Рекомендации Россельхозбанка от 25 ноября 1993 г. N 37 по краткосрочному и долгосрочному кредитованию

Рекомендации Россельхозбанка от 25 ноября 1993 г. N 37 по краткосрочному и долгосрочному кредитованию


Российский республиканский сельскохозяйственный банк* направляет для использования в практической работе по организации кредитных отношений с предприятиями и организациями всех форм собственности дополненные и уточненные по ряду позиций Рекомендации по краткосрочному и долгосрочному кредитованию.

В данных Рекомендациях нашли отражение основные положения изданных за последнее время законов и нормативных актов, регулирующих взаимоотношения банка и заемщика по вопросу предоставления кредитов, а также определенные наработки в практике выдачи кредитов.

Особое внимание в Рекомендациях уделено понятию форм обеспечения возвратности предоставляемых кредитов: залогу имущества, принадлежащего заемщику на правах собственности, на которое в соответствии с законодательством может быть обращено взыскание, поручительству (гарантиям), страхованию ответственности заемщика за непогашение кредита и работе с этими формами обеспечения.

Важное место в Рекомендациях отведено вопросу предварительного анализа кредитоспособности заемщика с точки зрения возможности и целесообразности предоставления ему ссуд и определению своевременного их возврата, а также составлению кредитного договора с учетом индивидуальности каждого заемщика.

В Рекомендациях подробно изложены порядок выдачи и погашения кредита, установления платы за пользование им и основы для осуществления процентной политики.

Одновременно направляется разработанный Правлением Россельхозбанка Порядок выдачи и учета гарантий в филиалах Россельхозбанка.

Настоящим утрачивает силу письмо Россельхозбанка от 12 марта 1992 года N 7.


Приложения: 1. Рекомендации по краткосрочному и долгосрочному кредитованию с приложениями;

2. Порядок выдачи и учета гарантий в филиалах Россельхозбанка с приложениями


Заместитель Председателя
Правления Россельхозбанка

В.В. Петров


-------------------------

*) Далее по тексту считать Акционерный коммерческий агропромышленный банк (Агропромбанк)


Рекомендации по краткосрочному и долгосрочному кредитованию


Российский республиканский сельскохозяйственный банк, его филиалы (именуемые в дальнейшем "Банк") в соответствии с Законом Российской Федерации "О банках и банковской деятельности в РСФСР", Уставом Россельхозбанка, нормативными указаниями Центрального Банка Российской Федерации по регулированию деятельности коммерческих банков и процентной политики предоставляют кредиты предприятиям, объединениям и организациям агропромышленного комплекса, арендаторам, крестьянским (фермерским) хозяйствам, их объединениям, союзам и ассоциациям, предприятиям, объединениям и организациям других отраслей народного хозяйства, (именуемым в дальнейшем "Заемщик"), гарантируя при этом тайну по операциям, счетам и вкладам своих клиентов и корреспондентов (Заемщиков).

В приоритетном порядке кредиты предоставляются Банком на обеспечение программ по развитию сельского хозяйства, промышленности по переработке сельскохозяйственного сырья, экологических, лесных и других мероприятий, направленных на решение продовольственной программы, оказание разнообразных услуг населению, производство товаров для населения. Банком могут быть выданы кредиты на приобретение имущества в процессе приватизации предприятий. Вместе с тем, кредитная деятельность Банка во всех случаях не должна осуществляться в ущерб доходам Банка, его прибыльности.

Кредитование должно базироваться на высокоэффективных мероприятиях и осуществляться на условиях возвратности, срочности, платности и под обеспечение, предусмотренное действующим законодательством и согласованное сторонами.

Кредиты, предоставляемые Банком, как правило, обеспечиваются залогом имущества, принадлежащего Заемщику, на которое в соответствии с законодательством может быть обращено взыскание, поручительствами (гарантиями), страхованием и обязательствами в других формах, принятых в банковской практике, которые могут быть приняты в одной или нескольких формах одновременно. Достаточность и реальность гарантии удовлетворения требований Банка, а также уверенность в надлежащем исполнении Заемщиком своих обязательств определяет Банк.

Документы, подтверждающие обеспечение обязательств по возврату кредита в одной или одновременно в нескольких формах, надлежащим образом оформленные, представляются в Банк до выдачи кредита.

Выдача ссуд Заемщикам производится Банком в пределах имеющихся у него кредитных ресурсов.

Все вопросы, связанные с кредитованием, решаются Заемщиком и Банком на договорной основе посредством заключения кредитного договора (соглашения) (Приложение N 1), в котором предусматриваются: цель, сумма и срок кредита, порядок и формы его выдачи и погашения, формы обеспечения обязательств, процентные ставки, порядок и формы их уплаты, права и ответственность сторон по выдаче и погашению кредита, перечень сведений, расчетов и других документов, необходимых для кредитования, периодичность их представления Банку, возможность проведения Банком проверок на месте обеспечения возврата кредита и другие условия.

Для получения кредита Заемщик обращается в Банк с обоснованным ходатайством, в котором указывается: целевое направление кредита, его сумма, срок пользования кредитом, включая конкретные сроки его погашения, предлагаемое обеспечение, а также прилагается краткая характеристика кредитуемого мероприятия и расчет экономической эффективности от его осуществления.

Вместе с ходатайством Заемщик представляет для рассмотрения следующие материалы:

- заверенные нотариально копии учредительных документов, уставов, положений, регистрационных удостоверений (свидетельств) или патентов, документов, удостоверяющих право собственности на землю, право аренды и временного пользования земельным участком и другие документы, подтверждающие правомочность клиента в получении кредита;

- технико-экономическое обоснование кредитуемого мероприятия, копии контрактов, договоров, включая договоры аренды помещений, оборудования и других документов, относящихся к осуществлению этого мероприятия, с расчетами ожидаемых поступлений от реализации продукции (проведения работ, оказания услуг), за счет которых предполагается погасить испрашиваемый кредит, а также прибыли и рентабельности кредитуемого мероприятия;

- бухгалтерские и статистические отчеты, включая отчеты о финансовых результатах, декларации о доходах, выписки по счетам Заемщика, расчетный счет которого открыт в другом банке, другую отчетность и материалы для определения кредитоспособности Заемщика, обеспеченности возврата кредитов, а также заключения аудиторских организаций для подтверждения его финансового положения;

- при рассмотрении вопроса о выдаче кредита на приобретение имущества в процессе приватизации государственных и муниципальных предприятий копию договора между продавцом и покупателем, содержащего сведения о продавце, покупателе, посреднике, наименование предприятия и его местонахождение, состав и цену активов предприятия, в том числе цену земельного участка (в случае его продажи) или условия его аренды, число и цену акций акционерного общества, порядок передачи предприятия, форму и сроки платежа, взаимные обязательства сторон по дальнейшему использованию предприятия.

Банк вправе требовать проведения экспертизы проектных решений по строительству, расширению, реконструкции и техническому перевооружению объектов, которые предполагается осуществить с участием кредитов Банка, с целью недопущения инвестирования в объекты, создание и использование которых не отвечает требованиям экологических, санитарно-гигиенических и других норм, установленных законодательством России.

В необходимых случаях Банк может потребовать от Заемщика другие документы и сведения, подтверждающие обеспеченность возврата кредита, а также платежеспособность Заемщика.

По Заемщикам, имеющим постоянные кредитные отношения с Банком и хорошую репутацию, перечень представляемых документов для кредитования может быть Банком сокращен.

Заемщик, не являющийся клиентом Банка, представляет Банку копию карточки с образцами подписей, заверенную вышестоящим органом, нотариально или должностным лицом того банка, где открыт его расчетный счет, и справку налоговой инспекции о постановке на учет.

До заключения кредитного договора по получении ходатайства и необходимых документов для выдачи кредита Банк должен тщательно проанализировать кредитоспособность Заемщика с точки зрения возможности и целесообразности предоставления ему кредита, определения перспективы его своевременного возврата. Для этого могут быть использованы данные ликвидности баланса Заемщика, обеспеченности его собственными средствами и другие показатели (Примерная методика анализа кредитоспособности прилагаются).

Немаловажно знать репутацию Заемщика, своевременность погашения им ранее полученных ссуд и выполнение других обязательств (в том числе и в других банках).

Предоставление кредита коллективным предпринимателям, созданным на основании договора между ними, осуществляется при условии предусмотрения в уставе их солидарной ответственности по обязательствам всем своим имуществом.


Порядок выдачи кредита


В условиях деятельности банков на коммерческой основе выдача кредита осуществляется конкретному юридическому лицу, зарегистрированному в качестве субъекта предпринимательства или крестьянского (фермерского) хозяйства.

В зависимости от срока пользования кредиты, предоставляемые Банком, подразделяются на краткосрочные, среднесрочные и долгосрочные.

Конкретные сроки пользования кредитами определяются в кредитном договоре исходя из сроков проведения кредитуемого мероприятия, его окупаемости и других условий и не должны превышать по краткосрочным кредитам - 12 месяцев, долгосрочным, как правило, - 5 лет.

В отдельных случаях, в зависимости от специфики производственного цикла и условий сделок, предоставляются среднесрочные кредиты, на срок не более двух лет.

Долгосрочные государственные кредиты на инвестиционные цели предоставляются в соответствии с Порядком, устанавливаемым Правлением Россельхозбанка для выдачи таких кредитов.

Размер выдаваемого кредита определяется исходя из плановых объемов производства и реализации продукции, капитального строительства, закупок сельскохозяйственной и другой продукции и материалов, товарооборота, грузооборота и других показателей хозяйственно-финансовой деятельности предприятий, подтверждаемых заключенными договорами и контрактами на поставку и реализацию продукции и потребности в проведении соответствующего объема затрат.

Размер кредита на приобретение имущества приватизируемого предприятия определяется на основе цены приватизируемого объекта, устанавливаемой органами Госкомимущества России, с учетом участия личных сбережений граждан, именных приватизационных чеков и вкладов, собственных средств юридических лиц. Указанный кредит предоставляется Банком за счет собственных кредитных ресурсов на срок не более 5 лет.

Кредиты Заемщику предоставляются со ссудного счета, как правило, в безналичном порядке путем оплаты расчетно-денежных документов за товарно-материальные ценности, работы и услуги, приобретаемые (оказываемые) на условиях договоров и контрактов с поставщиками.

В отдельных случаях ссуды могут быть перечислены на расчетный счет Заемщика для использования на цели, предусмотренные кредитным договором, с сохранением права контроля Банка за целевым использованием кредита. При необходимости, по решению Банка, ссуды для расчетов с гражданами по заключенным с ними договорам за сдаваемую сельхозпродукцию могут выдаваться и наличными деньгами.

Выдача кредита производится единовременно, ежедневно или в другие сроки, определенные в кредитном договоре, исходя из потребности в кредите. Долгосрочные кредиты могут предоставляться по мере выполнения строительно-монтажных работ и осуществления затрат (поэтапно).

Кредитование предприятий и организаций с непрерывным циклом производства (перерабатывающие предприятия, торговые организации и другие) следует осуществлять на общих основаниях и положениях, изложенных в настоящих Рекомендациях.

Предприятиям с таким циклом производства, а также Заемщикам с хорошим финансовым состоянием, имеющим репутацию аккуратных плательщиков, может быть открыта "кредитная линия" - получение ссуды по мере необходимости в пределах заранее оговоренной суммы и установленного лимита, в счет которого принимается к финансированию группа договоров и коммерческих контрактов. Размер кредитной линии, сроки ее использования, периодичность ее погашения и восстановления обуславливаются заключенными договорами, контрактами и оговариваются кредитным договором на ее открытие.

За обслуживание кредитной линии Заемщик уплачивает Банку-кредитору комиссию, начисляемую на всю сумму открытого кредита независимо от степени использования.

В соответствии с порядком и условиями выдачи и погашения кредита, предусмотренными в кредитном договоре, кредитным отделом Банка оформляется распоряжение операционному отделу на выдачу кредита. (Приложение N 2).

При изменении условий производства и реализации продукции (проведения работ, оказания услуг) и наличии других причин, вызванных объективными факторами, Банк может в определенных случаях удовлетворить возникшую дополнительную потребность Заемщика в кредите в пределах имеющихся кредитных ресурсов, на условиях, предусмотренных в дополнительном кредитном соглашении.

В случаях, когда при кредитовании крупных целевых программ Банк не может удовлетворить кредитную заявку Заемщика полностью из-за недостаточности кредитных ресурсов, а отказ в кредите экономически невыгоден сторонам, Банк может выдать ссуду совместно с другим банком на основе соглашения о совместном кредитовании.

Банк может предусматривать в кредитных договорах и иной порядок выдачи кредитов.


Порядок погашения кредита


Порядок, формы и конкретные сроки погашения кредита предусматриваются в кредитном договоре.

Погашение кредита может осуществляться единовременно и в рассрочку (частями).

Единовременное погашение кредита предполагает его возврат в полной сумме в срок, установленный в кредитном договоре.

При погашении ссуды в рассрочку предусматривается периодическое погашение суммы долга, увязанное с поступлением выручки от реализации продукции (проведения работ, оказания услуг) и других доходов. В этом случае в кредитном договоре может быть предусмотрен условный срок погашения кредита, конкретные же сроки его погашения устанавливаются исходя из фактически сложившейся ссудной задолженности, например, на начало каждого квартала, года с учетом специфики работы Заемщика, хода реализации продукции.

Долгосрочные кредиты могут быть оформлены на конкретные сроки погашения обязательствами (обязательствами поручениями) Заемщика по мере возникновения задолженности.

Погашение кредита производится по форме и в порядке, определенном кредитным договором, путем списания средств ордером - распоряжением Банка с расчетного счета Заемщика или платежным поручением Заемщика.

В тех случаях, когда расчетный счет Заемщика находится в другом банке, погашение ссуды и уплата процентов за ее пользование производятся платежным поручением Заемщика, платежным требованием-поручением, инкассовым поручением Банка, если это предусмотрено кредитным договором.

Если такой Заемщик и Банк-кредитор в заключенный ими кредитный договор включили условие, дающее Банку-кредитору право на бесспорное списание причитающегося ему долга, Заемщик обязан сообщить банку, где открыт его расчетный счет, письменно об этом условии и о своем согласии на бесспорное списание средств. В этом сообщении (письме) банку Заемщик должен указать, какой кредитор (наименование Банка-кредитора) вправе списать с его расчетного счета сумму долга в бесспорном порядке со ссылкой на заключенный им кредитный договор. (Примерная форма письма прилагается. Приложение N 3).

Погашение кредита производится операционными работниками на основании распоряжения кредитного отдела, оформляемого при выдаче кредита, а также на основании срочных обязательств в случаях оформления ими погашения долгосрочного кредита.

Заемщик не освобождается от возмещения долга по ссуде, уплаты процентов и комиссии при наступлении любых обстоятельств, в том числе и независящих от Заемщика.

В случае невозможности погашения Заемщиком задолженности по ссуде и процентов по ней в сроки, установленные кредитным договором, Банк может предоставить Заемщику в отдельных случаях отсрочку погашения долга под повышенный процент с заключением дополнительного соглашения. Пролонгация договоров, заключенных в обеспечение кредитного договора, должна быть произведена в установленном порядке одновременно или до подписания соглашения об отсрочке погашения кредита.

При отказе Банка в предоставлении отсрочки погашения кредита Банк реализует свое право на взыскание кредита и процентов по нему с обращением взыскания на обеспечение, принятое при его выдаче, в установленном законодательством порядке. При этом на необеспеченную возвратом ссудную задолженность и проценты по ней устанавливается повышенный процент.

В случае отказа от уплаты долгов по ссудам Банк взыскивает долги в претензионно-исковом порядке.


Плата за кредит


Размер процентной ставки за пользование кредитом устанавливается в зависимости от размера платы за кредитные ресурсы (депозиты), характера предоставленного обеспечения своевременного возврата кредита, содержания кредитуемого мероприятия, сложившейся базовой процентной ставки в Российской Федерации, конкретном регионе и других факторов с таким расчетом, чтобы сумма полученных от Заемщика процентов покрывала расходы Банка по привлечению средств, необходимых для предоставления испрашиваемого кредита, затраты на ведение банковского дела и обеспечивала получение соответствующего дохода Банка.

