизита подробно представлено в документе "Формат представления налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов, в электронном виде (версия 3.00). Общие требования к составу и структуре показателей (версия 3.00)" .
Реквизит "ИНН руководителя"
Указывается 12-ти разрядный ИНН руководителя организации, если данному лицу был присвоен идентификационный номер налогоплательщика. Если ИНН не присвоен, указывается <пустое выражение>.
В случае отсутствия у руководителя ИНН или изменения его учетных данных в период, за который представляется отчетность, сообщаются персональные данные (телефоны, данные документа удостоверяющие личность и адреса).
Реквизит "Номер контактного телефона (служебный) руководителя"
Указывается код и номер служебного телефона руководителя.
Реквизит "Номер контактного телефона (домашний) руководителя"
Указывается код и номер домашнего телефона руководителя.
Реквизит "Данные удостоверения личности руководителя"
Указывается в формате <код вида документа>, <серия и номер>.
Элемент реквизита выбирается из справочника "Виды документов, удостоверяющих личность налогоплательщика" Приложение 3.
Реквизит "Кем выдано удостоверение личности руководителя"
Указывается организация выдавшее удостоверение личности.
Реквизит "Дата выдачи удостоверения личности руководителя"
Представляется в формате ДАТА.
Реквизит "Адрес места жительства руководителя в Российской Федерации"
Формат представления адреса: <код страны>, <индекс>, <код региона>, <район>, <город>, <населенный пункт>, <улица>, <дом>, <корпус>, <квартира>.
Описание элементов реквизита подробно представлено в документе "Формат представления налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов, в электронном виде (версия 3.00). Общие требования к составу и структуре показателей (версия 3.00)" .
Реквизит "Адрес места жительства руководителя в стране, резидентом которой является"
Заполняется в произвольной форме.
Реквизит "Фамилия, имя, отчество главного бухгалтера"
Указываются фамилия, имя и отчество главного бухгалтера. В случае, если в организации нет должности главного бухгалтера, указывается <пустое значение>,<пустое значение>, <пустое значение>.
Описание элементов реквизита подробно представлено в документе "Формат представления налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов, в электронном виде (версия 3.00). Общие требования к составу и структуре показателей (версия 3.00)" .
Реквизит "ИНН главного бухгалтера"
Указывается 12-ти разрядный ИНН главного бухгалтера, если данному лицу был присвоен идентификационный номер налогоплательщика. Если ИНН не присвоен, указывается <пустое значение>.
В случае отсутствия ИНН у главного бухгалтера или изменения его учетных данных в период, за который представляется декларация, сообщаются персональные данные (телефоны, данные документа удостоверяющие личность и адреса).
Реквизит "Номер контактного телефона (служебный) главного бухгалтера"
Указывается код и номер служебного телефона главного бухгалтера.
Реквизит "Номер контактного телефона (домашний) главного бухгалтера"
Указывается код и номер домашнего телефона главного бухгалтера.
Реквизит "Данные удостоверения личности главного бухгалтера"
Указывается в формате <код вида документа>, <серия и номер>.
Элемент реквизита выбирается из справочника "Виды документов, удостоверяющих личность налогоплательщика" Приложение 3.
Реквизит "Кем выдано удостоверение личности главного бухгалтера"
Указывается организация выдавшее удостоверение личности.
Реквизит "Дата выдачи удостоверения личности главного бухгалтера "
Представляется в формате ДАТА.
Реквизит "Адрес места жительства главного бухгалтера в Российской Федерации"
Указываются <код страны>, <индекс>, <код региона>, <район>, <город>, <населенный пункт>, <улица>, <дом>, <корпус>, <квартира>.
Описание элементов реквизита подробно представлено в документе "Формат представления налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов, в электронном виде (версия 3.00). Общие требования к составу и структуре показателей (версия 3.00)" .
Реквизит "Адрес места жительства главного бухгалтера в стране, резидентом которой является"
Указывается в произвольной форме.
Реквизит "Фамилия, имя, отчество уполномоченного представителя"
Указывается фамилия, имя отчество уполномоченного представителя в формате <фамилия>, <имя>, <отчество>. В случае, если в организации нет официально зарегистрированного уполномоченного представителя, указывается <пустое выражение>,<пустое выражение>, <пустое выражение>.
Описание элементов реквизита подробно представлено в документе "Формат представления налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов, в электронном виде (версия 3.00). Общие требования к составу и структуре показателей (версия 3.00)" .
Реквизит "ИНН уполномоченного представителя"
Указывается 12-ти разрядный ИНН уполномоченного представителя, если данному лицу был присвоен идентификационный номер налогоплательщика. Если ИНН не присвоен, указывается <пустое значение>.
В случае отсутствия у уполномоченного представителя ИНН или изменения его учетных данных в период, за который представляется отчетность, сообщаются персональные данные (телефоны, данные документа удостоверяющие личность и адреса).
Реквизит "Номер контактного телефона (служебный) уполномоченного представителя"
Указывается код и номер служебного телефона главного бухгалтера.
Реквизит "Номер контактного телефона (домашний) уполномоченного представителя"
Указывается код и номер домашнего телефона уполномоченного представителя.
Реквизит "Данные удостоверения личности уполномоченного представителя"
Указывается в формате <код вида документа>, <серия и номер>.
Элемент реквизита выбирается из справочника "Виды документов, удостоверяющих личность налогоплательщика" Приложение 3.
Реквизит "Кем выдано удостоверение уполномоченного представителя"
Указывается организация выдавшее# удостоверение личности.
Реквизит "Дата выдачи удостоверения личности уполномоченного представителя "
Представляется в формате ДАТА.
Реквизит "Адрес места жительства уполномоченного представителя в Российской организации"
Указываются <код страны>, <индекс>, <код региона>, <район>, <город>, <населенный пункт>, <улица>, <дом>, <корпус>, <квартира>.
Описание элементов реквизита подробно представлено в документе "Формат представления налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов, в электронном виде (версия 3.00). Общие требования к составу и структуре показателей (версия 3.00)" .
Реквизит "Адрес места жительства уполномоченного представителя в стране, резидентом которой является"
Указывается адрес места жительства уполномоченного представителя в стране, резидентом которой он является. Заполняется в произвольной форме.
Сведения о налогоплательщике - индивидуальном предпринимателе
Реквизит "Фамилия, имя, отчество индивидуальном предпринимателе"
Указывается фамилия, имя и отчество налогоплательщика - индивидуального предпринимателя.
Описание элементов реквизита подробно представлено в документе "Формат представления налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов, в электронном виде (версия 3.00). Общие требования к составу и структуре показателей (версия 3.00)" .
Реквизит "ИНН индивидуального предпринимателя"
Указывается 12-тиразрядный ИНН индивидуального предпринимателя.
Реквизит "Номер контактного телефона (служебный)"
Указывается код и номер служебного телефона индивидуального предпринимателя.
Реквизит "Номер контактного телефона (домашний)"
Указывается код и номер домашнего телефона индивидуального предпринимателя.
Реквизит "Дата рождения индивидуального предпринимателя"
Указывается дата рождения индивидуального предпринимателя.
Реквизит "Место рождения индивидуального предпринимателя"
Указывается место рождения индивидуального предпринимателя в соответствии с документом, удостоверяющим личность.
Реквизит "Пол индивидуального предпринимателя"
Указывает пол индивидуального предпринимателя.
Реквизит "Гражданство индивидуального предпринимателя"
Указывается гражданство индивидуального предпринимателя.
Реквизит "Код страны"
Указывается числовой код из Общероссийского классификатора стран мира (ОКСМ).
Реквизит "Данные удостоверения личности индивидуального предпринимателя"
Указывается в формате <код вида документа>, <серия и номер>.
Элемент реквизита выбирается из справочника "Виды документов, удостоверяющих личность налогоплательщика" Приложение 3.
Реквизит "Кем выдано удостоверение личности индивидуального предпринимателя"
Указывается организация выдавшее удостоверение личности.
Реквизит "Дата выдачи удостоверения личности индивидуального предпринимателя"
Указывается в формате ДАТА.
Реквизит "Адрес места жительства индивидуального предпринимателя в Российской организации"
Указывается на основании записи в паспорте или документе, подтверждающем регистрацию по месту жительства (если указан не паспорт, а иной документ удостоверяющий личность).
Для иностранных граждан и лиц без гражданства при отсутствии адреса места жительства в Российской Федерации указывается адрес ведения деятельности в Российской Федерации.
Описание элементов реквизита подробно представлено в документе "Формат представления налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов, в электронном виде (версия 3.00). Общие требования к составу и структуре показателей (версия 3.00)" .
Реквизит "Адрес места жительства индивидуального предпринимателя в стране, резидентом которой является"
Заполняется в произвольной форме.
Описание формы отчетности
Реквизит "Признак отчетности"
Принимает значение:
1 - для налоговых деклараций (расчетов).
Реквизит "Код формы отчетности по классификатору КНД"
В данном реквизите указывается код формы отчетности по классификатору налоговой документации (КНД) равный 1151003. По значению реквизита выполняется идентификация формы.
Реквизит "Наименование формы отчетности"
Содержит наименование формы отчетности - НАЛОГОВАЯ ДЕКЛАРАЦИЯ ПО АКЦИЗАМ НА ПОДАКЦИЗНЫЕ ТОВАРЫ, ЗА ИСКЛЮЧЕНИЕМ АЛКОГОЛЬНОЙ ПРОДУКЦИИ, РЕАЛИЗУЕМОЙ С АКЦИЗНЫХ СКЛАДОВ ОПТОВОЙ ТОРГОВЛИ И НЕФТЕПРОДУКТОВ
Реквизит "Версия формата отчетности"
Данный реквизит является числом, представленным в формате:
Х.ХХХХХ
---- --- Версия утвержденной формы отчетности, а также
| \----------- изменений (дополнений) в рамках утвержденной
| формы отчетности.
|
\---------------- Версия общих требований к составу и структуре
показателей.
Значение данной версии формата равно 3.00001.
Реквизит "Период действия версии формата отчетности"
В данном реквизите указывается дата начала действия версии формата отчетности (дата приказа, утверждающего данную отчетность) и дата конца действия данной версии (дата приказа, утверждающего новую отчетность).
Для действующей формы отчетности значением даты конца действия версии является пустое выражение.
Реквизит "Признак вида документа"
Принимает значение: 1 - первичный;
3 - корректирующий.
Реквизит "Номер корректировки"
Указывается порядковый номер корректирующей отчетности, представленной за данный отчетный (налоговый) период.
Реквизит "Признак налогового периода"
Принимает значение:
1- месяц.
Реквизит "Номер месяца"
Принимает значение от 01 до 12.
Реквизит "Отчетный год"
Указывается год, за который представляется отчетность.
Реквизит "Документ представляется"
Принимает значения:
210 -по месту нахождения российской организации;
220 - по месту нахождения обособленного подразделения российской организации;
120 - по месту жительства индивидуального предпринимателя;
331 - по месту осуществления деятельности иностранной организации через отделение иностранной организации;
332 - по месту осуществления деятельности иностранной организации через иную организацию;
333 - по месту осуществления деятельности иностранной организации через физическое лицо.
Реквизит "Единица измерения"
Определяет код единицы измерения по Общероссийскому классификатору единиц измерения (ОКЕИ), в которой представлены числовые данные декларации: в данном формате - 383 (в рублях);
Реквизит "Количество показателей в разделах "Содержание формы отчетности""
Указывает количество показателей в разделах "Содержание формы отчетности", имеющих реквизит "Показатель формы отчетности".
Содержание формы отчетности
Реквизит "Показатель формы отчетности"
Реквизиты (показатели) формы отчетности являются предписанными реквизитами.
Показатель конкретной формы отчетности имеет уникальный код в пределах блока показателей. Код реквизита может содержать только буквы и цифры.
Код показателя формируется следующим образом:
ПРРРРРСССССГГ, где
П - префикс показателей табличной части,
РРРРР - пятизначный код раздела декларации,
ССССС - пятизначный код строки декларации,
ГГ - двузначный номер графы декларации
Приложение 1
Справочник кодов объектов налогообложения акцизами подакцизных товаров
| Объект налогообложения подакцизных товаров | Код |
| 1 | 2 |
| Реализация (передача) подакцизных товаров, кроме экспорта (за исключением нефтепродуктов) |
10000 |
| Из общего объема реализации (передачи) подакцизных товаров, кроме экспорта: реализация (передача) подакцизных товаров, произведенных из сырья, принадлежащего налогоплательщику |
11000 |
| Из нее: Реализация (передача) произведенных подакцизных товаров другим лицам (кроме реализации в структуре организации) |
11100 |
| В том числе: Реализация (продажа) произведенных подакцизных товаров |
11101 |
| Передача произведенной подакцизной продукции на переработку на давальческой основе |
11102 |
| Передача права собственности на произведенные подакцизные товары на безвозмездной основе, а также их использование при натуральной оплате других товаров |
11103 |
| Передача произведенных подакцизных товаров по соглашению о представлении отступного или новации, реализация предметов залога |
11104 |
| Передача произведенных подакцизных товаров в уставный (складочный) капитал организаций, в паевые фонды кооперативов, а также в качестве взноса по договору простого товарищества (договору о совместной деятельности) |
11105 |
| Передача организацией (хозяйственным обществом или товариществом) произведенных ею подакцизных товаров своему участнику (его правопреемнику или наследнику) при его выходе (выбытии) из хозяйственного общества или товарищества, а также передача подакцизных товаров, произведенных в рамках договора простого товарищества (договора о совместной деятельности), участнику (его правопреемнику или наследнику) указанного договора при выделе его доли из имущества, находящегося в общей собственности участников договора, или разделе такого имущества |
11106 |
| Передача произведенных подакцизных товаров в структуре организации | 11200 |
| В том числе: Передача произведенных подакцизных товаров для использования при натуральной оплате труда |
11203 |
| Передача произведенных подакцизных товаров для дальнейшего производства неподакцизных товаров |
11207 |
| Передача произведенных подакцизных товаров для использования на собственные нужды |
11208 |
| Передача подакцизных товаров, произведенных налогоплательщиком подакцизных товаров, из давальческого сырья |
12000 |
| Реализация налогоплательщиком подакцизных товаров несобственного производства (или не принадлежащих ему) |
13000 |
| Продажа налогоплательщиками переданных им на основании приговоров или решений судов, арбитражных судов или других уполномоченных на то государственных органов конфискованных и (или) бесхозяйных подакцизных товаров, подакцизных товаров, от которых произошел отказ в пользу государства и подлежащих обращению в государственную и (или) муниципальную собственность |
13109 |
| Первичная реализация подакцизных товаров, происходящих и ввезенных на территорию Российской Федерации с территории Республики Беларусь |
13110 |
| Денежные суммы, получаемые в виде финансовой помощи, на пополнение фондов специального назначения, в счет увеличения доходов, в виде процента (дисконта) по векселям, процента по товарному кредиту либо иначе связанные с оплатой реализованных подакцизных товаров |
14000 |
| Реализация (передача) подакцизных товаров на экспорт (за исключением нефтепродуктов) |
20000 |
| В том числе: Реализация на экспорт подакцизных товаров, произведенных из сырья, принадлежащего налогоплательщику |
21000 |
| Реализация на экспорт подакцизных товаров, произведенных из давальческого сырья |
22000 |
Приложение 2
Справочник кодов видов подакцизных товаров (СКВПТ)
| Код | Виды подакцизных товаров | Налоговая ставка (в процентах или рублях и копейках за единицу измерения) |
| 100 | Алкогольная продукция и этиловый спирт | |
| 110 | Этиловый спирт из всех видов сырья (в том числе этиловый спирт-сырец из всех видов сырья) |
18 руб. за 1 литр безводного этилового спирта |
| 120 | Этиловый спирт из всех видов сырья, за исключением пищевого, в том числе этиловый спирт-сырец из всех видов сырья, за исключением пищевого |
18 руб. за 1 литр безводного этилового спирта |
| 200 | Алкогольная продукция | |
| 210 | Алкогольная продукция с объемной долей этилового спирта свыше 25 процентов (за исключением вин) |
|
| 211 | Алкогольная продукция с объемной долей этилового спирта свыше 25 процентов (за исключением вин) при реализации производителями, за исключением реализации на акцизные склады |
135 руб. за 1 литр безводного этилового спирта, содержащегося в подакцизных товарах |
| 212 | Алкогольная продукция с объемной долей этилового спирта свыше 25 процентов (за исключением вин) при реализации производителями на акцизные склады |
27 руб. за 1 литр безводного этилового спирта, содержащегося в подакцизных товарах (20% от ставки, установленной статьей 193 Налогового кодекса Российской Федерации) |
| 220 | Алкогольная продукция с объемной долей этилового спирта свыше 9 до 25 процентов включительно (за исключением вин) |
|
| 221 | Алкогольная продукция с объемной долей этилового спирта свыше 9 до 25 процентов включительно (за исключением вин) при реализации производителями, за исключением реализации на акцизные склады |
100 руб. за 1 литр безводного этилового спирта, содержащегося в подакцизных товарах |
| 222 | Алкогольная продукция с объемной долей этилового спирта свыше 9 до 25 процентов включительно (за исключением вин) при реализации производителями на акцизные склады |
20 руб. за 1 литр безводного этилового спирта, содержащегося в подакцизных товарах (20% от ставки, установленной статьей 193 Налогового Кодекса Российской Федерации) |
| 230 | Алкогольная продукция с объемной долей этилового спирта до 9 процентов включительно (за исключением вин) |
70 руб. за 1 литр безводного этилового спирта, содержащегося в подакцизных товарах |
| 240 | Вина нетрадиционные крепленые | 88 руб. за 1 литр безводного этилового спирта, содержащегося в подакцизных товарах |
| 250 | Вина (за исключением натуральных нетрадиционных, вин шампанских и игристых) |
52 руб. за 1 литр безводного этилового спирта, содержащегося в подакцизных товарах |
| 260 | Вина натуральные нетрадиционные некрепленые |
4 руб. за 1 литр |
| 270 | Вина шампанские и вина игристые | 10 руб. 50 коп. за 1 литр |
| 280 | Вина натуральные (за исключением нетрадиционных некрепленых) |
2 руб. 20 коп. за 1 литр |
| 290 | Спиртосодержащая продукция | 135 руб. за 1 литр безводного этилового спирта, содержащегося в подакцизных товарах |
| 300 | Пиво | |
| 310 | Пиво с нормативным (стандартизированным) содержанием объемной доли этилового спирта до 0,5 процента включительно |
0 руб. за 1 литр |
| 320 | Пиво с нормативным (стандартизированным) содержанием объемной доли этилового спирта свыше 0,5 до 8,6 процента включительно |
1 руб. 55 коп. за 1 литр |
| 330 | Пиво с нормативным (стандартизированным) содержанием объемной доли этилового спирта свыше 8,6 процента |
5 руб. 30 коп. за 1 литр |
| 400 | Табачные изделия | |
| 410 | Табак трубочный | 574 руб. за 1 килограмм |
| 420 | Табак курительный, за исключением табака, используемого в качестве сырья для производства табачной продукции |
235 руб. за 1 килограмм |
| 430 | Сигары | 14 руб. за 1 штуку |
| 440 | Сигариллы | 157 руб. за 1000 штук |
| 450 | Сигареты с фильтром | 60 руб. за 1000 штук + 5 процентов |
| 460 | Сигареты без фильтра, папиросы | 23 руб. за 1000 штук + 5 процентов |
| 500 | Автомобили легковые | |
| 510 | Автомобили легковые с мощностью двигателя до 67,5 кВт (90 л.с.) включительно |
0 руб. за 0,75 кВт (1 л.с.) |
| 520 | Автомобили легковые с мощностью двигателя свыше 67,5 кВт (90 л.с.) и до 112,5 кВт (150 л.с.) включительно |
14 руб. за 0,75 кВт (1 л.с.) |
| 530 | Автомобили легковые с мощностью двигателя свыше 112,5 кВт (150 л.с.), мотоциклы с мощностью двигателя свыше 112,5 кВт (150 л.с.) |
142 руб. за 0,75 кВт (1 л.с.) |
Приложение 3
Справочник "Виды документов, удостоверяющих личность налогоплательщика"
| Код | Наименование документа | Примечание |
| 01 | Паспорт гражданина СССР | Паспорт, удостоверяющий личность гражданина СССР и действующий на территории РФ до 31 декабря 2003 года |
| 02 | Загранпаспорт гражданина СССР | Паспорт, удостоверяющий личность гражданина РФ за пределами РФ, образца до 1997 года |
| 03 | Свидетельство о рождении | Для лиц, не достигших 16-летнего (с 01.10.97 г. -14-летнего) возраста |
| 04 | Удостоверение личности офицера | Для военнослужащих (офицеров, прапорщиков, мичманов) |
| 05 | Справка об освобождении из места лишения свободы |
Для лиц, освободившихся из мест лишения свободы |
| 06 | Паспорт Минморфлота | Паспорт моряка Минморфлота СССР (РФ), выданный до 1997 г. |
| 07 | Военный билет солдата (матроса, сержанта, старшины) |
Военный билет для солдат, матросов, сержантов и старшин, проходящих военную службу по призыву или контракту |
| 09 | Дипломатический паспорт гражданина РФ |
Дипломатический паспорт для граждан РФ |
| 10 | Иностранный паспорт | Заграничный паспорт для постоянно проживающих за границей граждан, которые временно находятся на территории РФ |
| 11 | Свидетельство о регистрации ходатайства иммигранта о признании его беженцем |
Для беженцев, не имеющих статуса беженца |
| 12 | Вид на жительство | Вид на жительство в РФ |
| 13 | Удостоверение беженца в РФ | Для беженцев |
| 14 | Временное удостоверение личности гражданина РФ |
Временное удостоверение личности гражданина РФ по форме 2П |
| 21 | Паспорт гражданина РФ | Паспорт гражданина РФ, действующий на территории РФ с 1 октября 1997 года |
| 22 | Загранпаспорт гражданина РФ | Паспорт, удостоверяющий личность гражданина РФ за пределами РФ, образца 1997 года |
| 23 | Свидетельство о рождении, выданное уполномоченным органом иностранного государства |
