Приказ Федеральной службы по финансовым рынкам от 15 ноября 2005 г. N 05-63/пз-н "Об утверждении форм отчетности управляющих компаний, осуществляющих доверительное управление средствами пенсионных накоплений"
ГАРАНТ:
В соответствии с письмом Федеральной службы по финансовым рынкам от 17 июля 2007 г. N 07-ВМ-01/14822 управляющие компании вправе представлять отчетность путем направления электронного документа
В соответствии со статьями 7 и 12 Федерального закона от 24.07.2002 N 111-ФЗ "Об инвестировании средств для финансирования накопительной части трудовой пенсии в Российской Федерации" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2002, N 30, ст. 3028; 2003, N 1, ст. 13; N 46, ст. 4431; 2004, N 31, ст. 3217; 2005, N 1, ст. 9; N 19, ст. 1755), постановлениями Правительства Российской Федерации от 30.06.2003 N 395 "О мерах по организации управления средствами пенсионных накоплений" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2003, N 27, ст. 2808; 2004, N 7, ст. 539; N 42, ст. 4135; N 52, ст. 5522) и от 02.12.2003 N 730 "О дополнительных мерах по организации управления средствами пенсионных накоплений" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2003, N 49, ст. 4782; 2004, N 52, ст. 5522), Положением о Федеральной службе по финансовым рынкам, утвержденным постановлением Правительства Российской Федерации от 30.06.2004 N 317 (Собрание законодательства Российской Федерации, 2004, N 27, ст. 2780; 2005, N 33, ст. 3429), приказываю:
1. Утвердить прилагаемые формы отчетов:
1.1. о сделках по продаже ценных бумаг по цене ниже рыночной и сделках по покупке ценных бумаг по цене выше рыночной;
1.2. об инвестировании средств пенсионных накоплений;
1.3. о доходах от инвестирования средств пенсионных накоплений.
2. Установить, что:
2.1. Отчет о сделках по продаже ценных бумаг по цене ниже рыночной и сделках по покупке ценных бумаг по цене выше рыночной представляется не позднее дня, следующего за днем совершения хотя бы одной из указанных сделок.
3. Постановление Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг от 26.02.2004 N 04-8/пс "Об утверждении форм отчетности управляющих компаний, осуществляющих доверительное управление средствами пенсионных накоплений" (зарегистрировано в Министерстве юстиции Российской Федерации 09.03.2004, регистрационный N 5618) не применяется с даты вступления в силу настоящего приказа.
4. Контроль за исполнением настоящего приказа возложить на заместителя руководителя Федеральной службы по финансовым рынкам С.К. Харламова.
|
Руководитель |
О.В. Вьюгин |
Зарегистрировано в Минюсте РФ 16 января 2006 г.
Регистрационный N 7363
Приложение
Утверждена
приказом Федеральной службы
по финансовым рынкам
от 15 ноября 2005 г. N 05-63/пз-н
Форма отчета
о сделках по продаже ценных бумаг по цене
ниже рыночной и сделках по покупке ценных бумаг
по цене выше рыночной*
Наименование управляющей компании___________________________
Название инвестиционного портфеля___________________________
Дата совершения сделок _________________________
|
Вид ценных бумаг |
Наименование эмитента ценной бумаги (наименование имущественного комплекса, право на долю которого удостоверяет ценная бумага) |
Дата государственной регистрации выпуска ценных бумаг |
Индивидуальный государственный регистрационный номер выпуска ценных бумаг |
Наименование организатора торговли на рынке ценных бумаг, через которого совершена сделка |
Вид сделки (продажа или покупка) |
Фактическая цена сделки (рублей) |
Рыночная цена ценной бумаги, рассчитанная организатором торговли на рынке ценных бумаг по окончании торгового дня |
Отклонение цены сделки от рыночной цены ценной бумаги** (в процентах от рыночной цены ценной бумаги) |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Подпись уполномоченного лица
управляющей компании ________________
Подпись уполномоченного лица
специализированного депозитария ________________
______________________________
* Предоставляется в случае продажи ценной бумаги по цене ниже рыночной на 5% и более, а также в случае покупки ценной бумаги по цене выше рыночной на 5% и более.
** Рассчитывается как (Рыночная цена ценной бумаги - Фактическая цена продажи ценной бумаги)/Рыночная цена ценной бумаги) х 100% - в случае продажи ценной бумаги и как (Фактическая цена покупки ценной бумаги - Рыночная цена ценной бумаги)/Рыночная цена ценной бумаги) х 100% - в случае покупки ценной бумаги.
Утверждена
приказом Федеральной службы
по финансовым рынкам
от 15 ноября 2005 г. N 05-63/пз-н
Форма отчета
об инвестировании средств пенсионных накоплений
за___квартал____г.
_______________________________________________________
(полное фирменное наименование управляющей компании)
______________________
(ИНН/КПП)
__________________________________________________________
(номер, дата договора доверительного управления,
наименование инвестиционного портфеля)
|
Изменение стоимости чистых активов |
Код строки |
За отчетный квартал (тыс. руб.) |
Накопительным итогом с начала года (тыс. руб.) |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
|
Стоимость чистых активов на начало отчетного периода |
010 |
|
|
|
Поступило средств пенсионных накоплений из Пенсионного фонда Российской Федерации за отчетный период |
020 |
|
|
|
Получен доход от инвестирования средств пенсионных накоплений за отчетный период, всего |
030 |
|
|
|
Перечислено средств пенсионных накоплений в Пенсионный фонд Российской Федерации за отчетный период |
040 |
|
|
|
Удержано средств для возмещения необходимых расходов управляющей компании по инвестированию средств пенсионных накоплений, всего |
050 |
|
|
|
Удержано вознаграждение управляющей компании* |
060 |
|
|
|
Стоимость чистых активов на конец отчетного периода |
070 |
|
|
Подпись уполномоченного лица
управляющей компании ________________
Подпись уполномоченного лица
специализированного депозитария ________________
______________________________
* Для отчета за IV квартал.