Процентные ставки за пользование кредитом, порядок, формы и сроки их уплаты предусматриваются в кредитном договоре.

Проценты за пользование кредитом начисляются Банком и уплачиваются Заемщиком не реже одного раза в квартал. Уплата процентов может производиться распоряжением Банка, платежным поручением Заемщика, платежным требованием-поручением, инкассовым поручением, если расчетный счет Заемщика находится в другом банке и это предусмотрено кредитным договором.

В течение всего срока пользования Заемщиком кредитом Банк вправе изменять уровень процентной ставки за кредит в зависимости от изменения платы за централизованные кредитные ресурсы органами, обладающими компетенцией давать указания коммерческим банкам об изменении процентных ставок, изменении процентов по депозитам (вкладам), складывающегося спроса и предложения на кредитные ресурсы, с обязательным письменным уведомлением Заемщика, без оформления этого изменения дополнительным соглашением, что должно быть оговорено в кредитном договоре.

Кредиты со взиманием льготных (пониженных) процентов могут предоставляться только при условии компенсации Банку затрат, связанных с применением пониженных процентов, за счет средств органов, принимающих такое решение.

При неуплате Заемщиком начисленных процентов в сроки, предусмотренные кредитным договором, сумма их относится на отдельный лицевой ссудный счет Заемщика со взиманием хххченной процентной ставки, предусмотренной кредитным договором. При этом выполняются следующие бухгалтерские записи:

при начислении процентов

Д-т - отдельный лицевой ссудный счет Заемщика

К-т - счет N 943 "Доходы будущих периодов"

при уплате (погашении) процентов

Д-т - расчетный счет Заемщика

К-т - отдельный лицевой ссудный счет Заемщика

одновременно с этой записью

Д-т - счет N 943 "Доходы будущих периодов"

К-т - счет N 960 "Операционные и разные доходы".


Контроль за использованием и погашением кредита - кредитные санкции


Банк осуществляет контроль за выполнением условий заключенного с Заемщиком кредитного договора, эффективным использованием полученного кредита, своевременным и полным его возвратом и уплатой процентов по нему.

В этих целях в период действия кредитного договора осуществляется анализ хозяйственной деятельности Заемщика, его финансового положения, при необходимости проводятся проверки на месте денежных и и расчетных документов, бухгалтерских записей, отчетных бухгалтерских и статистических материалов, а также состояние представленного Банку залога. При этом могут быть использованы все виды финансовой и иной информации, получаемой от Заемщика и других источников, а также заключения аудиторских организаций о финансовом положении Заемщика. Вся информация, полученная при оформлении ссуды и контроле за ее движением, систематизируется в специальном кредитном досье Заемщика.

В случае ухудшения финансово-хозяйственного положения Заемщика, использования кредита не по целевому назначению уклонения от контроля Банка, недостоверности отчетности и запущенности бухгалтерского учета, несвоевременного возврата ранее полученного кредита, а также в случае, если выданный кредит окажется необеспеченным, Банк имеет право прекратить дальнейшую выдачу кредита и/или досрочно взыскать выданную ссуду и проценты по ней, в том числе путем обращения взыскания на обеспечение в установленном законодательством порядке.

Если Заемщик не обеспечивает выполнение обязательств по уплате долга в соответствии с кредитным договором по истечении трех месяцев со дня наступления срока исполнения указанных обязательств, Банк вправе обратиться в арбитражный суд с заявлением о возбуждении производства по делу о несостоятельности (банкротстве) Заемщика.

При этом под несостоятельностью (банкротством) Заемщика следует понимать неспособность удовлетворить требования кредиторов по оплате товаров (работ, услуг), включая неспособность обеспечить обязательные платежи в бюджет и внебюджетные фонды, в связи с превышением его обязательств над имуществом или в связи с неудовлетворительной структурой баланса Заемщика.

До обращения в арбитражный суд Банк направляет Заемщику заказной почтой извещение с уведомлением о вручении, содержащее требование выполнить свои обязательства перед Банком в недельный срок со дня получения этого извещения, и предупреждение о том, что в случае его невыполнения в течение указанного срока, Банк обратится в арбитражный суд с заявлением о возбуждении производства по делу о несостоятельности (банкротстве) Заемщика.

Заявление Банка в арбитражный суд представляется в письменной форме с приложением документов, подтверждающих неудовлетворенные требования к Заемщику, а также уведомление о вручении ему извещения и подтверждение о направлении Заемщику копии заявления с приложениями.

Банку следует иметь в виду, что при признании арбитражным судом факта несостоятельности (банкротства) Заемщика и принятии решения о его принудительной ликвидации и открытии конкурсного производства, долговые обязательства, обеспеченные залогом, погашаются из имущества Заемщика вне конкурса.


Формы обеспечения возврата кредита
и процентов за пользование им


Залог


Залог - способ обеспечения возврата кредита, при котором Банк-кредитор приобретает право, в случае неисполнения Заемщиком обязательства по возврату кредита и уплате процентов по нему, удовлетворить свои требования из стоимости заложенного имущества преимущественно перед другими кредиторами, в соответствии с действующим законодательством. Залог возникает в силу договора или закона.

При заключении договора о залоге следует руководствоваться Законом Российской Федерации "О Залоге" от 29 мая 1992 года N 2872-1, в соответствии с которым необходимо иметь в виду следующее.

Договор о залоге должен заключаться между Банком-залогодержателем и Залогодателем в письменной форме и предусматривать: существо обеспеченного залогом требования, его размер, сроки исполнения обязательства по возврату кредита и процентов по нему, состав (опись) и стоимость заложенного имущества, вид залога, (должно быть предусмотрено, что заложенное имущество остается у залогодателя, либо передается во владение залогодержателю (заклад), место нахождения предмета залога, обязательства по страхованию заложенного имущества, а также иные условия, относительно которых по заявлению одной из сторон должно быть достигнуто согласие. (Приложение N 4).

Залогодателем могут быть как юридические, так и физические лица.

Залогодателем может являться не Заемщик, а третье лицо, которому предмет залога принадлежит на праве собственности или полного хозяйственного ведения.

До заключения договора о залоге Банк-залогодержатель должен удостовериться документально, а в отдельных случаях проверить на месте наличие имущества, передаваемого в залог, право залогодателя на его собственность или хозяйственное ведение, место и условия хранения, реальность его реализации в случае невозврата кредита и процентов по нему.

Принадлежность передаваемого в залог имущества Залогодателю проверяется на основании документов, подтверждающих право собственности (договор купли-продажи, акт приема-передачи и другие документы, подтверждающие основания возникновения права собственности), а в случае регистрации имущества в органах, осуществляющих регистрацию, также и документ, подтверждающий регистрацию имущества за Залогодателем (справка Бюро технической инвентаризации на здания, технический паспорт на автотранспортные средства, свидетельство о внесении морского (воздушного судна) в соответствующий Государственный регистр и т. д.). Залогодатель также представляет выписку из баланса с указанием балансовой стоимости предмета залога.

При определении стоимости закладываемого имущества следует исходить из его балансовой стоимости (с учетом дооценки, уценки) и возможной цены реализации.

Стоимость заложенного имущества должна быть достаточной для погашения ссуды, процентов за пользование ею, неустойки, предусмотренной кредитным договором, издержек по хранению заложенного имущества, а также учитывать налог на добавленную стоимость, уплата которого производится с оборотов по реализации предмета залога, включая их передачу залогодержателю при неисполнении обеспеченного залогом кредитного договора, и другие издержки. Стоимость заложенного имущества должна, как правило, превышать сумму удовлетворяемых за ее счет требований на 30 процентов.

Предметом залога может быть любое имущество (основные средства, производственные запасы, готовая продукция, товары, ценные бумаги (акции, облигации, сертификаты, валюта, другое имущество), которое принадлежит залогодателю на праве собственности или полного хозяйственного ведения и может быть отчуждено Залогодателем в соответствии с законодательством.

При кредитовании сельскохозяйственных товаропроизводителей в качестве залога одновременно с другим имуществом может быть предусмотрен залог будущего урожая сельскохозяйственных культур. При принятии в залог будущего урожая следует иметь в виду, что посевы должны быть обязательно застрахованы на случай их гибели и прочих неблагоприятных обстоятельств. В договоре о залоге должно быть предусмотрено, что в случае гибели сельскохозяйственной продукции (посевов) Банку - залогодержателю предоставляется преимущественное право удовлетворения требований по погашению кредита из страхового возмещения в пределах суммы залога.

Имущество, находящееся в общей совместной собственности, может быть передано в залог только с согласия всех собственников.

Замена предмета залога допускается только с согласия Банка залогодержателя.

Если имущество принадлежит Залогодателю на правах полного хозяйственного ведения, его основные средства (предприятие в целом, структурные единицы и подразделения, отдельные здания и сооружения) могут быть переданы в залог только с согласия собственника этого имущества или уполномоченного им органа.

На залог государственного имущества необходимо получить разрешение, оформленное распоряжением территориального органа Комитета по управлению имуществом.

Отдельные виды имущества: предприятие в целом, нежилые и жилые помещения, транспортные средства, гражданские воздушные, морские и речные суда, подвижной состав железных дорог, космических объектов и другие подлежат государственной регистрации. Залог этих видов имущества должен быть зарегистрирован в соответствующих органах, осуществляющих регистрацию такого имущества: Бюро технической инвентаризации, ГАИ, Гостехнадзор, Государственный регистр морских судов (воздушных судов), Инспекция по маломерному речному флоту при адмистрации, органы, производящие государственную регистрацию предприятий (администрация, регистрационные палаты), и другие.

Договор об ипотеке (залог предприятия строения, здания и иных объектов, непосредственно связанных с землей, вместе с соответствующим земельным участком или правом пользования им) должен быть зарегистрирован Комитетом по земельной реформе и земельным ресурсам в поземельной книге по месту нахождения объекта, передаваемого в залог. (Приложение N 5).

Договор о залоге гражданских воздушных, морских и речных судов, подвижного состава железных дорог и космических объектов и договор об ипотеке должны быть нотариально удостоверены.

В договоре залога должно быть предусмотрено, что государственная пошлина за нотариальное удостоверение договора о залоге и его государственную регистрацию уплачивается Залогодателем.

Если залог имущества подлежит государственной регистрации, то договор о залоге считается заключенным с момента его регистрации, что подтверждается свидетельством о регистрации, выпиской из реестра о регистрации.

Инвестиционные кредиты предоставляются, в основном, под залог объектов незавершенного строительства, оборудования, принадлежащего Заемщику на праве собственности, в порядке, установленном законодательством. При принятии в залог незавершенного строительства Заемщиком должна быть проведена его инвентаризация, в отдельных случаях с участием Банка-кредитора.

Если имущество, передаваемое в залог, по условиям договора о залоге остается у Залогодателя, последний вправе владеть и пользоваться предметом залога в соответствии с его назначением и обязан страховать за свой счет предмет залога на его полную стоимость, принимать меры, необходимые для сохранения предмета залога, и уведомлять Залогодержателя о сдаче предмета залога в аренду. Залогодержатель имеет право проверять фактическое наличие, размер, состоятние и условия хранения предмета залога и требовать от Залогодателя принятия мер, необходимых для сохранения предмета залога.

При залоге товаров в обороте и переработке допускается изменение состава и натуральной формы предмета залога (товарных запасов, сырья, материалов, полуфабрикатов, готовой продукции и тому подобного) при условии, что их общая стоимость не становится меньше указанной в договоре о залоге.

При заключении договора о залоге товаров в обороте и переработке следует иметь в виду, что приобретенные Залогодателем товары, предусмотренные в договоре о залоге, становятся предметом залога с момента возникновения на них у Залогодателя права собственности или полного хозяйственного ведения (с момента их оплаты и приемки).

При этом право Залогодателя владеть, пользоваться и распоряжаться заложенным товаром в обороте сохраняется при соблюдении законодательства, установленного при залоге товаров в обороте и переработке.

Договор о залоге товаров в обороте и переработке, как правило, следует заключать с Заемщиком, являющимся клиентом Банка-кредитора. (Приложение N 6).

Если предметом залога являются валюта и ценные бумаги, то они могут быть приняты в залог, как правило, с передачей их во владение Банку-залогодержателю.

Валюта, передаваемая в залог, должна быть заблокирована на специальном валютном счете по учету валютных залогов в банке до истечения срока действия договора о залоге.

Если валюта, передаваемая в залог, находится на валютном счете в другом банке, то она должна быть переведена на корреспондентский валютный счет Банка-залогодержателя и также заблокирована на специальном счете по учету валютных залогов до истечения срока действия договора.

Сумма валюты, необходимая для обеспечения кредита и процентов за пользование им, определяется по соглашению сторон исходя из курса, установленного Центральным Банком Российской Федерации, с учетом дисконта (скидки). Банк должен установить контроль за курсом принятой в обеспечение кредита валюты и поддерживать обеспечение на предусмотренном в кредитном договоре уровне. При снижении курса иностранной валюты против принятого в договоре о залоге валюты Банк-кредитор вправе потребовать от Залогодателя представить дополнительное обеспечение выданного кредита либо реализовать заложенную валюту или часть ее с обращением рублевой выручки в погашение задолженности по кредиту и процентов за пользование им. Такое право Банка должно быть предусмотрено кредитным договором. (Приложение N 7).

Ценные бумаги (акции, облигации, сертификаты и др.) могут быть приняты в залог при условии передачи залогодателем Банку ценных бумаг на хранение, а также обязательной регистрации этой сделки в организации, выдавшей эти ценные бумаги. При этом необходимо оценить реальную стоимость ценных бумаг и возможность их реализации в целях погашения кредита.

Обращение взыскания на заложенное имущество производится по решению суда, арбитражного или третейского суда, если иное не предусмотрено Законом. В случаях, предусмотренных законодательством Российской Федерации, обращение взыскания на заложенное имущество осуществляется в бесспорном порядке на основании исполнительной надписи нотариуса.


Поручительство (гарантия)


Одной из форм обеспечения кредита может быть поручительство (гарантия) юридического лица: предприятия, организации, банка и других лиц, которое оформляется в виде договора поручительства между Банком и Поручителем или гарантийного письма, выдаваемого организацией-гарантом. (Приложения соответственно NN 8, 10).

Договор поручительства составляется в письменной форме и включает в себя ответственность поручителя за исполнение в полной сумме обязательств по возврату ссуды, выданной Банком-кредитором, и причитающихся процентов за ее пользование, в случае неисполнения Заемщиком обязательств по возврату долга Банку в соответствии с кредитным договором, а также обязательство солидарной ответственности с Заемщиком перед Банком-кредитором за исполнение обязательств по возврату ссуды.

Отношения по обеспечению кредитного договора гарантией могут быть оформлены в виде гарантийного письма, выдаваемого организацией-гарантом. В этом случае Банк-кредитор обязан письменно сообщить гаранту о принятии гарантийного письма в качестве обеспечения по кредитному договору. В таком сообщении Банк-кредитор указывает наименование Заемщика, дату и номер кредитного договора, размер обеспеченного требования (сумму ссуды, проценты за пользование ею). (Приложение N 11).

До заключения договора поручительства, принятия гарантии Банку необходимо тщательно проанализировать по бухгалтерскому отчету поручителя (гаранта) его финансовое состояние, платежеспособность и возможность возвратить за ссудозаемщика неуплаченный кредит и причитающиеся по нему проценты. Такой анализ следует проводить по аналогии с анализом финансового состояния и кредитоспособности Заемщика. При этом следует получить данные о ранее выданных обязательствах и гарантиях, числящихся за балансом поручителя (гаранта), а также его Устав, свидетельство о государственной регистрации и другие необходимые Банку документы для определения финансового состояния поручителя (гаранта).

При взыскании с поручителя (гаранта) неуплаченной Заемщиком ссуды и процентов по ней Банку необходимо на следующий день после наступления срока платежа направить в банк, где открыт расчетный счет поручителя (гаранта), платежные документы на бесспорное списание долга с расчетного счета поручителя (гаранта), если такой порядок взыскания долга предусмотрен в договоре поручительства или гарантийном письме, и одновременно направить поручителю (гаранту) письменно претензию с уведомлением о ее получении, в которой изложить существо требований Банка.