Для лиц, не достигших 16-летнего (с 01.10.97 г. -14-летнего) возраста |
| 26 | Паспорт моряка | Паспорт моряка (удостоверение личности гражданина, работающего на судах заграничного плавания или на иностранных судах) образца 1997 г. |
| 27 | Военный билет офицера запаса | Военный билет офицера запаса |
| 91 | Иные документы, выдаваемые органами МВД |
Иные выдаваемые органами внутренних дел РФ документы, удостоверяющие личность гражданина |
Приложение 4
Справочник "Субъекты Российской Федерации"
/------------------------------------------\ /-------------------------------------------------\
| Код | Наименование субъекта РФ | | Код | Наименование субъекта РФ |
|------+-----------------------------------| |-------+-----------------------------------------|
| 01 |Республика Адыгея (Адыгея) | | 46 |Курская область |
|------+-----------------------------------| |-------+-----------------------------------------|
| 02 |Республика Башкортостан | | 47 |Ленинградская область |
|------+-----------------------------------| |-------+-----------------------------------------|
| 03 |Республика Бурятия | | 48 |Липецкая область |
|------+-----------------------------------| |-------+-----------------------------------------|
| 04 |Республика Алтай | | 49 |Магаданская область |
|------+-----------------------------------| |-------+-----------------------------------------|
| 05 |Республика Дагестан | | 50 |Московская область |
|------+-----------------------------------| |-------+-----------------------------------------|
| 06 |Республика Ингушетия | | 51 |Мурманская область |
|------+-----------------------------------| |-------+-----------------------------------------|
| 07 |Кабардино-Балкарская Республика | | 52 |Нижегородская область |
|------+-----------------------------------| |-------+-----------------------------------------|
| 08 |Республика Калмыкия | | 53 |Новгородская область |
|------+-----------------------------------| |-------+-----------------------------------------|
| 09 |Карачаево-Черкесская Республика | | 54 |Новосибирская область |
|------+-----------------------------------| |-------+-----------------------------------------|
| 10 |Республика Карелия | | 55 |Омская область |
|------+-----------------------------------| |-------+-----------------------------------------|
| 11 |Республика Коми | | 56 |Оренбургская область |
|------+-----------------------------------| |-------+-----------------------------------------|
| 12 |Республика Марий Эл | | 57 |Орловская область |
|------+-----------------------------------| |-------+-----------------------------------------|
| 13 |Республика Мордовия | | 58 |Пензенская область |
|------+-----------------------------------| |-------+-----------------------------------------|
| 14 |Республика Саха (Якутия) | | 59 |Пермская область |
|------+-----------------------------------| |-------+-----------------------------------------|
| 15 |Республика Северная Осетия - Алания| | 60 |Псковская область |
|------+-----------------------------------| |-------+-----------------------------------------|
| 16 |Республика Татарстан (Татарстан) | | 61 |Ростовская область |
|------+-----------------------------------| |-------+-----------------------------------------|
| 17 |Республика Тыва | | 62 |Рязанская область |
|------+-----------------------------------| |-------+-----------------------------------------|
| 18 |Удмуртская Республика | | 63 |Самарская область |
|------+-----------------------------------| |-------+-----------------------------------------|
| 19 |Республика Хакасия | | 64 |Саратовская область |
|------+-----------------------------------| |-------+-----------------------------------------|
| 20 |Чеченская Республика | | 65 |Сахалинская область |
|------+-----------------------------------| |-------+-----------------------------------------|
| 21 |Чувашская Республика - Чувашия | | 66 |Свердловская область |
|------+-----------------------------------| |-------+-----------------------------------------|
| 22 |Алтайский край | | 67 |Смоленская область |
|------+-----------------------------------| |-------+-----------------------------------------|
| 23 |Краснодарский край | | 68 |Тамбовская область |
|------+-----------------------------------| |-------+-----------------------------------------|
| 24 |Красноярский край | | 69 |Тверская область |
|------+-----------------------------------| |-------+-----------------------------------------|
| 25 |Приморский край | | 70 |Томская область |
|------+-----------------------------------| |-------+-----------------------------------------|
| 26 |Ставропольский край | | 71 |Тульская область |
|------+-----------------------------------| |-------+-----------------------------------------|
| 27 |Хабаровский край | | 72 |Тюменская область |
|------+-----------------------------------| |-------+-----------------------------------------|
| 28 |Амурская область | | 73 |Ульяновская область |
|------+-----------------------------------| |-------+-----------------------------------------|
| 29 |Архангельская область | | 74 |Челябинская область |
|------+-----------------------------------| |-------+-----------------------------------------|
| 30 |Астраханская область | | 75 |Читинская область |
|------+-----------------------------------| |-------+-----------------------------------------|
| 31 |Белгородская область | | 76 |Ярославская область |
|------+-----------------------------------| |-------+-----------------------------------------|
| 32 |Брянская область | | 77 |Г. Москва |
|------+-----------------------------------| |-------+-----------------------------------------|
| 33 |Владимирская область | | 78 |Г. Санкт-Петербург |
|------+-----------------------------------| |-------+-----------------------------------------|
| 34 |Волгоградская область | | 79 |Еврейская автономная область |
|------+-----------------------------------| |-------+-----------------------------------------|
| 35 |Вологодская область | | 80 |Агинский Бурятский автономный округ |
|------+-----------------------------------| |-------+-----------------------------------------|
| 36 |Воронежская область | | 81 |Коми-Пермяцкий автономный округ |
|------+-----------------------------------| |-------+-----------------------------------------|
| 37 |Ивановская область | | 82 |Корякский автономный округ |
|------+-----------------------------------| |-------+-----------------------------------------|
| 38 |Иркутская область | | 83 |Ненецкий автономный округ |
|------+-----------------------------------| |-------+-----------------------------------------|
| 39 |Калининградская область | | 84 |Таймырский (Долгано-Ненецкий) АО |
|------+-----------------------------------| |-------+-----------------------------------------|
| 40 |Калужская область | | 85 |Усть-Ордынский Бурятский АО |
|------+-----------------------------------| |-------+-----------------------------------------|
| 41 |Камчатская область | | 86 |Ханты-Мансийский АО- Югра |
|------+-----------------------------------| |-------+-----------------------------------------|
| 42 |Кемеровская область | | 87 |Чукотский автономный округ |
|------+-----------------------------------| |-------+-----------------------------------------|
| 43 |Кировская область | | 88 |Эвенкийский автономный округ |
|------+-----------------------------------| |-------+-----------------------------------------|
| 44 |Костромская область | | 89 |Ямало-Ненецкий автономный округ |
|------+-----------------------------------| |-------+-----------------------------------------|
| 45 |Курганская область | | | |
\------------------------------------------/ \-------------------------------------------------/
Часть V-IV
"Состав и структура показателей налоговой декларации по акцизу на подакцизное минеральное сырье (природный газ)"
(версия 3.00001)
(утв. приказом МНС РФ от 16 июня 2004 г. N САЭ-3-13/371@)
ГАРАНТ:
См. справку "Формат представления налоговой и бухгалтерской отчетности в электронном виде (версия 3.00)"
См. "Часть V-IV. Состав и структура показателей налоговой декларации по акцизу на подакцизное минеральное сырье (природный газ) (версия 3.00002)", утвержденную приказом Федеральной налоговой службы от 30 декабря 2004 г. N САЭ-3-13/195@
1.Общие положения
Формат передачи данных налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов и сборов, в электронном виде к составу и структуре показателей налоговой декларации по акцизу на подакцизное минеральное сырье (природный газ), предназначен для обмена данными между налогоплательщиками и налоговыми органами Министерства Российской Федерации по налогам и сборам. Кроме того, формат может использоваться для обмена данными между налоговыми органами о налогоплательщиках и их отчетности.
Состав показателей определяется на основании "бумажной" формы налоговой декларации по акцизу на подакцизное минеральное сырье (природный газ). По мере необходимости, в случае внесения изменений в формы отчетности теми или иными нормативными актами, состав показателей соответствующей формы пересматривается и изменения вносятся в соответствующее описание формата налоговой отчетности. Это должно отражаться в реквизите, описывающем версию формата.
Настоящий формат подготовлен в соответствии с требованиями следующих документов:
Формат представления налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов, в электронном виде (версия 3.00). Общие требования к составу и структуре показателей (версия 3.00). (Приказ МНС России от 22.12.2003 г. N БГ-3-13/705@)
Форма налоговой декларации по акцизу на подакцизное минеральное сырье (природный газ) утверждена Приказом МНС России от 10.12.2003 г. N БГ-3-03/675@ (зарегистрирована в Минюсте России 15.01.2004 г. N 5417).
Инструкция по заполнению налоговой декларации по акцизу на подакцизное минеральное сырье (природный газ) утверждена Приказом МНС России от 10.12.2003 г. N БГ-3-03/675@ (зарегистрирована в Минюсте России 15.01.2004 г. N 5417).
После утверждения настоящий документ становится неотъемлемой частью документа "Формат представления данных налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов и сборов, в электронном виде (версия 3.00)".
2. Структура представления налоговой декларации по акцизу на подакцизное минеральное сырье (природный газ) в электронном виде
Структура формата налоговой декларации по акцизу на подакцизное минеральное сырье (природный газ) состоит из следующих блоков, объединяющих показатели декларации по смысловому содержанию.
<файл отчетности> ::= <служебная часть><конец фрагмента>
<информационная часть><конец фрагмента>
<конец файла>
<служебная часть>::= <общие сведения служебной части>
<сведения об отправителе>
<информационная часть>::= <общие сведения информационной части>
<конец блока>
<сведения о налогоплательщике>
<описание формы отчетности> <конец блока>
<содержание формы>
<конец блока>::= ###EOL
<конец фрагмента>::= @@@EOL
<конец файла> ::= ===EOL
<сведения о налогоплательщике> ::=
<сведения о налогоплательщике - юридическом лице> |?УВНалЮЛ
<сведения о налогоплательщике -физическом лице><конец блока>
<сведения о налогоплательщике - юридическом лице> ::=
<сведения об организации><конец блока>
<сведения о руководстве организации> <конец блока>
Состав показателей блоков <общие сведения информационной части>, <сведения о налогоплательщике>, <описание формы отчетности> представлены в таблицах 4-8.
<содержание формы> ::=<Раздел 00001>
<Раздел 00002><конец блока>
<Раздел 00001> ::={<сведения по строкам 010-030><конец блока>}
Состав показателей блоков <Раздел 00001>, <Раздел 00002> представлен соответственно в Таблицах 9, 10.
3. Формат представления налоговой декларации по акцизу на подакцизное минеральное сырье (природный газ) в электронном виде
Структура представления информации в электронном виде приведена в таблицах 1 - 10.
В графах "Наименование реквизита" и "Код реквизита" указываются, соответственно наименование и код реквизита.
В графе "Тип" записывается один из символов О, Н, У, П. Символы имеют следующий смысл:
О - обязательный реквизит;
Н - необязательный реквизит;
У - условно-обязательный реквизит;
П - предписанный реквизит.
Обязательный реквизит - это реквизит, который должен обязательно присутствовать в файле отчетности.
Необязательный реквизит - это реквизит, который может как присутствовать, так и отсутствовать в файле.
Условно-обязательный реквизит - это реквизит, присутствие которого в файле отчетности обусловлено значениями, наличием или отсутствием других реквизитов этого же файла. В случае выполнения условия присутствия (УП) условно-обязательный реквизит по всем своим свойствам приравнивается к обязательному, а в случае невыполнения - к необязательному. Условия присутствия условно-обязательных реквизитов указываются в графе "Структура реквизита и дополнительная информация".
Предписанный реквизит - это реквизит, код которого должен обязательно присутствовать в файле отчетности, в то время как значения может и не быть.
В графе "Формат" для каждого реквизита, значением которого является слово, указывается - при помощи выражений T, T1, T2, N, D, K, I1, I2, I3, I4, I5, I6, E - синтаксис этого слова, а вслед за ним в круглых скобках - максимальная длина слова (т.е. количество символов в слове).
<формат слова>:: = <синтаксис> (<число>)
Символы T, T1, T2, N, D, K, I1, I2, I3, I4, I5, I6, E соответствуют вышеописанным обозначениям:
T - <текст>;
T1 - <текст1>;
T2 - <текст2>;
N - <число>;
D - <дата>;
K - <код>;
I1 - <идентификатор файла>;
I2 - <идентификатор документа>;
I3 - <ИННЮЛ>;
I4 - <КПП>;
I5 - <ИННФЛ>
I6 - <ОГРН>
Е - <пустое выражение>
Если значением реквизита является дробное десятичное число, то в графе "Формат" указывается формат его представления в виде N(m.k), где m - максимальное количество знаков в числе, включая целую и дробную часть числа, десятичную точку и знак "-" (минус), а k - число знаков дробной части числа.
Если значением реквизита является словосочетание вида <слово 1>, <слово 2>, ... , <слово S>, то в графе "Формат" указывается формат представления и максимальная длина каждого из входящих в словосочетание слов. Описывающие отдельные слова конструкции перечисляются через запятую.
<формат словосочетания>::= <формат слова 1>, <формат слова 2>, ... ,
<формат слова S>
В графе "Структура реквизита и дополнительная информация" приводятся следующие данные.
1. Если реквизит имеет в рамках данного формата единственное возможное значение, то указывается это значение.
2. Если значением реквизита является код, то приводится множество значений этого кода в виде {<значение1>, ... ,<значениеN>} или ссылка на множество значений кода в виде <код ...>.
3. Если реквизит имеет в качестве значения словосочетание, то описывается структура этого словосочетания. При этом в угловых скобках используются обозначения типа <название>.
4. Для условно-обязательных реквизитов формулируется условие его присутствия (УП). Используемые обозначения <условие присутствия _>. Для значений реквизитов, к которым предъявляются дополнительные (не отраженные в других графах таблицы) требования (при невыполнении которых файл отчетности считается некорректным) приводятся дополнительные требования (ДТ).
Служебная часть сообщения
Общие сведения служебной части
Таблица 1
| Наименование реквизита |
Тип | Формат | Код реквизита | Структура реквизита и дополнительная информация |
| Идентификатор файла |
О | I1(35) | ИдФайл | <идентификатор отправителя> <год> <месяц> <день> <часы> <минуты> <секунды> |
| Тип информации | О | T2(12) | ТипИнф | ОТЧЕТНОСТЬНП |
| Версия формата | О | N(4.2) | ВерсФорм | 3.00 |
| Идентификатор получателя |
О | К(4) | ИдПол | <код НО> |
| Версия передающей программы |
Н | T(40) | ВерсПрог | <версия программы > |
| Количество документов |
О | N(3) | КолДок | <количество документов> ДТ: /КолДок/ совпадает с количеством информационных частей |
Сведения об отправителе - юридическом лице
Таблица 2
| Наименование реквизита |
Тип | Формат | Код реквизита | Структура реквизита и дополнительная информация |
| Наименование отправителя - юридического лица |
О | T(1000) | НаимОтпрЮл | <название организации> |
| Телефон отправителя |
О | T(20) | E(0) |
ТелОтпр | <номер телефона> |
| E- mail отправителя |
Н | T(45) | EmailОтпр | <адрес электронной почты> |
| Должность отправителя |
Н | T(45) | ДолжнОтпр | <название должности> |
| Фамилия, Имя, Отчество отправителя |
Н |
T2(60), T2(60), T2(60) |
ФИООтпр | <фамилия>,<имя>,<отчество> |
Сведения об отправителе - физическом лице
Таблица 3
| Наименование реквизита |
Тип | Формат | Код реквизита | Структура реквизита и дополнительная информация |
| Фамилия, имя, отчество отправителя - физического лица |
O |
T2(60), T2(60), T2(60) |
ФИООтпрФЛ | <фамилия>,<имя>,<отчество> |
| Телефон отправителя |
О | T(20) | E(0) |
ТелОтпр | <номер телефона> |
| E- mail отправителя |
Н | T(45) | EmailОтпр | <адрес электронной почты> |
Информационная часть сообщения
Общие сведения информационной части
Таблица 4
| Наименование реквизита |
Тип | Формат | Код реквизита | Структура реквизита и дополнительная информация |
| Идентификатор документа |
О | I2(33) | ИдДок | <идентификатор отправителя> <год> <номер документа> |
| Дата формирования документа |
О | D(10) | ДатаДок | <дата документа> |
Сведения об организации
Таблица 5
| Наименование реквизита |
Тип | Формат | Код реквизита | Структура реквизита и дополнительная информация |
| Полное наименование организации |
О | Т(1000) | НаимЮЛПол | <название организации> |
| ИНН организации | O | I3(10) | ИННЮЛ | <ИНН организации> |
| КПП по месту нахождения организации |
O | I4(9) | КППЮЛ | <КПП организации> |
| Основной государственный регистрационный номер (ОГРН) |
О | I6(13) | ОГРН | <ОГРН организации> |
Сведения о руководстве организации
Таблица 6
/--------------------------------------------------------------------------------------------------\
| Наименование | Тип | Формат | Код реквизита | Структура реквизита |
| реквизита | | | | и дополнительная информация |
|------------------+-------+-----------+--------------------+--------------------------------------|
|Фамилия, имя, | О | T2(60)| |ФИОРук |<фамилия>, <имя>, <отчество> |
|отчество | | E(0), | |ДТ: /ФИОРук/ не равно ',,' |
|руководителя | | T2(60)| | | |
| | | E(0), | | |
| | | T2(60) | | | |
| | | E(0) | | |
|------------------+-------+-----------+--------------------+--------------------------------------|
|ИНН руководителя | О | I5(12) | |ИННРук |<ИНН руководителя> |
| | | E(0) | |ДТ: /ФИОРук/ не равно ',,' |
|------------------+-------+-----------+--------------------+--------------------------------------|
|Номер контактного | У |T(20) |E(0)|ТелСлужРук |<номер телефона> |
|телефона | | | |УП: /ИННРук/='' |
|(служебный) | | | |ДТ: /ФИОРук/ не равно ',,' |
|руководителя | | | | |
|------------------+-------+-----------+--------------------+--------------------------------------|
|Номер контактного | У | T(20) | |ТелДомРук |<номер телефона> |
|телефона | | Е(0) | |УП: /ИННРук/='' |
|(домашний) | | | |ДТ: /ФИОРук/ не равно ',,' |
|руководителя | | | | |
|------------------+-------+-----------+--------------------+--------------------------------------|
|Данные | У | K(2), |УдЛичнРук |<код вида документа>, |
|удостоверения | | T1(25) | |<серия и номер> |
|личности | | | |(код вида документа выбирается из |
|руководителя | | | |Приложения 1) |
| | | | |УП: /ИННРук/='' |
| | | | |ДТ: /ФИОРук/ не равно ',,' |
|------------------+-------+-----------+--------------------+--------------------------------------|
|Кем выдано | У | Т(1000) |ВыдУдЛичнРук |<наименование организации> |
|удостоверение | | | |УП: /ИННРук/='' |
|личности | | | |ДТ: /ФИОРук/ не равно ',,' |
|руководителя | | | | |
|------------------+-------+-----------+--------------------+--------------------------------------|
|Дата выдачи | У | D(10) |ДатаУдЛичнРук |<дата выдачи> |
|удостоверения | | | |УП: /ИННРук/='' |
|личности | | | |ДТ: /ФИОРук/ не равно ',,' |
|руководителя | | | | |
|------------------+-------+-----------+--------------------+--------------------------------------|
|Адрес места | У |K(3), N(6),|АдрМЖРукРФ |<код страны>, <индекс>, <код региона>,|
|жительства | | K(2), | |<район>, <город>, <населенный пункт>, |
|руководителя в | | T1(40), | |<улица>, <дом>, <корпус>, <квартира> |
|Российской | | T1(40), | |УП: /ИННРук/='' |
|Федерации | | T1(40), | |ДТ: /ФИОРук/ не равно ',,' |
| | | T1(40), | | |
| | | T1(7), | | |
| | | T1(7), | | |
| | | T1(7) | | |
|------------------+-------+-----------+--------------------+--------------------------------------|
|Адрес места | У | T(128) |АдрМЖРукРез |<адрес места жительства> |
|жительства | | | | |
|руководителя в | | | |УП: /ИННРук/='' |
|стране, резидентом| | | |ДТ: /ФИОРук/ не равно ',,' |
|которой он | | | | |
|является | | | | |
|------------------+-------+-----------+--------------------+--------------------------------------|
|Фамилия, имя, | О | T2(60) | |ФИОБух |<фамилия>,<имя>,<отчество> |
|отчество главного | | E(0), | |ДТ: /ФИОБух/ не равно ',,' |
|бухгалтера | | T2(60) | | | |
| | | E(0), | | |
| | | T2(60) | | | |
| | | E(0) | | |
|------------------+-------+-----------+--------------------+--------------------------------------|
|ИНН главного | О | I5(12) | |ИННБух |<ИНН бухгалтера> |
|бухгалтера | | E(0) | |ДТ: /ФИОБух/ не равно ',,' |
|------------------+-------+-----------+--------------------+--------------------------------------|
|Номер контактного | У | T(20) | |ТелСлужБух |<номер телефона> |
|телефона | | E(0) | |УП: /ИННБух/='' |
|(служебный) | | | |ДТ: /ФИОБух/ не равно ',,' |
|главного | | | | |
|бухгалтера | | | | |
|------------------+-------+-----------+--------------------+--------------------------------------|
|Номер контактного | У | T(20) | |ТелДомБух |<номер телефона> |
|телефона | | Е(0) | |УП: /ИННБух/='' |
|(домашний) | | | |ДТ: /ФИОБух/ не равно ',,' |
|главного | | | | |
|бухгалтера | | | | |
|------------------+-------+-----------+--------------------+--------------------------------------|
|Данные | У | K(2), |УдЛичнБух |<код вида документа>, |
|удостоверения | | T1(25) | |<серия и номер> |
|личности главного | | | |(код вида документа выбирается из |
|бухгалтера | | | |Приложения 1) |
| | | | |УП: /ИННБух/='' |
| | | | |ДТ: /ФИОБух/ не равно ',,' |
|------------------+-------+-----------+--------------------+--------------------------------------|
