Письмо ЦБР от 30 декабря 1995 г. N 153-95 "О годовом отчете о кассовом исполнении Федерального бюджета Российской Федерации за 1995 год"

Письмо ЦБР от 30 декабря 1995 г. N 153-95
"О годовом отчете о кассовом исполнении Федерального бюджета Российской Федерации за 1995 год"


Центральный банк Российской Федерации направляет указания о порядке составления и представления годового отчета о кассовом исполнении федерального бюджета Российской Федерации за 1995 год.

Приложение: на 33 листах.


А.А. Хандруев


Указания о порядке составления и представления годового отчета
о кассовом исполнении федерального бюджета Российской Федерации
за 1995 год


1. При составлении годового отчета о кассовом исполнении федерального бюджета Российской Федерации за 1995 год следует руководствоваться:

- Инструкцией Госбанка СССР от 26 ноября 1984 года N 27 "По кассовому исполнению Государственного бюджета СССР" (пункты 243, 248, 249, 260-263, 420, подпункты , д, ж, и" и последний абзац пункта 421, 422, подпункт "а" пункта 423) с учетом изменений, внесенных письмом Госбанка СССР от 11 августа 1987 года N 1010 "Дополнение 1 к инструкции Госбанка СССР от 26 ноября 1984 года N 27 по кассовому исполнению Государственного бюджета СССР" применительно к действующему порядку кассового исполнения федерального бюджета Российской Федерации и настоящими указаниями;

- Классификацией доходов и расходов бюджетов в Российской Федерации, утвержденной приказом Министерства финансов Российской Федерации от 14 августа 1992 года N 71 с учетом изменений, утвержденных приказами Министерства финансов Российской Федерации от 3 августа 1993 года N 89, от 30 декабря 1993 года N 163 и от 27 июля 1994 года N 97 "О внесении изменений и дополнений в Классификацию доходов и расходов бюджетов в Российской Федерации" N 1, 2, 3;

- совместными телеграммами Банка России и Минфина России об открытии в ряде регионов пассивного балансовом счета N 090 "Налоги, распределяемые органами Федерального казначейства между бюджетами различных уровней", отдельного лицевого счета Главного управления федерального казначейства Минфина России N 99 "Налоги, платежи, другие поступления в федеральный бюджет" на балансовом счете N 100 "Доходы федерального бюджета" и отдельного лицевого счета Минфина России символом N 99 "Средства федерального бюджета Российской Федерации" на балансовом счете N 120;

- совместной телеграммой Банка России N 151-95 от 27.12.95 г. и Минфина России N ЗВ1-07 от 28.12.95 г.;

- письмом Банка России N 134 от 30 декабря 1994 года "О схеме ежемесячного отчета о кассовом исполнении федерального бюджета";

- телеграммой Банка России N 166 от 05.05.95 г.; телеграммой Банка России N 173 от 09.06.95 г.; телеграммой Банка России N 76-95 от 19.06.95 г.;

- совместной телеграммой Минфина России, Госналогслужбы России от 03.06.95 г. и Банка России от 05.06.95 г. N 3-В1-07/62, ВГ-6-03/312 и N 72-95;

- телеграммой Банка России N 180 от 25.07.95 г.;

- совместной телеграммой Минфина России, Госналогслужбы России, Департамента налоговой полиции России и Банка России от 24.07.95 г. N З-Г5-10, ВГ-6-10/404, СА-1596, 83К;

- письмом Банка России N 22-2-1/301 от 26.09.95 г.;

- телеграммой Банка России N 195 от 27.09.95 г.;

- телеграммой Банка России N 196 от 27.09.95 г.;

- телеграммой Банка России N 199 от 03.10.95 г.;

- совместной телеграммой Минфина России, Госналогслужбы России и Банка России от 09.10.95 г. N 3-15-10, ВЗ-6-13/525, 200;

- совместной телеграммой Банка России N 284-93 от 22 декабря 1993 года, Минфина России N 3-1-07 от 20 декабря 1993 года и Госналогслужбы России N НП-6-13/424 от 21 декабря 1993 года.