Если по истечении месячного срока со дня получения поручителем (гарантом) претензии Банк-кредитор не получит от поручителя (гаранта) средства в погашение задолженности по кредиту и процентам по нему в полной сумме, вопрос о взыскании с поручителя (гаранта) средств следует решать через суд или арбитражный суд в установленном законом порядке путем предъявления иска в течение 3-х месяцев после дня наступления срока погашения ссуды.

Вопрос о продлении срока погашения кредита, обеспеченного поручительством (гарантией), может быть решен только после согласования с поручителем (гарантом) нового срока действия поручительства (гарантии), что оформляется дополнительным соглашением к договору поручительства (Приложение N 9) и продлением срока действия гарантии, оформленным соответствующим образом. Продление гарантийных обязательств должно быть оформлено до наступления срока погашения кредита.


Страхование ответственности Заемщика
за непогашение кредита и неуплату процентов
за пользование им


Формой обеспечения возврата кредита и уплаты процентов по нему может быть добровольное страхование ответственности Заемщиком перед Банком по выполнению обязательств, предусмотренных кредитным договором.

В целях выбора надежной страховой компании и наиболее выгодных Банку и Заемщику условий страхования рекомендуется до принятия решения об обеспечении обязательств Заемщика страхованием тщательно изучить финансовое состояние конкретной страховой компании, ее платежеспособность и условия (правила) страхования.

Для этого Банку необходимо через Заемщика получить от страховой компании и рассмотреть следующие документы:

- свидетельство о государственной регистрации;

- Устав и учредительные документы;

- лицензию на осуществление страховой деятельности с перечнем видов страхования, в числе которых должно быть страхование ответственности;

- правила (условия) страхования, утвержденные в предусмотренном Уставом порядке;

- договор добровольного страхования ответственности по типовой форме;

- страховой полис (свидетельство, сертификат) по типовой форме, который должен иметь обязательные реквизиты, определенные ст. 16 Закона Российской Федерации "О страховании" от 27 ноября 1992 года N 4015-1;

- баланс страховой компании и отчет о финансовых результатах и их использовании по формам, утвержденным Федеральной службой России по надзору за страховой деятельностью (Росстрахнадзор);

- расчет соотношения активов и обязательств, произведенный согласно Методике расчета нормативного размера соотношения активов и обязательств страховщиков, утвержденной Росстрахнадзором 28 апреля 1993 года N 02-02/14, представляемый Страховщиком в Росстрахнадзор вместе с другой финансовой отчетностью, начиная с итогов работы за 1993 год. (Приложение N 14).

О платежеспособности страховой компании можно судить по наличию превышения фактического размера ее свободных активов над нормативным, которое Банк может рассчитать по предложенной Росстрахнадзором Методике, или проверить по представленному расчету соотношений активов и обязательств.

Кроме того, рекомендуется проанализировать финансовые возможности страховой компании по страхованию конкретного Заемщика-страхователя. При этом следует обратить внимание на соблюдение страховой компанией основного норматива при страховании ответственности заемщиков: максимальная ответственность по пяти наиболее крупным рискам не должна превышать двукратного размера ее собственных средств, то есть на ответственность одного заемщика должно приходиться не более 40 % собственных средств страховой компании (суммы уставного фонда, резервного фонда, нераспределенной прибыли, фондов спецназначения и целевого финансирования и целевого поступления, в части сформированной за счет чистой прибыли страховщика). Указанный норматив установлен "Условиями лицензирования страховой деятельности на территории Российской Федерации", утвержденными Росстрахнадзором 12 октября 1992 года N 02-02/4. (Приложение N 15).

В случае принятия решения о страховании ответственности перед Банком за непогашение кредита и процентов по нему Банк должен внимательно рассмотреть проект заключаемого договора добровольного страхования на предмет выполнения следующих требований:

- срок действия договора страхования (полиса) должен превышать конечный срок погашения кредита и процентов по нему на период, в течение которого Страховщик по условиям страхования обязан выплатить страховое возмещение, включая срок подачи и рассмотрения заявления;

- договор страхования (полис) должен вступить в силу не позднее даты выдачи кредита;

- страхование ответственности Заемщика за непогашение кредита должно производиться в полной сумме выданной ссуды и процентов за пользование ею;

- срок подачи страховой компании заявления о наступлении страхового случая должен быть минимальным, наряду с заявлением Страхователя о наступлении страхового случая может быть подано и соответствующее заявление Банка-кредитора;

- дата наступления страхового случая и ответственности страховой компании по выплате возмещения должны соответствовать датам погашения кредита и уплаты процентов. Период, в течение которого производится возмещение, должен быть минимальным.

В связи с тем, что договор страхования вступает в силу после уплаты Страхователем суммы страхового платежа (премии) Страховщику, договор страхования должен предусматривать единовременную уплату страховой премии в полном объеме. Уплата Страхователем страхового платежа должна быть проверена Банком.

Необходимо следить за тем, чтобы в договоре страхования не предусматривались причины, по которым страховая компания может отказать в возмещении: нецелевое использование кредита Заемщиком, досрочное расторжение договора страхования до погашения Страхователем (Заемщиком) долга Банку и другие.

В случае выявления неприемлемых для Банка условий страхования ответственности Заемщика за непогашение кредита и процентов по нему Банк может рекомендовать Заемщику заключить договор страхования со страховой компанией, предусмотрев в нем особые условия во изменение действующих условий страхования.

По результатам анализа всех представленных материалов, с учетом внесения Банком поправок, заключается договор страхования, который представляется в Банк вместе со страховым полисом.

Одновременно с подписанием кредитного договора или в период действия договора страхования Страхователем (Заемщиком) может быть переуступлено Банку право требования от Страховщика выплаты страхового возмещения путем заключения соответствующего договора. Такой договор может быть двухсторонним (между Страхователем (Заемщиком) и Банком) или трехсторонним с участием Страховщика. В последнем случае в договоре может быть предусмотрено предоставление Страховщиком Банку-кредитору права на бесспорное списание страховой суммы. (Приложение N 12).

В случае перестрахования страховой компанией своего риска следует требовать представления ею договоров перестрахования рисков исполнения соответствующих обязательств.

Страховым случаем при страховании ответственности Заемщика является непогашение кредита и процентов по нему в установленные кредитным договором сроки, что и должно быть предусмотрено в договоре страхования.


Приложения NN 1-16.


Начальник Управления кредитов

А. И. Ткаля


Приложение N 1

к Рекомендациям по кредитованию

от 25 ноября 1993 г. N 37


Кредитный договор N


                            Примерная форма*

"____"______________ 199__ г.                       г. __________________

     Российский республиканский сельскохозяйственный банк в лице ________
_________________________________________________________________________
               (должность, Ф. И. О. руководителя филиала)
_________________________________________________________________________
   (наименование регионального филиала или отделения Россельхозбанка)
действующего на основании Устава Россельхозбанка, Положения о ___________
_________________________________________________________________________
            (наименование филиала (отделения) Россельхозбанка)
и доверенности от "____"__________________ 199 г., именуемый в дальнейшем
"Банк", с одной стороны, и ______________________________________________
                                  (полное наименование заемщика)
в лице __________________________________________________________________
                   (должность, Ф. И. О. руководителя),
действующего на основании _______________________________________________
                          (наименование учредительных документов,  номер,
                          серия, дата  и  место  их регистрации (выдачи),
                          подтверждающих  полномочия  лица,  подписавшего
                          договор, паспортные данные)
именуемый в дальнейшем "Заемщик",  с другой стороны,  заключили настоящий
договор о нижеследующем:

     1. Банк обязуется:
     1.1. Предоставить Заемщику кредит в сумме __________________________
рублей _________________________ на срок ________________________________
              (сумма прописью)
(указать конечный срок погашения кредита) на_____________________________
_________________________________________________________________________
                      (целевое направление кредита)

___________________________

с взиманием за пользование кредитом __________________ процентов годовых,
а за  не погашенную в срок задолженность и неуплаченные проценты начисля-
ется повышенный процент в размере __________________ % годовых.
     При открытии  кредитной  линии в кредитном договоре должна быть пре-
дусмотрена сумма установленного лимита,  в счет которой принимается к фи-
нансированию группа коммерческих договоров и контрактов, сроки ее исполь-
зования, периодичность ее погашения и восстановления.
     1.2. Открыть Заемщику ссудный счет в соответствии с правилами Банка.
     1.3. Кредит предоставляется со ссудного счета путем
_________________________________________________________________________
     (указывается конкретная форма выдачи  кредита:  оплата  со  ссудного
счета расчетно-денежных документов, перечисление суммы кредита на расчет-
ный счет,  выдача наличных денег при выдаче кредита Заемщику для расчетов
с гражданами за сельхозпродукцию).

     Выдача кредита производится со ссудного счета единовременно в полной
сумме кредита, ежедневно, или частями (указать сроки выдачи и суммы), по-
этапно  по  мере  выполнения  строительно-монтажных работ и осуществления
затрат, в другие сроки.
     Датой выдачи  кредита  считается дата возникновения задолженности на
ссудном счете Заемщика.
     1.4. Консультировать Заемщика по вопросам исполнения данного кредит-
ного договора.

     2. Заемщик обязуется:

     2.1. Обеспечить использование кредита на цели и в  порядке,  предус-
мотренном условиями настоящего договора, и произвести своевременный возв-
рат кредита и уплату процентов за пользование им.
     2.2. Обеспечить возврат полученного кредита и процентов за пользова-
ние им (залогом,  поручительством,  др.  обязательствами,  номер  и  дата
представленного документа).
     Документ, устанавливающий обеспечение, является приложением к насто-
ящему Договору и представляется Заемщиком Банку одновременно с подписани-
ем настоящего Договора или в течение ______________ после подписания  до-
                                         (срок)
говора, или до подписания договора, но до выдачи кредита. Страховой полис
(свидетельство,  сертификат)  представляется  после подписания настоящего
договора,  а выдача кредита производится после вступления его в  силу,  с
информацией  Банка об уплате страховых платежей согласно договору страхо-
вания.
     2.3. Производить погашение кредита:
     - единовременно в полной сумме в  день  наступления  срока погашения
ссуды  (указывается  конкретная  дата  и сумма);
     - в рассрочку (частями) согласно графику:
                     дата                     сумма
                  _____________________________________
                  _____________________________________
    2.4. Погашение кредита осуществлять посредством
_________________________________________________________________________
     (ордеров-распоряжений Банка, платежных поручений Заемщика, платежных
требований-поручений, инкассовых поручений Банка, если расчетный счет За-
емщика открыт в другом банке, в других формах погашения).

     2.5. Уплачивать  за  пользование  кредитом   проценты    в   размере
_________ %  годовых за срочные ссуды и _____________ %  годовых в случае
нарушения      сроков      возврата       кредита       по       договору
_________________________________________________________________________
_________________________________________________________________________
     Указать форму уплаты, сроки начисления и уплаты процентов. (Начисля-
ется Банком,  взыскивается  распоряжением Банка,  перечисляется платежным
поручением Заемщиком,  платежным требованием-поручением, инкассовым пору-
чением, если  расчетный счет Заемщика открыт в другом банке;  ежемесячно,
один раз в квартал, другие сроки).

     Датой фактического погашения задолженности по кредиту  и  процентам,
начисленным по нему, считается день поступления денежных средств на соот-
ветствующие счета в Банке.
     2.6. Уплатить  банку  комиссию за обязательство зарезервировать кре-
дитные ресурсы при открытии кредитной линии и за  ее  ведение  в  течение
всего срока пользования в размере ____________ процентов от суммы кредит-
ной линии.
     2.7. Заемщик предоставляет Банку право на бесспорное списание средс-
тв в погашение задолженности по ссуде,  процентам,  начисленным по ней  и
комиссии со   своего   расчетного   счета  N  _________________  в  банке
_______________ в следующих случаях: ________________
     а) при наступлении срока погашения кредита, процентов за пользование
им и комиссии;
     б) при нецелевом использовании кредита или необеспеченности возврата
кредита в период действия кредитного договора, выявленной Банком.
     Заемщик сообщает  письменно  своему банку,  где открыт его расчетный
счет, о своем согласии на бесспорное списание со своего расчетного  счета
сумм в  погашение кредита и процентов,  начисленных за пользование им,  в
соответствии с правом,  предоставленным Банку-кредитору настоящим догово-
ром.
     2.8. При повышении Банком (в соответствии с пунктом  3.2  настоящего
договора) процентов  за пользование кредитом уплачивать проценты за поль-
зование кредитом в размере, установленном Банком.
     2.9. Заблаговременно  сообщать Банку (за ___________ дней) о возмож-
ном недоиспользовании кредита или о  дополнительной  потребности  в  нем,
вызванных объективными условиями производства и реализации продукции.
     2.10. При не использовании кредита в установленный настоящим догово-
ром срок уплатить Банку проценты за весь плановый срок кредита,  если За-
емщик не известит Банк об этом за __________ дней до предполагаемого сро-
ка погашения кредита.
     2.11. Представлять Банку плановые и отчетные данные,  сведения, рас-
четы и другие материалы,  необходимые для выдачи кредита, контроля за его
использованием и погашением (оговаривается перечень документов и сроки их
представления).
     2.12. Допускать работников Банка на проверки целевого  использования
кредита, обеспечения его залогом.
     2.13. Отвечать  собственными средствами и имуществом по своим обяза-
тельствам, вытекающим из условий настоящего договора.

     3. Банк имеет право:

     3.1. Анализировать кредитоспособность Заемщика, осуществлять на мес-
те у Заемщика проверки по вопросам экономического и  финансового  положе-
ния, состояния бухгалтерского учета, а также по существу кредитуемого ме-
роприятия, осуществлять наблюдение за ходом строительства (осуществления)
кредитуемых мероприятий и целевого использования ссуд, контролировать вы-
полнение Заемщиком принятых на себя обязательств по  залогу  имущества  в
течение  всего периода пользования ссудой.
     3.2. Изменять в течение срока кредитования процентную ставку по  вы-
данной ссуде  при изменении процентной ставки за централизованные кредит-
ные ресурсы органами,  обладающими такими полномочиями, вызванными требо-
ваниями денежно-кредитной  политики,  изменении  процентов  по  депозитам
(вкладам),  складывающегося спроса и предложения на кредитные ресурсы,  с
письменным уведомлением об этом Заемщика,  без оформления этого изменения
дополнительным соглашением.
     3.3. Взыскивать  в  бесспорном  порядке  с расчетного счета Заемщика
средства в погашение кредита, процентов за пользование  им,  комиссии  по
наступлении сроков платежей, предусмотренных настоящим договором, а также
при досрочном взыскании задолженности по не обеспеченному возвратом  кре-
диту и использованному по нецелевому назначению.
     3.4. Выносить на отдельный лицевой ссудный счет Заемщика  сумму  на-
численных, но  не  взысканных процентов,  со взиманием с этой суммы долга
повышенного процента, предусмотренного кредитным договором.
     3.5. В случае ухудшения финансово-хозяйственного положения Заемщика,
использования кредита по нецелевому назначению, несвоевременного возврата
ранее полученного кредита,  уклонения от контроля Банка,  недостоверности
отчетности и запущенности бухучета,  а также в случае, если выданный кре-
дит окажется по различным причинам необеспеченным,  прекратить дальнейшую
выдачу кредита и/или досрочно взыскать выданную ссуду и проценты по  ней,
в том числе путем обращения взыскания на обеспечение.
     3.6. В случае образования не погашенной в срок задолженности по кре-
диту и процентам за пользование им (включая повышенные) суммы, выплачива-
емые Заемщиком в погашение указанной задолженности,  направляются сначала
на погашение долга по процентам, а затем по кредиту.
     3.7. В установленном законодательством порядке Банк вправе обратить-
ся  в арбитражный  суд  с заявлением о возбуждении производства по делу о
несостоятельности (банкротстве) Заемщика.