|Кем выдано | У | Т(1000) |ВыдУдЛичнБух |<наименование организации> |
|удостоверение | | | |УП: /ИННБух/='' |
|личности главного | | | |ДТ: /ФИОБух/ не равно ',,' |
|бухгалтера | | | | |
|------------------+-------+-----------+--------------------+--------------------------------------|
|Дата выдачи | У | D(10) |ДатаУдЛичнБух |<дата выдачи> |
|удостоверения | | | |УП: /ИННБух/='' |
|личности главного | | | |ДТ: /ФИОБух/ не равно ',,' |
|бухгалтера | | | | |
|------------------+-------+-----------+--------------------+--------------------------------------|
|Адрес места | У |K(3), N(6),|АдрМЖБухРФ |<код страны>, <индекс>, <код региона>,|
|жительства | | K(2), | |<район>, <город>, <населенный пункт>, |
|главного | | T1(40), | |<улица>, <дом>, <корпус>, <квартира> |
|бухгалтера в | | T1(40), | | |
|Российской | | T1(40), | |УП: /ИННБух/='' |
|Федерации | | T1(40), | |ДТ: /ФИОБух/ не равно ',,' |
| | | T1(7), | | |
| | | T1(7), | | |
| | | T1(7) | | |
|------------------+-------+-----------+--------------------+--------------------------------------|
|Адрес места | У | T(128) |АдрМЖБухРез |<адрес места жительства> |
|жительства | | | | |
|главного | | | |УП: /ИННБух/='' |
|бухгалтера в | | | |ДТ: /ФИОБух/ не равно ',,' |
|стране, резидентом| | | | |
|которой является | | | | |
|------------------+-------+-----------+--------------------+--------------------------------------|
|Фамилия, имя, | О | T2(60) |ФИОУпПред |<фамилия>, <имя>, <отчество> |
|отчество | | |E(0), | |ДТ: /ФИОУпПред/ не равно ',,' |
|уполномоченного | | T2(60) | | |
|представителя | | |E(0), | | |
| | |T2(60)|E(0)| | |
|------------------+-------+-----------+--------------------+--------------------------------------|
|ИНН | О | T(12) | |ИННУпПред |<ИНН уполномоченного представителя> |
|уполномоченного | | E(0) | |ДТ: /ФИОУпПред/ не равно ',,' |
|представителя | | | | |
|------------------+-------+-----------+--------------------+--------------------------------------|
|Номер контактного | У | T(20) | |ТелСлужУпПред |<номер телефона> |
|телефона | | E(0) | |УП: /ИННУпПред/='' |
|(служебный) | | | |ДТ: /ФИОУпПред/ не равно ',,' |
|уполномоченного | | | | |
|представителя | | | | |
|------------------+-------+-----------+--------------------+--------------------------------------|
|Номер контактного | У | T(20) | |ТелДомУпПред |<номер телефона> |
|телефона | | Е(0) | |УП: /ИННУпПред/='' |
|(домашний) | | | |ДТ: /ФИОУпПред/ не равно ',,' |
|уполномоченного | | | | |
|представителя | | | | |
|------------------+-------+-----------+--------------------+--------------------------------------|
|Данные | У | K(2), |УдЛичнУпПред |<код вида документа>, |
|удостоверения | | T1(25) | |<серия и номер> |
|личности | | | |(код вида документа выбирается из |
|уполномоченного | | | |Приложения 1) |
|представителя | | | |УП: /ИННУпПред/='' |
| | | | |ДТ: /ФИОУпПред/ не равно ',,' |
|------------------+-------+-----------+--------------------+--------------------------------------|
|Кем выдано | У | Т(1000) |ВыдУдЛичнУпПред |<наименование организации> |
|удостоверение | | | |УП: /ИННУпПред/='' |
|личности | | | |ДТ: /ФИОУпПред/ не равно ',,' |
|уполномоченного | | | | |
|представителя | | | | |
|------------------+-------+-----------+--------------------+--------------------------------------|
|Дата выдачи | У | D(10) |ДатаУдЛичнУпПред |<дата выдачи> |
|удостоверения | | | | |
|личности | | | |УП: /ИННУпПред/='' |
|уполномоченного | | | |ДТ: /ФИОУпПред/ не равно ',,' |
|представителя | | | | |
|------------------+-------+-----------+--------------------+--------------------------------------|
|Адрес места | У |K(3), N(6),|АдрМЖУпПредРФ |<код страны>, <индекс>, <код региона>,|
|жительства | | K(2), | |<район>, <город>, <населенный пункт>, |
|уполномоченного | | T1(40), | |<улица>, <дом>, <корпус>, <квартира> |
|представителя в | | T1(40), | |УП: /ИННУпПред/='' |
|Российской | | T1(40), | |ДТ: /ФИОУпПред/ не равно ',,' |
|Федерации | | T1(40), | | |
| | | T1(7), | | |
| | | T1(7), | | |
| | | T1(7) | | |
|------------------+-------+-----------+--------------------+--------------------------------------|
|Адрес места | У | T(128) |АдрМЖУпПредРез |<адрес места жительства> |
|жительства | | | |УП: /ИННУпПред/='' |
|уполномоченного | | | |ДТ: /ФИОУпПред/ не равно ',,' |
|представителя в | | | | |
|стране, резидентом| | | | |
|которой является | | | | |
\--------------------------------------------------------------------------------------------------/
Сведения о налогоплательщике - физическом лице
Таблица 7
/-------------------------------------------------------------------------------------------------\
| Наименование | Тип | Формат | Код реквизита | Структура реквизита |
| реквизита | | | | и дополнительная информация |
|------------------+-------+-----------+--------------------+-------------------------------------|
|Фамилия, имя, | O | T2(60) |ФИО |<фамилия>, <имя>, <отчество> |
|отчество | | |E(0), | |ДТ: /ФИО/ не равно ',,' |
|физического лица | | T2(60) | | |
| | | |E(0), | | |
| | |T2(60)|E(0)| | |
|------------------+-------+-----------+--------------------+-------------------------------------|
|ИНН физического | O | I5(12) |ИННФЛ |<ИНН физического лица > |
|лица | | |E(0) | |ДТ: /ФИО/ не равно ',,' |
|------------------+-------+-----------+--------------------+-------------------------------------|
|Количество дней | O |N(3) |E(0) |КолДнейРФ |<кол-во дней> |
|пребывания | | | |УП: /КодГраж/ не равно '643'|'999' |
|физического лица | | | |ДТ: /ФИО/ не равно ',,' |
|на территории | | | |ДТ: /КолДнейРФ/>0 |
|Российской | | | | |
|Федерации | | | | |
|------------------+-------+-----------+--------------------+-------------------------------------|
|Номер контактного | У | T(20) | |ТелСлуж |<номер телефона> |
|телефона | | E(0) | |УП: /ИННФЛ/='' |
|(служебный) | | | |ДТ: /ФИО/ не равно ',,' |
|------------------+-------+-----------+--------------------+-------------------------------------|
|Номер контактного | У | T(20) | |ТелДом |<номер телефона> |
|телефона | | Е(0) | |УП: /ИННФЛ/='' |
|(домашний) | | | |ДТ: /ФИО/ не равно ',,' |
|------------------+-------+-----------+--------------------+-------------------------------------|
|Дата рождения | У | D(10) |ДатаРожд |<дата рождения> |
|физического лица | | | |УП: /ИННФЛ/='' |
| | | | |ДТ: /ФИО/ не равно ',,' |
|------------------+-------+-----------+--------------------+-------------------------------------|
|Место рождения | У | Т(128) |МестоРожд |<место рождения> |
|физического лица | | | |УП: /ИННФЛ/='' |
| | | | |ДТ: /ФИО/ не равно ',,' |
|------------------+-------+-----------+--------------------+-------------------------------------|
|Пол физического | У | K(1) |Пол |<код> |
|лица | | | |Принимает следующие значения: |
| | | | |1 - мужской пол |
| | | | |2 - женский пол |
| | | | |УП: /ИННФЛ/='' |
| | | | |ДТ: /ФИО/ не равно ',,' |
|------------------+-------+-----------+--------------------+-------------------------------------|
|Гражданство | Н | Т(120) |Гражд |<текст> |
|физического лица | | | |УП: /ИННФЛ/='' |
| | | | |ДТ: /ФИО/ не равно ',,' |
|------------------+-------+-----------+--------------------+-------------------------------------|
|Код страны | У | K(3) |КодГражд |<код страны> |
| | | | |УП: /ИННФЛ/='' |
| | | | |ДТ: /ФИО/ не равно ',,' |
|------------------+-------+-----------+--------------------+-------------------------------------|
|Данные | У | K(2), |УдЛичн |<код вида документа>, <серия и номер>|
|удостоверения | | T1(25) | |(код вида документа выбирается из |
|личности | | | |Приложения 1) |
|физического лица | | | |УП: /ИННФЛ/='' |
| | | | |ДТ: /ФИО/ не равно ',,' |
|------------------+-------+-----------+--------------------+-------------------------------------|
|Кем выдано | У | Т(1000) |ВыдУдЛичн |<наименование организации> |
|удостоверение | | | |УП: /ИННФЛ/='' |
|личности | | | |ДТ: /ФИО/ не равно ',,' |
|физического лица | | | | |
|------------------+-------+-----------+--------------------+-------------------------------------|
|Дата выдачи | У | D(10) |ДатаУдЛичн |<дата выдачи> |
|удостоверения | | | |УП: /ИННФЛ/='' |
|личности | | | |ДТ: /ФИО/ не равно ',,' |
|физического лица | | | | |
|------------------+-------+-----------+--------------------+-------------------------------------|
|Адрес места | У |K(3), N(6),|АдрМЖ |<код страны>, <индекс>, <код |
|жительства | | K(2), | |региона>, <район>, <город>, |
|физического лица в| | T1(40), | |<населенный пункт>, <улица>, <дом>, |
|Российской | | T1(40), | |<корпус>, <квартира> |
|Федерации | | T1(40), | |УП: /ИННФЛ/='' |
| | | T1(40), | |ДТ: /ФИО/ не равно ',,' |
| | | T1(7), | | |
| | | T1(7), | | |
| | | T1(7) | | |
|------------------+-------+-----------+--------------------+-------------------------------------|
|Адрес места | У | T(128) |АдрМЖРез |<адрес места жительства> |
|жительства | | | |УП: /ИННФЛ/='' |
|физического лица в| | | |УП: /КодГраж/ не равно '643'|'999' |
|стране, резидентом| | | |ДТ: /ФИО/ не равно ',,' |
|которой является | | | | |
\-------------------------------------------------------------------------------------------------/
Таблица 8
Описание формы отчетности
/-------------------------------------------------------------------------------------------------\
| Наименование | Тип | Формат | Код реквизита |Структура реквизита и дополнительная |
| реквизита | | | | информация |
|------------------+-------+-----------+--------------------+-------------------------------------|
|Признак отчетности| О | К(1) |ПризФОтч |Значение равно: |
| | | | |1 |
|------------------+-------+-----------+--------------------+-------------------------------------|
|Код формы | О | К(7) |КНД |Значение равно: |
|отчетности по | | | |1151040 |
|классификатору КНД| | | | |
|------------------+-------+-----------+--------------------+-------------------------------------|
|Наименование формы| Н | Т(120) |НаимФОтч |Значение равно: |
|отчетности | | | |НАЛОГОВАЯ ДЕКЛАРАЦИЯ ПО АКЦИЗУ НА |
| | | | |ПОДАКЦИЗНОЕ МИНЕРАЛЬНОЕ СЫРЬЕ |
| | | | |(ПРИРОДНЫЙ ГАЗ) |
|------------------+-------+-----------+--------------------+-------------------------------------|
|Версия формата | О | N(7.5) |ВерФОтч |Значение равно: |
|отчетности | | | |3.00001 |
|------------------+-------+-----------+--------------------+-------------------------------------|
|Период действия | О | D(10), |ПериодВерОтч |<дата начала действия версии>,<дата |
|версии формата | | D(10)| | |конца действия версии> |
|отчетности | | Е(0) | | |
|------------------+-------+-----------+--------------------+-------------------------------------|
|Признак вида | О | К(1) |ПризВидДок |Значение равно: |
|документа | | | |1- первичный | |
| | | | |3 - корректирующий |
|------------------+-------+-----------+--------------------+-------------------------------------|
|Номер | У | N (3) |НомерКорр |<число> |
|корректировки | | | |УП: /ПризВидДок/='3' |
|------------------+-------+-----------+--------------------+-------------------------------------|
|Признак налогового| О | К(1) |ПризПериодОтч |Значение равно: |
|периода | | | |1 - месяц |
|------------------+-------+-----------+--------------------+-------------------------------------|
|Номер месяца | О | К(2) |НомерПериодОтч |<код> |
| | | | |Принимает значение от 01 до 12 |
|------------------+-------+-----------+--------------------+-------------------------------------|
|Отчетный год | О | N(4) |ГодПериодОтч |<год> |
|------------------+-------+-----------+--------------------+-------------------------------------|
|Документ | О | K(3) |ДокПредст |<код> |
|представляется | | | |Принимает значения: |
| | | | |211 - по месту постановки на учет |
| | | | |российской организации в качестве |
| | | | |налогоплательщика | |
| | | | |115 - по месту постановки на учет |
| | | | |физического лица в качестве |
| | | | |налогоплательщика| |
| | | | |331 - по месту осуществления |
| | | | |деятельности иностранной организации |
| | | | |через отделение иностранной |
| | | | |организации| |
| | | | |333 - по месту осуществления |
| | | | |деятельности иностранной организации |
| | | | |через физическое лицо |
|------------------+-------+-----------+--------------------+-------------------------------------|
|Единица измерения | О | К(3) |ОКЕИ |Принимает значение: |
|по классификатору | | | |383 |
|ОКЕИ | | | | |
|------------------+-------+-----------+--------------------+-------------------------------------|
|Количество | О | N(10) |КолПокФОтч |<количество показателей> |
|показателей в | | | | |
|содержание формы | | | | |
\-------------------------------------------------------------------------------------------------/
Содержание формы отчетности
Раздел 1. Сумма акциза на подакцизное минеральное сырье (природный газ), подлежащая уплате в бюджет, по данным налогоплательщика
Таблица 9
| Наименование реквизита |
Тип | Формат | Код реквизита | Структура реквизита и дополнительная информация |
|
Код бюджетной классификации |
П | К(7) | П000010001000 | <код> |
| Код по ОКАТО | П | К(11) | П000010002000 | <код ОКАТО> |
| Сумма акциза, на подакцизное минеральное сырье (природный газ), подлежащая уплате в бюджет, (руб.) |
П | N(15) | П000010003000 | <сумма> |
Раздел 2. Расчет начисленной суммы акциза на подакцизное минеральное сырье (природный газ)
Таблица 10
| Наименование реквизита |
Тип | Формат | Код реквизита | Структура реквизита и дополнительная информация |
| I. Операции по реализации (передаче) природного газа | ||||
| - реализация природного газа в государства - участники СНГ |
П | N(15) | П000020001003 | <сумма> |
| - реализация природного газа за пределы территории Российской Федерации, за исключением государств - участников СНГ |
П | N(15) | П000020002003 | <сумма> |
| - реализация и (или) передача, в том числе на безвозмездной основе, природного газа на территории Российской Федерации газораспределите- льным организациям либо непосредственно (минуя газораспределите- льные организации) конечным потребителям, использующим природный газ в качестве топлива и (или) сырья |
П | N (15) | П000020003003 | <сумма> |
| - передача природного газа для использования на собственные нужды |
П | N(15) | П000020004003 | <сумма> |
| - передача природного газа на промышленную переработку на давальческой основе и (или) в структуре организации для изготовления других видов продукции |
П | N(15) | П000020005003 | <сумма> |
| - передача природного газа в качестве вклада в уставный (складочный) капитал, вклада по договору простого товарищества (договору о совместной деятельности), паевых взносов в паевые фонды кооперативов- всего, сумма строк (1.6.1 - 1.6.3) |
П | N(15) | П000020006003 | <сумма> |
| в том числе: | ||||
| - на территории Российской Федерации |
П | N(15) | П000020007003 | <сумма> |
| - в государства - участники СНГ |
П | N(15) | П000020008003 | <сумма> |
| - за пределы территории Российской Федерации, за исключением государств - участников СНГ |
П | N(15) | П000020009003 | <сумма> |
| Итого по операциям, сумма строк (1.7.1 - 1.7.3) |
П | N(15) | П000020010003 | <сумма> |
| в том числе: | ||||
| - на территории Российской Федерации, сумма строк (1.3 - 1.5; 1.6.1) |
П | N(15) | П000020011003 | <сумма> |
| - в государства - участники СНГ, сумма строк (1.1; 1.6.2) |
П | N(15) | П000020012003 | <сумма> |
| - за пределы территории Российской Федерации, за исключением государств - участников СНГ, сумма строк (1.2; 1.6.3) |
П | N(15) | П000020013003 | <сумма> |
| II. Операции, освобождаемые от налогообложения | ||||
| - закачка природного газа в пласт для поддержания пластового давления |
П | N(15) | П000020014003 | <сумма> |
| - направление природного газа на подготовку теплоносителей для нагнетания в нефтяные пласты и других методов повышения нефтегазоотдачи, а также для газлифтной добычи нефти |
П | N(15) | П000020015003 | <сумма> |
| - использование природного газа на собственные технологические нужды газодобывающих и газотранспортных организаций в пределах нормативов, обусловленных технологиями подготовки и транспортировки газа |
П | N(15) | П000020016003 | <сумма> |
| - реализация (передача) на территории Российской Федерации отбензиненного сухого и нефтяного (попутного) газа после их обработки или переработки |
П | N(15) | П000020017003 | <сумма> |
| -реализация на территории Российской Федерации природного газа, предназначенного для личного потребления физическими лицами, а также для потребления жилищно-строитель- ными кооперативами, кондоминиумами и иными подобными потребителями |
П | N(15) | П000020018003 | <сумма> |
| - передача и (или) реализация природного газа для производства (в том числе на давальческой основе) сжатого газа в случае реализации природного газа по государственным регулируемым ценам |
П | N(15) | П000020019003 | <сумма> |
| Итого по операциям, строка 2.7.1 |
П | N(15) | П000020020003 | <сумма> |
| в том числе: | ||||
| - на территории Российской Федерации, сумма строк (2.1 - 2.6) |
П | N(15) | П000020021003 | <сумма> |
| III. Увеличение налоговой базы | ||||
| Суммы, полученные за реализованный природный газ в виде финансовой помощи, авансовых и (или) иных платежей, полученных в счет оплаты предстоящих поставок природного газа, на пополнение фондов специального назначения, в счет увеличения доходов, в виде процента (дисконта) по векселям, процента по товарному кредиту либо иначе связанные с оплатой реализованного природного газа - всего, сумма строк (3.1.1 - 3.1.3) |
П | N(15) | П000020022003 | <сумма> |
| в том числе: | ||||
| - на территории Российской Федерации |
П | N(15) | П000020023003 | <сумма> |
| - в государства - участники СНГ |
П | N(15) | П000020024003 | <сумма> |
| -за пределы территории Российской Федерации, за исключением государств - участников СНГ |
П | N(15) | П000020025003 | <сумма> |
| IV. Налоговая база | ||||
| Всего, сумма строк (4.1.1 - 4.1.3): |
П | N(15) | П000020026003 | <сумма> |
| в том числе: | ||||
| - на территории Российской Федерации строки (1.7.1 - 2.7.1 + 3.1.1) |
П | N(15) | П000020027003 | <сумма> |
| - в государства - участники СНГ строки (1.7.2 + 3.1.2) |
П | N(15) | П000020028003 | <сумма> |
| - за пределы территории Российской Федерации, за исключением государств - участников СНГ строки (1.7.3 + 3.1.3) |
П | N(15) | П000020029003 | <сумма> |
| V. Сумма акциза, начисленная в отчетном периоде | ||||
| Ставка на природный газ, реализуемый (передаваемый) ( % ): |
П | N(2) | П000020030003 | <величина ставки> |
| - на территории Российской Федерации |
П | N(2) | П000020031003 | <величина ставки> |
| - в государства - участники СНГ |
П | N(2) | П000020032003 | <величина ставки> |
| - за пределы территории Российской Федерации, за исключением государств - участников СНГ |
П | N(2) | П000020033003 | <величина ставки> |
| Начисленная сумма акциза - всего, сумма строк (5.2.1 - 5.2.3) |
П | N(15) | П000020034003 | <сумма> |
| в том числе: | ||||
| - на территории Российской Федерации (строка 4.1.1 х на строку 5.1.1) |
П | N(15) | П000020035003 | <сумма> |
| - в государства - участники СНГ (строка 4.1.2 х на строку 5.1.2) |
П | N(15) | П000020036003 | <сумма> |
| - за пределы территории Российской Федерации, за исключением государств - участников СНГ (строка 4.1.3 х на строку 5.1.3) |
П | N(15) | П000020037003 | <сумма> |
| Сумма акциза, исчисленная с сумм авансовых и (или) иных платежей, полученных в счет предстоящих поставок природного газа, принимаемая к вычету в отчетном налоговом периоде - всего, сумма строк (5.3.1 - 5.3.3) |
П | N(15) | П000020038003 | <сумма> |
| в том числе: | ||||
| - на территории Российской Федерации |
П | N(15) | П000020039003 | <сумма> |
| - в государства - участники СНГ |
П | N(15) | П000020040003 | <сумма> |
| - за пределы территории Российской Федерации, за исключением государств - участников СНГ |
П | N(15) | П000020041003 | <сумма> |
| Сумма акциза на природный газ, начисленная с учетом налоговых вычетов - всего, сумма строк (5.4.1 - 5.4.3) |
П | N(15) | П000020042003 | <сумма> |
| в том числе: | ||||
| - на территории Российской Федерации (стр.5.2.1 - стр. 5.3.1) |
П | N(15) | П000020043003 | <сумма> |
| - в государства - участники СНГ (стр.5.2.2 - стр.5.3.2) |
П | N(15) | П000020044003 | <сумма> |
| - за пределы территории Российской Федерации, за исключением государств - участников СНГ (стр.5.2.3 - стр. 5.3.3) |
П | N(15) | П000020045003 | <сумма> |
|
VI. Расчет акциза на природный газ, реализуемый в Турецкую Республику в рамках Соглашения между Правительством Российской Федерации и Правительством Турецкой Республики о поставках российского природного газа в Турецкую Республику через акваторию Черного моря |
||||
| Количество природного газа, реализованного в отчетном периоде всего, сумма строк (6.1.1; 6.1.2), куб.м |
П | N(15) | П000020046003 | <количество> |
| в том числе: | ||||
| - количество природного газа, реализованного в отчетном периоде по цене, не превышающей 65 долл. США за 1000 куб.м, куб.м |
П | N(15) | П000020047003 | <количество> |
| - количество природного газа, реализованного в отчетном периоде по фактической цене, превышающей 65 долл. США за 1000 куб.м, куб.м |
П | N(15) | П000020048003 | <количество> |
| Начисленная сумма акциза на природный газ - всего, сумма (строк 6.2.1; 6.2.2), руб |
П | N(15) | П000020049003 | <сумма> |
| в том числе: | ||||
| - на природный газ, реализованный в отчетном периоде по цене, не превышающей 65 долл. США за 1000 куб.м, руб. |
П | N(15) | П000020050003 | <сумма> |
| - на природный газ, реализованный в отчетном периоде по цене, превышающей 65 долл. США за 1000 куб.м, руб. |
П | N(15) | П000020051003 | <сумма> |
| VII. Общая начисленная сумма акциза на природный газ по разделам V и VI | ||||
| Всего, сумма строк (7.1.1-7.1.3), руб. |
П | N(15) | П000020052003 | <сумма> |
| в том числе: | ||||
| - на территории Российской Федерации (строка 5.4.1), руб. |
П | N(15) | П000020053003 | <сумма> |
| - в государства - участники СНГ (строка 5.4.2), руб. |
П | N(15) | П000020054003 | <сумма> |
| - за пределы территории Российской Федерации, за исключением государств - участников СНГ, сумма строк (5.4.3; 6.2), руб. |
П | N(15) | П000020055003 | <сумма> |
4. Требования по формированию значений конкретных реквизитов
Служебная часть сообщения
Общие сведения служебной части
Реквизит "Идентификатор файла"
Предназначен для идентификации отправителя сообщения и присвоения каждому документу уникального кода.
