Письмо ГУ ЦБР по г. Москве от 3 февраля 1995 г. N 05-1-065/176 О порядке отчислений в фонд обязательных резервов

Письмо Главного управления ЦБР по г. Москве
от 3 февраля 1995 г. N 05-1-065/176

ГАРАНТ:

С 1 мая 1995 г. действуют нормы отчислений в фонд обязательных резервов, установленные телеграммой ЦБР от 18 апреля 1995 г. N 51-95


Главное управление Банка России по Москве в связи с изменением порядка отчислений в Фонд обязательных резервов (телеграмма ЦБ РФ N 20-95 от 27.01.95) направляет вам формы "Расчета регулирования размера обязательных резервов, подлежащих депонированию в Главном управлении Банка России по Москве" (приложение N 1) и "Расшифровок отдельных балансовых счетов для расчета размера суммы средств, депонируемых в фонде обязательных резервов в Главном управлении Банка России по Москве" (приложение N 2), а также алгоритм расчета Фонда обязательных резервов (приложение N 3).

Начиная с баланса на 1 марта 1995 года указанные выше документы представляются в составе отчетности в сроки, установленные Банком России.

Указания Главного управления Банка России по Москве (письмо от 24.01.95 N 05-1-065/33) утрачивают силу.


Заместитель начальника Главного управления

Ж.Р.Павлюченко



Приложение N 1

к письму ГУ ЦБ РФ по г. Москве

от 3 февраля 1995 г. N 05-1-065/176


Представляется на 1 число месяца - одновременно с балансом и расшифровками отдельных балансовых счетов для расчета размера суммы средств, депонируемых в фонде обязательных резервов в Главном управлении Банка России по Москве, и, при необходимости - на 16 число текущего месяца.


Расчет регулирования размера обязательных резервов, подлежащих
депонированию в Главном управлении Банка России по Москве


     коммерческим банком "____________________________"
     на "________" _________________199__________года
                                                           Сумма в
                                                         тыс. рублей
-------------------------------------------------------------------------

 1  Привлеченные средства на расчетных, текущих,
     депозитных и других счетах (согласно п.
     4 Положения и дополнений к нему)
-------------------------------------------------------------------------

2    Подлежит внесению в фонд обязательных
     резервов исходя из установленных норм
     обязательных резервов:
  а) -  по валютным счетам  (балансовый счет N 070)
  б) - по счетам до востребования
     и срочным обязательствам до 30 дней
     - по срочным обязательствам коммерческого
     банка со сроком от 31 до 90 дней
     - по срочным обязательствам коммерческого банка со
     сроком свыше 90 дней
               Итого по 2б)
     Итого по строке 2
-------------------------------------------------------------------------
3    Фактически внесено средств в фонд обязательных
     резервов на дату расчета на лицевой
     счет в РКЦ ГУ ЦБ РФ по Москве:
  а) 680
  б) 815
           Итого по строке 3
-------------------------------------------------------------------------
4    Подлежат дополнительному перечислению в фонд
     обязательных резервов
     недоперечисленные средства по счету:
  а) 680 (2а-3а)
  б) 815 (2б-3б)
     Итого по строке 4 (2 - 3 по строкам Итого)
-------------------------------------------------------------------------
5    Подлежат возврату из фонда обязательных
     резервов излишне перечисленные в фонд
     средства по счету:

Приложение N 2

к письму ГУ ЦБ РФ по г. Москве

от 3 февраля 1995 г. N 05-1-065/176


Расшифровки отдельных балансовых счетов для расчета размера суммы
средств, депонируемых в фонде обязательных резервов
в Главном Управлении Банка России по Москве


     коммерческим банком "____________________________"
     по состоянию на "__________" __________________ 1995 года
-------------------------------------------------------------------------
     Балансовые счета                              Код          Сумма
                                                  обозна-    (тыс. руб.)
                                                   чения     без знака по
                                                               запятой
-------------------------------------------------------------------------

     Привлеченные на срок свыше 90 дней
     средства граждан и юридических лиц            8901

     Привлеченные на срок от 31 до 90 дней
     средства граждан и юридических лиц            8902

     Облигационные займы,
     выпущенные банком                             8903

     Обращаемые на рынке долговые
     обязательства (сч. 199, 730, 731)             8904

     Исключаемые при расчете фонда
     обязательных резервов из пассивного
     остатка счета N 904 остатки отдельных
     лицевых счетов этого счета:
     - начисленные, но не выплаченные
     проценты по депозитам, межбанковским
     и централизованным  кредитам,
     а также дивиденды акционерам;
     - задолженность по оплате труда
     работников  банка,  депонированная  на
     счете N 904, включая начисленную, но не
     выплаченную до 1 числа заработную плату
     и все начисления и удержания по ней,
     которые коммерческий банк производит
     после первого числа отчетного месяца;
     - отчисления и платежи в бюджет
     и другие обязательные платежи                 8905
-------------------------------------------------------------------------