2. ГРКЦ, РКЦ Банка России, коммерческие банки (далее - банки) представляют годовой отчет в полном объеме главным управлениям (национальным банкам) Центрального банка Российской Федерации по автономному округу, автономной области, области, краю, республике в составе Российской Федерации, а также городам Москве и Санкт-Петербургу в установленные сроки. Последние после передачи отчета по системе БАНКОМ высылают его Департаменту организации и исполнения госбюджета и внебюджетных фондов Центрального банка Российской Федерации с таким расчетом, чтобы он поступил по назначению не позднее срока, установленного для данного Главного управления (национального банка) Центрального банка Российской Федерации.


Сроки представления годовых отчетов главными управлениями
(национальными банками) Центрального банка Российской Федерации


24 января 1996 года


Адыгейское                    Горно-Алтайское            Рязанское
Брянское                      Карачаево-Черкесское       Тульское
Владимирское                  Псковское                  Орловское

25 января 1996 года


Белгородское                  Липецкое                  Смоленское
Ивановское                    Марийское                 Тамбовское
Карельское                    Мурманское                Ульяновское
Костромское                   Новгородское              Чувашское
Курское                       Пензенское                Ярославское

26 января 1996 года


Архангельское                  Калужское                Мордовское
Астраханское                  Кировское                 Северо-Осетинское
Вологодское                   Кабардино-Балкарское      Тверское
Воронежское                   Курганское                Тувинское
Коми                          Калининградское           Ингушское

29 января 1996 года


Амурское                      Камчатское                Сахалинское
Бурятское                     Магаданское               Татарское
Волгоградское                 Новосибирское             Томское
Дагестанское                  Омское                    Удмуртское
Иркутское                     Калмыцкое                 Челябинское
Самарское                     Ленинградское областное   Читинское
Кемеровское                   Саратовское               Чукотское

30 января 1996 года


Алтайское                     Оренбургское              Ставропольское
Башкирское                    Пермское                  Тюменское
Еврейское                     Приморское                Хакасское
Красноярское                  Ростовское                Хабаровское
Краснодарское                 Санкт-Петербургское       Якутское
Нижегородское                 Свердловское

31 января 1996 года


Московское   городское        Московское областное      ДПУ

6 февраля 1996 года


ОПЕРУ Росцентрбанка


3. Годовые отчеты по доходам федерального бюджета составляются банками в рублях и копейках, а главными управлениями (национальными банками) Центрального банка Российской Федерации - в тысячах рублей, с учетом заключительных оборотов.

4. Выдача средств на выплату заработной платы бюджетным учреждениям и организациям, состоящим на местных бюджетах, за вторую половину декабря 1995 года по срокам, приходящимся на первые числа нового года, когда эти сроки приходятся на нерабочие дни, производится при наличии разрешения соответствующего финансового органа о досрочной выплате заработной платы этим учреждениям и организациям. При этом в банках, обслуживающих указанные учреждения и организации, открываются отдельные лицевые счета в активе балансовых счетов по учету средств соответствующих бюджетов. Выплата заработной платы за вторую половину декабря производится в пределах остатков средств, имеющихся на пассивных текущих счетах соответствующих бюджетов, с учетом средств, поступивших в счет финансирования первого квартала новом года.

В первый рабочий день нового года текущие счета с активными остатками средств закрываются банком и выплаченные суммы относятся на лицевые счета соответствующих учреждений и организаций.

5. В период подготовки к составлению годового отчета банкам необходимо:

5.1. Уточнить с налоговыми органами изменения, которые произошли в отчетном году в учете налогов и платежей, поступающих в доходы федерального бюджета. с тем, чтобы обеспечить правильность отражения сумм доходов по соответствующим подразделениям бюджетной классификации.

В тех регионах, где в банках на пассивном балансовом счете N 100 "Доходы федерального бюджета" открыт отдельный лицевой счет Главного управления федерального казначейства Минфина России N 99 "Налоги, платежи, другие поступления в федеральный бюджет, учитываемые органами федерального казначейства", - уточнения не производятся.

5.2. Проверить правильность открытия лицевых счетов как по доходам, так и по учету средств федерального бюджета, направленных на финансирование, в соответствии с бюджетной классификацией, утвержденной приказом Минфина России от 14.08.92 г. N 71.