     4. Заемщик вправе:

     4.1. Досрочно расторгнуть договор,  погасив задолженность  по  ссуде
Банка и процентам за пользование кредитом,  предупредив Банк письменно за
____________ дней до предполагаемого срока погашения кредита.
     5. Заемщик  не  освобождается  от возмещения долга по ссуде,  уплаты
процентов и комиссии при наступлении любых обстоятельств,  в том числе  и
не зависящих от Заемщика.
     6. Кредитный договор вступает в силу с даты его подписания Банком  и
Заемщиком и представления Банку _________________________________________
_________________________________________________________________________
     (наименование документов по обеспечению кредита,  указанных в пункте
2.2 настоящего договора)
и действует до полного погашения кредита, уплаты процентов по нему и  ко-
миссии, установленных настоящим договором.
     7. Споры сторон,  возникающие в ходе исполнения настоящего договора,
рассматриваются арбитражным судом или судом в соответствии с  действующим
законодательством. Претензии  рассматриваются сторонами в течение 10 дней
со дня получения претензии.
     8. Изменения условий договора производятся по дополнительному согла-
шению сторон, кроме пунктов 2.8 и 3.2.
     9. Настоящий договор составлен в двух экземплярах,  имеющих одинако-
вую юридическую силу и хранящихся после подписания по одному экземпляру у
каждой из сторон.

     Почтовый адрес, телефон,                 Почтовый адрес, телефон,
     факс, реквизиты Банка:                   факс, банковские реквизиты
     N МФО, N корсчета, N МФО                 Заемщика:
     РКЦ, где открыт корсчет,                 N расчетного счета,
     N счета для зачисления                   наименование и
     процентов за кредит,                     почтовый адрес банка, где
     N ссудного счета для                     открыт этот счет, его N
     зачисления средств на                    МФО, N корсчета, N МФО
     погашение кредита                        РКЦ, где открыт корсчет
                                              банка

     Об изменении указанных реквизитов стороны уведомляют друг друга  не-
медленно.

     Приложения к экземпляру Банка: документы на __________ листах.

     За Банк                                  За Заемщика

     _______________________________         ____________________________
     наименование должности                     наименование должности
     и подпись руководителя                     и подпись руководителя

     М. П.                                      М. П.


----------------------------

* При заключении кредитного договора стороны принимают условия примерной формы Кредитного договора, приемлемые для них. При этом могут предусматривать и другие условия, связанные с развитием экономики хозяйств региона и конкретных предприятий, позволяющие своевременно возвратить кредит.



Приложение N 2

к Рекомендациям по кредитованию

от 25 ноября 1993 г. N 37


Распоряжение операционному отделу о предоставлении кредита


1. Ссудозаемщик (наименование)
2. Банк ссудозаемщика, банковские      __________________________________
   реквизиты, номер расчетного счета   __________________________________
   (наименование банка, РКЦ, город
   МФО, где открыт корсчет)
3. Вид кредита (краткосрочный,         __________________________________
   долгосрочный)
4. Номер ссудного счета                N ..... ...
5. Шифр кредита, символ                __________________________________
6. Сумма кредита, кредитной
   линии                               __________________________________
7. Порядок использования
   кредита, кредитной линии            __________________________________
8. Порядок погашения кредита,
   кредитной линии, а также процентов
   за кредит
9. Сроки погашения кредита,            до ___________________ 199___ года
   кредитной линии
10. Установлена плата за кредит,       _____________ % годовых
   кредитную линию                     _____________ % от суммы кредита
11. Срок уплаты процентов за
   кредит, кредитную линию             __________________________________
12. Основание для выдачи кредита,
   открытия кредитной линии
   (номер и дата кредитного договора)
13. Дата выдачи кредита (открытия
   кредитной линии)                    "____"_________________ 199___ г.

     Подписи:

     Руководитель: ________________  Кредитный работник: ________________
         __________________________
                                   тел. исполнителя _____________________

           Отметки о пролонгации или изменении условий кредита

Устанавливаются сроки погашения кредита:
____________________________ (дата) _____________________________ (сумма)
____________________________ (дата) _____________________________ (сумма)
____________________________ (дата) _____________________________ (сумма)
Устанавливается повышенная плата за кредит:
в размере ________ % годовых, взыскивается с ____________________________
                                                     (дата)
Кем и когда принято решение о пролонгации кредита
_________________________________________________________________________
_________________________________________________________________________
Дата _____________________ Подпись кредитного работника _________________
Отметки о погашении кредита: ____________________________________________
_________________________________________________________________________
_________________________________________________________________________
_________________________________________________________________________
_________________________________________________________________________
_________________________________________________________________________
Отметки об уплате процентов: ____________________________________________
_________________________________________________________________________
_________________________________________________________________________

Приложение N 3

к Рекомендациям по кредитованию

от 25 ноября 1993 г. N 37


Примерная форма письма о согласии Заемщика
на бесспорное списание средств с расчетного счета


                                  _______________________________________
                                  наименование банка по месту нахождения
                                  расчетного счета предприятия,
                                  организации (Заемщика)

"____"_______________ 199___ г.
     N _________                 ________________________________________
                                                (адрес)

                О согласии на бесспорное списание средств
_________________________________________________________________________
                   предприятие, организация (Заемщик)
в соответствии  с  пунктом  _________  кредитного договора N _________ от
"___"_________________ 199__ г., заключенным с Российским республиканским
сельскохозяйственным банком  (Россельхозбанком),  предоставил Россельхоз-
банку  право бесспорного списания средств в погашение  ссуды  и процентов
по ней с нашего расчетного счета
N ___________ в Вашем банке.
     На бесспорное списание Россельхозбанком средств с нашего  расчетного
счета в  счет погашения задолженности по ссуде и процентов по ней соглас-
ны.

     Руководитель предприятия                ____________________________
                                                   (подпись, Ф. И. О.)
     Главный бухгалтер                       ____________________________
                                                   (подпись, Ф. И. О.)

     М. П.


                    Отметка банка по месту нахождения
               расчетного счета предприятия, организации:

     Подписи руководителей предприятия с карточкой образцов подписей све-
рены.
     Банк _______________________________________________________________
             (наименование Банка, где открыт расчетный счет)
обязуется принимать  от Россельхозбанка платежные документы на бесспорное
списание средств с расчетного счета N ___________________________________
________________________________________________________________________,
            наименование предприятия, организации (Заемщика)
а при  отсутствии  средств на счете плательщика поместить эти документы в
картотеку к этому счету.

     Руководитель банка                      ____________________________
                                                   (подпись, Ф. И. О.)
     Главный бухгалтер                       ____________________________
                                                   (подпись, Ф. И. О.)

     М. П.

     "____"_______________ 199___ г.

Примечание:

Письмо направляется обслуживающему банку в двух экземплярах, после отметки банка представляется банку-кредитору.


Приложение N 4

к Рекомендациям по кредитованию

от 25 ноября 1993 г. N 37


                     Договор залога N ______________

г. ______________________                 "____"_______________ 199___ г.

     Российский республиканский сельскохозяйственный  банк,  именуемый  в
дальнейшем "Залогодержатель", в лице ____________________________________
_________________________________________________________________________
(должность, фамилия,  имя, отчество руководителя филиала Россельхозбанка)
________________________________________________________________________,
действующий на основании Устава Россельхозбанка, Положения о ____________
_________________________________________________________________________
           (наименование филиала (отделения) Россельхозбанка)
и доверенности от "____"_________________ 199___ г., с одной  стороны,  и
________________________________________________________________________,
                       (наименование предприятия)
именуемое в дальнейшем "Залогодатель", в лице ___________________________
_________________________________________________________________________
            (должность, фамилия, имя, отчество руководителя)
действующего на основании Устава,  с другой стороны,  заключили настоящий
Договор о нижеследующем:
     1. По кредитному договору N _______ от "____"______________ 199__ г.
Залогодержатель предоставил _____________________________________________
                            наименование заемщика
_________________________________________________________________________
                             (форма кредита)
кредит в сумме ___________________________________________________ рублей
                               (прописью)
сроком до "____"________________ 199___ г.
     2. В обеспечение своевременного исполнения кредитного договора Зало-
годатель заложил Залогодержателю ________________________________________
опись имущества и его местонахождение:
_________________________________________________________________________
_________________________________________________________________________
_________________________________________________________________________
_________________________________________________________________________
_________________________________________________________________________
     3. Заложенное имущество оценивается в сумме ________________ рублей.
     4. Заложенное имущество (полностью или в части) остается в пользова-
нии Залогодателя или передается Залогодержателю (по соглашению сторон)*).
     5. Залогодержатель  взимает  с Залогодателя за хранение и управление
заложенным имуществом плату в размере ________________ рублей**).
     6. Залогодатель обязан за свой счет застраховать заложенное имущест-
во на его полную стоимость в интересах Залогодержателя на весь срок дейс-
твия кредитного договора.
     7. Имущество,  переданное в залог,  свободно от всех  обременений  и
принадлежит на праве собственности Залогодателю.  Заложенное имущество не
может быть предметом повторного залога.  Обязанность по соблюдению  этого
требования лежит на Залогодателе до полного погашения ссуды.
     До полного погашения ссуды Залогодатель не вправе без согласия Зало-
годержателя отчуждать заложенное имущество или сдавать его в аренду.
     В случае неуплаты __________________________________________________
                         (наименование Заемщика)
в установленный срок долга Залогодержатель приобретает право собственнос-
ти на заложенное имущество и самостоятельно реализует заложенное имущест-
во,  а при возникновении спора - в порядке, предусмотренном законодатель-
ством.
     9. Расходы по заключению настоящего  Договора  уплачивает  Залогода-
тель.
     10. Споры,  вытекающие из настоящего Договора,  разрешаются в  соот-
ветствии с  действующим  законодательством судом или арбитражным судом по
принадлежности спора или выбору Сторон.
     11. Договор  вступает  в силу с даты его подписания Сторонами (с мо-
мента его государственной регистрации).
     12. Действие настоящего Договора  прекращается  с  выполнением  всех
обязательств по кредитному договору.
     13. Договор  составлен в _____________ экземплярах,  из которых один
остается у Залогодержателя, а другой выдается Залогодателю.
(Третий остается  в  делах  нотариального  органа в случае,  если Договор
удостоверяется нотариально).
     14. Адреса и банковские реквизиты Сторон:
     Залогодержателя: ___________________________________________________
_________________________________________________________________________
     Залогодателя: ______________________________________________________
_________________________________________________________________________

Залогодатель                                   Залогодержатель
___________________________                    __________________________
     (подпись)                                          (подпись)

     М. П.                                               М. П.

"____"___________________ 199__ г.          "___"_______________ 199__ г.


-----------------------------

*) При передаче заложенного имущества кредитору (заклад) в договоре может быть предусмотрено право Залогодержателя пользоваться предметом залога (заклада) (ст. 51 Закона РФ "О залоге"). В этом случае предпочтительно оговорить порядок пользования имуществом, а также степень ответственности кредитора-пользователя за убытки, причиненные залогодателю утратой, недостачей или повреждением предмета залога по вине кредитора.

**) Пункт включается в случае, если заложенное имущество передается Залогодержателю на хранение без права пользования этим имуществом.


Приложение N 5

к Рекомендациям по кредитованию

от 25 ноября 1993 г. N 37


                     Договор залога N _____________
                     недвижимого имущества (ипотека)

г. ____________________                   "____"________________ 199__ г.

     Российский республиканский сельскохозяйственный  банк,  именуемый  в
дальнейшем "Залогодержатель", в лице ____________________________________
                                     (должность, фамилия,
_________________________________________________________________________
           имя, отчество руководителя филиала Россельхозбанка)
________________________________________________________________________,
действующего на основании Устава Россельхозбанка, Положения о ___________
_________________________________________________________________________
           (наименование филиала (отделения) Россельхозбанка)
и доверенности от "____"_______________ 199__ г., с одной стороны, и ____
_________________________________________________________________________
                       (наименование предприятия)
именуемое в дальнейшем "Залогодатель", в лице ___________________________
________________________________________________________________________,
            (должность, фамилия, имя, отчество руководителя)
действующего на основании Устава,  с другой стороны,  заключили настоящий
Договор о нижеследующем:
     1. По кредитному договору N _______ от "____"______________ 199__ г.
Залогодержатель предоставил _____________________________________________
                                   (наименование заемщика)
_________________________________________________________________________
                             (форма кредита)
кредит в сумме ___________________________________________________ рублей
                               (прописью)
сроком до "____"_______________ 199___ г.

     2. В обеспечение своевременного исполнения кредитного договора Зало-
годатель заложил Залогодержателю ________________________________________
                                 (характеристика
_________________________________________________________________________
      предприятия, строения, здания, сооружения или иного объекта,
_________________________________________________________________________
     непосредственно связанного с землей, его балансовая стоимость)
_________________________________________________________________________
вместе с соответствующим земельным участком, размером
_________________ кв. м, находящимся
_________________________________________________________________________
                           (место нахождения)

     3. Право собственности Залогодателя на _____________________________
__________________________________________________________ подтверждается
           (указывается объект недвижимости)
_________________________________________________________________________
    (указывается документ, дата, номер, кем и когда зарегистрировано
_________________________________________________________________________
                          право собственности)

     Право собственности  на земельный участок (или право пользования им)
подтверждается __________________________________________________________
                         (наименование документа
_________________________________________________________________________
         (государственный акт, или иной документ, подтверждающий
       право собственности на земельный участок, его дата и номер)

     4. Заложенное имущество оценивается в сумме ________________________
рублей, из них стоимость объекта недвижимости составляет ________________
рублей, стоимость земельного участка _____________________ рублей.*)
     В случае  уменьшения  стоимости заложенного имущества вследствие его
физического или морального износа либо иных причин,  Залогодатель  обязан
передать Залогодержателю дополнительное право залога на имущество,  экви-
валентное стоимости утраченного от первоначально внесенного в залог.
     Основанием для выполнения данной обязанности является акт экспертной
оценки заложенного имущества.
     При невыполнении указанной обязанности Залогодателем для него насту-
пают последствия, предусмотренные в абзаце 5 п.5 настоящего договора.
     5. Заложенное  имущество остается в пользовании и владении Залогода-
теля, который может осуществлять указанные права  исключительно  в  соот-
ветствии с назначением заложенного имущества.
     До полного погашения ссуды и начисленных по ней процентов заложенное
имущество не  может  быть  отчуждено или сдано в аренду Залогодателем без
согласия Залогодержателя.
     Залогодатель в  любом  случае обязан осуществлять свои права как за-
ботливый и рачительный хозяин, принимая все необходимые меры для сохране-
ния предмета залога с тем,  чтобы стоимость заложенного имущества остава-
лась не ниже указанной в п. 4 настоящего договора.
     Залогодержатель имеет  право  проверять  осуществление Залогодателем
данной обязанности документально или в натуре, а Залогодатель обязан ока-
зывать ему в этом содействие.
     В случае уменьшения стоимости заложенного имущества  Залогодержатель
имеет право принять любые, не противоречащие действующему законодательст-
ву меры для обеспечения обязательств Залогодателя по вышеуказанному  кре-
дитному договору,  в  том числе досрочно обратить взыскание на заложенное
имущество.
     6. Залогодатель обязан за свой счет застраховать заложенное имущест-
во в полном объеме в интересах Залогодержателя,  как  обеспечение  обяза-
тельства по договору залога,  до заключения договора залога.  Страхование
заложенного имущества производится на весь срок действия кредитного дого-
вора.
     7. Имущество, переданное в залог, свободно от всех обременений. Обя-
занность по соблюдению этого требования лежит на Залогодателе.  Залогода-
тель обязан возместить убытки в полном объеме, возникшие у Залогодержате-
ля вследствие неисполнения Залогодателем этой обязанности.
     8. В случае неуплаты Залогодателем в  установленный  срок  долга,  а
также при досрочном взыскании ссуды по основаниям,  установленным кредит-
ным договором,  Залогодержатель вправе удовлетворить свои  требования  из
стоимости заложенного имущества путем его реализации в порядке,  устанав-
ливаемом Залогодержателем.**)
     9. Споры,  вытекающие  из настоящего Договора,  разрешаются в  соот-
ветствии  с  действующим законодательством судом или арбитражным судом по
принадлежности спора или выбору Сторон.
     10. Договор вступает в силу с даты его государственной регистрации.
     11. Действие  настоящего  Договора  прекращается  с выполнением всех
обязательств по кредитному договору.
     12. Расходы  по заключению настоящего договора и его регистрации не-
сет Залогодатель.
     13. Договор составлен в четырех экземплярах, из которых один остает-
ся в нотариальном органе,  удостоверившим договор, и по одному экземпляру
выдается сторонам, один экземпляр - органу, производящему государственную
регистрацию договора залога.
     14. Договор подлежит регистрации в поземельной книге по месту нахож-
дения объекта.
     15. Адреса сторон:
Залогодержателя -  ______________________________________________________
Залогодателя - __________________________________________________________
_________________________________________________________________________

     Залогодатель                               Залогодержатель
____________________________               ______________________________
     (подпись)                                      (подпись)

     М. П.                                      М. П.