     Средства, не включаемые в расчет
     фонда обязательных резервов:                  8906
-------------------------------------------------------------------------
     а) суммы, находящиеся на накопительном
     счете коммерческого банка, поступившие
     в оплату его ценных бумаг и учитываемые
     на отдельном лицевом счете "Покупателя
     эмитируемых ценных бумаг" бал. счета 904;
     б) кредиты, выданные Минфином по
     поручению правительства на пополнение
     оборотных средств, инвестиционные нужды,
     конверсионные программы (полученные банками
     и учитываемые на сч. 145, 147, 810) ( в
     соответствии с телеграммой  Росцентрбанка
     от 04.08.92 N 171-92)

Приложение N 3

к письму ГУ ЦБ РФ по г. Москве

от 3 февраля 1995 г. N 05-1-065/176


Алгоритм расчета фонда обязательных резервов


                       /--------------------\
                       | ВО= К 070 х 0,02   |
                       \--------------------/
                                  +
     /------------------------------------------------------------\
     | С01=(К 731 + К 733 + К 735 + К 737 + К 739 - Р 8903) х 0,1 |
     \------------------------------------------------------------/
                                  +
         /-----------------------------------------------------\
         | С02= (К 730 + К 732 + К 734 + К 736 + К 738) х 0, 15|
         \-----------------------------------------------------/
                                  +

ОдВ= (К 090 + ПО 10- Д 100 + ПО 12 + ПО 13 + ПО 14 + К 163 + ПО 17 + К
190 + К 199 + ПО 20 + ПО 22 + ПО 24 + ПО 26 + ПО 28 + ПО 30 + ПО
32 + ПО 34 + ПО 36 + ПО 38 + ПО 40 + ПО 42 + ПО 44 + ПО 46 + ПО 48 + ПО
50 + ПО 52 + ПО 54 + ПО 56 + ПО 58 + ПО 60 - К 604 + К 631 + ПО 64 +
К 670 + К 671 + К 672 - Д 672 + К 673 + ПО 69 - К 692 + ПО 70 + К 710
+К 711 + К 713 + К 714 + К715 + К 717 + К 718 + К 720 + К 722 + К 723
+ К 724 + К 726 + ПО 74 + К 750+ К 807 - Д 806 + К 809 - Д 808 + К 810
+ К811 + К 812 + К 814 + К 817 + К 818 + К 819 + К 904 - АО 18 + Д 180
- К 170 - Р 8905 - Р 8906) х 0,22
                                  =
                    /--------------------------\
                    |ФОР=ВО + С 01 + С 02 + ОдВ|
                    \--------------------------/

   Контроль:
Р8903 меньше или равно К731
Р 8904 = (К 199 + К 730 + К 731)
Р8901 = (К 731 + К 733 + К 735 + К 737 + К 739)
Р 8902 = (К 730 + К 732 + К 734 + К 736 + К 738)
Р 8900 = (Р 8901 + Р 8902 + Р 8903 + Р 8904 + Р 8905 + Р 8906)
Р 8905 + Р8906 меньше или равно (К 904 + К 810 + К 145 + К 147)

Расшифровка обозначений:

-------------------------------------------------------------------------
 ВО   |остатки по валютному счету
------+------------------------------------------------------------------
 СО   |срочные обязательства
------+------------------------------------------------------------------
 ОдВ  |обязательства до востребования
------+------------------------------------------------------------------
 ПО   |пассивные остатки по счетам первого порядка
------+------------------------------------------------------------------
 АО   |активные остатки по счетам первого порядка
------+------------------------------------------------------------------
 Д    |дебет счета
------+------------------------------------------------------------------
 К    |кредит счета
------+------------------------------------------------------------------
 Р    |код расшифровки
-------------------------------------------------------------------------




Письмо Главного управления ЦБР по г. Москве от 1 февраля 1995 г. N 05-1-065/176


Текст письма официально опубликован не был



Текст документа на сайте мог устареть

Вы можете заказать актуальную редакцию полного документа и получить его прямо сейчас.

Или получите полный доступ к системе ГАРАНТ бесплатно на 3 дня


Получить доступ к системе ГАРАНТ

(1 документ в сутки бесплатно)

(До 55 млн документов бесплатно на 3 дня)


Чтобы приобрести систему ГАРАНТ, оставьте заявку и мы подберем для Вас индивидуальное решение

Если вы являетесь пользователем системы ГАРАНТ, то Вы можете открыть этот документ прямо сейчас, или запросить его через Горячую линию в системе.