5.3. Проверить, не зачислены ли суммы федерального бюджета на счет N 902 "Суммы, перечисленные по взаимным расчетам, до выяснения". В случае наличия таких сумм принять меры к отражению их в учете по соответствующим подразделениям бюджетной классификации оборотами отчетного года.

5.4. Получить от коммерческих банков, в которых открыты счета по учету средств федерального бюджета, подтверждение о включении их в утвержденный Правительственной комиссией по вопросам финансовой и денежно-кредитной политики список банков, уполномоченных на осуществление в 1995 году операций со средствами федерального бюджета.

5.5. Сверить отчетные данные по доходам с налоговыми органами.

В тех регионах, где в банках на пассивном балансовом счете N 100 "Доходы федерального бюджета" открыт отдельный лицевой счет Главного управления федерального казначейства Минфина России N 99 "Налоги, платежи, другие поступления в федеральный бюджет, учитываемые органами федерального казначейства", сверить отчетные данные по доходам с органами федерального казначейства.

5.6. Сверить расходы на пенсии и пособия по органам внутренних дел, органам Федеральной службы контрразведки Российской Федерации и военнослужащим, произведенные с активных лицевых счетов балансового счета N 120 "Средства федерального бюджета", с банками, выплачивающими эти пенсии и пособия.

5.7. Получить от органов Федерального казначейства отчет за 1995 год о поступлении в федеральный бюджет налогов и других платежей.

6. Порядок закрытия счетов по учету доходов и средств, направляемых на финансирование федерального бюджета Российской Федерации.

6.1. В связи с завершением операций по исполнению федерального бюджета за 1995 год установлен срок заключительных оборотов по балансовым счетам N 090 "Налоги, распределяемые органами федерального казначейства между бюджетами различных уровней" и N 100 "Доходы федерального бюджета" до 10 января 1996 года.

При проведении операции по вышеуказанным счетам в период заключительных оборотов следует руководствоваться совместной телеграммой Банка России N 151-95 от 27 декабря 1995 года и Минфина России N ЗВ1-07 от 28 декабря 1995 года.

6.2. В последний день заключительных оборотов банки, в которых открыты лицевые счета балансового счета N 100 "Доходы федерального бюджета", проверяют остатки по указанным счетам и сверяют их с данными баланса на 1 января 1996 года по счету N 100 "Доходы федерального бюджета" без учета заключительных оборотов. После произведенной сверки банки перечисляют остатки с балансовом счета N 100 "Доходы федерального бюджета" заключительными оборотами на отдельный транзитный счет балансового счета N 100 в ГРКЦ Главного управления (национального банка) Центрального банка Российской Федерации "Остатки на 1 января 1996 года, перечисляемые в ОПЕРУ Росцентрбанка", после чего лицевые счета на балансовом счете N 100 в банках закрываются. На этот же транзитный счет ГРКЦ перечисляет остатки по другим лицевым счетам балансового счета N 100, открытым в ГРКЦ. ГРКЦ Центрального банка Российской Федерации, в которых открыт отдельный активный лицевой счет N 95 "Доходы федерального бюджета, перечисляемые органами федерального казначейства на финансирование расходов федерального бюджета", в первый рабочий день нового года остатки по указанному лицевому счету закрывают также на транзитный счет балансового счета N 100 "Остатки на 1 января 1996 года, перечисляемые в ОПЕРУ Росцентрбанка". Операции по активному лицевому счету N 95 на балансовом счете N 100 заключительными оборотами не производятся. Затем ГРКЦ Главного управления (национальном банка) Центрального банка Российской Федерации не позднее 15 января 1996 года перечисляет свернутые остатки по балансовому счету N 100 на транзитный счет N 100800, открытый в ОПЕРУ Банка России МФО 191027 заключительными оборотами (авизо направляется телеграфом с соблюдением установленного порядка кодовой защиты. В регионах, не применяющих телеграфное авизование платежей, - почтовым авизо через соответствующие специальные службы. Не позднее следующего дня после отправки указанного авизо по специальным техническим каналам связи направляются подтверждения о направлении авизо с применением кодовой защиты. В регионах, не применяющих телеграфное авизование платежей и систему кодовой защиты, подтверждения направляются через соответствующие спецслужбы). После перечисления транзитный счет "Остатки на 1 января 1996 года, перечисляемые в ОПЕРУ Росцентрбанка" в ГРКЦ подлежит закрытию.