Структура идентификатора документа:
ИИИИИИИИИИИИИИИИИИИИИГГГГННДДЧЧММСС, где
ИИ_.ИИ - идентификатор отправителя
ГГГГ - текущий год,
НН - текущий месяц,
ДД - число,
ЧЧ - часы,
ММ - минуты,
СС - секунды.
Идентификатор отправителя представляется 21-разрядным кодом.
Для отправителя-организации идентификатор отправителя состоит из 10-разрядного ИНН организации, дополненного двумя символами **, и 9-ти разрядного кода причины постановки на учет (КПП):
ХХХХХХХХХХ**ХХХХХХХХХ
ИНН КПП
Для отправителя - физического лица идентификатор отправителя состоит из 12-разрядного ИНН физического лица, дополненного девятью символами **:
ХХХХХХХХХХХХ*********
ИНН
Для отправителя - налогового органа идентификатор отправителя состоит из 4-разрядного кода инспекции по классификатору СОНО и 17-ти символов "*":
ХХХХ*****************.
Реквизит "Тип информации"
Для данного типа информации имеет значение ОТЧЕТНОСТЬНП
Реквизит "Версия формата"
Обязательный реквизит. Указывается версия общих требований к составу и структуре показателей. Для данного типа информации имеет значение 3.00.
Реквизит "Идентификатор получателя"
Указывается код получателя информации по классификатору СОНО. Данный классификатор можно получить в инспекциях МНС России.
Реквизит "Версия передающей программы"
Содержит идентификатор программы, с помощью которой подготовлен файл с данными форм налоговой и бухгалтерской отчетности. Записывается произвольным текстом.
Реквизит "Количество документов"
Фиксирует количество информационных частей, которые содержатся в передаваемом файле.
Сведения об отправителе - юридическом лице
Реквизит "Наименование отправителя - юридического лица (обособленного подразделения)"
Для отправителя - российской организации (обособленного подразделения) указывается полное наименование организации в соответствии с учредительными документами (при наличии в наименовании латинской транскрипции таковая указывается), либо полное наименование отделения иностранной организации, осуществляющей деятельность на территории Российской Федерации.
Для отправителя - инспекции МНС значением реквизита должен быть код <ИМНС> этой инспекции.
Реквизит "Телефон отправителя"
Указывается код и номер телефона отправителя.
Реквизит "E - mail отправителя"
Указывается адрес электронной почты отправителя.
Реквизит "Должность отправителя"
Указывается должность ответственного лица, подготовившего информацию. Заполняется произвольным способом.
Реквизит "Фамилия, Имя, Отчество отправителя"
Указываются фамилия, имя и отчество ответственного лица, подготовившее информацию.
Описание элементов реквизита подробно представлено в документе "Формат представления налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов, в электронном виде (версия 3.00). Общие требования к составу и структуре показателей (версия 3.00)" .
Сведения об отправителе - физического лица
Реквизит "Фамилия, имя, отчество отправителя - физического лица"
Указываются фамилия, имя и отчество отправителя - физического лица.
Описание элементов реквизита подробно представлено в документе "Формат представления налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов, в электронном виде (версия 3.00). Общие требования к составу и структуре показателей (версия 3.00)" .
Реквизит "Телефон отправителя"
Указывается код и номер телефона отправителя.
Реквизит "E - mail отправителя"
Указывается адрес электронной почты отправителя.
Информационная часть сообщения
Общие сведения информационной части
Реквизит "Идентификатор документа"
Предназначен для присвоения каждому документу (отчетности одного налогоплательщика в файле отчетности) уникального кода и идентификации источника документа.
Структура идентификатора документа:
ИИИИИИИИИИИИИИИИИИИИИГГГГКККККККК, где:
ИИИИИИИИИИИИИИИИИИИИИ - идентификатор налогоплательщика;
ГГГГ - отчетный год;
КККККККК - порядковый номер документа в году, за который представляются сведения.
Структура идентификатора налогоплательщика совпадает со структурой идентификатора отправителя, описанной выше.
Реквизит "Дата формирования документа"
Указывается дата формирования электронного документа.
Сведения об организации
Реквизит "Полное наименование организации"
Для российской организации указывается полное наименование организации в соответствии с учредительными документами (при наличии в наименовании латинской транскрипции таковая указывается), либо полное наименование отделения иностранной организации, осуществляющей деятельность на территории Российской Федерации.
Реквизит "ИНН организации"
Указывается идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) согласно Свидетельству о постановке на учет в налоговом органе юридического лица, образованного в соответствии с законодательством Российской Федерации, по месту нахождения на территории Российской Федерации (форма 12-1-7). Для отделения иностранной организации в Российской Федерации указывается идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) по месту нахождения отделения иностранной организации, осуществляющей деятельность на территории Российской Федерации, на основании Свидетельства о постановке на учет в налоговом органе (форма N 2401ИМД) и/или информационного письма (форма 2201И).
Реквизит "КПП по месту нахождения организации"
Указывается код причины постановки по месту нахождения организации согласно Свидетельству о постановке на учет в налоговом органе юридического лица, образованного в соответствии с законодательством Российской Федерации, по месту нахождения на территории Российской Федерации (форма 12-1-7), для крупнейших налогоплательщиков - согласно Свидетельству о постановке на учет в налоговом органе в качестве крупнейшего налогоплательщика юридического лица, образованного в соответствии с законодательством Российской Федерации (форма 9-КНС), для отделения иностранной организации в Российской Федерации указывается код причины постановки на учет (КПП) по месту нахождения отделения иностранной организации, осуществляющей деятельность на территории Российской Федерации, на основании Свидетельства о постановке на учет в налоговом органе (форма N 2401ИМД) и/или информационного письма (форма 2201И).
Реквизит "Основной государственный регистрационный номер (ОГРН)"
Обязательный реквизит. Указывается основной государственный регистрационный номер (ОГРН) в соответствии со "Свидетельством о государственной регистрации юридического лица" (форма N Р51001) или "Свидетельством о внесении записи в Единый государственный реестр юридических лиц о юридическом лице, зарегистрированном до 1 июля 2002 года" (форма N 57001).
Сведения о руководстве организации
Реквизит "Фамилия, имя, отчество руководителя"
Указываются фамилия, имя и отчество руководителя организации.
Описание элементов реквизита подробно представлено в документе "Формат представления налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов, в электронном виде (версия 3.00). Общие требования к составу и структуре показателей (версия 3.00)" .
Реквизит "ИНН руководителя"
Указывается 12-ти разрядный ИНН руководителя организации, если данному лицу был присвоен идентификационный номер налогоплательщика. Если ИНН не присвоен, указывается <пустое выражение>.
В случае отсутствия у руководителя ИНН или изменения его учетных данных в период, за который представляется отчетность, сообщаются персональные данные (телефоны, данные документа удостоверяющие личность и адреса).
Реквизит "Номер контактного телефона (служебный) руководителя"
Указывается код и номер служебного телефона руководителя.
Реквизит "Номер контактного телефона (домашний) руководителя"
Указывается код и номер домашнего телефона руководителя.
Реквизит "Данные удостоверения личности руководителя"
Указывается в формате <код вида документа>, <серия и номер>.
Элемент реквизита выбирается из справочника "Виды документов, удостоверяющих личность налогоплательщика" Приложение 1.
Реквизит "Кем выдано удостоверение личности руководителя"
Указывается организация выдавшее удостоверение личности.
Реквизит "Дата выдачи удостоверения личности руководителя"
Представляется в формате ДАТА.
Реквизит "Адрес места жительства руководителя в Российской Федерации"
Формат представления адреса: <код страны>, <индекс>, <код региона>, <район>, <город>, <населенный пункт>, <улица>, <дом>, <корпус>, <квартира>.
Описание элементов реквизита подробно представлено в документе "Формат представления налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов, в электронном виде (версия 3.00). Общие требования к составу и структуре показателей (версия 3.00)" .
Реквизит "Адрес места жительства руководителя в стране, резидентом которой является"
Заполняется в произвольной форме.
Реквизит "Фамилия, имя, отчество главного бухгалтера"
Указываются фамилия, имя и отчество главного бухгалтера. В случае, если в организации нет должности главного бухгалтера, указывается <пустое значение>,<пустое значение>, <пустое значение>.
Описание элементов реквизита подробно представлено в документе "Формат представления налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов, в электронном виде (версия 3.00). Общие требования к составу и структуре показателей (версия 3.00)" .
Реквизит "ИНН главного бухгалтера"
Указывается 12-ти разрядный ИНН главного бухгалтера, если данному лицу был присвоен идентификационный номер налогоплательщика. Если ИНН не присвоен, указывается <пустое значение>.
В случае отсутствия ИНН у главного бухгалтера или изменения его учетных данных в период, за который представляется декларация, сообщаются персональные данные (телефоны, данные документа удостоверяющие личность и адреса).
Реквизит "Номер контактного телефона (служебный) главного бухгалтера"
Указывается код и номер служебного телефона главного бухгалтера.
Реквизит "Номер контактного телефона (домашний) главного бухгалтера"
Указывается код и номер домашнего телефона главного бухгалтера.
Реквизит "Данные удостоверения личности главного бухгалтера"
Указывается в формате <код вида документа>, <серия и номер>.
Элемент реквизита выбирается из справочника "Виды документов, удостоверяющих личность налогоплательщика" Приложение 1.
Реквизит "Кем выдано удостоверение личности главного бухгалтера"
Указывается организация выдавшее удостоверение личности.
Реквизит "Дата выдачи удостоверения личности главного бухгалтера "
Представляется в формате ДАТА.
Реквизит "Адрес места жительства главного бухгалтера в Российской Федерации"
Указываются <код страны>, <индекс>, <код региона>, <район>, <город>, <населенный пункт>, <улица>, <дом>, <корпус>, <квартира>.
Описание элементов реквизита подробно представлено в документе "Формат представления налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов, в электронном виде (версия 3.00). Общие требования к составу и структуре показателей (версия 3.00)" .
Реквизит "Адрес места жительства главного бухгалтера в стране, резидентом которой является"
Указывается в произвольной форме.
Реквизит "Фамилия, имя, отчество уполномоченного представителя"
Указывается фамилия, имя отчество уполномоченного представителя в формате <фамилия>, <имя>, <отчество>. В случае, если в организации нет официально зарегистрированного уполномоченного представителя, указывается <пустое выражение>,<пустое выражение>, <пустое выражение>.
Описание элементов реквизита подробно представлено в документе "Формат представления налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов, в электронном виде (версия 3.00). Общие требования к составу и структуре показателей (версия 3.00)" .
Реквизит "ИНН уполномоченного представителя"
Указывается 12-ти разрядный ИНН уполномоченного представителя, если данному лицу был присвоен идентификационный номер налогоплательщика. Если ИНН не присвоен, указывается <пустое значение>.
В случае отсутствия у уполномоченного представителя ИНН или изменения его учетных данных в период, за который представляется отчетность, сообщаются персональные данные (телефоны, данные документа удостоверяющие личность и адреса).
Реквизит "Номер контактного телефона (служебный) уполномоченного представителя"
Указывается код и номер служебного телефона главного бухгалтера.
Реквизит "Номер контактного телефона (домашний) уполномоченного представителя"
Указывается код и номер домашнего телефона уполномоченного представителя.
Реквизит "Данные удостоверения личности уполномоченного представителя"
Указывается в формате <код вида документа>, <серия и номер>.
Элемент реквизита выбирается из справочника "Виды документов, удостоверяющих личность налогоплательщика" Приложение 1.
Реквизит "Кем выдано удостоверение уполномоченного представителя"
Указывается организация выдавшее удостоверение личности.
Реквизит "Дата выдачи удостоверения личности уполномоченного представителя "
Представляется в формате ДАТА.
Реквизит "Адрес места жительства уполномоченного представителя в Российской организации"
Указываются <код страны>, <индекс>, <код региона>, <район>, <город>, <населенный пункт>, <улица>, <дом>, <корпус>, <квартира>.
Описание элементов реквизита подробно представлено в документе "Формат представления налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов, в электронном виде (версия 3.00). Общие требования к составу и структуре показателей (версия 3.00)" .
Реквизит "Адрес места жительства уполномоченного представителя в стране, резидентом которой является"
Указывается адрес места жительства уполномоченного представителя в стране, резидентом которой он является. Заполняется в произвольной форме.
Сведения о налогоплательщике - физическом лице
Реквизит "Фамилия, имя, отчество индивидуальном предпринимателе"
Указывается фамилия, имя и отчество налогоплательщика - индивидуального предпринимателя.
Описание элементов реквизита подробно представлено в документе "Формат представления налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов, в электронном виде (версия 3.00). Общие требования к составу и структуре показателей (версия 3.00)" .
Реквизит "ИНН физического лица"
Указывается 12-тиразрядный ИНН физического лица.
Реквизит "Количество дней пребывания физического лица на территории Российской Федерации"
Определяет количество дней пребывания физического лица на территории Российской Федерации. Используется для определения налогового статуса налогоплательщика (резидент или нерезидент Российской Федерации).
Реквизит "Номер контактного телефона (служебный)"
Указывается код и номер служебного телефона индивидуального предпринимателя.
Реквизит "Номер контактного телефона (домашний)"
Указывается код и номер домашнего телефона индивидуального предпринимателя.
Реквизит "Дата рождения индивидуального предпринимателя"
Указывается дата рождения индивидуального предпринимателя.
Реквизит "Место рождения индивидуального предпринимателя"
Указывается место рождения индивидуального предпринимателя в соответствии с документом, удостоверяющим личность.
Реквизит "Пол индивидуального предпринимателя"
Указывает пол индивидуального предпринимателя.
Реквизит "Гражданство индивидуального предпринимателя"
Указывается гражданство индивидуального предпринимателя.
Реквизит "Код страны"
Указывается числовой код из Общероссийского классификатора стран мира (ОКСМ).
Реквизит "Данные удостоверения личности индивидуального предпринимателя"
Указывается в формате <код вида документа>, <серия и номер>.
Элемент реквизита выбирается из справочника "Виды документов, удостоверяющих личность налогоплательщика" Приложение 1.
Реквизит "Кем выдано удостоверение личности индивидуального предпринимателя"
Указывается организация выдавшее удостоверение личности.
Реквизит "Дата выдачи удостоверения личности индивидуального предпринимателя"
Указывается в формате ДАТА.
Реквизит "Адрес места жительства индивидуального предпринимателя в Российской организации"
Указывается на основании записи в паспорте или документе, подтверждающем регистрацию по месту жительства (если указан не паспорт, а иной документ удостоверяющий личность).
Для иностранных граждан и лиц без гражданства при отсутствии адреса места жительства в Российской Федерации указывается адрес ведения деятельности в Российской Федерации.
Описание элементов реквизита подробно представлено в документе "Формат представления налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов, в электронном виде (версия 3.00). Общие требования к составу и структуре показателей (версия 3.00)" .
Реквизит "Адрес места жительства индивидуального предпринимателя в стране, резидентом которой является"
Заполняется в произвольной форме.
Описание формы отчетности
Реквизит "Признак отчетности"
Принимает значение:
1 - для налоговых деклараций (расчетов).
Реквизит "Код формы отчетности по классификатору КНД"
В данном реквизите указывается код формы отчетности по классификатору налоговой документации (КНД) равный 1151040. По значению реквизита выполняется идентификация формы.
Реквизит "Наименование формы отчетности"
Содержит наименование формы отчетности - НАЛОГОВАЯ ДЕКЛАРАЦИЯ ПО АКЦИЗУ НАПОДАКЦИЗНОЕ МИНЕРАЛЬНОЕ СЫРЬЕ (ПРИРОДНЫЙ ГАЗ).
Реквизит "Версия формата отчетности"
Данный реквизит является числом, представленным в формате:
Х.ХХХХХ
---- --- Версия утвержденной формы отчетности, а также
| \----------- изменений (дополнений) в рамках утвержденной
| формы отчетности.
|
\---------------- Версия общих требований к составу и структуре
показателей.
Значение данной версии формата равно 3.00001.
Реквизит "Период действия версии формата отчетности"
В данном реквизите указывается дата начала действия версии формата отчетности (дата приказа, утверждающего данную отчетность) и дата конца действия данной версии (дата приказа, утверждающего новую отчетность).
Для действующей формы отчетности значением даты конца действия версии является пустое выражение.
Реквизит "Признак вида документа"
Принимает значение: 1 - первичный;
3 - корректирующий.
Реквизит "Номер корректировки"
Указывается порядковый номер корректирующей отчетности, представленной за данный отчетный (налоговый) период.
Реквизит "Признак налогового периода"
Принимает значение:
1- месяц.
Реквизит "Номер месяца"
Принимает значение от 01 до 12.
Реквизит "Отчетный год"
Указывается год, за который представляется отчетность.
Реквизит "Документ представляется"
Принимает значения:
211 - по месту постановки на учет российской организации в качестве налогоплательщика;
115 - по месту постановки на учет физического лица в качестве налогоплательщика;
331 - по месту осуществления деятельности иностранной организации через отделение иностранной организации;
333 - по месту осуществления деятельности иностранной организации через физическое лицо.
Реквизит "Единица измерения"
Определяет код единицы измерения по Общероссийскому классификатору единиц измерения (ОКЕИ), в которой представлены числовые данные декларации: в данном формате - 383 (в рублях);
Реквизит "Количество показателей в содержание формы"
Указывает количество показателей в содержание формы с кодом показателя, сформированным следующим образом - ПРРРРРСССССГГ.
Содержание формы отчетности
Реквизит "Показатель формы отчетности"
Реквизиты (показатели) формы отчетности являются предписанными реквизитами.
Показатель конкретной формы отчетности имеет уникальный код в пределах блока показателей. Код реквизита может содержать только буквы и цифры.
