Письмо Банка России от 9 августа 2022 г. N 03-12-4/7594 "О рассмотрении обращения Ассоциации российских банков"

Банк России рассмотрел обращение Ассоциации российских банков от 20.07.2022 N А-02/5-312 и сообщает следующее.

По пунктам 1, 2, 3 и 4 обращения

Федеральный закон N 173-ФЗ ¹ налагает на уполномоченный банк как на агента валютного контроля обязанность по осуществлению валютного контроля при проведении клиентами валютных операций.

Исходя из положений Указа N 430 ² в настоящее время установлен запрет на зачисление резидентами иностранной валюты, полученной в виде дивидендов по акциям российских акционерных обществ, на счета, открытые в расположенных за пределами территории Российской Федерации банках и иных организациях финансового рынка (далее - иностранные банки).

В связи с этим, в случае перевода резидентом денежных средств в иностранной валюте со своих счетов в уполномоченном банке на счета в иностранных банках, уполномоченный банк на основании представленной резидентом информации должен удостовериться в том, являются ли переводимые денежные средства денежными средствами, полученными в виде выплаты дивидендов по акциям российских акционерных обществ, или нет. Соответствующая информация может быть получена уполномоченным банком от резидента в любой форме.

В случае, если указанные денежные средства получены в результате выплат дивидендов по акциям российских акционерных обществ, то уполномоченный банк должен отказать в осуществлении такой операции.

По вопросу 5 обращения

Установленный Указом N 79 ³ запрет на зачисление дивидендов по акциям российских акционерных обществ не зависит от способа перевода денежных средств в иностранной валюте.

По вопросу 6 обращения

Положения подпункта "б" пункта 1 Указа N 430 применяются к перечислению денежных средств, осуществляемому со дня вступления в силу Указа N 430.

При этом обращаем внимание, что до вступления в силу Указа N 430 действовал общий запрет на зачисление резидентами иностранной валюты на свои счета в иностранных банках, установленный Указом N 79.

Первый заместитель Председателя Банка России

Д.В. Тулин

------------------------------

¹Федеральный закон от 10.12.2003 N 173-ФЗ "О валютном регулировании и валютном контроле".

²Указ Президента Российской Федерации от 05.07.2022 N 430 "О репатриации резидентами - участниками внешнеэкономической деятельности иностранной валюты и валюты Российской Федерации".

³Указ Президента Российской Федерации от 28.02.2022 N 79 "О применении специальных экономических мер в связи с недружественными действиями Соединенных Штатов Америки и примкнувших к ним иностранных государств и международных организаций".