"____"____________________ 199___ г.      "____"________________ 199__ г.

------------------------------

*) В договоре об ипотеке объекта недвижимости, находящегося на земельном участке в пользовании или владении Залогодателя, оценка заложенного права пользования или владения земельным участком производится по соглашению сторон.

**) При залоге предприятия в пункт 8 договора предлагается включить следующую редакцию: "При неисполнении Залогодателем своих обязательств по возврату ссуды Залогодержатель вправе принять следующие меры по оздоровлению финансового положения предприятия:

_________________________________________________________________________
                             (указать какие)
_________________________________________________________________________
_________________________________________________________________________
________________________________________________________________________,
включая назначение своих представителей в руководящие органы предприятия,
ограничение права распоряжаться произведенной продукцией и  иным имущест-
вом предприятия.

Если применяемые меры не дадут надлежащих результатов, Залогодержатель вправе обратить взыскание на находящееся в ипотеке предприятие путем продажи его на аукционе как единого комплекса".


Приложение N 6

к Рекомендациям по кредитованию

от 25 ноября 1993 г. N 37


                     Договор залога N _____________
                     товаров в обороте и переработке

г. ____________________                   "____"________________ 199__ г.

     Российский республиканский сельскохозяйственный  банк,  именуемый  в
дальнейшем "Залогодержатель", в лице ____________________________________
                                     (должность, фамилия,
_________________________________________________________________________
           имя, отчество руководителя филиала Россельхозбанка)
________________________________________________________________________,
действующего на основании Устава Россельхозбанка, Положения о ___________
_________________________________________________________________________
           (наименование филиала (отделения) Россельхозбанка)
и доверенности от "____"_______________ 199__ г., с одной стороны, и ____
________________________________________________________________________,
                       (наименование залогодателя)
именуемый в дальнейшем "Залогодатель", в лице ___________________________
________________________________________________________________________,
            (должность, фамилия, имя, отчество руководителя)
действующего на основании Устава,  с другой стороны,  заключили настоящий
договор о следующем:
     1. По кредитному договору N _______ от "____"______________ 199__ г.
Залогодержатель предоставил _____________________________________________
                                   (наименование заемщика)
_________________________________________________________________________
                              (вид кредита)
кредит в сумме ___________________________________________________ рублей
                               (прописью)
сроком до "____"_______________ 199___ г.

     2. В обеспечение своевременного исполнения кредитного договора Зало-
годатель заложил Залогодержателю ________________________________________
                                 (вид товара,
_________________________________________________________________________
                       иные его родовые признаки)
_________________________________________________________________________
     Местонахождение товара _____________________________________________
_________________________________________________________________________
     3. Общая стоимость предмета залога _________________________________
_________________________________________________________________________
     4. Заложенное имущество остается в пользовании,  владении и распоря-
жении Залогодателя.
     Заложенное имущество  страхуется Залогодателем за его счет на полную
стоимость на весь срок действия кредитного договора.
     5. Залогодатель  вправе отчуждать (реализовать,  переработать) зало-
женное имущество при  условии  одновременного  погашения  соответствующей
части обеспеченной  залогом  задолженности Залогодержателю или замены вы-
бывшего имущества _______________________________________________________
                             указать какими
_________________________________________________________________________
                                 видами
на равную сумму.
     6. Реализованные Залогодателем товары перестают быть предметом зало-
га с момента их перехода в собственность,  полное  хозяйственное  ведение
или оперативное управление приобретателя.
     7. Приобретенные Залогодателем товары, предусмотренные в пунктах 2 и
5 настоящего договора,  становятся предметом залога с момента возникнове-
ния на них у Залогодателя права собственности или полного  хозяйственного
ведения.
     8. Залогодатель не позднее ___________ числа каждого  месяца  предс-
тавляет Залогодержателю по  состоянию на 1 число текущего месяца сведения
о наличии заложенного имущества с указанием наименования количества, сто-
имости и места нахождения.
     9. Залогодержатель на основании представленных Залогодателем  сведе-
ний, указанных  в пункте 8 настоящего договора,  вправе фактически прове-
рить обеспеченность кредита заложенным имуществом и в случае необеспечен-
ности предъявить  необеспеченную  задолженность  по  кредиту к досрочному
взысканию.
     10. Имущество,  переданное  в залог,  свободно от всех обременений и
принадлежит на праве собственности Залогодателю.  Заложенное имущество не
может быть предметом повторного залога.
Обязанность по соблюдению этого требования лежит на Залогодателе до  пол-
ного погашения ссуды и процентов по ней.
     11. В случае неуплаты Залогодателем в установленный срок долга,  За-
логодержатель приобретает  право  собственности на заложенное имущество и
самостоятельно реализует заложенное имущество,  а при возникновении спора
в порядке, предусмотренном законодательством.
     12. Споры,  вытекающие  из настоящего Договора,  разрешаются в соот-
ветствии  с  действующим законодательством судом или арбитражным судом по
принадлежности спора или выбору Сторон.
     13. Договор вступает в силу с даты его подписания Сторонами.
     14. Действие  настоящего  Договора  прекращается  с выполнением всех
обязательств по кредитному договору.
     15. Договор составлен в двух экземплярах, из которых один остается у
Залогодержателя, а другой выдается Залогодателю.
     16. Адреса и банковские реквизиты Сторон:
     Залогодержателя - __________________________________________________
_________________________________________________________________________
     Залогодателя - _____________________________________________________
_________________________________________________________________________

     Залогодержатель                            Залогодатель
_________________________                   _____________________________
     (подпись)                                         (подпись)
     М. П.                                         М. П.

"____"________________ 199__ г.             "___"_______________ 199__ г.

Приложение N 7

к Рекомендациям по кредитованию

от 25 ноября 1993 г. N 37


Договор N
о залоге валюты


г. ____________________                   "____"________________ 199__ г.

     Российский республиканский сельскохозяйственный  банк,  именуемый  в
дальнейшем "Залогодержатель", в лице ____________________________________
                                     (наименование должности, фамилия,
_________________________________________________________________________
                  имя, отчество руководителя филиала),
действующего на основании Устава Россельхозбанка, Положения о ___________
_________________________________________________________________________
           (наименование филиала (отделения) Россельхозбанка)
и доверенности от "____"_______________ 199__ г., с одной стороны, и ____
________________________________________________________________________,
                       (наименование залогодателя)
именуемый в дальнейшем "Залогодатель", в лице ___________________________
________________________________________________________________________,
                  (фамилия, имя, отчество руководителя)
действующего на основании Устава, заключили настоящий  договор о следую-
щем.
     1. По кредитному договору N _______ от "____"______________ 199__ г.
Залогодержатель предоставил _____________________________________________
                                   (наименование заемщика)
_________________________________________________________________________
                              (вид кредита)
кредит в сумме ___________________________________________________ рублей
                               (прописью)
сроком до "____"_______________ 199___ г.

     2. В  обеспечение исполнения кредитного договора Залогодатель предо-
ставляет Залогодержателю принадлежащую ему свободно конвертируемую валюту
в сумме ________________________________________________________________
________________________________________________________________________.
                          (наименование валюты)
Указанную сумму  валюты Залогодатель обязуется перевести на счет Россель-
хозбанка N ____________________________________ в _______________________
_________________________________________________________________________
                   (наименование банка-корреспондента)
в срок (не позднее) _____________________________.
                    (дата поступления валюты)
     3. Валюта оценивается сторонами в сумме ____________________________
                                                     (цифрами)
_________________________________________________________________________
                               (прописью)
рублей, исходя из расчетного курса _____________________________ к рублю,
                                       (наименование валюты)
установленному на основе курса Центрального Банка Российской Федерации на
день заключения настоящего договора и равного _________________ рублей за
______________________________ за  минусом  дисконта  (скидки)  в размере
  (наименование валюты)
_______________ %. Расчетный курс _________________________________ равен
                                       (наименование валюты)
______________________________ рублей.
     4. Залогодатель  предоставляет  Залогодержателю  право заблокировать
иностранную валюту в полной сумме,  указанной в п.  2 Договора, на специ-
альном счете  на весь срок пользования ссудой,  предусмотренный кредитным
договором.
     5. В  случае,  если  в  течение  действия  кредитного  договора курс
_______________________________ к рублю, установленный Центральным Банком
(наименование валюты)
России станет равен или ниже расчетного курса в п. 3 договора, Залогодер-
жатель приобретает   право  потребовать  от  Залогодателя  представить  в
_______________________ срок дополнительное обеспечение выданного  креди-
та, а  при  его  непредставлении  в указанный срок реализовать заложенную
иностранную валюту с обращением рублевой выручки на  погашение  задолжен-
ности по кредиту и процентам по нему.
     6. В случае непогашения ссуды и/или процентов за  пользование  ею  в
срок, установленные кредитным договором, Залогодержатель приобретает пра-
во продать часть или полную сумму иностранной валюты, находящейся в зало-
ге, с  обращением рублевой выручки в погашение задолженности по кредиту с
причитающимися процентами, без дополнительного согласия Залогодателя.
     7. Залогодатель  предоставляет  право Залогодержателю контролировать
выполнение принятых на себя обязательств по залогу в течение всего перио-
да пользования ссудой.
     8. Споры, вытекающие из настоящего Договора, разрешаются в соответс-
твии с  действующим законодательством судом или арбитражным судом по при-
надлежности спора или выбору Сторон.
     9. Договор вступает в силу с даты его подписания Сторонами.
     10. Действие настоящего Договора  прекращается  с  выполнением  всех
обязательств по кредитному договору.
     11. Договор составлен в двух экземплярах, из которых один остается у
Залогодержателя, а другой выдается Залогодателю.
     12. Адреса и банковские реквизиты Сторон:
     Залогодержателя - __________________________________________________
_________________________________________________________________________
     Залогодателя - _____________________________________________________
_________________________________________________________________________

     Залогодержатель                            Залогодатель
_________________________                   _____________________________
     (подпись)                                         (подпись)
     М. П.                                         М. П.

Приложение N 8

к Рекомендациям по кредитованию

от 25 ноября 1993 г. N 37


                         Договор N _____________
                             поручительства

г. _____________                           "____"_______________ 199__ г.
________________________________________________________________________,
                        (наименование поручителя)
именуемый в дальнейшем "Поручитель", в лице _____________________________
                                            (наименование
________________________________________________________________________,
          должности руководителя, его фамилия, имя и отчество)
действующего на основании Устава, с одной стороны, и Российский республи-
канский сельскохозяйственный банк,  именуемый в дальнейшем "Кредитор",  в
лице ____________________________________________________________________
                   (должность фамилия, имя и отчество
________________________________________________________________________,
                  руководителя филиала Россельхозбанка)
действующего на основании Устава Россельхозбанка, Положения о ___________
_________________________________________________________________________
           (наименование филиала (отделения) Россельхозбанка)
и доверенности  от  "____"_________________ 199___ г.,  с другой стороны,
заключили настоящий договор о следующем:
     1. Поручитель обязуется перед Кредитором отвечать за исполнение обя-
зательств по возврату ссуды, выданной Кредитором
_________________________________________________________________________
                         (наименование заемщика)
на ______________________________________________________________________
                           (назначение ссуды)
в сумме __________________________________________________________ рублей
                               (прописью)
на срок  до ______________ 199___ г.,  а также причитающихся процентов за
ее пользование в установленный срок в размере __________________  % годо-
вых, а  при неуплате в этот срок в размере _____________________ %  годо-
вых, предусмотренных кредитным договором между Кредитором и Заемщиком,  в
полном объеме _________________ рублей.
     2. Поручитель несет солидарную  ответственность  с  Заемщиком  перед
Кредитором за исполнение обязательств по кредитному договору, заключенно-
му между Кредитором и Заемщиком.
     3. Ответственность  Поручителя по настоящему договору ограничивается
указанной выше суммой кредита и начисленными по ней  процентами,  предус-
мотренными кредитным договором между Кредитором и Заемщиком.
     4. Поручитель предоставляет Кредитору право при невозврате Заемщиком
ссуды и процентов по ней в срок, указанный в кредитном договоре, погасить
задолженность по ссуде с причитающимися процентами за  ее  пользование  в
размере, предусмотренном кредитным договором,  путем бесспорного списания
Банком платежным требованием-поручением, инкассовым поручением суммы дол-
га с  расчетного счета Поручителя N _____________ в _____________________
                                                    (наименование
________________________________________________________________________.
                банка Поручителя и банковские реквизиты)
     При недостаточности денежных средств,  перечисленных со счетов Пору-
чителя в погашение долга,  Кредитор вправе в установленном порядке  обра-
тить взыскание на другое имущество и ценности Поручителя.
     5. Поручитель поручает Банку, обслуживающему его, исполнить предъяв-
ленное Кредитором  требование на бесспорное списание средств с расчетного
счета Поручителя.
     6. При исполнении Поручителем обязательств по возврату ссуды, начис-
ленных процентов за пользование ею,  предусмотренных кредитным договором,
Кредитор обязуется  переуступить  ему  свои права требования к Заемщику и
передать документы,  обосновывающие эти права в объеме исполненного Пору-
чителем обязательства.
     7. Действие настоящего договора прекращается после погашения Заемщи-
ком или Поручителем указанной ссуды и процентов по ней.
     8. Поручитель не вправе без согласия  Кредитора  односторонне  отка-
заться от принятых на себя обязательств по настоящему договору или  изме-
нить его условия.
     9. Споры, вытекающие из настоящего договора, разрешаются в соответс-
твии с действующим законодательством судом или арбитражным судом по  при-
надлежности спора или выбору сторон.
     10. Настоящий договор является неотъемлемой частью кредитного  дого-
вора от "____"__________________ 199__ г.  N ______________,  составлен в
3-х идентичных экземплярах,  имеющих одинаковую юридическую силу и храня-
щихся по одному экземпляру у Поручителя, Кредитора и банка Поручителя.
     11. Адреса сторон и их банковские реквизиты:
     Кредитора:
     Поручителя:
     При изменении адресов или банковских реквизитов стороны обязуются  в
3-дневный срок информировать друг друга об их изменении.

     Кредитор                                   Поручитель
                                         Руководитель  __________________
__________________________                                подпись
     подпись                             Гл. бухгалтер __________________
                                                          подпись

     М. П.                                         М. П.

     Отметка банка, обслуживающего Поручителя, о принятии поручительства:
     Договор поручительства  от ______________________ 199___ г.  принят.
Подписи Поручителя с карточкой образцов подписей сверены.  Обязуемся при-
нять от  Россельхозбанка платежный документ на списание средств с Поручи-
теля в уплату долгов Россельхозбанку,  а при отсутствии средств на  счете
Поручителя поместить  этот  документ  в  картотеку  к  расчетному счету N
_______________ в _______________________________________________________
                          (наименование банка)
без учета по внебалансовому счету.

                         Руководитель банка _____________________________
                                                   (подпись, фамилия)
     М. П.
                         Главный бухгалтер ______________________________
                                                   (подпись, фамилия)

     "____"_______________ 199___ г.

Примечание:

Кредитование Заемщика производится после получения Договора поручительства с отметкой банка, обслуживающего Поручителя.