Код показателя формируется следующим образом:
ПРРРРРСССССГГ, где
П - префикс показателей табличной части,
РРРРР - пятизначный код раздела декларации,
ССССС - пятизначный код строки декларации,
ГГ - двузначный номер графы декларации
Приложение 1
Справочник "Виды документов, удостоверяющих личность налогоплательщика"
| Код | Наименование документа | Примечание |
| 01 | Паспорт гражданина СССР | Паспорт, удостоверяющий личность гражданина СССР и действующий на территории РФ до 31 декабря 2003 года |
| 02 | Загранпаспорт гражданина СССР | Паспорт, удостоверяющий личность гражданина РФ за пределами РФ, образца до 1997 года |
| 03 | Свидетельство о рождении | Для лиц, не достигших 16-летнего (с 01.10.97 г. -14-летнего) возраста |
| 04 | Удостоверение личности офицера | Для военнослужащих (офицеров, прапорщиков, мичманов) |
| 05 | Справка об освобождении из места лишения свободы |
Для лиц, освободившихся из мест лишения свободы |
| 06 | Паспорт Минморфлота | Паспорт моряка Минморфлота СССР (РФ), выданный до 1997 г. |
| 07 | Военный билет солдата (матроса, сержанта, старшины) |
Военный билет для солдат, матросов, сержантов и старшин, проходящих военную службу по призыву или контракту |
| 09 | Дипломатический паспорт гражданина РФ |
Дипломатический паспорт для граждан РФ |
| 10 | Иностранный паспорт | Заграничный паспорт для постоянно проживающих за границей граждан, которые временно находятся на территории РФ |
| 11 | Свидетельство о регистрации ходатайства иммигранта о признании его беженцем |
Для беженцев, не имеющих статуса беженца |
| 12 | Вид на жительство | Вид на жительство в РФ |
| 13 | Удостоверение беженца в РФ | Для беженцев |
| 14 | Временное удостоверение личности гражданина РФ |
Временное удостоверение личности гражданина РФ по форме 2П |
| 21 | Паспорт гражданина РФ | Паспорт гражданина РФ, действующий на территории РФ с 1 октября 1997 года |
| 22 | Загранпаспорт гражданина РФ | Паспорт, удостоверяющий личность гражданина РФ за пределами РФ, образца 1997 года |
| 23 | Свидетельство о рождении, выданное уполномоченным органом иностранного государства |
Для лиц, не достигших 16-летнего (с 01.10.97 г. -14-летнего) возраста |
| 26 | Паспорт моряка | Паспорт моряка (удостоверение личности гражданина, работающего на судах заграничного плавания или на иностранных судах) образца 1997 г. |
| 27 | Военный билет офицера запаса | Военный билет офицера запаса |
| 91 | Иные документы, выдаваемые органами МВД |
Иные выдаваемые органами внутренних дел РФ документы, удостоверяющие личность гражданина |
Приложение 2
Справочник "Субъекты Российской Федерации"
/------------------------------------------\ /-------------------------------------------------\
| Код | Наименование субъекта РФ | | Код | Наименование субъекта РФ |
|------+-----------------------------------| |-------+-----------------------------------------|
| 01 |Республика Адыгея (Адыгея) | | 46 |Курская область |
|------+-----------------------------------| |-------+-----------------------------------------|
| 02 |Республика Башкортостан | | 47 |Ленинградская область |
|------+-----------------------------------| |-------+-----------------------------------------|
| 03 |Республика Бурятия | | 48 |Липецкая область |
|------+-----------------------------------| |-------+-----------------------------------------|
| 04 |Республика Алтай | | 49 |Магаданская область |
|------+-----------------------------------| |-------+-----------------------------------------|
| 05 |Республика Дагестан | | 50 |Московская область |
|------+-----------------------------------| |-------+-----------------------------------------|
| 06 |Республика Ингушетия | | 51 |Мурманская область |
|------+-----------------------------------| |-------+-----------------------------------------|
| 07 |Кабардино-Балкарская Республика | | 52 |Нижегородская область |
|------+-----------------------------------| |-------+-----------------------------------------|
| 08 |Республика Калмыкия | | 53 |Новгородская область |
|------+-----------------------------------| |-------+-----------------------------------------|
| 09 |Карачаево-Черкесская Республика | | 54 |Новосибирская область |
|------+-----------------------------------| |-------+-----------------------------------------|
| 10 |Республика Карелия | | 55 |Омская область |
|------+-----------------------------------| |-------+-----------------------------------------|
| 11 |Республика Коми | | 56 |Оренбургская область |
|------+-----------------------------------| |-------+-----------------------------------------|
| 12 |Республика Марий Эл | | 57 |Орловская область |
|------+-----------------------------------| |-------+-----------------------------------------|
| 13 |Республика Мордовия | | 58 |Пензенская область |
|------+-----------------------------------| |-------+-----------------------------------------|
| 14 |Республика Саха (Якутия) | | 59 |Пермская область |
|------+-----------------------------------| |-------+-----------------------------------------|
| 15 |Республика Северная Осетия - Алания| | 60 |Псковская область |
|------+-----------------------------------| |-------+-----------------------------------------|
| 16 |Республика Татарстан (Татарстан) | | 61 |Ростовская область |
|------+-----------------------------------| |-------+-----------------------------------------|
| 17 |Республика Тыва | | 62 |Рязанская область |
|------+-----------------------------------| |-------+-----------------------------------------|
| 18 |Удмуртская Республика | | 63 |Самарская область |
|------+-----------------------------------| |-------+-----------------------------------------|
| 19 |Республика Хакасия | | 64 |Саратовская область |
|------+-----------------------------------| |-------+-----------------------------------------|
| 20 |Чеченская Республика | | 65 |Сахалинская область |
|------+-----------------------------------| |-------+-----------------------------------------|
| 21 |Чувашская Республика - Чувашия | | 66 |Свердловская область |
|------+-----------------------------------| |-------+-----------------------------------------|
| 22 |Алтайский край | | 67 |Смоленская область |
|------+-----------------------------------| |-------+-----------------------------------------|
| 23 |Краснодарский край | | 68 |Тамбовская область |
|------+-----------------------------------| |-------+-----------------------------------------|
| 24 |Красноярский край | | 69 |Тверская область |
|------+-----------------------------------| |-------+-----------------------------------------|
| 25 |Приморский край | | 70 |Томская область |
|------+-----------------------------------| |-------+-----------------------------------------|
| 26 |Ставропольский край | | 71 |Тульская область |
|------+-----------------------------------| |-------+-----------------------------------------|
| 27 |Хабаровский край | | 72 |Тюменская область |
|------+-----------------------------------| |-------+-----------------------------------------|
| 28 |Амурская область | | 73 |Ульяновская область |
|------+-----------------------------------| |-------+-----------------------------------------|
| 29 |Архангельская область | | 74 |Челябинская область |
|------+-----------------------------------| |-------+-----------------------------------------|
| 30 |Астраханская область | | 75 |Читинская область |
|------+-----------------------------------| |-------+-----------------------------------------|
| 31 |Белгородская область | | 76 |Ярославская область |
|------+-----------------------------------| |-------+-----------------------------------------|
| 32 |Брянская область | | 77 |Г. Москва |
|------+-----------------------------------| |-------+-----------------------------------------|
| 33 |Владимирская область | | 78 |Г. Санкт-Петербург |
|------+-----------------------------------| |-------+-----------------------------------------|
| 34 |Волгоградская область | | 79 |Еврейская автономная область |
|------+-----------------------------------| |-------+-----------------------------------------|
| 35 |Вологодская область | | 80 |Агинский Бурятский автономный округ |
|------+-----------------------------------| |-------+-----------------------------------------|
| 36 |Воронежская область | | 81 |Коми-Пермяцкий автономный округ |
|------+-----------------------------------| |-------+-----------------------------------------|
| 37 |Ивановская область | | 82 |Корякский автономный округ |
|------+-----------------------------------| |-------+-----------------------------------------|
| 38 |Иркутская область | | 83 |Ненецкий автономный округ |
|------+-----------------------------------| |-------+-----------------------------------------|
| 39 |Калининградская область | | 84 |Таймырский (Долгано-Ненецкий) АО |
|------+-----------------------------------| |-------+-----------------------------------------|
| 40 |Калужская область | | 85 |Усть-Ордынский Бурятский АО |
|------+-----------------------------------| |-------+-----------------------------------------|
| 41 |Камчатская область | | 86 |Ханты-Мансийский АО- Югра |
|------+-----------------------------------| |-------+-----------------------------------------|
| 42 |Кемеровская область | | 87 |Чукотский автономный округ |
|------+-----------------------------------| |-------+-----------------------------------------|
| 43 |Кировская область | | 88 |Эвенкийский автономный округ |
|------+-----------------------------------| |-------+-----------------------------------------|
| 44 |Костромская область | | 89 |Ямало-Ненецкий автономный округ |
|------+-----------------------------------| |-------+-----------------------------------------|
| 45 |Курганская область | | | |
\------------------------------------------/ \-------------------------------------------------/
Часть V - II
"Состав и структура показателей налоговой декларации по акцизам на алкогольную продукцию, реализуемую с акцизных складов оптовой торговли"
(версия 3.00002)
(утв. приказом МНС РФ от 16 июня 2004 г. N САЭ-3-13/371@)
ГАРАНТ:
См. справку "Формат представления налоговой и бухгалтерской отчетности в электронном виде (версия 3.00)"
См. Часть V-II "Состав и структура показателей налоговой декларации по акцизам на алкогольную продукцию, реализуемую с акцизных складов оптовой торговли" (версия 3.00003), утвержденную приказом Федеральной налоговой службы от 30 декабря 2004 г. N САЭ-3-13/195@
1. Общие требования
Формат передачи данных налоговой декларации по акцизам на алкогольную продукцию, реализуемую с акцизных складов оптовой торговли, предназначен для обмена данными между налогоплательщиками и налоговыми органами Министерства Российской Федерации по налогам и сборам. Кроме того, формат может использоваться для обмена данными между налоговыми органами о налогоплательщиках и их отчетности.
Состав показателей определяется на основании "бумажной" формы налоговой декларации по акцизам на алкогольную продукцию, реализуемую с акцизных складов оптовой торговли. По мере необходимости, в случае внесения изменений в формы отчетности теми или иными нормативными актами, состав показателей соответствующей формы пересматривается, и изменения вносятся в соответствующее описание формата налоговой отчетности. Это должно отражаться в реквизите, описывающем версию формата.
Настоящий формат подготовлен в соответствии с требованиями следующих документов:
Формат представления налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов, в электронном виде (версия 3.00). Общие требования к составу и структуре показателей (версия 3.00). (Приказ МНС России от 22.12.2003 г. N БГ-3-13/705@)
Форма налоговой декларации по акцизам на алкогольную продукцию, реализуемую с акцизных складов оптовой торговли, утверждена Приказом МНС России от 10.12.2003 г. N БГ-3-03/675@ (зарегистрирована в Минюсте России 15.01.2004 г. N 5417).
Инструкция по заполнению налоговой декларации по акцизам на алкогольную продукцию, реализуемую с акцизных складов оптовой торговли, утверждена Приказом МНС России от 10.12.2003 г. N БГ-3-03/675@ (зарегистрирована в Минюсте России 15.01.2004 г. N 5417).
После утверждения настоящий документ становится неотъемлемой частью документа "Формат представления данных налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов и сборов, в электронном виде (версия 3.00)".
2. Структура представления налоговой декларации по акцизам на алкогольную продукцию, реализуемую с акцизных складов оптовой торговли в электронном виде
Структура формата состоит из следующих блоков, объединяющих показатели налоговой декларации по акцизам на алкогольную продукцию, реализуемую с акцизных складов оптовой торговли по смысловому содержанию.
<файл отчетности> ::= <служебная часть><конец фрагмента>
<информационная часть><конец фрагмента>
<конец файла>
<служебная часть>::= <общие сведения служебной части>
<сведения об отправителе>
<информационная часть>::= <общие сведения информационной части>
<конец блока>
<сведения о налогоплательщике>
<описание формы отчетности> <конец блока>
<содержание формы>
<конец блока>::= ###EOL
<конец фрагмента>::= @@@EOL
<конец файла> ::= ===EOL
<сведения о налогоплательщике> ::=
<сведения о налогоплательщике - юридическом лице> |?УВНалЮЛ
<сведения о налогоплательщике - индивидуальном предпринимателе><конец блока>
<сведения о налогоплательщике> ::=
<сведения об организации>
<сведения о руководстве организации><конец блока>
Состав показателей блоков <общие сведения служебной части>, <сведения об отправителе> представлены в таблицах 1 - 3 <общие сведения информационной части>, <сведения о налогоплательщике> - представлены в таблицах 4-7, <описание формы отчетности> - в таблице 8.
<содержание формы> ::= <Раздел 00001>
<Раздел 00002> <конец блока>
{<Раздел 00021>}
[{ <Раздел 00022>}]
<Раздел 00001.> ::= {<сведения по строкам 010 - 040> <конец блока>}
Состав показателей блока <Раздел 00001> - представлен в Таблице 9.
Состав показателей блока <Раздел 00002> - представлен в Таблице 10.
| Структура блока <Раздел 00021> | NN таблиц с показателями |
<Раздел 00021>::
=
<сведения по строкам 010 - 040> <конец блока> Таблица 11.
{<сведения по строке 050> <конец блока>} Таблица 11.1.
<сведения по строке 060> <конец блока> Таблица 11.2.
| Структура блока <Раздел 00022> | NN таблиц с показателями |
<Раздел 00022>::
=
<сведения по строкам 010 - 050> <конец блока> Таблица 12.
{<сведения по строке 060> <конец блока>} Таблица 12.1.
<сведения по строке 070> <конец блока> Таблица 12.2.
{<сведения по строке 080> <конец блока>} Таблица 12.3.
<сведения по строке 090> <конец блока> Таблица 12.4.
{<сведения по строке 100> <конец блока>} Таблица 12.5.
<сведения по строке 110> <конец блока> Таблица 12.6.
{<сведения по строке 120> <конец блока>} Таблица 12.7.
<сведения по строке 130> <конец блока> Таблица 12.8.
{<сведения по строке 140> <конец блока>} Таблица 12.9.
<сведения по строке 150> <конец блока> Таблица 12.10.
{<сведения по строке 160> <конец блока>} Таблица 12.11.
<сведения по строке 170> <конец блока> Таблица 12.12.
{<сведения по строке 180> <конец блока>} Таблица 12.13.
3. Формат представления налоговой декларации по акцизам на алкогольную продукцию, реализуемую с акцизных складов оптовой торговли, в электронном виде
Структура представления информации в электронном виде приведена в таблицах 1 - 11.13.
В графах "Наименование реквизита" и "Код реквизита" указываются, соответственно наименование и код реквизита.
В графе "Тип" записывается один из символов О, Н, У, П. Символы имеют следующий смысл:
О - обязательный реквизит;
Н - необязательный реквизит;
У - условно-обязательный реквизит;
П - предписанный реквизит.
Обязательный реквизит - это реквизит, который должен обязательно присутствовать в файле отчетности.
Необязательный реквизит - это реквизит, который может как присутствовать, так и отсутствовать в файле.
Условно-обязательный реквизит - это реквизит, присутствие которого в файле отчетности обусловлено значениями, наличием или отсутствием других реквизитов этого же файла. В случае выполнения условия присутствия (УП) условно-обязательный реквизит по всем своим свойствам приравнивается к обязательному, а в случае невыполнения - к необязательному. Условия присутствия условно-обязательных реквизитов указываются в графе "Структура реквизита и дополнительная информация".
Предписанный реквизит - это реквизит, код которого должен обязательно присутствовать в файле отчетности, в то время как значения может и не быть.
В графе "Формат" для каждого реквизита, значением которого является слово, указывается - при помощи выражений T, T1, T2, N, D, K, I1, I2, I3, I4, I5, I6, Е - синтаксис этого слова, а вслед за ним в круглых скобках - максимальная длина слова (т.е. количество символов в слове).
<формат слова>:: = <синтаксис> (<число>)
Символы T, T1, T2, N, D, K, I1, I2, I3, I4, I5, I6, E соответствуют вышеописанным обозначениям:
T - <текст>;
T1 - <текст1>;
T2 - <текст2>;
N - <число>;
D - <дата>;
K - <код>;
I1 - <идентификатор файла>;
I2 - <идентификатор документа>;
I3 - <ИННЮЛ>;
I4 - <КПП>;
I5 - <ИННФЛ>
I6 - <ОГРН>
Е - <пустое выражение>
Если значением реквизита является дробное десятичное число, то в графе "Формат" указывается формат его представления в виде N(m.k), где m - максимальное количество знаков в числе, включая целую и дробную часть числа, десятичную точку и знак "-" (минус), а k - число знаков дробной части числа.
Если значением реквизита является словосочетание вида <слово 1>, <слово 2>, ... , <слово S>, то в графе "Формат" указывается формат представления и максимальная длина каждого из входящих в словосочетание слов. Описывающие отдельные слова конструкции перечисляются через запятую.
<формат словосочетания>::= <формат слова 1>, <формат слова 2>, ... ,
<формат слова S>
В графе "Структура реквизита и дополнительная информация" приводятся следующие данные.
Если реквизит имеет в рамках данного формата единственное возможное значение, то указывается это значение.
Если значением реквизита является код, то приводится множество значений этого кода в виде {<значение1>, ... ,<значениеN>} или ссылка на множество значений кода в виде <код ...>.
Если реквизит имеет в качестве значения словосочетание, то описывается структура этого словосочетания. При этом в угловых скобках используются обозначения типа <название>.
Для условно-обязательных реквизитов формулируется условие его присутствия (УП). Используемые обозначения <условие присутствия _>. Для значений реквизитов, к которым предъявляются дополнительные (не отраженные в других графах таблицы) требования (при невыполнении которых файл отчетности считается некорректным) приводятся дополнительные требования (ДТ).
Служебная часть сообщения
Общие сведения служебной части
Таблица 1
| Наименование реквизита |
Тип | Формат | Код реквизита | Структура реквизита и дополнительная информация |
| Идентификатор файла | О | I1(35) | ИдФайл | <идентификатор отправителя> <год> <месяц> <день> <часы> <минуты> <секунды> |
| Тип информации | О | T2(12) | ТипИнф | ОТЧЕТНОСТЬНП |
| Версия формата | О | N(4.3) | ВерсФорм | 3.00 |
| Идентификатор получателя |
О | К(4) | ИдПол | <код НО> |
| Версия передающей программы |
Н | T(40) | ВерсПрог | <версия программы > |
| Количество документов |
О | N(3) | КолДок | <количество документов> ДТ: /КолДок/ совпадает с количеством информационных частей |
Сведения об отправителе - юридическом лице
Таблица 2
| Наименование реквизита |
Тип | Формат | Код реквизита | Структура реквизита и дополнительная информация |
|
| Наименование отправителя - юридического лица (обособленного подразделения) |
О | T(1000) | НаимОтпрЮл | <название организации> | |
| Телефон отправителя | О | T(20) | E(0) | ТелОтпр | <номер телефона> |
| E- mail отправителя | Н | T(45) | EmailОтпр | <адрес электронной почты> | |
| Должность отправителя |
Н | T(45) | ДолжнОтпр | <название должности> | |
| Фамилия, Имя, Отчество отправителя |
Н |
T2(60), T2(60), T2(60) |
ФИООтпр | <фамилия>,<имя>,<отчество> | |
Сведения об отправителе - физическом лице
Таблица 3
| Наименование реквизита |
Тип | Формат | Код реквизита | Структура реквизита и дополнительная информация |
|
| Фамилия, имя, отчество отправителя - физического лица |
О |
T2(60), T2(60), T2(60) |
ФИООтпрФЛ | <фамилия>,<имя>,<отчество> | |
| Телефон отправителя | О | T(20) | E(0) | ТелОтпр | <номер телефона> |
| E- mail отправителя | Н | T(45) | EmailОтпр | <адрес электронной почты> | |
Информационная часть сообщения
Общие сведения информационной части
Таблица 4
| Наименование реквизита | Тип | Формат | Код реквизита | Структура реквизита и дополнительная информация |
| Идентификатор документа | О | I2(33) | ИдДок | <идентификатор отправителя> <год> <номер документа> |
| Дата формирования документа | О | D(10) | ДатаДок | <дата документа> |
Сведения об организации
Таблица 5
/--------------------------------------------------------------------------------------------------\
|Наименование реквизита| Тип | Формат | Код реквизита | Структура реквизита |
| | | | | и дополнительная информация |
|----------------------+-----+------------+----------------+---------------------------------------|
|Полное наименование|О |Т(1000) |НаимЮЛПол |<название организации> |
|организации | | | | |
|----------------------+-----+------------+----------------+---------------------------------------|
|ИНН организации |О |I3(10) |ИННЮЛ |<ИНН организации> |
|----------------------+-----+------------+----------------+---------------------------------------|
|КПП по месту|О |I4(9) |КППЮЛ |<КПП организации> |
|нахождения организации| | | | |
|----------------------+-----+------------+----------------+---------------------------------------|
|КПП по месту|У |I4(9) |КППОП |<КПП обособленного подразделения> |
|нахождения | | | |УП: /ДокПредст/='220' |
|обособленного | | | | |
|подразделения | | | | |
|----------------------+-----+------------+----------------+---------------------------------------|
|Основной |О |I6(13) |ОГРН |<ОГРН организации> |
|государственный | | | | |
|регистрационный номер| | | | |
|(ОГРН) | | | | |
\--------------------------------------------------------------------------------------------------/
Сведения о руководстве организации
Таблица 6
/--------------------------------------------------------------------------------------------------\
|Наименование реквизита | Тип | Формат | Код реквизита | Структура реквизита |
| | | | | и дополнительная информация |
|-----------------------+------+--------------+---------------------+------------------------------|
|Фамилия, имя, отчество|О |T2(60)| E(0), |ФИОРук |<фамилия>, <имя>, <отчество> |
|руководителя | |T2(60)| E(0), | |ДТ: /ФИОРук/не равно',,' |
| | |T2(60) | E(0) | | |
|-----------------------+------+--------------+---------------------+------------------------------|
|ИНН руководителя |О |I5(12) | E(0) |ИННРук |<ИНН руководителя> |
| | | | |ДТ: /ФИОРук/не равно',,' |
|-----------------------+------+--------------+---------------------+------------------------------|
|Номер контактного|У |T(20) |E(0) |ТелСлужРук |<номер телефона> |
|телефона (служебный)| | | |УП: /ИННРук/='' |
|руководителя | | | |ДТ: /ФИОРук/не равно',,' |
|-----------------------+------+--------------+---------------------+------------------------------|