Утверждена
приказом Федеральной службы
по финансовым рынкам
от 15 ноября 2005 г. N 05-63/пз-н
Форма отчета
о доходах от инвестирования средств пенсионных накоплений
за____квартал____г.
_______________________________________________________
(полное фирменное наименование управляющей компании)
______________________
(ИНН/КПП)
__________________________________________________________
(номер, дата договора доверительного управления,
наименование инвестиционного портфеля)
1. Структура доходов и расходов по инвестированию
средств пенсионных накоплений
|
Наименование показателя |
Код строки |
За отчетный квартал (тыс. руб.) |
Накопительным итогом с начала года (тыс. руб.) |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
|
Доход от инвестирования средств пенсионных накоплений, всего |
010 |
|
|
|
В том числе: |
|
|
|
|
- финансовый результат от реализации активов |
011 |
|
|
|
- дивиденды и проценты (доход) по ценным бумагам |
012 |
|
|
|
- проценты (доход) по банковским депозитам и средствам на счетах в кредитных организациях |
013 |
|
|
|
- финансовый результат от переоценки активов |
014 |
|
|
|
- другие виды доходов от операций по инвестированию средств пенсионных накоплений |
015 |
|
|
|
Удержано средств для возмещения необходимых расходов управляющей компании по инвестированию средств пенсионных накоплений, всего |
020 |
|
|
|
в том числе: |
|
|
|
|
- оплата услуг специализированного депозитария |
021 |
|
|
|
- оплата услуг профессиональных участников рынка ценных бумаг (брокеров, дилеров, организаторов торговли и др.) |
022 |
|
|
|
- оплата услуг аудитора |
023 |
|
|
|
- расходы на обязательное страхование |
024 |
|
|
|
- оплата прочих услуг |
025 |
|
|
|
Вознаграждение управляющей компании* |
030 |
|
|
______________________________
* Указывается в отчете за IV квартал.
2. Показатели величин расходов и вознаграждения
|
Наименование показателя |
Код строки |
Накопительным итогом с начала года (тыс. руб.) |
|
1 |
2 |
3 |
|
Средняя стоимость чистых активов, без учета вновь переданных средств |
010 |
|
|
Сумма вновь переданных средств, итого |
020 |
|
|
в том числе переданные: |
|
|
|
в январе |
|
|
|
в феврале |
|
|
|
в марте |
|
|
|
в апреле |
|
|
|
в мае |
|
|
|
в июне |
|
|
|
в июле |
|
|
|
в августе |
|
|
|
в сентябре |
|
|
|
в октябре |
|
|
|
в ноябре |
|
|
|
в декабре |
|
|
|
Предельный размер необходимых расходов управляющей компании по инвестированию средств пенсионных накоплений |
030 |
|
|
Фактически понесенные расходы управляющей компании по инвестированию средств пенсионных накоплений |
040 |
|
|
Экономия/перерасход по возмещению необходимых расходов управляющей компании (строки 030 - 040) |
050 |
|
|
Предельный размер оплаты услуг, оказываемых специализированным депозитарием |
060 |
|
|
Фактическая стоимость предоставленных услуг специализированным депозитарием |
070 |
|
|
Экономия/перерасход по оплате услуг специализированного депозитария (строки 060 - 070) |
080 |
|
|
Доход от инвестирования средств пенсионных накоплений, всего |
090 |
|
|
в процентах от среднегодовой стоимости чистых активов |
|
|
|
Вознаграждение управляющей компании* |
100 |
|
|
в процентах к доходу от инвестирования средств пенсионных накоплений |
|
|
|
в процентах от среднегодовой стоимости чистых активов |
|
, |
Подпись уполномоченного лица
управляющей компании ________________
Подпись уполномоченного лица
специализированного депозитария ________________
______________________________
* Указывается в отчете за IV квартал.
Федеральная служба по финансовым рынкам на основании ст.ст. 7 и 12 ФЗ от 24.07.2002 N111-ФЗ "Об инвестировании средств для финансирования накопительной части трудовой пенсии в РФ" утверждает следующие формы отчетов для управляющих компаний, осуществляющих доверительное управление средствами пенсионных накоплений: о сделках по продаже ценных бумаг по цене ниже рыночной и сделках по покупке ценных бумаг по цене выше рыночной; об инвестировании средств пенсионных накоплений; о доходах от инвестирования средств пенсионных накоплений.
Отчеты о сделках по купле-продаже ценных бумаг должны представляться не позднее дня, следующего за днем совершения хотя бы одной из таких сделок. Отчет об инвестировании средств пенсионных накоплений, а также отчет о доходах от инвестирования представляются не позднее 10 рабочих дней после дня окончания отчетного квартала.
В связи с введением новых форм отчетов, с даты вступления в силу приказа об их утверждении не применяется Постановление Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг от 26.02.2004 N 04-8/пс "Об утверждении форм отчетности управляющих компаний, осуществляющих доверительное управление средствами пенсионных накоплений".
Приказ Федеральной службы по финансовым рынкам от 15 ноября 2005 г. N 05-63/пз-н "Об утверждении форм отчетности управляющих компаний, осуществляющих доверительное управление средствами пенсионных накоплений"
Зарегистрировано в Минюсте РФ 16 января 2006 г.
Регистрационный N 7363
Настоящий приказ вступает в силу по истечении 10 дней после дня его официального опубликования
Текст приказа опубликован в Бюллетене нормативных актов федеральных органов исполнительной власти от 6 февраля 2006 г. N 6
Открыть документ в системе ГАРАНТ