Приложение N 9

к Рекомендациям по кредитованию

от 25 ноября 1993 г. N 37


                        Дополнительное соглашение
     к договору поручительства от "____"_____________199__г. N_____

от "____"_______________ 199__ г.
г. _____________
_________________________________________________________________________
                        (наименование поручителя)
именуемый в дальнейшем "Поручитель", в лице _____________________________
                                            (наименование
_________________________________________________________________________
          должности, фамилия, имя, отчество руководителя)
действующего на основании Устава, с одной стороны, и Российский республи-
канский сельскохозяйственный банк,  именуемый в дальнейшем "Кредитор",  в
лице ____________________________________________________________________
                   (должность, фамилия, имя, отчество
_________________________________________________________________________
                  руководителя филиала Россельхозбанка)
действующего на основании Устава Россельхозбанка, Положения о ___________
_________________________________________________________________________
           (наименование филиала (отделения) Россельхозбанка)
и доверенности  от  "____"_________________ 199___ г.,  с другой стороны,
заключили дополнительное соглашение о нижеследующем:
     1. Продлить    срок    действия    договора    поручительства     от
"___"_______________199__ г. N _____________ на ________________________.
     2. Изложить пункт 1 договора от "____"_________________ 199__  г.  N
_______ в следующей редакции:
     Поручитель обязуется солидарно с Заемщиком отвечать перед Кредитором
за исполнение  обязательств  по  возврату ему ссуды,  выданной Кредитором
_________________________________________________________________________
                         (наименование заемщика)
на ______________________________________________________________________
                           (назначение ссуды)
в сумме __________________________________________________________ рублей
                               (прописью)
до "____"____________ 199__ г.,  а также процентов за  ее  пользование  в
размере ___________ % годовых.
     3. Ответственность Поручителя ограничивается указанной в п. 2 насто-
ящего дополнительного  соглашения  суммой  кредита  и начисленных по нему
процентов, предусмотренных Кредитором и Заемщиком в дополнительном согла-
шении к кредитному договору от "____"_______________ 199__ г. N ________.
     4. Дополнительное  соглашение  вступает  в силу с момента подписания
сторонами.
     Действие дополнительного соглашения прекращается после погашения За-
емщиком или Поручителем указанной ссуды и процентов по ней.
     5. При решении всех иных вопросов стороны руководствуются  условиями
договора поручительства от "____"______________ 199__ г. N _____________.

     Поручитель                                      Кредитор
     Руководитель _____________________         _________________________
                       подпись                             подпись
     Главный бухгалтер ___________________
                           подпись

     М. П.                                               М. П.

Приложение N 10

к Рекомендациям по кредитованию

от 25 ноября 1993 г. N 37


                  Гарантийное письмо N _______________

Настоящим _______________________________________________________________
                (полное наименование организации-гаранта)
гарантирует _____________________________________________________________
                     (наименование Банка-кредитора)
погашение ссуды, выданной _______________________________________________
_________________________________________________________________________
                     (кому - наименование Заемщика)
на ______________________________________________________________________
                           (назначение ссуды)
на срок до ______________________________________________________________
в сумме _________________________________________________________________
                          (цифрами и прописью)
и процентов за пользование ее из расчета ______________________ процентов
годовых.
     Наша ответственность по настоящей гарантии в сумме _________________
перед ___________________________________________________________________
                     (наименование Банка-кредитора)
наступает солидарно с Заемщиком.
При неуплате ____________________________________________________________
                         (наименование Заемщика)
указанной ссуды  и процентов по ней в сроки,  предусмотренные в кредитном
договоре, предоставляем право ___________________________________________
                                     (наименование Банка-кредитора)
в бесспорном порядке инкассовым поручением, платежным требованием-поруче-
нием произвести  списание  суммы долга с учетом причитающихся процентов с
расчетного счета N _________________________________ в __________________
________________________________________________________________________,
              (наименование банка, обслуживающего Гаранта)
а в случае недостаточности денежных средств - путем обращения взыскания в
установленном порядке на другое имущество Гаранта.
     Действие гарантии  прекращается  после  погашения  указанной ссуды и
процентов по ней.
     Гарантийное письмо составлено в трех идентичных экземплярах:  по од-
ному экземпляру для банка,  где открыт счет гаранта, Банка-кредитора, Га-
ранта.

     М. П.      Руководитель организации-гаранта          (подпись)
                Главный бухгалтер                         (подпись)

                       "____"___________________ 199___ г.



     Отметка банка,  обслуживающего Гаранта,  о принятии гарантии: Гаран-
тийное письмо от "____"_______________ 199___ г. принято.
Подписи Гаранта с карточкой образцов подписей сверены.  Обязуемся принять
от  Россельхозбанка платежный  документ  на  списание средств с Гаранта в
уплате долгов  Россельхозбанку, а при отсутствии средств на счете Гаранта
поместить этот документ в  картотеку  к  расчетному  счету
N ________________________ в________________________________
                                  (наименование банка)
без учета по внебалансовому счету.

                            Руководитель банка __________________________
                                                   (подпись, фамилия)
                            Гл. бухгалтер _______________________________
 М. П.                                             (подпись, фамилия)
"____"__________________ 199___ г.

Примечание:

Кредитование Заемщика производится после получения Гарантийного письма с отметкой банка о ее получении.


Приложение N 11

к Рекомендациям по кредитованию

от 25 ноября 1993 г. N 37


                                      Наименование организации-гаранта
                                      адрес

     Россельхозбанк сообщает, что под Ваше гарантийное письмо N _________
от "____"______________ 199___ г. выдан кредит
_________________________________________________________________________
                         (наименование заемщика)
в сумме _________________________________________________________________
                            (прописью рублей)
сроком до _______________________________________________________________
под ____________________________________ процентов годовых за пользование
              (размер процентов)
ссудой
(кредитный договор N __________ от "____"________________ 199___ г.).

     Руководитель банка                     подпись

                                                 М. П.

Приложение N 12

к Рекомендациям по кредитованию

от 25 ноября 1993 г. N 37


                        Договор N _______________

г. _____________                          "____"________________ 199__ г.
_________________________________________________________________________
                        (наименование заемщика)
именуемый в дальнейшем "Заемщик-страхователь", в лице ___________________
_________________________________________________________________________
           (должность, фамилия, имя, отчество руководителя)
действующего на основании Устава, Российский республиканский сельскохо-
зяйственный банк,  именуемый в дальнейшем "Банк", в лице
_________________________________________________________________________
                   (должность, фамилия, имя, отчество
_________________________________________________________________________
                  руководителя филиала Россельхозбанка)
действующего на основании Устава Россельхозбанка, Положения о ___________
_________________________________________________________________________
           (наименование филиала (отделения) Россельхозбанка)
и доверенности  от  "____"_________________ 199___ г.,  и _______________
_________________________________________________________________________
                       (наименование страховщика)
именуемый в дальнейшем "Страховщик",  в лице ____________________________
_________________________________________________________________________
                          (должность, фамилия,
________________________________________________________________________,
                       имя, отчество руководителя)
действующего на основании Устава, заключили настоящий  договор  о следую-
щем:
     1. Банк по кредитному договору N  ____________  от  "____"__________
199__ г. выдал Заемщику-страхователю кредит в сумме _____________________
__________________________________________________________________ рублей
                          (цифрами и прописью)
сроком до "____"_______________ 199__ г.
     2. По  договору  добровольного  страхования ответственности заемщика
перед банком  за  непогашение  кредита  N   _____________,   заключенному
"____"________________ 199___г.  между Заемщиком-страхователем и Страхов-
щиком, сроком действия до "___"_____________199__г., Заемщику-страховате-
лю принадлежит право требования упоаты Страховщиком страхового возмещения
в размере _______________________________________________________________
_____________________________________ рублей.
                          (цифрами и прописью)
     3. Заемщик-страхователь  переуступает  Банку свое право требования к
Страховщику о выплате Страховщиком страховой  суммы  в  полном  объеме  и
штрафа в  размере  1  процента  от суммы страховой выплаты за каждый день
просрочки в случае непогашения кредита, выданного Банком Заемщику-страхо-
вателю, и процентов по нему.
     4. Страховщик при неуплате Заемщиком-страхователем кредита и  начис-
ленных по нему процентов к "____"________________ 199___ г. обязуется уп-
латить страховое возмещение в размере  ___________________  рублей  Банку
своим платежным поручением до "____"________________ 199__ г.,  а при не-
исполнении этой обязанности Страховщик предоставляет Банку право бесспор-
ного списания денежных средств  своего расчетного счета N _______________
________________________________________________________________________.
             (наименование банка и его банковские реквизиты)
     5. Договор страхования заключается Заемщиком-страхователем со  Стра-
ховщиком с  обязательным соблюдением условия,  предусмотренного пунктом 4
настоящего договора и  указанием  о  переуступке  Заемщиком-страхователем
права требования Банку.
     6. Экземпляр договора страхования и страховой полис передаются Заем-
щиком-страхователем для хранения Банку.
     7. Споры, вытекающие из настоящего договора, разрешаются в соответс-
твии с действующим законодательством.
     8. Договор вступает в силу с момента подписания и действует до  пол-
ного исполнения принятых сторонами обязательств.
     9. Настоящий договор составлен в трех экземплярах, по экземпляру для
Заемщика-страхователя, Банка и Страховщика.
     10. Адреса и банковские реквизиты Сторон:
     Заемщика-страхователя:
_________________________________________________________________________
_________________________________________________________________________
_________________________________________________________________________
     Банка: _____________________________________________________________
_________________________________________________________________________
     Страховщика: _______________________________________________________
_________________________________________________________________________
_________________________________________________________________________
За Заемщика                     За Банк            За Страховщика
страхователя
____________________       _________________       ______________________
     подпись                    подпись                   подпись

     М. П.                         М. П.                    М. П.

Приложение N 13

к Рекомендациям по кредитованию

от 25 ноября 1993 г. N 37


Примерная методика анализа кредитоспособности предприятия (заемщика)


С целью предотвращения или снижения кредитного риска Банк обязан сделать анализ финансового состояния Заемщика, обратившегося за кредитом, и определить его кредитоспособность.

Оценка кредитоспособности осуществляется, главным образом, на основе анализа баланса и отчета о финансовых результатах и их использовании.

Основное внимание при определении кредитоспособности следует сосредоточить на показателях, характеризующих способность Заемщика обеспечить погашение и уплату процентов по нему.

Для определения кредитоспособности могут быть использованы наиболее важные показатели ликвидности баланса и обеспеченности Заемщика собственными источниками.

Анализ баланса на ликвидность может оценить возможности Заемщика быстро реализовать средства по активу и срочно покрыть его обязательства по пассиву.


Ликвидность баланса характеризуют два основных показателя:


1. коэффициент ликвидности;

2. коэффициент покрытия.

Оба коэффициента определяются как отношение объема ликвидных средств к общей сумме обязательств, подлежащих погашению.

Актив баланса группируется по степени ликвидности следующим образом: 1. денежные средства; 2. легкореализуемые требования; 3. легкореализуемые элементы оборотных средств (см. табл. N 1).

При расчете коэффициента ликвидности используются денежные средства и легкореализуемые требования (см. табл. N 1, 2, 3).

Для определения предельного объема кредитов и уровня ссудной задолженности следует рассчитать коэффициент покрытия баланса, величина которого может существенно повлиять на размер предоставляемого кредита.

Для расчета коэффициента покрытия добавляется и величина легкореализуемых элементов оборотных средств (см. табл. номер 1, 2, 3).

При рассмотрении кредитоспособности Заемщика, расчетный счет у которого открыт в другом банке, следует учитывать возможное наличие у него не учтенных или скрытых обязательств, которые могут серьезно повлиять на способность Заемщика погасить кредит. В этом случае необходимо убедиться, что риск возникновения необеспеченных долгов не очень высок.

Важную аналитическую оценку Заемщику дает показатель финансовой устойчивости, характеризующий запас собственных средств, при этом хорошим условием показателя финансовой устойчивости является превышение уровня собственных средств над уровнем заемных средств. Коэффициент соотношения заемных и собственных средств представляет собой частное от деления всей суммы обязательств по привлеченным заемным средствам к сумме собственных средств. Он указывает, сколько заемных средств привлекло предприятие на один рубль вложенных в активы собственных средств. Если его значение превышает единицу, финансовая устойчивость предприятия достигает критической точки.

При определении кредитоспособности следует принять во внимание, что бухгалтерский баланс и показатели, рассчитанные на его основе, являются моментными данными, т. е. характеризуют положение заемщика на дату составления отчетности и в связи с этим анализ должен дополняться анализом рентабельности Заемщика в целом и оборачиваемости прокредитованных ресурсов. Данные показатели более полно характеризуют тенденции, сложившиеся в хозяйственной деятельности Заемщика.

Исходная для предложенного анализа кредитоспособности информация основана на действующем Положении о бухгалтерском учете и отчетности в Российской Федерации, утвержденном Министерством финансов Российской Федерации приказом от 20 марта 1992 года N 10 (с учетом дополнения от 4 июня 1993 года N 68).

Качественная оценка банком кредитоспособности Заемщика может быть дополнена и другими факторами, а допустимые значения показателей могут дифференцироваться в зависимости от отрасли деятельности Заемщика, условий ее осуществления.


Приложения: аналитические таблицы NN 1, 2, 3.


Приложение к Методике

анализа кредитоспособности


Таблица N 1


Расчет ликвидных средств

Наименование показателей Периоды
(год,
кварталы)
                  I. Денежные средства и прочие активы

     1. Касса
     2. Расчетный счет
     3. Валютный счет
     4. Прочие денежные средства
     5. Краткосрочные финансовые вложения
     6. Прочие оборотные активы
_______________________________________
     7. Итого

                     II. Легкореализуемые требования

     1. Расчеты с дебиторами
        из них:
        за товары, работы и услуги
        по векселям полученным
        с дочерними предприятиями
        с бюджетом
        с персоналом по прочим операциям
        с прочими дебиторами
     2. Авансы, выданные поставщикам и
        подрядчикам
_______________________________________
     3. Итого

                III. Легкореализуемые элементы оборотных
                       средств (запасы и затраты)

     1. Производственные запасы
     2. Животные на выращивании и откорме
     3. Малоценные и быстроизнашивающиеся
        предметы (остаточная стоимость)
     4. Незавершенное производство
     5. Расходы будущих периодов
     6. Готовая продукция
     7. Товары по покупной цене, включая
        издержки обращения
     8. Налог на добавленную стоимость
        по приобретенным ценностям
     9. Прочие запасы и затраты

_______________________________________
     10. Итого

                        IV. Ликвидные средства *

     1. Денежные средства
     2. Легкореализуемые требования
     3. Легкореализуемые элементы
     оборотных средств
_______________________________________
     4. Итого:
     - ликвидные средства для расчета
       коэффициента покрытия
       (стр. 1+2+3)

     5. Итого:
     - ликвидные средства для расчета
       коэффициента ликвидности
       (стр. 1+2)

-------------------------

*Для расчета принимаются среднеарифметические остатки за год.


Приложение к Методике

анализа кредитоспособности


Таблица N 2


Расчет обязательств, подлежащих погашению

Наименование показателей Периоды
(год,
кварталы)
         I. Долгосрочные и краткосрочные обязательства (пассивы)

     1. Долгосрочные кредиты банков
     2. Долгосрочные займы
     3. Краткосрочные кредиты
     4. Краткосрочные займы
     5. Кредиты банков для работников

     6. Итого по разделу I

                      II. Расчеты и прочие пассивы

     7. Расчет с кредиторами:

     - за товары, работы и услуги
     - по векселям выданным
     - по оплате труда
     - по социальному страхованию и обеспечению
     - пр имущественному и личному страхованию
     - с дочерними предприятиями
     - по внебюджетным платежам
     - с бюджетом
     - с прочими кредиторами
     8. Авансы, полученные от покупателей и заказчиков
     9. Доходы будущих периодов
     10. Резервы предстоящих расходов и платежей
     11. Резервы по сомнительным долгам
     12. Прочие краткосрочные пассивы

     13. Итого по разделу II

     14. Всего (стр. 6 + стр. 13)

Приложение к Методике

анализа кредитоспособности


Таблица N 3


Расчет коэффициентов покрытия и ликвидности
баланса предприятия

Наименование показателей Периоды
(год,
кварталы)
     1. Ликвидные средства для
        коэффициента покрытия баланса
        (табл. 1, разд. 4, стр. 4)
     2. Сумма обязательств, подлежащих
        погашению (табл. 2, стр. 14)
     3. Коэффициент покрытия баланса
        (стр. 1:стр.2)*
     4. Ликвидные средства для расчета
        коэффициента ликвидности
        баланса (табл. 1, разд. 4, стр. 5)
     5. Коэффициент ликвидности
        баланса (стр.4:стр.2)**
_________________________________________________________________________

----------------------

* Ориентировочно коэффициент покрытия баланса должен быть не ниже 2.