|Номер контактного|У |T(20) | Е(0) |ТелДомРук |<номер телефона> |
|телефона (домашний)| | | |УП: /ИННРук/='' |
|руководителя | | | |ДТ: /ФИОРук/не равно',,' |
|-----------------------+------+--------------+---------------------+------------------------------|
|Данные удостоверения|У |K(2), |УдЛичнРук |<код вида документа>, |
|личности руководителя | |T1(25) | |<серия и номер> |
| | | | |(код вида документа выбирается|
| | | | |из Приложения 2) |
| | | | |УП: /ИННРук/='' |
| | | | |ДТ: /ФИОРук/не равно',,' |
|-----------------------+------+--------------+---------------------+------------------------------|
|Кем выдано|У |Т(1000) |ВыдУдЛичнРук |<наименование организации> |
|удостоверение личности| | | |УП: /ИННРук/='' |
|руководителя | | | |ДТ: /ФИОРук/не равно',,' |
|-----------------------+------+--------------+---------------------+------------------------------|
|Дата выдачи|У |D(10) |ДатаУдЛичнРук |<дата выдачи> |
|удостоверения личности | | | |УП: /ИННРук/='' |
|руководителя | | | |ДТ: /ФИОРук/не равно',,' |
|-----------------------+------+--------------+---------------------+------------------------------|
|Адрес места жительства|У |K(3), N(6), |АдрМЖРукРФ |<код страны>, <индекс>, <код |
|руководителя в| |K(2), T1(40), | |региона>, <район>, <город>, |
|Российской Федерации | |T1(40), | |<населенный пункт>, <улица>, |
| | |T1(40), | |<дом>, <корпус>, <квартира> |
| | |T1(40), | |УП: /ИННРук/='' |
| | |T1(7), T1(7), | |ДТ: /ФИОРук/не равно',,' |
| | |T1(7) | | |
|-----------------------+------+--------------+---------------------+------------------------------|
|Адрес места жительства|У |T(128) |АдрМЖРукРез |<адрес места жительства> |
|руководителя в стране,| | | | |
|резидентом которой он| | | |УП: /ИННРук/='' |
|является | | | |ДТ: /ФИОРук/не равно',,' |
|-----------------------+------+--------------+---------------------+------------------------------|
|Фамилия, имя, отчество|О |T2(60) | E(0),|ФИОБух |<фамилия>,<имя>,<отчество> |
|главного бухгалтера | |T2(60) | E(0),| |ДТ: /ФИОБух/не равно',,' |
| | |T2(60) | E(0) | | |
|-----------------------+------+--------------+---------------------+------------------------------|
|ИНН главного бухгалтера|О |I5(12) | E(0) |ИННБух |<ИНН бухгалтера> |
| | | | |ДТ: /ФИОБух/не равно',,' |
|-----------------------+------+--------------+---------------------+------------------------------|
|Номер контактного|У |T(20) | E(0) |ТелСлужБух |<номер телефона> |
|телефона (служебный)| | | |УП: /ИННБух/='' |
|главного бухгалтера | | | |ДТ: /ФИОБух/не равно',,' |
|-----------------------+------+--------------+---------------------+------------------------------|
|Номер контактного|У |T(20) | Е(0) |ТелДомБух |<номер телефона> |
|телефона (домашний)| | | |УП: /ИННБух/='' |
|главного бухгалтера | | | |ДТ: /ФИОБух/не равно',,' |
|-----------------------+------+--------------+---------------------+------------------------------|
|Данные удостоверения|У |K(2), |УдЛичнБух |<код вида документа>, |
|личности главного| |T1(25) | |<серия и номер> |
|бухгалтера | | | |(код вида документа выбирается|
| | | | |из Приложения 2) |
| | | | |УП: /ИННБух/='' |
| | | | |ДТ: /ФИОБух/не равно',,' |
|-----------------------+------+--------------+---------------------+------------------------------|
|Кем выдано|У |Т(1000) |ВыдУдЛичнБух |<наименование организации> |
|удостоверение личности| | | |УП: /ИННБух/='' |
|главного бухгалтера | | | |ДТ: /ФИОБух/не равно',,' |
|-----------------------+------+--------------+---------------------+------------------------------|
|Дата выдачи|У |D(10) |ДатаУдЛичнБух |<дата выдачи> |
|удостоверения личности| | | |УП: /ИННБух/='' |
|главного бухгалтера | | | |ДТ: /ФИОБух/не равно',,' |
|-----------------------+------+--------------+---------------------+------------------------------|
|Адрес места жительства|У |K(3), N(6), |АдрМЖБухРФ |<код страны>, <индекс>, <код |
|главного бухгалтера в| |K(2), T1(40), | |региона>, <район>, <город>, |
|Российской Федерации | |T1(40), | |<населенный пункт>, <улица>, |
| | |T1(40), | |<дом>, <корпус>, <квартира> |
| | |T1(40), T1(7),| | |
| | |T1(7), T1(7) | |УП: /ИННБух/='' |
| | | | |ДТ: /ФИОБух/не равно',,' |
|-----------------------+------+--------------+---------------------+------------------------------|
|Адрес места жительства|У |T(128) |АдрМЖБухРез |<адрес места жительства> |
|главного бухгалтера в| | | | |
|стране, резидентом| | | |УП: /ИННБух/='' |
|которой является | | | |ДТ: /ФИОБух/не равно',,' |
|-----------------------+------+--------------+---------------------+------------------------------|
|Фамилия, имя, отчество|О |T2(60) |E(0), |ФИОУпПред |<фамилия>, <имя>, <отчество> |
|уполномоченного | |T2(60) |E(0), | |ДТ: /ФИОУпПред/не равно',,' |
|представителя | |T2(60)|E(0) | | |
|-----------------------+------+--------------+---------------------+------------------------------|
|ИНН уполномоченного|О |T(12) | E(0) |ИННУпПред |<ИНН уполномоченного |
|представителя | | | |представителя> |
| | | | |ДТ: /ФИОУпПред/не равно',,' |
|-----------------------+------+--------------+---------------------+------------------------------|
|Номер контактного|У |T(20) | E(0) |ТелСлужУпПред |<номер телефона> |
|телефона (служебный)| | | |УП: /ИННУпПред/='' |
|уполномоченного | | | |ДТ: /ФИОУпПред/не равно',,' |
|представителя | | | | |
|-----------------------+------+--------------+---------------------+------------------------------|
|Номер контактного|У |T(20) | Е(0) |ТелДомУпПред |<номер телефона> |
|телефона (домашний)| | | |УП: /ИННУпПред/='' |
|уполномоченного | | | |ДТ: /ФИОУпПред/не равно',,' |
|представителя | | | | |
|-----------------------+------+--------------+---------------------+------------------------------|
|Данные удостоверения|У |K(2), |УдЛичнУпПред |<код вида документа>, |
|личности | |T1(25) | |<серия и номер> |
|уполномоченного | | | |(код вида документа выбирается|
|представителя | | | |из Приложения 2) |
| | | | |УП: /ИННУпПред/='' |
| | | | |ДТ: /ФИОУпПред/не равно',,' |
|-----------------------+------+--------------+---------------------+------------------------------|
|Кем выдано|У |Т(1000) |ВыдУдЛичнУпПред |<наименование организации> |
|удостоверение личности| | | |УП: /ИННУпПред/='' |
|уполномоченного | | | |ДТ: /ФИОУпПред/не равно',,' |
|представителя | | | | |
|-----------------------+------+--------------+---------------------+------------------------------|
|Дата выдачи|У |D(10) |ДатаУдЛичнУпПред |<дата выдачи> |
|удостоверения личности| | | | |
|уполномоченного | | | |УП: /ИННУпПред/='' |
|представителя | | | |ДТ: /ФИОУпПред/не равно',,' |
|-----------------------+------+--------------+---------------------+------------------------------|
|Адрес места жительства|У |K(3), N(6), |АдрМЖУпПредРФ |<код страны>, <индекс>, <код |
|уполномоченного | |K(2), T1(40), | |региона>, <район>, <город>, |
|представителя в| |T1(40), | |<населенный пункт>, <улица>, |
|Российской Федерации | |T1(40), | |<дом>, <корпус>, <квартира> |
| | |T1(40), T1(7),| |УП: /ИННУпПред/='' |
| | |T1(7), T1(7) | |ДТ: /ФИОУпПред/не равно',,' |
|-----------------------+------+--------------+---------------------+------------------------------|
|Адрес места жительства|У |T(128) |АдрМЖУпПредРез |<адрес места жительства> |
|уполномоченного | | | |УП: /ИННУпПред/='' |
|представителя в стране,| | | |ДТ: /ФИОУпПред/не равно',,' |
|резидентом которой| | | | |
|является | | | | |
\--------------------------------------------------------------------------------------------------/
Сведения о налогоплательщике - индивидуальном предпринимателе
Таблица 7
/--------------------------------------------------------------------------------------------------\
|Наименование реквизита | Тип | Формат |Код реквизита | Структура реквизита |
| | | | | и дополнительная информация |
|-----------------------+------+------------+--------------+---------------------------------------|
|Фамилия, имя, отчество|О |T2(60) |ФИО |<фамилия>, <имя>, <отчество> |
|индивидуального | ||E(0), | |ДТ: /ФИО/не равно',,' |
|предпринимателя | |T2(60) | | |
| | ||E(0), | | |
| | |T2(60)|E(0) | | |
|-----------------------+------+------------+--------------+---------------------------------------|
|ИНН индивидуального|О |I5(12) |E(0)|ИННФЛ |<ИНН индивидуального предпринимателя > |
|предпринимателя | | | |ДТ: /ФИО/не равно',,' |
|-----------------------+------+------------+--------------+---------------------------------------|
|Номер контактного|У |T(20) | E(0)|ТелСлуж |<номер телефона> |
|телефона (служебный) | | | |УП: /ИННФЛ/='' |
| | | | |ДТ: /ФИО/не равно',,' |
|-----------------------+------+------------+--------------+---------------------------------------|
|Номер контактного|У |T(20) | Е(0)|ТелДом |<номер телефона> |
|телефона (домашний) | | | |УП: /ИННФЛ/='' |
| | | | |ДТ: /ФИО/не равно',,' |
|-----------------------+------+------------+--------------+---------------------------------------|
|Дата рождения|У |D(10) |ДатаРожд |<дата рождения> |
|индивидуального | | | |УП: /ИННФЛ/='' |
|предпринимателя | | | |ДТ: /ФИО/не равно',,' |
|-----------------------+------+------------+--------------+---------------------------------------|
|Место рождения|У |Т(128) |МестоРожд |<место рождения> |
|индивидуального | | | |УП: /ИННФЛ/='' |
|предпринимателя | | | |ДТ: /ФИО/не равно',,' |
|-----------------------+------+------------+--------------+---------------------------------------|
|Пол индивидуального|У |K(1) |Пол |<код> |
|предпринимателя | | | |Принимает следующие значения: |
| | | | |1 - мужской пол |
| | | | |2 - женский пол |
| | | | |УП: /ИННФЛ/='' |
| | | | |ДТ: /ФИО/не равно',,' |
|-----------------------+------+------------+--------------+---------------------------------------|
|Гражданство |Н |Т(120) |Гражд |<текст> |
|индивидуального | | | |УП: /ИННФЛ/='' |
|предпринимателя | | | |ДТ: /ФИО/не равно',,' |
|-----------------------+------+------------+--------------+---------------------------------------|
|Код страны |У |K(3) |КодГражд |<код страны> |
| | | | |УП: /ИННФЛ/='' |
| | | | |ДТ: /ФИО/не равно',,' |
|-----------------------+------+------------+--------------+---------------------------------------|
|Данные удостоверения|У |K(2), |УдЛичн |<код вида документа>, <серия и номер> |
|личности | |T1(25) | |(код вида документа выбирается из |
|индивидуального | | | |Приложения 2) |
|предпринимателя | | | |УП: /ИННФЛ/='' |
| | | | |ДТ: /ФИО/не равно',,' |
|-----------------------+------+------------+--------------+---------------------------------------|
|Кем выдано|У |Т(1000) |ВыдУдЛичн |<наименование организации> |
|удостоверение личности| | | |УП: /ИННФЛ/='' |
|индивидуального | | | |ДТ: /ФИО/не равно',,' |
|предпринимателя | | | | |
|-----------------------+------+------------+--------------+---------------------------------------|
|Дата выдачи|У |D(10) |ДатаУдЛичн |<дата выдачи> |
|удостоверения личности| | | |УП: /ИННФЛ/='' |
|индивидуального | | | |ДТ: /ФИО/не равно',,' |
|предпринимателя | | | | |
|-----------------------+------+------------+--------------+---------------------------------------|
|Адрес места жительства|У |K(3), N(6), |АдрМЖ |<код страны>, <индекс>, <код региона>, |
|индивидуального | |K(2), | |<район>, <город>, <населенный пункт>, |
|предпринимателя в| |T1(40), | |<улица>, <дом>, <корпус>, <квартира> |
|Российской Федерации | |T1(40), | |УП: /ИННФЛ/='' |
| | |T1(40), | |ДТ: /ФИО/не равно',,' |
| | |T1(40), | | |
| | |T1(7), | | |
| | |T1(7), T1(7)| | |
|-----------------------+------+------------+--------------+---------------------------------------|
|Адрес места жительства|У |T(128) |АдрМЖРез |<адрес места жительства> |
|индивидуального | | | |УП: /ИННФЛ/='' |
|предпринимателя в| | | |ДТ: /ФИО/не равно',,' |
|стране, резидентом| | | |УП: /КодГраж/не равно'643'|'999' |
|которой является | | | | |
\--------------------------------------------------------------------------------------------------/
Описание формы отчетности
Таблица 8
/--------------------------------------------------------------------------------------------------\
| Наименование реквизита | Тип | Формат | Код реквизита | Структура реквизита |
| | | | |и дополнительная информация |
|------------------------------+-----+----------+---------------------+----------------------------|
|Признак отчетности |О |К(1) |ПризФОтч |Значение равно: |
| | | | |1 - налоговая отчетность |
|------------------------------+-----+----------+---------------------+----------------------------|
|Код формы отчетности по|О |К(7) |КНД |Значение равно:1151005 |
|классификатору КНД | | | | |
|------------------------------+-----+----------+---------------------+----------------------------|
|Наименование формы отчетности |Н |Т(120) |НаимФОтч |Значение равно: НАЛОГОВАЯ |
| | | | |ДЕКЛАРАЦИЯ ПО АКЦИЗАМ НА |
| | | | |АЛКОГОЛЬНУЮ ПРОДУКЦИЮ, |
| | | | |РЕАЛИЗУЕМУЮ С АКЦИЗНЫХ |
| | | | |СКЛАДОВ ОПТОВОЙ ТОРГОВЛИ |
|------------------------------+-----+----------+---------------------+----------------------------|
|Версия формата отчетности |О |N(7.5) |ВерФОтч |Значение равно: |
| | | | |3.00002 |
|------------------------------+-----+----------+---------------------+----------------------------|
|Период действия версии формата|О |D(10), |ПериодВерОтч |<дата начала действия|
|отчетности | |D(10)| | |версии>,<дата конца действия|
| | |Е(0) | |версии> |
|------------------------------+-----+----------+---------------------+----------------------------|
|Признак вида документа |О |К(1) |ПризВидДок |Значение равно: |
| | | | |1- первичный | |
| | | | |3 - корректирующий |
|------------------------------+-----+----------+---------------------+----------------------------|
|Номер корректировки |У |К (1) |НомерКорр |<число> |
| | | | |УП: /ПризВидДок/='3' |
|------------------------------+-----+----------+---------------------+----------------------------|
|Признак налогового (отчетного)|О |К(1) |ПризПериодОтч |Значение равно: |
|периода | | | |1 - месяц |
|------------------------------+-----+----------+---------------------+----------------------------|
|Номер месяца |О |К(2) |НомерПериодОтч |<код> |
| | | | |Принимает значение от 01 до |
| | | | |12 |
|------------------------------+-----+----------+---------------------+----------------------------|
|Отчетный год |О |N(4) |ГодПериодОтч |<год> |
|------------------------------+-----+----------+---------------------+----------------------------|
|Документ представляется |О |K(3) |ДокПредст |<код> |
| | | | |Принимает значения: |
| | | | |210 - по месту нахождения |
| | | | |российской организации| |
| | | | |220 - по месту нахождения |
| | | | |обособленного подразделения||
| | | | |331 - по месту осуществления|
| | | | |деятельности иностранной |
| | | | |организации через отделение |
| | | | |иностранной организации| |
| | | | |332 - по месту осуществления|
| | | | |деятельности иностранной |
| | | | |организации через иную |
| | | | |организацию |
|------------------------------+-----+----------+---------------------+----------------------------|
|Единица измерения по|О |К(3) |ОКЕИ |Принимает значение: |
|классификатору ОКЕИ | | | |383 |
|------------------------------+-----+----------+---------------------+----------------------------|
|Количество показателей в|О |N(10) |КолПокФОтч |<количество показателей> |
|содержании формы | | | | |
\--------------------------------------------------------------------------------------------------/
Содержание формы отчетности
Раздел 00001. Сумма акциза на алкогольную продукцию, реализуемую с акцизных складов оптовой торговли, подлежащая уплате в бюджет, по данным налогоплательщика
Таблица 9
| Наименование реквизита | Тип | Формат | Код реквизита | Структура реквизита и дополнительная информация |
| Код бюджетной классификации | П | К(7) | П000010001000 | <код> |
| Код по ОКАТО | П | К(11) | П000010002000 | <код ОКАТО> |
| Сумма акциза, подлежащая уплате в бюджет не позднее 25 числа отчетного месяца (руб.) |
П | N(15) | П000010003000 | <сумма> |
| Сумма акциза, подлежащая уплате в бюджет не позднее 15 числа месяца, следующего за отчетным (руб.) |
П | N(15) | П000010004000 | <сумма> |
Раздел 00002. Расчет суммы акциза
Таблица 10
| Наименование реквизита | Тип | Формат | Код реквизита | Структура реквизита и дополнительная информация |
| Налоговая база с 1 по 15 число включительно отчетного налогового периода по коду вида подакцизных товаров 213 |
П | N(15) | П000020001004 | <объем> |
| Налоговая база с 16 по последнее число отчетного налогового периода по коду вида подакцизных товаров 213 |
П | N(15) | П000020001005 | <объем> |
| Ставка акциза по коду вида подакцизных товаров 213 |
П | N (10.2) | П000020001006 | <величина ставки> |
| Сумма акциза с 1 по 15 число включительно отчетного налогового периода по коду вида подакцизных товаров 213 |
П | N(15) | П000020001007 | <сумма> |
| Сумма акциза с 16 по последнее число отчетного налогового периода по коду вида подакцизных товаров 213 |
П | N(15) | П000020001008 | <сумма> |
| Налоговая база с 1 по 15 число включительно отчетного налогового периода по коду вида подакцизных товаров 223 |
П | N(15) | П000020002004 | <объем> |
| Налоговая база с 16 по последнее число отчетного налогового периода по коду вида подакцизных товаров 223 |
П | N(15) | П000020002005 | <объем> |
| Ставка акциза по коду вида подакцизных товаров 223 |
П | N (10.2) | П000020002006 | <величина ставки> |
| Сумма акциза с 1 по 15 число включительно отчетного налогового периода по коду вида подакцизных товаров 223 |
П | N(15) | П000020002007 | <сумма> |
| Сумма акциза с 16 по последнее число отчетного налогового периода по коду вида подакцизных товаров 223 |
П | N(15) | П000020002008 | <сумма> |
| Налоговая база с 1 по 15 число включительно отчетного налогового периода по коду вида подакцизных товаров 240 |
П | N(15) | П000020003004 | <объем> |
| Налоговая база с 16 по последнее число отчетного налогового периода по коду вида подакцизных товаров 240 |
П | N(15) | П000020003005 | <объем> |
| Ставка акциза по коду вида подакцизных товаров 240 |
П | N (10.2) | П000020003006 | <величина ставки> |
| Сумма акциза с 1 по 15 число включительно отчетного налогового периода по коду вида подакцизных товаров 240 |
П | N(15) | П000020003007 | <сумма> |
| Сумма акциза с 16 по последнее число отчетного налогового периода по коду вида подакцизных товаров 240 |
П | N(15) | П000020003008 | <сумма> |
| Налоговая база с 1 по 15 число включительно отчетного налогового периода по коду вида подакцизных товаров 250 |
П | N(15) | П000020004004 | <объем> |
| Налоговая база с 16 по последнее число отчетного налогового периода по коду вида подакцизных товаров 250 |
П | N(15) | П000020004005 | <объем> |
| Ставка акциза по коду вида подакцизных товаров 250 |
П | N (10.2) | П000020004006 | <величина ставки> |
| Сумма акциза с 1 по 15 число включительно отчетного налогового периода по коду вида подакцизных товаров 250 |
П | N(15) | П000020004007 | <сумма> |
| Сумма акциза с 16 по последнее число отчетного налогового периода по коду вида подакцизных товаров 250 |
П | N(15) | П000020004008 | <сумма> |
| Налоговая база с 1 по 15 число включительно отчетного налогового периода по коду вида подакцизных товаров 260 |
П | N(15) | П000020005004 | <объем> |
| Налоговая база с 16 по последнее число отчетного налогового периода по коду вида подакцизных товаров 260 |
П | N(15) | П000020005005 | <объем> |
| Ставка акциза по коду вида подакцизных товаров 260 |
П | N (10.2) | П000020005006 | <величина ставки> |
| Сумма акциза с 1 по 15 число включительно отчетного налогового периода по коду вида подакцизных товаров 260 |
П | N(15) | П000020005007 | <сумма> |
| Сумма акциза с 16 по последнее число отчетного налогового периода по коду вида подакцизных товаров 260 |
П | N(15) | П000020005008 | <сумма> |
| Налоговая база с 1 по 15 число включительно отчетного налогового периода по коду вида подакцизных товаров 270 |
П | N(15) | П000020006004 | <объем> |
| Налоговая база с 16 по последнее число отчетного налогового периода по коду вида подакцизных товаров 270 |
П | N(15) | П000020006005 | <объем> |
| Ставка акциза по коду вида подакцизных товаров 270 |
П | N (10.2) | П000020006006 | <величина ставки> |
| Сумма акциза с 1 по 15 число включительно отчетного налогового периода по коду вида подакцизных товаров 270 |
П | N(15) | П000020006007 | <сумма> |
| Сумма акциза с 16 по последнее число отчетного налогового периода по коду вида подакцизных товаров 270 |
П | N(15) | П000020006008 | <сумма> |
| Налоговая база с 1 по 15 число включительно отчетного налогового периода по коду вида подакцизных товаров 280 |
П | N(15) | П000020007004 | <объем> |
| Налоговая база с 16 по последнее число отчетного налогового периода по коду вида подакцизных товаров 280 |
П | N(15) | П000020007005 | <объем> |
| Ставка акциза по коду вида подакцизных товаров 280 |
П | N (10.2) | П000020007006 | <величина ставки> |
| Сумма акциза с 1 по 15 число включительно отчетного налогового периода по коду вида подакцизных товаров 280 |
П | N(15) | П000020007007 | <сумма> |
| Сумма акциза с 16 по последнее число отчетного налогового периода по коду вида подакцизных товаров 280 |
П | N(15) | П000020007008 | <сумма> |
| Сумма акциза, подлежащая вычету в связи с возвратом алкогольной продукции | ||||
| Налоговая база с 1 по 15 число включительно отчетного налогового периода по коду вида подакцизных товаров 213 |
П | N(15) | П000020008004 | <объем> |
| Налоговая база с 16 по последнее число отчетного налогового периода по коду вида подакцизных товаров 213 |
П | N(15) | П000020008005 | <объем> |
| Ставка акциза по коду вида подакцизных товаров 213 |
П | N (10.2) | П000020008006 | <величина ставки> |
| Сумма акциза с 1 по 15 число включительно отчетного налогового периода по коду вида подакцизных товаров 213 |
П | N(15) | П000020008007 | <сумма> |
| Сумма акциза с 16 по последнее число отчетного налогового периода по коду вида подакцизных товаров 213 |
П | N(15) | П000020008008 | <сумма> |
| Налоговая база с 1 по 15 число включительно отчетного налогового периода по коду вида подакцизных товаров 223 |
П | N(15) | П000020009004 | <объем> |
| Налоговая база с 16 по последнее число отчетного налогового периода по коду вида подакцизных товаров 223 |
П | N(15) | П000020009005 | <объем> |
| Ставка акциза по коду вида подакцизных товаров 223 |
П | N (10.2) | П000020009006 | <величина ставки> |
| Сумма акциза с 1 по 15 число включительно отчетного налогового периода по коду вида подакцизных товаров 223 |
П | N(15) | П000020009007 | <сумма> |
| Сумма акциза с 16 по последнее число отчетного налогового периода по коду вида подакцизных товаров 223 |
П | N(15) | П000020009008 | <сумма> |
| Налоговая база с 1 по 15 число включительно отчетного налогового периода по коду вида подакцизных товаров 240 |
П | N(15) | П000020010004 | <объем> |
| Налоговая база с 16 по последнее число отчетного налогового периода по коду вида подакцизных товаров 240 |
П | N(15) | П000020010005 | <объем> |
| Ставка акциза по коду вида подакцизных товаров 240 |
П | N (10.2) | П000020010006 | <величина ставки> |
| Сумма акциза с 1 по 15 число включительно отчетного налогового периода по коду вида подакцизных товаров 240 |
П | N(15) | П000020010007 | <сумма> |
