Постановление Федерального арбитражного суда Дальневосточного округа от 18 октября 2006 г. N Ф03-А51/06-2/3418 Поскольку у общества отсутствует обязанность по раскрытию информации в форме ежеквартального отчета и сведений об аффилированных лицах, постановление службы по финансовым рынкам, которым общество привлечено к административной ответственности в виде штрафа за данное правонарушение, признано незаконным (извлечение)

Постановление Федерального арбитражного суда Дальневосточного округа
от 18 октября 2006 г. N Ф03-А51/06-2/3418
(извлечение)

Федеральный арбитражный суд Дальневосточного округа рассмотрел в судебном заседании кассационную жалобу закрытого акционерного общества "Универсам" на решение от 02.06.2006 по делу N А51-5669/2006 24-189 Арбитражного суда Приморского края, по заявлению закрытого акционерного общества "Универсам" к региональному отделению Федеральной службы по финансовым рынкам в Дальневосточном федеральном округе о признании незаконным и отмене постановления от 06.04.2006 N 31464-F/96.

Резолютивная часть постановления объявлена 11 октября 2006 года. Полный текст постановления изготовлен 18 октября 2006 года.

Закрытое акционерное общество "Универсам" (далее - ЗАО "Универсам", акционерное общество) обратилось в Арбитражный суд Приморского края с заявлением о признании незаконным и отмене постановления от 06.04.2006 N 31464-F/96 регионального отделения Федеральной службы по финансовым рынкам в Дальневосточном федеральном округе (далее - региональное отделение), которым акционерное общество привлечено к административной ответственности по части 2 ст. 15.19 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях.

Решением суда от 02.06.2006 в удовлетворении заявленных требований отказано. При разрешении спора суд исходил из того, что ЗАО "Универсам" преобразовалось из ОАО "Универсам", которое было создано 22.02.1993 в процессе приватизации путем преобразования муниципального торгового предприятия "Универсам" в АООТ "Универсам", а план приватизации предусматривал возможность отчуждения 49% акций неограниченному кругу лиц. Следовательно, на основании пункта 4 ст. 30 Федерального закона от 22.04.1996 N 39-ФЗ "О рынке ценных бумаг" (далее - Закон "О рынке ценных бумаг") и пункта 4 ст. 93 Федерального закона от 26.12.1995 N 208-ФЗ "Об акционерных обществах" (далее - Закон "Об акционерных обществах") акционерное общество в течение 45 дней с даты окончания отчетного квартала обязано представить в регистрирующий орган ежеквартальный отчет эмитента эмиссионных ценных бумаг и список аффилированных лиц общества. В связи с тем, что за 4 квартал 2005 года в региональное отделение указанные документы акционерным обществом не были представлены, то оно правомерно привлечено к административной ответственности по части 2 ст. 15.19 КоАП РФ.

В апелляционной инстанции дело не рассматривалось.

В кассационной жалобе ЗАО "Универсам" просит решение суда первой инстанции отменить и принять новый судебный акт об удовлетворении заявленных требований. Заявитель жалобы полагает, что суд нарушил требования Закона "Об акционерных обществах", Постановления Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг от 17.09.1996 N 19 "Об утверждении стандартов эмиссии акций при учреждении акционерных обществ, дополнительных акций, облигаций и их проспектов эмиссии" и неправильно истолковал пункт 23 Постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 18.11.2003 N 19 "О некоторых вопросах применения Федерального закона "Об акционерных обществах". По мнению заявителя жалобы, в соответствии с указанными законами и разъяснением Пленума ЗАО "Универсам" не должно в обязательном порядке представлять ежеквартальный отчет и списки аффилированных лиц, так как с момента своего создания - 13.09.1999 акционерное общество публично не распространяло свои акции среди неограниченного круга лиц, а также не выпускало облигации и иные ценные бумаги путем закрытой подписи среди лиц, число которых превышает 500, проспект ценных бумаг не регистрировало. Следовательно, в действиях общества отсутствует событие административного правонарушения, и оно неправомерно привлечено к административной ответственности.

