Письмо ГРКЦ ГУ ЦБР по г. Москве от 17 января 1995 г. N 83/01/35 О представлении отчетности филиалами коммерческих банков

Письмо ГРКЦ ГУ ЦБР по г. Москве от 17 января 1995 г. N 83/01/35


Главный расчетно-кассовый центр ГУ ЦБ РФ по г. Москве доводит до Вашего сведения разъяснения Главного управления Центрального банка Российской Федерации по г. Москве от 10.01.95 г. N 05-2-097/361.

1. Филиалам московских коммерческих банков отчетность о кассовых оборотах следует представлять своему головному банку, а иногородним филиалам - в расчетно-кассовые центры, где открыты коррсчета.

2. Пересылка денежной наличности между банками, банками и иногородними филиалами отражается в отчетности по сим. "37" и "72".

Оборот денежной наличности между банком и его московскими филиалами или валютными кассами учитывается в кассовых журналах по сим. "37" и "72", но в месячной отчетности не отражается.

При составлении месячной отчетности о кассовых оборотах коммерческий банк эти обороты исключает и отражает:

- оборот денежной наличности московских филиалов по соответствующим символам отчетности о кассовых оборотах (по представленным филиалами отчетам);

- оборот денежной наличности валютных касс по сим. "30" - проданная валюта, сим. "57" - купленная валюта (по данным реестров обменных пунктов о купленной и проданной наличной иностранной валюты).

3. Постановление Правительства России от 17 ноября 1994 года N 1258 "Об установлении предельного размера расчетов наличными деньгами в Российской Федерации между юридическими лицами" распространяется на все предприятия и организации, в том числе и при уплате ими таможенных сборов и пошлин.

4. Кассовые документы могут составляться в коммерческих банках и при помощи средств вычислительной техники. При этом они должны быть надлежащим образом оформлены и храниться в кассовых документах дня.

5. Помещение кассы коммерческого банка должно соответствовать "Техническим требованиям на проектирование и устройство кассового узла в зданиях учреждений Госбанка СССР" (Письмо Правления банка от 1978 г. N 157 "ДСП").


И.О.Начальника ГРКЦ

А.В.Комаров



Письмо ГРКЦ ГУ ЦБР по г. Москве от 17 января 1995 г. N 83/01/35


Текст письма официально опубликован не был




Откройте нужный вам документ прямо сейчас или получите полный доступ к системе ГАРАНТ на 3 дня бесплатно!

Получить доступ к системе ГАРАНТ

Если вы являетесь пользователем интернет-версии системы ГАРАНТ, вы можете открыть этот документ прямо сейчас или запросить по Горячей линии в системе.