| Сумма акциза с 16 по последнее число отчетного налогового периода по коду вида подакцизных товаров 240 |
П | N(15) | П000020010008 | <сумма> |
| Налоговая база с 1 по 15 число включительно отчетного налогового периода по коду вида подакцизных товаров 250 |
П | N(15) | П000020011004 | <объем> |
| Налоговая база с 16 по последнее число отчетного налогового периода по коду вида подакцизных товаров 250 |
П | N(15) | П000020011005 | <объем> |
| Ставка акциза по коду вида подакцизных товаров 250 |
П | N (10.2) | П000020011006 | <величина ставки> |
| Сумма акциза с 1 по 15 число включительно отчетного налогового периода по коду вида подакцизных товаров 250 |
П | N(15) | П000020011007 | <сумма> |
| Сумма акциза с 16 по последнее число отчетного налогового периода по коду вида подакцизных товаров 250 |
П | N(15) | П000020011008 | <сумма> |
| Налоговая база с 1 по 15 число включительно отчетного налогового периода по коду вида подакцизных товаров 260 |
П | N(15) | П000020012004 | <объем> |
| Налоговая база с 16 по последнее число отчетного налогового периода по коду вида подакцизных товаров 260 |
П | N(15) | П000020012005 | <объем> |
| Ставка акциза по коду вида подакцизных товаров 260 |
П | N (10.2) | П000020012006 | <величина ставки> |
| Сумма акциза с 1 по 15 число включительно отчетного налогового периода по коду вида подакцизных товаров 260 |
П | N(15) | П000020012007 | <сумма> |
| Сумма акциза с 16 по последнее число отчетного налогового периода по коду вида подакцизных товаров 260 |
П | N(15) | П000020012008 | <сумма> |
| Налоговая база с 1 по 15 число включительно отчетного налогового периода по коду вида подакцизных товаров 270 |
П | N(15) | П000020013004 | <объем> |
| Налоговая база с 16 по последнее число отчетного налогового периода по коду вида подакцизных товаров 270 |
П | N(15) | П000020013005 | <объем> |
| Ставка акциза по коду вида подакцизных товаров 270 |
П | N (10.2) | П000020013006 | <величина ставки> |
| Сумма акциза с 1 по 15 число включительно отчетного налогового периода по коду вида подакцизных товаров 270 |
П | N(15) | П000020013007 | <сумма> |
| Сумма акциза с 16 по последнее число отчетного налогового периода по коду вида подакцизных товаров 270 |
П | N(15) | П000020013008 | <сумма> |
| Налоговая база с 1 по 15 число включительно отчетного налогового периода по коду вида подакцизных товаров 280 |
П | N(15) | П000020014004 | <объем> |
| Налоговая база с 16 по последнее число отчетного налогового периода по коду вида подакцизных товаров 280 |
П | N(15) | П000020014005 | <объем> |
| Ставка акциза по коду вида подакцизных товаров 280 |
П | N (10.2) | П000020014006 | <величина ставки> |
| Сумма акциза с 1 по 15 число включительно отчетного налогового периода по коду вида подакцизных товаров 280 |
П | N(15) | П000020014007 | <сумма> |
| Сумма акциза с 16 по последнее число отчетного налогового периода по коду вида подакцизных товаров 280 |
П | N(15) | П000020014008 | <сумма> |
| Сумма акциза, подлежащая уплате в бюджет | ||||
| Сумма акциза с 1 по 15 число включительно отчетного налогового периода по коду вида подакцизных товаров 213 |
П | N(15) | П000020015007 | <сумма> |
| Сумма акциза с 16 по последнее число отчетного налогового периода по коду вида подакцизных товаров 213 |
П | N(15) | П000020015008 | <сумма> |
| Сумма акциза с 1 по 15 число включительно отчетного налогового периода по коду вида подакцизных товаров 223 |
П | N(15) | П000020016007 | <сумма> |
| Сумма акциза с 16 по последнее число отчетного налогового периода по коду вида подакцизных товаров 223 |
П | N(15) | П000020016008 | <сумма> |
| Сумма акциза с 1 по 15 число включительно отчетного налогового периода по коду вида подакцизных товаров 240 |
П | N(15) | П000020017007 | <сумма> |
| Сумма акциза с 16 по последнее число отчетного налогового периода по коду вида подакцизных товаров 240 |
П | N(15) | П000020017008 | <сумма> |
| Сумма акциза с 1 по 15 число включительно отчетного налогового периода по коду вида подакцизных товаров 250 |
П | N(15) | П000020018007 | <сумма> |
| Сумма акциза с 16 по последнее число отчетного налогового периода по коду вида подакцизных товаров 250 |
П | N(15) | П000020018008 | <сумма> |
| Сумма акциза с 1 по 15 число включительно отчетного налогового периода по коду вида подакцизных товаров 260 |
П | N(15) | П000020019007 | <сумма> |
| Сумма акциза с 16 по последнее число отчетного налогового периода по коду вида подакцизных товаров 260 |
П | N(15) | П000020019008 | <сумма> |
| Сумма акциза с 1 по 15 число включительно отчетного налогового периода по коду вида подакцизных товаров 270 |
П | N(15) | П000020020007 | <сумма> |
| Сумма акциза с 16 по последнее число отчетного налогового периода по коду вида подакцизных товаров 270 |
П | N(15) | П000020020008 | <сумма> |
| Сумма акциза с 1 по 15 число включительно отчетного налогового периода по коду вида подакцизных товаров 280 |
П | N(15) | П000020021007 | <сумма> |
| Сумма акциза с 16 по последнее число отчетного налогового периода по коду вида подакцизных товаров 280 |
П | N(15) | П000020021008 | <сумма> |
| Сумма превышения налоговых вычетов над исчисленной суммой акциза | ||||
| Сумма акциза с 1 по 15 число включительно отчетного налогового периода по коду вида подакцизных товаров 213 |
П | N(15) | П000020022007 | <сумма> |
| Сумма акциза с 16 по последнее число отчетного налогового периода по коду вида подакцизных товаров 213 |
П | N(15) | П000020022008 | <сумма> |
| Сумма акциза с 1 по 15 число включительно отчетного налогового периода по коду вида подакцизных товаров 223 |
П | N(15) | П000020023007 | <сумма> |
| Сумма акциза с 16 по последнее число отчетного налогового периода по коду вида подакцизных товаров 223 |
П | N(15) | П000020023008 | <сумма> |
| Сумма акциза с 1 по 15 число включительно отчетного налогового периода по коду вида подакцизных товаров 240 |
П | N(15) | П000020024007 | <сумма> |
| Сумма акциза с 16 по последнее число отчетного налогового периода по коду вида подакцизных товаров 240 |
П | N(15) | П000020024008 | <сумма> |
| Сумма акциза с 1 по 15 число включительно отчетного налогового периода по коду вида подакцизных товаров 250 |
П | N(15) | П000020025007 | <сумма> |
| Сумма акциза с 16 по последнее число отчетного налогового периода по коду вида подакцизных товаров 250 |
П | N(15) | П000020025008 | <сумма> |
| Сумма акциза с 1 по 15 число включительно отчетного налогового периода по коду вида подакцизных товаров 260 |
П | N(15) | П000020026007 | <сумма> |
| Сумма акциза с 16 по последнее число отчетного налогового периода по коду вида подакцизных товаров 260 |
П | N(15) | П000020026008 | <сумма> |
| Сумма акциза с 1 по 15 число включительно отчетного налогового периода по коду вида подакцизных товаров 270 |
П | N(15) | П000020027007 | <сумма> |
| Сумма акциза с 16 по последнее число отчетного налогового периода по коду вида подакцизных товаров 270 |
П | N(15) | П000020027008 | <сумма> |
| Сумма акциза с 1 по 15 число включительно отчетного налогового периода по коду вида подакцизных товаров 280 |
П | N(15) | П000020028007 | <сумма> |
| Сумма акциза с 16 по последнее число отчетного налогового периода по коду вида подакцизных товаров 280 |
П | N(15) | П000020028008 | <сумма> |
Раздел 00021. Приложение N 1 к декларации
Таблица 11
| Наименование реквизита | Тип | Формат | Код реквизита | Структура реквизита и дополнительная информация |
| Вид подакцизного товара | П | Т(120) | П000210001000 | <вид подакцизного товара> |
| Код вида подакцизного товара | П | К(3) | П000210002000 | <код вида подакцизного товара> Приложение 1 |
| Единица измерения налоговой базы |
П | Т(120) | П000210003000 | <единица измерения налоговой базы> |
| Код единицы измерения по ОКЕИ | П | К(3) | П000210004000 | <код единицы измерения> |
Расчет налоговой базы по виду подакцизного товара
Таблица 11.1
| Наименование реквизита | Тип | Формат | Код реквизита | Структура реквизита и дополнительная информация |
| Наименование товара | П | Т(120) | П000210005002 | <наименование подакцизного товара> |
| Налоговая база с 1 по 15 число включительно отчетного налогового периода |
П | N(15) | П000210005004 | <объем> |
| Налоговая база с 16 по последнее число отчетного налогового периода |
П | N(15) | П000210005005 | <объем> |
| Фактическое содержание спирта, % |
П | N(6.2) | П000210005006 | <фактическое содержание спирта в подакцизной продукции> |
| Налоговая база с 1 по 15 число включительно отчетного налогового периода в пересчете на безводный спирт |
П | N(15) | П000210005007 | <объем> |
| Налоговая база с 16 по последнее число отчетного налогового периода в пересчете на безводный спирт |
П | N(15) | П000210005008 | <объем> |
Итого по виду всего
Таблица 11.2
| Наименование реквизита | Тип | Формат | Код реквизита | Структура реквизита и дополнительная информация |
| Налоговая база с 1 по 15 число включительно отчетного налогового периода |
П | N(15) | П000210006004 | <объем> |
| Налоговая база с 16 по последнее число отчетного налогового периода |
П | N(15) | П000210006005 | <объем> |
| Налоговая база с 1 по 15 число включительно отчетного налогового периода в пересчете на безводный спирт |
П | N(15) | П000210006007 | <объем> |
| Налоговая база с 16 по последнее число отчетного налогового периода в пересчете на безводный спирт |
П | N(15) | П000210006008 | <объем> |
Раздел 00022. Приложение N 2 к декларации
Сведения об отгрузке в отчетном налоговом периоде алкогольной продукции с акцизного склада одной организации оптовой торговли акцизному складу другой оптовой организации
Таблица 12
| Наименование реквизита | Тип | Формат | Код реквизита | Структура реквизита и дополнительная информация |
| Адрес акцизного склада - организации оптовой торговли, с которого производится отгрузка |
П |
K(3), N(6), K(2), T1(40), T1(40), T1(40), T1(40), T1(7), T1(7), T1(7) |
П000220001000 | <код страны>, <индекс>, <код региона>, <район>, <город>, <населенный пункт>, <улица>, <дом>, <корпус>, <квартира> (код региона выбирается из Приложения 3) |
| Адрес | П |
K(3), N(6), K(2), T1(40), T1(40), T1(40), T1(40), T1(7), T1(7), T1(7) |
П000220002000 | <код страны>, <индекс>, <код региона>, <район>, <город>, <населенный пункт>, <улица>, <дом>, <корпус>, <квартира> (код региона выбирается из Приложения 3) |
| ИНН акцизного склада - организации оптовой торговли, которой производится отгрузка |
П | I3(10) | П000220003000 | <ИНН> |
| КПП акцизного склада - организации оптовой торговли, которой производится отгрузка |
П | I4(9) | П000220004000 | <КПП> |
| 1. Объем отгруженной продукции по видам алкогольной продукции | ||||
| 1.1. Алкогольная продукция с объемной долей этилового спирта свыше 25% (за исключением вин) | ||||
| Код вида товара | П | К(3) | П000220005004 | <код вида подакцизного товара> Приложение 1 |
| Объем отгруженной алкогольной продукции |
П | N(15) | П000220005005 | <объем отгруженной продукции> |
Таблица 12.1
| в том числе по каждому товару | ||||
| Наименование реквизита | Тип | Формат | Код реквизита | Структура реквизита и дополнительная информация |
| Наименование подакцизного товара | П | Т(120) | П000220006002 | <наименование товара> |
| Объем отгруженной продукции | П | N(15) | П000220006005 | <объем отгруженной продукции> |
Таблица 12.2
| 1.2. Алкогольная продукция с объемной долей этилового спирта от 9 до 25% (за исключением вин) | ||||
| Наименование реквизита | Тип | Формат | Код реквизита | Структура реквизита и дополнительная информация |
| Код вида товара | П | К(3) | П000220007004 | <код вида подакцизного товара> Приложение 1 |
| Объем отгруженной алкогольной продукции |
П | N(15) | П000220007005 | <объем отгруженной продукции> |
Таблица 12.3
| в том числе по каждому товару | ||||
| Наименование реквизита | Тип | Формат | Код реквизита | Структура реквизита и дополнительная информация |
| Наименование подакцизного товара | П | Т(120) | П000220008002 | <наименование товара> |
| Объем отгруженной продукции | П | N(15) | П000220008005 | <объем отгруженной продукции> |
Таблица 12.4
| 1.3. Вина нетрадиционные крепленые | ||||
| Наименование реквизита | Тип | Формат | Код реквизита | Структура реквизита и дополнительная информация |
| Код вида товара | П | К(3) | П000220009004 | <код вида подакцизного товара> Приложение 1 |
| Объем отгруженной алкогольной продукции |
П | N(15) | П000220009005 | <объем отгруженной продукции> |
Таблица 12.5
| в том числе по каждому товару | ||||
| Наименование реквизита | Тип | Формат | Код реквизита | Структура реквизита и дополнительная информация |
| Наименование подакцизного товара | П | Т(120) | П000220010002 | <наименование товара> |
| Объем отгруженной продукции | П | N(15) | П000220010005 | <объем отгруженной продукции> |
Таблица 12.6
| 1.4. Вина (за исключением натуральных нетрадиционных, шампанских и игристых) | ||||
| Наименование реквизита | Тип | Формат | Код реквизита | Структура реквизита и дополнительная информация |
| Код вида товара | П | К(3) | П000220011004 | <код вида подакцизного товара> Приложение 1 |
| Объем отгруженной алкогольной продукции |
П | N(15) | П000220011005 | <объем отгруженной продукции> |
Таблица 12.7
| в том числе по каждому товару | ||||
| Наименование реквизита | Тип | Формат | Код реквизита | Структура реквизита и дополнительная информация |
| Наименование подакцизного товара | П | Т(120) | П000220012002 | <наименование товара> |
| Объем отгруженной продукции | П | N(15) | П000220012005 | <объем отгруженной продукции> |
Таблица 12.8
| 1.5. Вина натуральные нетрадиционные некрепленые | ||||
| Наименование реквизита | Тип | Формат | Код реквизита | Структура реквизита и дополнительная информация |
| Код вида товара | П | К(3) | П000220013004 | <код вида подакцизного товара> Приложение 1 |
| Объем отгруженной алкогольной продукции |
П | N(15) | П000220013005 | <объем отгруженной продукции> |
Таблица 12.9
| в том числе по каждому товару | ||||
| Наименование реквизита | Тип | Формат | Код реквизита | Структура реквизита и дополнительная информация |
| Наименование подакцизного товара | П | Т(120) | П000220014002 | <наименование товара> |
| Объем отгруженной продукции | П | N(15) | П000220014005 | <объем отгруженной продукции> |
Таблица 12.10
| 1.6. Вина шампанские и игристые | ||||
| Наименование реквизита | Тип | Формат | Код реквизита | Структура реквизита и дополнительная информация |
| Код вида товара | П | К(3) | П000220015004 | <код вида подакцизного товара> Приложение 1 |
| Объем отгруженной алкогольной продукции |
П | N(15) | П000220015005 | <объем отгруженной продукции> |
Таблица 12.11
| в том числе по каждому товару | ||||
| Наименование реквизита | Тип | Формат | Код реквизита | Структура реквизита и дополнительная информация |
| Наименование подакцизного товара | П | Т(120) | П000220016002 | <наименование товара> |
| Объем отгруженной продукции | П | N(15) | П000220016005 | <объем отгруженной продукции> |
Таблица 12.12
| 1.7. Вина натуральные (за исключением нетрадиционных некрепленых) | ||||
| Наименование реквизита | Тип | Формат | Код реквизита | Структура реквизита и дополнительная информация |
| Код вида товара | П | К(3) | П000220017004 | <код вида подакцизного товара> Приложение 1 |
| Объем отгруженной алкогольной продукции |
П | N(15) | П000220017005 | <объем отгруженной продукции> |
Таблица 12.13
| в том числе по каждому товару | ||||
| Наименование реквизита | Тип | Формат | Код реквизита | Структура реквизита и дополнительная информация |
| Наименование подакцизного товара | П | Т(120) | П000220018002 | <наименование товара> |
| Объем отгруженной продукции | П | N(15) | П000220018005 | <объем отгруженной продукции> |
4. Требования по формированию значений конкретных реквизитов
Служебная часть сообщения
Общие сведения служебной части
Реквизит "Идентификатор файла"
Предназначен для идентификации отправителя сообщения и присвоения каждому документу уникального кода.
Структура идентификатора документа:
ИИИИИИИИИИИИИИИИИИИИИГГГГННДДЧЧММСС, где:
ИИ_.ИИ - идентификатор отправителя
ГГГГ - текущий год,
НН - текущий месяц,
ДД - число,
ЧЧ - часы,
ММ - минуты,
СС - секунды.
Идентификатор отправителя представляется 21-разрядным кодом.
Для отправителя-организации идентификатор отправителя состоит из 10-разрядного ИНН организации, дополненного двумя символами **, и 9-ти разрядного кода причины постановки на учет (КПП):
ХХХХХХХХХХ**ХХХХХХХХХ
ИНН КПП
Для отправителя - физического лица идентификатор отправителя состоит из 12-разрядного ИНН физического лица, дополненного девятью символами**:
ХХХХХХХХХХХХ*********
ИНН
Для отправителя - налогового органа идентификатор отправителя состоит из 4-разрядного кода инспекции по классификатору СОНО и 17-ти символов "*":
ХХХХ*****************.
Реквизит "Тип информации"
Для данного типа информации имеет значение ОТЧЕТНОСТЬНП
Реквизит "Версия формата"
Обязательный реквизит. Указывается версия общих требований к составу и структуре показателей. Для данного типа информации имеет значение 3.00.
Реквизит "Идентификатор получателя"
Указывается код получателя информации по классификатору СОНО. Данный классификатор можно получить в инспекциях МНС России.
Реквизит "Версия передающей программы"
Содержит идентификатор программы, с помощью которой подготовлен файл с данными форм налоговой и бухгалтерской отчетности. Записывается произвольным текстом.
Реквизит "Количество документов"
Фиксирует количество информационных частей, которые содержатся в передаваемом файле.
Сведения об отправителе - юридическом лице
Реквизит "Наименование отправителя - юридического лица (обособленного подразделения)"
Для отправителя - российской организации (обособленного подразделения) указывается полное наименование организации в соответствии с учредительными документами (при наличии в наименовании латинской транскрипции таковая указывается), либо полное наименование отделения иностранной организации, осуществляющей деятельность на территории Российской Федерации.
Для отправителя - инспекции МНС значением реквизита должен быть код <ИМНС> этой инспекции.
Реквизит "Телефон отправителя"
Указывается код и номер телефона отправителя.
Реквизит "E - mail отправителя"
Указывается адрес электронной почты отправителя.
Реквизит "Должность отправителя"
Указывается должность ответственного лица, подготовившего информацию. Заполняется произвольным способом.
Реквизит "Фамилия, Имя, Отчество отправителя"
Указываются фамилия, имя и отчество ответственного лица, подготовившее информацию.
Описание элементов реквизита подробно представлено в документе "Формат представления налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов, в электронном виде (версия 3.00). Общие требования к составу и структуре показателей (версия 3.00)".
Сведения об отправителе - физическом лице
Реквизит "Фамилия, имя, отчество отправителя - физического лица"
Указываются фамилия, имя и отчество отправителя - физического лица.
Описание элементов реквизита подробно представлено в документе "Формат представления налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов, в электронном виде (версия 3.00). Общие требования к составу и структуре показателей (версия 3.00)".
Реквизит "Телефон отправителя"
Указывается код и номер телефона отправителя.
Реквизит "E - mail отправителя"
Указывается адрес электронной почты отправителя.
Информационная часть сообщения
Общие сведения информационной части
Реквизит "Идентификатор документа"
Предназначен для присвоения каждому документу (отчетности одного налогоплательщика в файле отчетности) уникального кода и идентификации источника документа.
Структура идентификатора документа:
ИИИИИИИИИИИИИИИИИИИИИГГГГКККККККК, где:
ИИИИИИИИИИИИИИИИИИИИИ - идентификатор налогоплательщика;
ГГГГ - отчетный год;
КККККККК - порядковый номер документа в году, за который представляются сведения.
Структура идентификатора налогоплательщика совпадает со структурой идентификатора отправителя, описанной выше.
Реквизит "Дата формирования документа"
Указывается дата формирования электронного документа.
Сведения об организации
Реквизит "Полное наименование организации"
Для российской организации указывается полное наименование организации в соответствии с учредительными документами (при наличии в наименовании латинской транскрипции таковая указывается), либо полное наименование отделения иностранной организации, осуществляющей деятельность на территории Российской Федерации.
Реквизит "ИНН организации"
Указывается идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) согласно Свидетельству о постановке на учет в налоговом органе юридического лица, образованного в соответствии с законодательством Российской Федерации, по месту нахождения на территории Российской Федерации (форма 12-1-7). Для отделения иностранной организации в Российской Федерации указывается идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) по месту нахождения отделения иностранной организации, осуществляющей деятельность на территории Российской Федерации, на основании Свидетельства о постановке на учет в налоговом органе (форма N 2401ИМД) и/или информационного письма (форма 2201И).
Реквизит "КПП по месту нахождения организации"
Указывается код причины постановки по месту нахождения организации согласно Свидетельству о постановке на учет в налоговом органе юридического лица, образованного в соответствии с законодательством Российской Федерации, по месту нахождения на территории Российской Федерации (форма 12-1-7), для крупнейших налогоплательщиков - согласно Свидетельству о постановке на учет в налоговом органе в качестве крупнейшего налогоплательщика юридического лица, образованного в соответствии с законодательством Российской Федерации (форма 9-КНС), для отделения иностранной организации в Российской Федерации указывается код причины постановки на учет (КПП) по месту нахождения отделения иностранной организации, осуществляющей деятельность на территории Российской Федерации, на основании Свидетельства о постановке на учет в налоговом органе (форма N 2401ИМД) и/или информационного письма (форма 2201И).
Реквизит "КПП по месту нахождения обособленного подразделения"
Указывается код причины постановки по месту нахождения обособленного подразделения согласно Уведомлению о постановке на учет в налоговом органе юридического лица, образованного в соответствии с законодательством Российской Федерации, по месту нахождения обособленного подразделения на территории Российской Федерации (форма 12-1-8).
Данный реквизит заполняется при представлении декларации обособленным подразделением российской организации.
Реквизит "Основной государственный регистрационный номер (ОГРН)"
Обязательный реквизит. Указывается основной государственный регистрационный номер (ОГРН) в соответствии со "Свидетельством о государственной регистрации юридического лица" (форма N Р51001) или "Свидетельством о внесении записи в Единый государственный реестр юридических лиц о юридическом лице, зарегистрированном до 1 июля 2002 года" (форма N 57001).
Сведения о руководстве организации
Реквизит "Фамилия, имя, отчество руководителя"
Указываются фамилия, имя и отчество руководителя организации.
Описание элементов реквизита подробно представлено в документе "Формат представления налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов, в электронном виде (версия 3.00). Общие требования к составу и структуре показателей (версия 3.00)".