** Коэффициент ликвидности не должен быть ниже 0,5. Чем ниже коэффициент ликвидности, тем ниже уровень кредитоспособности.


Приложение N 14

к Рекомендациям по кредитованию

от 25 ноября 1993 г. N 37


Методика
расчета нормативного размера соотношения активов и обязательств страховщиков
(утв. приказом Руководителя Федеральной службы России по
надзору за страховой деятельностью 28 апреля 1993 г. N 02-02/14)


Настоящая Методика разработана во исполнение статьи 27 Закона Российской Федерации "О страховании".

1. Для обеспечения платежеспособности размер свободных активов страховщика, исчисленный как разность между общей суммой активов и суммой его обязательств, должен соответствовать нормативному размеру, определяемому в порядке, изложенном в пункте 3 настоящей Методики.

При этом под активами понимается имущество страховщика в виде основных средств, материалов, денежных средств, а также финансовых вложений.

Обязательства характеризуют задолженность страховщика перед физическими и юридическими лицами. Обязательства включают в себя страховые резервы, займы и кредиты банков, иные заемные и привлеченные средства, резервы предстоящих расходов и платежей, расчетные обязательства по перестраховочным операциям и другую кредиторскую задолженность.

2. Фактический размер свободных активов страховщика, учитываемый при определении соотношения активов и обязательств, рассчитывается как сумма собственных и приравненных к ним средств, увеличенная на сумму несвязанных страховых резервов и уменьшенная на величину нематериальных активов и непокрытых убытков. Расчет фактического размера свободных активов производится в таблице, приведенной в разделе II приложения к настоящей Методике.

Для заполнения указанной таблицы используются данные из баланса страховщика на последнюю отчетную дату, а также данные учета и расчетные показатели, приведенные в разделе 1 приложения.

Общая сумма страховых взносов рассчитывается как сумма итогов счетов 38* и 34.

Сумма взносов, переданных в перестрахование, принимается как итог по счету 27.

При определении годового объема страховых взносов на 1 апреля, 1 июля и 1 октября в сумму включаются взносы, поступившие за 4 предыдущих квартала, включая отчетный.

Страховые резервы по страхованию жизни принимаются как итог по счету 92.

Несвязанные страховые резервы рассчитываются как разность между суммой итогов балансовых счетов 91 и 93 и величиной, равной 75 % годового объема страховых взносов (за вычетом взносов по страхованию жизни) с учетом операций по перестрахованию. Если в результате такого расчета получается отрицательная величина, то она не учитывается при определении фактического размера свободных активов.

Фактический размер свободных активов страховщика, исчисленный в порядке, изложенном в настоящем пункте, должен быть не ниже его нормативного размера.

3. Нормативный размер свободных активов страховщика, осуществляющего виды страхования иные, чем страхование жизни, устанавливается в размере 20 % годовой суммы поступивших страховых взносов, скорректированной с учетом операций по перестрахованию. В этих целях взносы, переданные в перестрахование, учитываются в размере, не превышающем 70 % суммы взносов, поступивших по операциям страхования и перестрахования. Расчет указанного нормативного размера производится в разделе III приложения.

Для страховщиков, осуществляющих страхование жизни, нормативный размер свободных активов устанавливается равным 5 % резерва взносов по видам страхования, относящимся к страхованию жизни. Расчет осуществляется в разделе IV приложения.

Для страховщиков, осуществляющих операции как по страхованию жизни, так и по другим видам страхования, нормативный размер свободных активов рассчитывается как сумма требуемых свободных активов, установленных отдельно для страхования жизни и других видов страхования. Указанный нормативный размер рассчитывается в разделе V приложения.

Превышение фактического размера свободных активов над их нормативным размером определяется в разделе VI приложения.

4. В случае, если не обеспечивается соответствие фактического размера свободных активов нормативному размеру, страховщик обязан принять меры по оздоровлению своего финансового положения.

5. О своем финансовом положении страховщики и установленном порядке сообщают Росстрахнадзору.

Росстрахнадзор дает страховщику рекомендации, а также принимает других необходимые меры, направленные на оздоровление финансового положения страховщика.

Если принимаемые меры по оздоровлению не дают предусмотренных результатов, к страховщикам применяются санкции в соответствии с Законом РФ "О страховании".


Приложения: Расчет соотношения активов и обязательств. Инструкция о порядке применения методики расчета.


-------------------------

* Нумерация счетов приведена в соответствии с Планом счетов бухгалтерского учета финансово-хозяйственной деятельности страховых организаций, утвержденным приказом Госстрахнадзора от 27.11.92 г. N 02-02/5.


Приложение к Методике расчета

нормативного размера соотношения

активов и обязательств страховщиков


Страховая организация ___________________________________________________

                Расчет соотношения активов и обязательств
по состоянию на _________________________________________________________
                            число, месяц, год
                                                       (тыс. руб.)
_________________________________________________________________________
     Показатели                                  N стр.            Сумма
_________________________________________________________________________

                                Раздел I

     Общая сумма страховых взносов               01
     (сч.38 + сч.34)
     в том числе:
     - взносы по страхованию жизни               02
     - взносы по остальным видам страхования     03

     Сумма страховых взносов по переданным       04
     в перестрахование операциям (сч. 27)
     Страховые резервы по страхованию жизни      05
     (сч. 92)
     Страховые резервы по остальным видам        06
     страхования (сч. 91 + сч. 93)

            (стр.03-стр.04)х75 %                 07
            ---------------------
                   100%
     Несвязанные резервы (стр.06-стр.07)         08

                (стр.03х70%)                     09
                ------------
                    100%

                                Раздел II

     Собственные и приравненные к ним средства:
     - оплаченный уставный капитал (сч.85-       10
       сч.75 в сумме неоплаченной
       задолженности)
     - резервный фонд (сч.86)                    11
     - нераспределенная прибыль (доход)          12
       (сч.87)
     - средства, приравненные к собственным      13
       (сч.96 и сч. 88 в части, сформированной
       за счет чистой прибыли страховщика)
     - несвязанные резервы (положительный        14
       результат по стр. 08)

     Общая сумма собственных и приравненных      15
     к ним средств (стр.10 + стр.11 + стр.12
     + стр.13 + стр.14)

     Внесенные в баланс нематериальные           16
     активы (сч. 04)

     Непокрытые убытки (сч.87)                   17
     Фактический размер свободных активов        18
     (стр.15 - стр.16 - стр.17)

                               Раздел III

     Сумма страховых взносов по всем видам       19
     страхования, кроме страхования жизни,
     учитываемая при расчете нормативного
     размера свободных активов
     (стр.03 - стр.04)*

     Нормативный размер свободных активов        20
     (без учета операций по страхованию жизни)

            стр. 19 х 20 %
            --------------
                100 %

                                Раздел IV

     Нормативный размер свободных активов        21
     (для операций по страхованию жизни)

                 стр.05х5%
                 ----------
                   100 %

                                Раздел V

     Нормативный размер свободных активов        22
     (включая операции по страхованию
     жизни) (стр.20 + стр.21)

                                Раздел VI

     Превышение фактического размера             23
     свободных активов над нормативным
     (стр.18 - стр.22)

     Руководитель страховой организации                    (подпись)

     Главный бухгалтер                                     (подпись)


---------------------------

* Но не более стр. 09


Инструкция
о порядке применения методики расчета нормативного размера соотношения активов и обязательств страховщиков
(утв. приказом Руководителя Федеральной службы России по надзору за страховой деятельностью 28 апреля 1993 г. N 02-02/14


В связи с утверждением Методики расчета нормативного размера соотношения активов и обязательств страховщиков*** Росстрахнадзором устанавливается следующий порядок введения ее в действие и последующего применения.

1. Страховщики руководствуются в своей деятельности Методикой, начиная с итогов работы за 1 полугодие 1993 г.

2. Начиная с итогов работы за 1993 г., страховщики ежегодно представляют Росстрахнадзору одновременно с представлением финансовой отчетности расчет соотношения активов и обязательств по форме, указанной в приложении к Методике.

3. В случае, если по итогам работы за отчетный период (квартал, полугодие, 9 месяцев, год) фактический размер свободных активов страховщика будет ниже их нормативного размера, страховщик в месячный срок представляет в Росстрахнадзор программу оздоровления финансового положения.

В программе страховщиками может быть предусмотрено повышение размера оплаченного уставного капитала, расширение перестраховочных операций, изменение тарифной политики, ограничение по использованию прибыли, проведению страховых операций, изменение структуры активов, а также применение других способов поддержания платежеспособности, не противоречащих законодательству Российской Федерации. При составлении программы приоритет должен отдаваться мероприятиям, приводящим к оздоровлению финансового положения компании в максимально сжатые сроки. При этом срок реализации программы не может превышать двух лет.

4. После согласования с Росстрахнадзором программы оздоровления страховщик обязан ежеквартально представлять отчет о ходе ее выполнения с приложением баланса и счета прибылей и убытков.

5. При необходимости Росстрахнадзор направляет в страховую организацию своего представителя для выяснения причин имеющихся недостатков и для разработки предложений по их устранению, а также назначает сплошную или выборочную проверку операций страховщика.

6. При недостижении в установленные сроки результатов, предусмотренных в программе по оздоровлению, к страховщикам применяются санкции в соответствии с Законом РФ "О страховании".


--------------------------------------

*** Далее по тексту - Методика


Приложение N 15

к Рекомендациям по кредитованию

от 25 ноября 1993 г. N 37

ГАРАНТ:

Условия лицензирования страховой деятельности на территории Российской Федерации от 12 октября 1992 г. N 02-02/4 утратили силу


Приложение N 16

к Рекомендациям по кредитованию

от 25 ноября 1993 г. N 37


Правила
регистрации залога тракторов, прицепов к тракторам, самоходных дорожно-строительных и иных машин, регистрируемых органами Гостехнадзора Министерства сельского хозяйства Российской Федерации


1. Общие положения


1.1. Настоящие правила разработаны в целях реализации требований Закона Российской Федерации "О залоге", касающихся регистрации залога части транспортных средств (тракторов, прицепов к тракторам, самоходных дорожно-строительных и иных машин)* в органах Гостехнадзора Министерства сельского хозяйства Российской Федерации.

1.2. Правила устанавливают единый порядок регистрации залога машин, регистрируемых органами Гостехнадзора, и являются обязательными для исполнения на всей территории Российской Федерации.


2. Организация работы по регистрации залога машин органами
гостехнадзора.


2.1. Регистрации подлежит залог машин, которые зарегистрированы в установленном порядке в инспекциях Гостехнадзора за физическими или юридическими лицами.

2.2. Регистрация залога производится в инспекции Гостехнадзора по месту регистрации машин на основании заявления залогодателя (владельца машины) и договора о залоге, составленного между залогодателем и залогодержателем (кредитором в письменной форме. В случае, когда договор о залоге нотариально не удостоверен, регистрация залога производится только в присутствии сторон договора или их представителей (доверенных лиц).

2.3. Регистрация залога машины, находящейся в общей совместной собственности нескольких физических лиц, производится с письменного согласия всех собственников. Факт нахождения машины в общей совместной собственности должен подтверждаться залогодателем в заявлении.

2.4. В договоре о залоге должны содержаться условия, предусматривающие вид залога, существо обеспеченного залогом требования, его размер, сроки исполнения обязательства, состав и стоимость заложенного имущества, а также любые иные условия, относительно которых по заявлению одной из сторон должно быть достигнуто согласие.

2.5. Данные о залогодателе, залогодержателе, машине, условиях залога и представленном договором праве совершать определенные действия в отношении машины вносятся в реестр регистрации залога тракторов, прицепов к тракторам, самоходных дорожно-строительных и иных машин, регистрируемых органами Гостехнадзора (приложение N 1) с проставлением контрольных отметок в книге регистрации тракторов, самоходных шасси, тракторных прицепов, самоходных дорожно-строительных машин и выданных номерных знаков и талонов (для юридических лиц) или книге регистрации тракторов, прицепов к тракторам, самоходных сельскохозяйственных машин, находящихся в личной собственности граждан (для физических лиц).

2.6. Реестры и материалы (копии договора о залоге и др.), послужившие основанием для регистрации и прекращения регистрации залога, хранятся в соответствии с требованиями нормативных документов по ведению делопроизводства.

2.7. При регистрации залога залогодателю и залогодержателю выдаются свидетельства о регистрации залога машины (приложение N 2), а также по запросу залогодателя, залогодержателя или других заинтересованных государственных органов - выписки из реестра.

2.8. При залоге машины с оставлением ее у залогодателя залогодатель, если иное не предусмотрено договором о залоге, вправе владеть, пользоваться ею, проводить текущий и капитальный ремонт, а также распоряжаться машиной путем ее отчуждения с переводом на приобретателя (покупателя) долга по обязательству договора о залоге, производить сдачу в аренду либо последующий залог машины в установленном порядке. При этом, если основной договор был нотариально удостоверен, то договора о последующих залогах машины должны быть также нотариально удостоверены.

2.9. При снятии с учета заложенной машины вследствие ее отчуждения (продажи, дарения и т. д.) в регистрационные документы (технические паспорта, технические талоны) вносятся записи о неисполнении залогодателем конкретных обязательств по договору о залоге и указываются данные залогодержателя. При регистрации в инспекции Гостехнадзора таких машин совершаются аналогичные действия по заполнению реестров, книги регистрации тракторов, самоходных машин, тракторных прицепов, самоходных дорожностроительных машин и выданных номерных знаков и талонов или книг регистрации тракторов, прицепов к тракторам, самоходных сельскохозяйственных машин, находящихся в личной собственности граждан, а также выдача новому владельцу (последующему залогодателю) свидетельства о регистрации залога машин.

2.10. Договор о залоге, по условиям которого заложенная машина передается залогодержателю во владение, является закладом. При закладе машины залогодержатель вправе пользоваться ею в случаях, прямо предусмотренных договором о залоге. Эксплуатация таких машин допускается при наличии документов, подтверждающих право пользования (имея ввиду равнозначность документов на управление машиной по договору аренды и по договору о залоге, совершенному между залогодателем и залогодержателем).

2.11. За регистрацию залога, выдачу свидетельства о регистрации залога и представление выписки из реестра взимается государственная пошлина. В соответствии с Законом РСФСР "О государственной пошлине" за регистрацию залога, выдачу свидетельства о регистрации залога взимается 5-кратный установленный законом размер минимальной месячной оплаты труда. За представление выписки из реестра регистрации залога - 50 процентов установленного законом размера минимальной месячной оплаты труда. При отсутствии документов, подтверждающих уплату государственной пошлины, указанные действия по регистрации залога не производятся.

2.12. При представлении в инспекцию Гостехнадзора залогодателя, включая последующего залогодателя, документов, подтверждающих полное исполнение обязательств по договору о залоге, удостоверенных залогодержателем в реестр и книги учета, указанные в п. 2.5, вносятся записи о прекращении регистрации залога машины. После совершения указанных действий залогодатель вправе владеть, пользоваться и распоряжаться машиной.

2.13. Основанием для прекращения залога может также являться снятие с учета машины в результате ее утилизации, выбраковки (списания), что должно подтверждаться залогодержателем.

2.14. Снятие с учета заложенной машины, на которую обращено взыскание по решению суда, арбитражного суда или третейского суда, производится на основании решений этих органов.

2.15. Во всех случаях снятия с учета машины свидетельство о регистрации залога подлежит сдаче в инспекцию Гостехнадзора, а при отсутствии свидетельств залогодатель и залогодержатель подтверждают обстоятельства их утраты. Дубликаты свидетельств о регистрации залога в период действия договора о залоге выдаются на основании данных реестра и договора.


-----------------------------

* Далее "машины".