Рассмотрев материалы дела, обсудив доводы жалобы, суд кассационной инстанции считает, что обжалуемый судебный акт подлежат отмене с принятием нового решения об удовлетворении заявленных требований по следующим основаниям.

Как видно из материалов дела, постановлением от 06.04.2006 N 31464-F/96 ЗАО "Универсам" привлечено к административной ответственности, предусмотренной частью 2 ст. 15.19 КоАП РФ за непредставление в регистрирующий орган ежеквартального отчета эмитента эмиссионных ценных бумаг и списка аффилированных лиц за 4 квартал 2005 года, а также за неопубликование в сети Интернет указанного ежеквартального отчета.

Обязанность акционерного общества по раскрытию информации установлена статьей 92 Закона "Об акционерных обществах". В соответствии с пунктом 2 данной нормы права у закрытого общества такая обязанность возникает в случае публичного размещения им облигаций или иных ценных бумаг. Аналогичное требование содержится в пункте 8.1.2 Положения о раскрытии информации эмитентами эмиссионных ценных бумаг, утвержденного Приказом Федеральной службы по финансовым рынкам от 16.03.2005 N 05-5/пз-н (зарегистрирован в Минюсте РФ 26.04.2005 N 6550), и оно касается раскрытия сведений об аффилированных лицах.

Из материалов дела установлено и не оспаривается региональным отделением, что ЗАО "Универсам", зарегистрированное 13.09.1999, публичное размещение облигаций и иных ценных бумаг не осуществляло. Следовательно, у акционерного общества отсутствует обязанность по раскрытию информации в форме ежеквартального отчета и сведений об аффилированных лицах, что свидетельствует об отсутствии в его действиях события административного правонарушения, ответственность за которое установлена частью 2 ст. 15.19 КоАП РФ.

На основании пункта 1 ст. 24.5 настоящего Кодекса отсутствие события административного правонарушения является обстоятельством, исключающим производство по делу об административном правонарушении, в связи с чем акционерное общество необоснованно привлечено к административной ответственности по вышеназванной норме права, а у арбитражного суда отсутствовали правовые основания для отказа в удовлетворении требований о признании незаконным и отмене оспариваемого постановления регионального отделения.

Вывод арбитражного суда о том, что акционерное общество "Универсам" обязано раскрывать информации, поскольку создано в процессе приватизации, является ошибочным и не имеет правового значения, так как в процессе приватизации было создано открытое акционерное общество, которое существовало до 13.09.1999, после чего было преобразовано в закрытое акционерное общество, следовательно, для урегулирования спорных правоотношений подлежат применению нормы права, касающиеся закрытых обществ.

В связи с тем, что фактические обстоятельства, имеющие значение для дела, установлены арбитражным судом первой инстанции на основании полного и всестороннего исследования имеющихся в деле доказательств, но суд неправильно применил нормы права, то решение суда первой инстанции подлежит отмене с принятием нового судебного акта.

Руководствуясь статьями 274, 284-289 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, Федеральный арбитражный суд Дальневосточного округа постановил:

решение от 02.06.2006 по делу N А51-5669/2006 24-189 Арбитражного суда Приморского края отменить, кассационную жалобу - удовлетворить.

Признать незаконным и отменить постановление регионального отделения Федеральной службы по финансовым рынкам в Дальневосточном федеральном округе от 06.04.2006 N 31464-F/96 о признании ЗАО "Универсам" виновным в совершении административного правонарушения, предусмотренного частью 2 ст. 15.19 КоАП РФ.

Возвратить ЗАО "Универсам" из федерального бюджета госпошлину в сумме 1000 руб., как ошибочно уплаченную при подаче кассационной жалобы.

Арбитражному суду Приморского края выдать справку на возврат госпошлины.

Постановление вступает в законную силу со дня его принятия.