Реквизит "ИНН руководителя"
Указывается 12-ти разрядный ИНН руководителя организации, если данному лицу был присвоен идентификационный номер налогоплательщика. Если ИНН не присвоен, указывается <пустое выражение>.
В случае отсутствия у руководителя ИНН или изменения его учетных данных в период, за который представляется отчетность, сообщаются персональные данные (телефоны, данные документа удостоверяющие личность и адреса).
Реквизит "Номер контактного телефона (служебный) руководителя"
Указывается код и номер служебного телефона руководителя.
Реквизит "Номер контактного телефона (домашний) руководителя"
Указывается код и номер домашнего телефона руководителя.
Реквизит "Данные удостоверения личности руководителя"
Указывается в формате <код вида документа>, <серия и номер>.
Элемент реквизита выбирается из справочника "Виды документов, удостоверяющих личность налогоплательщика" Приложение 2.
Реквизит "Кем выдано удостоверение личности руководителя"
Указывается организация выдавшее удостоверение личности.
Реквизит "Дата выдачи удостоверения личности руководителя"
Представляется в формате ДАТА.
Реквизит "Адрес места жительства руководителя в Российской Федерации"
Формат представления адреса: <код страны>, <индекс>, <код региона>, <район>, <город>, <населенный пункт>, <улица>, <дом>, <корпус>, <квартира>.
Описание элементов реквизита подробно представлено в документе "Формат представления налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов, в электронном виде (версия 3.00). Общие требования к составу и структуре показателей (версия 3.00)".
Реквизит "Адрес места жительства руководителя в стране, резидентом которой является"
Заполняется в произвольной форме.
Реквизит "Фамилия, имя, отчество главного бухгалтера"
Указываются фамилия, имя и отчество главного бухгалтера. В случае, если в организации нет должности главного бухгалтера, указывается <пустое значение>,<пустое значение>, <пустое значение>.
Описание элементов реквизита подробно представлено в документе "Формат представления налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов, в электронном виде (версия 3.00). Общие требования к составу и структуре показателей (версия 3.00)".
Реквизит "ИНН главного бухгалтера"
Указывается 12-ти разрядный ИНН главного бухгалтера, если данному лицу был присвоен идентификационный номер налогоплательщика. Если ИНН не присвоен, указывается <пустое значение>.
В случае отсутствия ИНН у главного бухгалтера или изменения его учетных данных в период, за который представляется декларация, сообщаются персональные данные (телефоны, данные документа удостоверяющие личность и адреса).
Реквизит "Номер контактного телефона (служебный) главного бухгалтера"
Указывается код и номер служебного телефона главного бухгалтера.
Реквизит "Номер контактного телефона (домашний) главного бухгалтера"
Указывается код и номер домашнего телефона главного бухгалтера.
Реквизит "Данные удостоверения личности главного бухгалтера"
Указывается в формате <код вида документа>, <серия и номер>.
Элемент реквизита выбирается из справочника "Виды документов, удостоверяющих личность налогоплательщика" Приложение 2.
Реквизит "Кем выдано удостоверение личности главного бухгалтера"
Указывается организация выдавшее удостоверение личности.
Реквизит "Дата выдачи удостоверения личности главного бухгалтера "
Представляется в формате ДАТА.
Реквизит "Адрес места жительства главного бухгалтера в Российской Федерации"
Указываются <код страны>, <индекс>, <код региона>, <район>, <город>, <населенный пункт>, <улица>, <дом>, <корпус>, <квартира>.
Описание элементов реквизита подробно представлено в документе "Формат представления налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов, в электронном виде (версия 3.00). Общие требования к составу и структуре показателей (версия 3.00)".
Реквизит "Адрес места жительства главного бухгалтера в стране, резидентом которой является"
Указывается в произвольной форме.
Реквизит "Фамилия, имя, отчество уполномоченного представителя"
Указывается фамилия, имя отчество уполномоченного представителя в формате <фамилия>, <имя>, <отчество>. В случае, если в организации нет официально зарегистрированного уполномоченного представителя, указывается <пустое выражение>,<пустое выражение>, <пустое выражение>.
Описание элементов реквизита подробно представлено в документе "Формат представления налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов, в электронном виде (версия 3.00). Общие требования к составу и структуре показателей (версия 3.00)".
Реквизит "ИНН уполномоченного представителя"
Указывается 12-ти разрядный ИНН уполномоченного представителя, если данному лицу был присвоен идентификационный номер налогоплательщика. Если ИНН не присвоен, указывается <пустое значение>.
В случае отсутствия у уполномоченного представителя ИНН или изменения его учетных данных в период, за который представляется отчетность, сообщаются персональные данные (телефоны, данные документа удостоверяющие личность и адреса).
Реквизит "Номер контактного телефона (служебный) уполномоченного представителя"
Указывается код и номер служебного телефона главного бухгалтера.
Реквизит "Номер контактного телефона (домашний) уполномоченного представителя"
Указывается код и номер домашнего телефона уполномоченного представителя.
Реквизит "Данные удостоверения личности уполномоченного представителя"
Указывается в формате <код вида документа>, <серия и номер>.
Элемент реквизита выбирается из справочника "Виды документов, удостоверяющих личность налогоплательщика" Приложение 2.
Реквизит "Кем выдано удостоверение уполномоченного представителя"
Указывается организация выдавшее удостоверение личности.
Реквизит "Дата выдачи удостоверения личности уполномоченного представителя"
Представляется в формате ДАТА.
Реквизит "Адрес места жительства уполномоченного представителя в Российской организации"
Указываются <код страны>, <индекс>, <код региона>, <район>, <город>, <населенный пункт>, <улица>, <дом>, <корпус>, <квартира>.
Описание элементов реквизита подробно представлено в документе "Формат представления налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов, в электронном виде (версия 3.00). Общие требования к составу и структуре показателей (версия 3.00)".
Реквизит "Адрес места жительства уполномоченного представителя в стране, резидентом которой является"
Указывается адрес места жительства уполномоченного представителя в стране, резидентом которой он является. Заполняется в произвольной форме.
Сведения о налогоплательщике - индивидуальном предпринимателе
Реквизит "Фамилия, имя, отчество индивидуальном предпринимателе"
Указывается фамилия, имя и отчество налогоплательщика - индивидуального предпринимателя.
Описание элементов реквизита подробно представлено в документе "Формат представления налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов, в электронном виде (версия 3.00). Общие требования к составу и структуре показателей (версия 3.00)".
Реквизит "ИНН индивидуального предпринимателя"
Указывается 12-тиразрядный ИНН индивидуального предпринимателя.
Реквизит "Номер контактного телефона (служебный)"
Указывается код и номер служебного телефона индивидуального предпринимателя.
Реквизит "Номер контактного телефона (домашний)"
Указывается код и номер домашнего телефона индивидуального предпринимателя.
Реквизит "Дата рождения индивидуального предпринимателя"
Указывается дата рождения индивидуального предпринимателя.
Реквизит "Место рождения индивидуального предпринимателя"
Указывается место рождения индивидуального предпринимателя в соответствии с документом, удостоверяющим личность.
Реквизит "Пол индивидуального предпринимателя"
Указывает пол индивидуального предпринимателя.
Реквизит "Гражданство индивидуального предпринимателя"
Указывается гражданство индивидуального предпринимателя.
Реквизит "Код страны"
Указывается числовой код из Общероссийского классификатора стран мира (ОКСМ).
Реквизит "Данные удостоверения личности индивидуального предпринимателя"
Указывается в формате <код вида документа>, <серия и номер>.
Элемент реквизита выбирается из справочника "Виды документов, удостоверяющих личность налогоплательщика" Приложение 3.
Реквизит "Кем выдано удостоверение личности индивидуального предпринимателя"
Указывается организация выдавшее удостоверение личности.
Реквизит "Дата выдачи удостоверения личности индивидуального предпринимателя"
Указывается в формате ДАТА.
Реквизит "Адрес места жительства индивидуального предпринимателя в Российской организации"
Указывается на основании записи в паспорте или документе, подтверждающем регистрацию по месту жительства (если указан не паспорт, а иной документ удостоверяющий личность).
Для иностранных граждан и лиц без гражданства при отсутствии адреса места жительства в Российской Федерации указывается адрес ведения деятельности в Российской Федерации.
Описание элементов реквизита подробно представлено в документе "Формат представления налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов, в электронном виде (версия 3.00). Общие требования к составу и структуре показателей (версия 3.00)".
Реквизит "Адрес места жительства индивидуального предпринимателя в стране, резидентом которой является"
Заполняется в произвольной форме.
Описание формы отчетности
Реквизит "Признак отчетности"
Принимает значение:
1 - для налоговых деклараций (расчетов).
Реквизит "Код формы отчетности по классификатору КНД"
В данном реквизите указывается код формы отчетности по классификатору налоговой документации (КНД) равный 1151005. По значению реквизита выполняется идентификация формы.
Реквизит "Наименование формы отчетности"
Содержит наименование формы отчетности - НАЛОГОВАЯ ДЕКЛАРАЦИЯ ПО АКЦИЗАМ НА АЛКОГОЛЬНУЮ ПРОДУКЦИЮ, РЕАЛИЗУЕМУЮ С АКЦИЗНЫХ СКЛАДОВ ОПТОВОЙ ТОРГОВЛИ
Реквизит "Версия формата отчетности"
Данный реквизит является числом, представленным в формате:
Х.ХХХХХ
--- -----
| |
| \--- Версия утвержденной формы отчетности, а также изменений
| (дополнений) в рамках утвержденной формы отчетности.
|
\--------- Версия общих требований к составу и структуре
показателей.
Значение данной версии формата равно 3.00002.
Реквизит "Период действия версии формата отчетности"
В данном реквизите указывается дата начала действия версии формата отчетности (дата приказа, утверждающего данную отчетность) и дата конца действия данной версии (дата приказа, утверждающего новую отчетность).
Для действующей формы отчетности значением даты конца действия версии является пустое выражение.
Реквизит "Признак вида документа"
Принимает значение: 1 - первичный;
3 - корректирующий.
Реквизит "Номер корректировки"
Указывается порядковый номер корректирующей отчетности, представленной за данный отчетный (налоговый) период.
Реквизит "Признак налогового периода"
Принимает значение:
1- месяц.
Реквизит "Номер месяца"
Принимает значение от 01 до 12.
Реквизит "Отчетный год"
Указывается год, за который представляется отчетность.
Реквизит "Документ представляется"
Принимает значения:
210- -по месту нахождения российской организации;
220 - по месту нахождения обособленного подразделения российской организации;
331 - по месту осуществления деятельности иностранной организации через отделение иностранной организации;
332 - по месту осуществления деятельности иностранной организации через иную организацию.
Реквизит "Единица измерения"
Определяет код единицы измерения по Общероссийскому классификатору единиц измерения (ОКЕИ), в которой представлены числовые данные декларации: в данном формате - 383 (в рублях);
Реквизит "Количество показателей в разделах "Содержание формы отчетности""
Указывает количество показателей в разделах "Содержание формы отчетности", имеющих реквизит "Показатель формы отчетности".
Содержание формы отчетности
Реквизит "Показатель формы отчетности"
Реквизиты (показатели) формы отчетности являются предписанными реквизитами.
Показатель конкретной формы отчетности имеет уникальный код в пределах блока показателей. Код реквизита может содержать только буквы и цифры.
Код показателя формируется следующим образом:
ПРРРРРСССССГГ, где
П - префикс показателей табличной части,
РРРРР - пятизначный код раздела декларации,
ССССС - пятизначный код строки декларации,
ГГ - двузначный номер графы декларации
Приложение 1
Справочник кодов видов подакцизных товаров (СКВПТ)
| Код | Виды подакцизных товаров | Налоговая ставка (в процентах или рублях и копейках за единицу измерения) |
| 200 | Алкогольная продукция | |
| 213 | Алкогольная продукция с объемной долей этилового спирта свыше 25 процентов (за исключением вин) при реализации с акцизных складов |
108 руб. за 1 литр безводного этилового спирта, содержащегося в подакцизных товарах (80% от ставки, установленной статьей 193 Налогового кодекса Российской Федерации) |
| 223 | Алкогольная продукция с объемной долей этилового спирта свыше 9 до 25 процентов включительно (за исключением вин) при реализации с акцизных складов |
80 руб. за 1 литр безводного этилового спирта, содержащегося в подакцизных товарах (80% от ставки, установленной статьей 193 Налогового кодекса Российской Федерации) |
| 240 | Вина нетрадиционные крепленые | 88 руб. за 1 литр безводного этилового спирта, содержащегося в подакцизных товарах |
| 250 | Вина (за исключением натуральных нетрадиционных, вин шампанских и игристых) |
52 руб. за 1 литр безводного этилового спирта, содержащегося в подакцизных товарах |
| 260 | Вина натуральные нетрадиционные некрепленые |
4 руб. за 1 литр |
| 270 | Вина шампанские и вина игристые | 10 руб. 50 коп. за 1 литр |
| 280 | Вина натуральные (за исключением нетрадиционных некрепленых) |
2 руб. 20 коп. за 1 литр |
Приложение 2
Справочник "Виды документов, удостоверяющих личность налогоплательщика"
| Код | Наименование документа | Примечание |
| 01 | Паспорт гражданина СССР | Паспорт, удостоверяющий личность гражданина СССР и действующий на территории РФ до 31 декабря 2003 года |
| 02 | Загранпаспорт гражданина СССР | Паспорт, удостоверяющий личность гражданина РФ за пределами РФ, образца до 1997 года |
| 03 | Свидетельство о рождении | Для лиц, не достигших 16-летнего (с 01.10.97 г. - 14-летнего) возраста |
| 04 | Удостоверение личности офицера | Для военнослужащих (офицеров, прапорщиков, мичманов) |
| 05 | Справка об освобождении из места лишения свободы |
Для лиц, освободившихся из мест лишения свободы |
| 06 | Паспорт Минморфлота | Паспорт моряка Минморфлота СССР (РФ), выданный до 1997 г. |
| 07 | Военный билет солдата с(матроса, сержанта, старшины) |
Военный билет для солдат, матросов, сержантов и старшин, проходящих военную службу по призыву или контракту |
| 09 | Дипломатический паспорт гражданина РФ |
Дипломатический паспорт для граждан РФ |
| 10 | Иностранный паспорт | Заграничный паспорт для постоянно проживающих за границей граждан, которые временно находятся на территории РФ |
| 11 | Свидетельство о регистрации ходатайства иммигранта о признании его беженцем |
Для беженцев, не имеющих статуса беженца |
| 12 | Вид на жительство | Вид на жительство в РФ |
| 13 | Удостоверение беженца в РФ | Для беженцев |
| 14 | Временное удостоверение личности гражданина РФ |
Временное удостоверение личности гражданина РФ по форме 2П |
| 21 | Паспорт гражданина РФ | Паспорт гражданина РФ, действующий на территории РФ с 1 октября 1997 года |
| 22 | Загранпаспорт гражданина РФ | Паспорт, удостоверяющий личность гражданина РФ за пределами РФ, образца 1997 года |
| 23 | Свидетельство о рождении, выданное уполномоченным органом иностранного государства |
Для лиц, не достигших 16-летнего (с 01.10.97 г. - 14-летнего) возраста |
| 26 | Паспорт моряка | Паспорт моряка (удостоверение личности гражданина, работающего на судах заграничного плавания или на иностранных судах) образца 1997 г. |
| 27 | Военный билет офицера запаса | Военный билет офицера запаса |
| 91 | Иные документы, выдаваемые органами МВД |
Иные выдаваемые органами внутренних дел РФ документы, удостоверяющие личность гражданина |
Приложение 3
Справочник "Субъекты Российской Федерации"
/-------------------------------------------\ /-------------------------------------------------\
| Код | Наименование субъекта РФ | | Код | Наименование субъекта РФ |
|------+------------------------------------| |-------+-----------------------------------------|
| 01 |Республика Адыгея (Адыгея) | | 46 |Курская область |
|------+------------------------------------| |-------+-----------------------------------------|
| 02 |Республика Башкортостан | | 47 |Ленинградская область |
|------+------------------------------------| |-------+-----------------------------------------|
| 03 |Республика Бурятия | | 48 |Липецкая область |
|------+------------------------------------| |-------+-----------------------------------------|
| 04 |Республика Алтай | | 49 |Магаданская область |
|------+------------------------------------| |-------+-----------------------------------------|
| 05 |Республика Дагестан | | 50 |Московская область |
|------+------------------------------------| |-------+-----------------------------------------|
| 06 |Республика Ингушетия | | 51 |Мурманская область |
|------+------------------------------------| |-------+-----------------------------------------|
| 07 |Кабардино-Балкарская Республика | | 52 |Нижегородская область |
|------+------------------------------------| |-------+-----------------------------------------|
| 08 |Республика Калмыкия | | 53 |Новгородская область |
|------+------------------------------------| |-------+-----------------------------------------|
| 09 |Карачаево-Черкесская Республика | | 54 |Новосибирская область |
|------+------------------------------------| |-------+-----------------------------------------|
| 10 |Республика Карелия | | 55 |Омская область |
|------+------------------------------------| |-------+-----------------------------------------|
| 11 |Республика Коми | | 56 |Оренбургская область |
|------+------------------------------------| |-------+-----------------------------------------|
| 12 |Республика Марий Эл | | 57 |Орловская область |
|------+------------------------------------| |-------+-----------------------------------------|
| 13 |Республика Мордовия | | 58 |Пензенская область |
|------+------------------------------------| |-------+-----------------------------------------|
| 14 |Республика Саха (Якутия) | | 59 |Пермская область |
|------+------------------------------------| |-------+-----------------------------------------|
| 15 |Республика Северная Осетия - Алания | | 60 |Псковская область |
|------+------------------------------------| |-------+-----------------------------------------|
| 16 |Республика Татарстан (Татарстан) | | 61 |Ростовская область |
|------+------------------------------------| |-------+-----------------------------------------|
| 17 |Республика Тыва | | 62 |Рязанская область |
|------+------------------------------------| |-------+-----------------------------------------|
| 18 |Удмуртская Республика | | 63 |Самарская область |
|------+------------------------------------| |-------+-----------------------------------------|
| 19 |Республика Хакасия | | 64 |Саратовская область |
|------+------------------------------------| |-------+-----------------------------------------|
| 20 |Чеченская Республика | | 65 |Сахалинская область |
|------+------------------------------------| |-------+-----------------------------------------|
| 21 |Чувашская Республика - Чувашия | | 66 |Свердловская область |
|------+------------------------------------| |-------+-----------------------------------------|
| 22 |Алтайский край | | 67 |Смоленская область |
|------+------------------------------------| |-------+-----------------------------------------|
| 23 |Краснодарский край | | 68 |Тамбовская область |
|------+------------------------------------| |-------+-----------------------------------------|
| 24 |Красноярский край | | 69 |Тверская область |
|------+------------------------------------| |-------+-----------------------------------------|
| 25 |Приморский край | | 70 |Томская область |
|------+------------------------------------| |-------+-----------------------------------------|
| 26 |Ставропольский край | | 71 |Тульская область |
|------+------------------------------------| |-------+-----------------------------------------|
| 27 |Хабаровский край | | 72 |Тюменская область |
|------+------------------------------------| |-------+-----------------------------------------|
| 28 |Амурская область | | 73 |Ульяновская область |
|------+------------------------------------| |-------+-----------------------------------------|
| 29 |Архангельская область | | 74 |Челябинская область |
|------+------------------------------------| |-------+-----------------------------------------|
| 30 |Астраханская область | | 75 |Читинская область |
|------+------------------------------------| |-------+-----------------------------------------|
| 31 |Белгородская область | | 76 |Ярославская область |
|------+------------------------------------| |-------+-----------------------------------------|
| 32 |Брянская область | | 77 |Г. Москва |
|------+------------------------------------| |-------+-----------------------------------------|
| 33 |Владимирская область | | 78 |Г. Санкт-Петербург |
|------+------------------------------------| |-------+-----------------------------------------|
| 34 |Волгоградская область | | 79 |Еврейская автономная область |
|------+------------------------------------| |-------+-----------------------------------------|
| 35 |Вологодская область | | 80 |Агинский Бурятский автономный округ |
|------+------------------------------------| |-------+-----------------------------------------|
| 36 |Воронежская область | | 81 |Коми-Пермяцкий автономный округ |
|------+------------------------------------| |-------+-----------------------------------------|
| 37 |Ивановская область | | 82 |Корякский автономный округ |
|------+------------------------------------| |-------+-----------------------------------------|
| 38 |Иркутская область | | 83 |Ненецкий автономный округ |
|------+------------------------------------| |-------+-----------------------------------------|
| 39 |Калининградская область | | 84 |Таймырский (Долгано-Ненецкий) АО |
|------+------------------------------------| |-------+-----------------------------------------|
| 40 |Калужская область | | 85 |Усть-Ордынский Бурятский АО |
|------+------------------------------------| |-------+-----------------------------------------|
| 41 |Камчатская область | | 86 |Ханты-Мансийский АО- Югра |
|------+------------------------------------| |-------+-----------------------------------------|
| 42 |Кемеровская область | | 87 |Чукотский автономный округ |
|------+------------------------------------| |-------+-----------------------------------------|
| 43 |Кировская область | | 88 |Эвенкийский автономный округ |
|------+------------------------------------| |-------+-----------------------------------------|
| 44 |Костромская область | | 89 |Ямало-Ненецкий автономный округ |
|------+------------------------------------| |-------+-----------------------------------------|
| 45 |Курганская область | | | |
\-------------------------------------------/ \-------------------------------------------------/
Откройте актуальную версию документа прямо сейчас
Если вы являетесь пользователем интернет-версии системы ГАРАНТ, вы можете открыть этот документ прямо сейчас или запросить по Горячей линии в системе.
Приказ МНС РФ от 16 июня 2004 г. N САЭ-3-13/371@ "О внесении изменений в формат представления налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов и сборов, в электронном виде (версия 3.00)"
Настоящий приказ вступает в силу для налоговой отчетности, представляемой в налоговые органы с 1 июля 2004 г.
Текст приказа размещен на сайте Министерства РФ по налогам и сборам в Internet (http://www.nalog.ru)
См. Часть II "Состав и структура показателей налоговой декларации по налогу на прибыль организаций" (версия 3.00002), утвержденную приказом МНС РФ от 16 июля 2004 г. N САЭ-3-13/426@
В настоящий документ внесены изменения следующими документами:
Приказ Федеральной налоговой службы от 14 сентября 2007 г. N ММ-3-13/533@
Изменения вступают в силу с 1 октября 2007 г.
Приказ Федеральной налоговой службы от 10 августа 2007 г. N ММ-3-13/471@
Изменения вступают в силу с 1 сентября 2007 г.