Зарегистрировано             Согласовано            Утверждаю
в Министерстве юстиции       заместитель министра   первый заместитель
Российской Федерации         финансов Российской    министра сельского
30 августа 1993 г.           Федерации              хозяйства Российской
Регистрационный номер        А. А. Краснопивцев     Федерации
N 332                        6.08.1993 г.           В. И. Щербак
                                                    10 августа 1993 г.

Приложение N 1

к Правилам регистрации

залога транспортных средств


Реестр регистрации залога тракторов, прицепов к тракторам, самоходных дорожно-строительных и иных машин, регистрируемых органами Гостехнадзора


N
п/п
Дата
регист-
рации
Залогодатель
Ф. И. О.,
паспортные
данные, адрес
места
жительства
(наименование
предприятия,
юридический
адрес,
Ф. И. О. и
паспортные
данные дове-
ренного лица)
Залогодержатель
Ф. И. О.,
паспортные
данные, адрес
места
жительства
(наименование
предприятия,
юридический
адрес,
Ф. И. О. и
паспортные
данные дове-
ренного лица)
данные
марка
модель
номер
двигателя
номер
шасси
(рамы)
1 2 3 4 5 6 7

машины Номера
свидетельств
о залоге машины
Подписи Приме-
чание
Госно-
мерной
знак
Технич.
паспорт,
технич.
талон
Дата и
место
реги-
страции
Залого-
дателя
Залого-
держателя
Залого-
дателя
Залого-
держателя
 
8 9 10 11 12 13 14 15

Приложение N 2

к Правилам регистрации

залога транспортных средств


Свидетельство
о регистрации залога трактора, прицепа к трактору,
самоходной дорожностроительной и иной техники
N ___________ от "____"_____________ 199___ года


     Настоящее свидетельство выдано залогодателю (залогодержателю) в том,
что _____________________________________________________________________
                      (наименование и марка машины)
двигатель N _______, шасси (рама) N _________________________
номерной знак ____________, техталон N _______________________
техпаспорт серии ___________________ N ___________________
дата и место регистрации машины _________________________________________
принадлежащее (залогодатель) ____________________________________________
_________________________________________________________________________
заложено (залогодержатель) ______________________________________________
_________________________________________________________________________
на основании ____________________________________________________________
сроком на _______________________________________________________________
Заложенная машина остается (передается) _________________________________
_________________________________________________________________________
Права залогодателя (залогодержателя) на машину, предусмотренные договором
о залоге ________________________________________________________________
_________________________________________________________________________
Свидетельство выдано инспекцией Гостехнадзора ___________________________
_________________________________________________________________________
Начальник инспекции Гостехнадзора _________________________
                                         (Ф. И. О.)

     М. П.

Порядок выдачи и учета гарантий
в филиалах Россельхозбанка


Филиалы Россельхозбанка в соответствии со своими полномочиями, предоставленными им Положением о филиалах Россельхозбанка, имеют право выдавать гарантии (поручительства)** за третьих лиц, предусматривающие их исполнение в денежной форме (Приложения N 1, 2).

Гарантии могут выдавать только за акционеров Россельхозбанка, являющихся юридическими лицами и имеющих расчетные счета в филиалах Россельхозбанка, а также за клиентов, имеющих депозитные вклады в Россельхозбанке. Финансовое положение клиента, за которого выдается гарантия, должно обеспечивать возврат средств Россельхозбанку.

Выдача гарантии должна осуществляться под залог имущества, принадлежащего клиенту: акции Россельхозбанка, депозитный вклад и другое имущество. При этом сертификаты акций Россельхозбанка должны быть переданы для хранения Россельхозбанку, а депозитный вклад не может быть отозван клиентом до истечения срока действия гарантии.

Общая сумма выданных филиалом гарантий не может превышать сумму уставного фонда, переданного филиалу в управление Россельхозбанком с учетом ликвидности баланса филиала.

Филиалы самостоятельно на основе договора с клиентом устанавливают условия выдачи гарантий с указанием всех необходимых реквизитов, включая размер комиссионного вознаграждения за выдачу гарантий и штрафные санкции за несоблюдение условий договора (приложение N 3).

Выданные филиалом гарантии учитываются на внебалансовом счете N 9925 "Гарантии, поручительства, выданные банком". В аналитическом учете ведутся лицевые счета по клиентам, получившим данный вид услуг, в сумме гарантии.

Для получения гарантий клиент представляет в банк заявление-обязательство (приложение N 4), которое после выдачи гарантии учитывается на внебалансовом счете N 9925.

На основании заявления-обязательства банк (кредитный отдел) оформляет гарантию в двух экземплярах. Первый экземпляр выдается клиенту, второй экземпляр остается в банке как приложение к заявлению-обязательству клиента по внебалансовому счету N 9925. Заявление-обязательство с приложением второго экземпляра гарантии хранится в отдельном деле (картотеке) у ответственного исполнителя. Периодически, но не реже одного раза в квартал, а также по состоянию на 1 января производится подсчет заявлений-обязательств и общая сумма их сверяется с остатками по лицевому счету.

Срок гарантии должен соответствовать сроку обязательства клиента, за которого дается гарантия, совершить платеж по гарантированной сделке.

При этом необходимо учитывать, что в соответствии со ст. 208 Гражданского кодекса Российской Федерации гарантия прекращается, если кредитор в течение трех месяцев со дня наступления срока обязательства не предъявит иска к гаранту.

ГАРАНТ:

Федеральным законом от 30 ноября 1994 г. N 52-ФЗ установлено, что с 1 января 1995 года утратили силу преамбула, раздел I, раздел II и подраздел I раздела III Гражданского Кодекса РСФСР от 11 июня 1964 г..

См. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть первая) от 30 ноября 1994 г. N 51-ФЗ


При погашении клиентом платежа, гарантированного филиалом Россельхозбанка, сумма гарантии списывается в расход по внебалансовому счету N 9925 в день списания суммы платежа со счета клиента. Списание суммы гарантии со счета N 9925 производится по распоряжению кредитного отдела.

В случае решения суда или арбитражного суда о взыскании платежа с банка-гаранта, филиал относит сумму платежа на отдельный лицевой счет по балансовому счету N 728 "Суммы, не взысканные по банковским гарантиям" и предъявляет иск к клиенту о возмещении платежа. Одновременно сумма гарантии списывается в расход по внебалансовому счету N 9925.

По получении решения суда или арбитражного суда о взыскании платежа с клиента погашение задолженности производится в установленном порядке.

На сумму задолженности, отнесенной на счет N 728, выписывается инкассовое поручение, которое помещается в картотеку N 2 к расчетному счету клиента, один экземпляр инкассового поручения выдается клиенту. За время пользования средствами банка, отнесенными на счет N 728, клиент уплачивает проценты в размере и порядке, предусмотренном в заявлении-обязательстве и договоре.

Отметки о погашении задолженности делаются на обороте инкассового поручения, помещенного в картотеку N 2.

С расчетного счета клиента списывается также и сумма процентов, начисленных за время нахождения задолженности в картотеке N 2 в сроки, предусмотренные договором. Сумма начисленных процентов зачисляется в доходы банка (счет N 960).

За выдачу гарантии филиал взыскивает с клиента комиссионные сборы в сумме, установленной договором с клиентом.

Бланки гарантии, заявления-обязательства и договора изготавливаются филиалами Россельхозбанка самостоятельно согласно приложенным образцам.


Приложения: NN 1-4.


Начальник Управления учета и
расчетов - главный бухгалтер

Начальник Экономического
Управления


В. С. Новиков

А. М. Чернеев


--------------------------

* Именуемые в дальнейшем гарантии.



Приложение N 1

к Порядку выдачи и учета гарантий

в филиалах Россельхозбанка


Гарантия


город ___________________     "____"__________________ 199___ г.

     Настоящая гарантия является неотъемлемой частью договора
от "____"_______________ 199___г. за N __________.
     Настоящим _________________________ филиал Россельхозбанка от  имени
                (наименование гаранта)
Россельхозбанка гарантирует погашение ссуды и процентов по ней,  выданных
и имеющих быть выданными ________________________________________________
_________________________________________________________________________
                     (наименование банка-кредитора)
_________________________________________________________________________
                  (кому, наименование ссудополучателя)
_________________________________________________________________________
в сумме ________________________________________ рублей.
                       (прописью)
     При неуплате указанной суммы _______________________________________
_________________________________________________________________________
                     (наименование ссудополучателя)
к "____"_________________ 199___ г.  обязуемся в установленном  законода-
тельством порядке  произвести погашение неуплаченной ссуды и процентов по
ней, в пределах суммы гарантии с нашего корреспондентского счета N ______
_________________________________________________________________________
                       (наименование банка гаранта
_________________________________________________________________________
                     с указанием точных реквизитов).
     Наша ответственность  по настоящей гарантии ограничивается указанной
суммой.
     Настоящая гарантия зарегистрирована "____"________________ 199___ г.
в _______________________________________________________________________
                      (наименование банка гаранта)

     Руководитель банка-гаранта                 _________________________
                                                      (подпись)
     Главный бухгалтер                          _________________________
                                                      (подпись)
     М. П.

Приложение N 2

к Порядку выдачи и учета гарантий

в филиалах Россельхозбанка


Гарантия


город ___________________     "____"__________________ 199___ г.

     Настоящая гарантия  является неотъемлемой частью кредитного договора
от "____"_______________ 199___г. за N __________.
     Настоящим _________________________ филиал Россельхозбанка от  имени
                (наименование гаранта)
Россельхозбанка гарантирует платеж за предусмотренные  договором  постав-
ленные товарно-материальные ценности,  выполненные работы и оказанные ус-
луги и имеющие быть поставленными,  выполненными и оказанными поставщиком
_________________________________________________________________________
                        (наименование поставщика)
_________________________________________________________________________
                     (кому, наименование покупателя)
в сумме ________________________________________ рублей.
                       (прописью)
     При неуплате по вышеуказанному договору за поставленные  товарно-ма-
териальные ценности, выполненные работы и оказанные услуги ______________
_________________________________________________________________________
                        (наименование покупателя)
_________________________________________________________________________
к _______________________ 199___ г.  обязуемся в установленном  законода-
        (день, месяц)
тельством порядке________________________________________________________
_________________________________________________________________________
                        (наименование поставщика)
произвести погашение неуплаченной суммы, в пределах суммы
гарантии с нашего корреспондентского счета N ____________________________
_________________________________________________________________________
_________________________________________________________________________
       (наименование банка гаранта с указанием точных реквизитов)
     Наша ответственность  по настоящей гарантии ограничивается указанной
суммой.
     Настоящая гарантия зарегистрирована "____"________________ 199___ г.
в _______________________________________________________________________
                      (наименование банка гаранта)

     Руководитель банка-гаранта                 _________________________
                                                      (подпись)
     Главный бухгалтер                          _________________________
                                                      (подпись)
     М. П.

Приложение N 3

к Порядку выдачи и учета гарантий

в филиалах Россельхозбанка


Договор
о выдаче гарантии (поручительства)


город _______________          "____"_____________________ 199___ г.

     Российский республиканский  сельскохозяйственный  банк,  именуемый в
дальнейшем "Банк", в лице _______________________________________________
                                   (должность, фамилия, имя
________________________________________________________________________,
            и отчество руководителя филиала Россельхозбанка)
действующего на основании доверенности, выданной
"____"_________________ 199___ г., с одной стороны, и
________________________________________________________________________,
                         (наименование клиента)
именуемый в дальнейшем "Клиент", в лице
________________________________________________________________________,
    (наименование должности руководителя, его фамилия, имя, отчество)
действующего на основании Устава,  с другой стороны,  заключили настоящий
договор о следующем.
     1. Банк обязуется выдать за Клиента гарантию перед _________________
_________________________________________________________________________
                    (наименование Кредитора клиента)
именуемым в дальнейшем "Кредитор", на сумму
_____________________________________________ рублей
     (цифрами и прописью)
в погашение _____________________________________________________________
                  (указать обязательства Клиента перед его Кредитором)

сроком до _______________________________________________________________

     2. Клиент обязуется уплатить за выданную Банком гарантию комиссию  в
размере ___________  %  от  суммы гарантии.  Банк выдает Клиенту гарантию
после оплаты им комиссионного вознаграждения.
     3. Клиент  обязуется  к сроку окончания действия гарантии обеспечить
на своем расчетном счете N ___________ необходимую сумму платежа с учетом
установленных договором  с Кредитором процентов.
     Клиент поручает Банку при наступлении срока платежа списать  с  рас-
четного счета N __________ указанную сумму в пользу Кредитора.
     4. При отсутствии средств на расчетном счете Клиента к установленно-
му договором  Клиента с Кредитором сроку Банк обязуется исполнить за Кли-
ента принятые им перед Кредитором обязательства в пределах суммы гарантии
и срока действия гарантии.
     Погашенную сумму Банк относит на отдельный лицевой счет по  балансо-
вому счету N 728.
     5. Клиент принимает на себя обязательства погасить внесенную за него
Банком сумму  и  уплатить Банку ____________ %  за весь период до полного
погашения возникшей задолженности.
     6. В  целях погашения образовавшейся задолженности Клиент предостав-
ляет право Банку списывать без предварительного предупреждения  поступаю-
щие на  расчетный  счет Клиента суммы до полного погашения образовавшейся
задолженности, включая проценты, предусмотренные пунктом 5 настоящего до-
говора.
     7. В обеспечение исполнения обязательств Клиента перед Банком по по-
гашению задолженности,  возникшей  при  исполнении Банком обязательств по
гарантии, заключается договор залога акций Россельхозбанка, принадлежащих
Клиенту,  или  денежных средств, находящихся на депозитном счете Клиента,
или другого имущества Клиента.
     8. Действие настоящего договора прекращается после полного погашения
задолженности Банку.
     9. Все споры по настоящему договору рассматриваются в  установленном
законом порядке.
     10. Адреса и банковские реквизиты сторон:
     Банк: ______________________________________________________________
_________________________________________________________________________
     Клиент: ____________________________________________________________
_________________________________________________________________________

     За Банк                                       За Клиента

________________________                      ___________________________
     подпись                                             подпись

     М. П.                                            М. П.

Приложение N 4

к Порядку выдачи и учета гарантий

в филиалах Россельхозбанка


___________________________________________
(наименование предприятия, организации)
в _________________________________________
            (наименование банка)

                Заявление-обязательство N ______________
                  "____"____________________ 199___ г.

     Просим выдать  по нашему счету N _______________,  открытому в Вашем
Банке, гарантию (поручительство) на сумму _______________________________
_________________________________________________________________________
                       (сумма цифрами и прописью)
для _____________________________________________________________________
               (указать цель и причину получения гарантии)
от ______________________________________________________________________
         (наименование организации куда представляется гарантия)
на срок _________________________________________________________________
                           (число, месяц, год)
     Обязуемся к  сроку  окончания гарантии обеспечить на нашем расчетном
счете N ________________ необходимую сумму платежа и поручаем Вашему Бан-
ку при   наступлении   срока   списать   с   нашего  расчетного  счета  N
_______________ вышеуказанную сумму платежа в пользу кредитора (поставщи-
ка).
     При отсутствии средств на нашем расчетном счете N _____________ обя-
зуемся отнесенную  на  отдельный  лицевой счет по балансовому счету N 728
образовавшуюся задолженность ____________________________________________
                                     (наименование Банка-гаранта)
_________________________ погасить в течение ____________________________
                                                         (срок)
в полной сумме с уплатой Банку-гаранту процентов за весь период задолжен-
ности в размере согласно договору.
     За выдачу гарантии обязуемся в предварительном порядке уплатить Бан-
ку комиссионные в размере, предусмотренном договором о выдаче гарантии.

     Руководитель предприятия

     Главный бухгалтер

     М. П.


Рекомендации Россельхозбанка от 25 ноября 1993 г. N 37 по краткосрочному и долгосрочному кредитованию


Текст рекомендаций официально опубликован не был




Текст документа на сайте мог устареть

Вы можете заказать актуальную редакцию полного документа и получить его прямо сейчас.

Или получите полный доступ к системе ГАРАНТ бесплатно на 3 дня


Получить доступ к системе ГАРАНТ

(1 документ в сутки бесплатно)

(До 55 млн документов бесплатно на 3 дня)


Чтобы приобрести систему ГАРАНТ, оставьте заявку и мы подберем для Вас индивидуальное решение