6.3. При проведении операций по закрытию балансового счета N 120 "Средства федерального бюджета" следует руководствоваться совместной телеграммой Банка России N 151-95 от 27 декабря 1995 года и Минфина России N ЗВ1-07 от 28 декабря 1995 года.

6.4. Сумма расходов на пенсии и пособия по органам внутренних дел, органам Федеральной службы контрразведки Российской Федерации и военнослужащим, выплаченные в течение года и отраженные по активу балансового счета N 120, коммерческие банки 3 января 1996 года, РКЦ Центрального банка Российской Федерации в сроки, установленные для них ГРКЦ главных управлений (национальных банков) Центрального банка Российской Федерации, отдебетовывают в ГРКЦ на аналогичные транзитные счета на балансовом счете N 120 заключительными оборотами. Не позднее 15 января ГРКЦ главных управлений (национальных банков) Центрального банка Российской Федерации отдебетовывают активные остатки по транзитным счетам балансового счета N 120 в ОПЕРУ Центрального банка Российской Федерации МФО 191027 одним сводным телеграфным авизо (в порядке, изложенном в пункте 6.2) на соответствующие транзитные счета. При этом в авизо должна быть указана расшифровка по лицевым счетам в соответствии с бюджетной классификацией:

- пенсии и пособия по органам Федеральной службы контрразведки Российской Федерации (символ 52)

52127103 - сумма;

- расходы на пенсии и пособия военнослужащим (символ 77)

77127201 - сумма;

- пенсии и пособия по органам внутренних дел (символ 81 ) 81127802 - сумма.

6.5. Заключительные обороты по бюджетным операциям допускаются в банках в следующих случаях:

а) при возмещении банкам сумм расходов на пенсии и пособия в счет средств федерального бюджета Российской Федерации;

б) при внесении изменений, согласованных с органами федерального казначейства, а при их отсутствии - с налоговыми органами, до срока окончания заключительных оборотов;

в) при наличии разрешения Департамента организации и исполнения госбюджета и внебюджетных фондов Центрального банка Российской Федерации.

6.6. Авизо на перечисление остатков по всем централизованным счетам должны высылаться банками с таким расчетом, чтобы эти авизо были получены и проведены филиалами "Б" в установленные сроки для проведения заключительных оборотов.

6.7. После перечисления остатков с транзитного счета N 100 исправлении, связанные с изменением перечисленного остатка, могут быть произведены только с разрешения Департамента организации и исполнения госбюджета и внебюджетных фондов Центрального банка Российской Федерации.

После произведенных изменений новые суммы остатков балансового счета N 100 перечисляются главными управлениями (национальными банками) Центрального банка Российской Федерации по телеграфу.

7. Порядок составления годового отчета о кассовом исполнении

федерального бюджета Российской Федерации за 1995 год.

7.1. Годовой отчет Главного управления (национального банка) Центрального банка Российской Федерации состоит из:

- формы N 14 "Годовой отчет о доходах федерального бюджета за 1995 год" в двух экземплярах. Приложение 1*;

- справки о количестве счетов, открытых на балансовом счете N 120, и суммах остатков по этим счетам на 1 января 1996 года. Приложение 2;

- справки о количестве счетов, открытых на балансовом счете N 141, и суммах остатков средств на 1 января 1996 года. Приложение 3;

- справки о суммах налогов, распределяемых органами федерального казначейства между бюджетами различных уровней по балансовому счету N 090. Приложение 4;

- справок о количестве бюджетных счетов, открытых в банках. Приложе- ния 5, 6, 7;

- копии авизо по транзитным счетам N 100, 120 (актив);

- справки, заверенной банками, выплачивающими пенсии и пособия, подтверждающей суммы расходов на пенсии и пособия по органам внутренних дел, органам Федеральной службы контрразведки Российской Федерации, военнослужащим, выплаченные в течение 1995 года (январь-декабрь) и перечисленные в ОПЕРУ Росцентрбанка МФО 191027 в соответствии с п. 6.4;

- копии отчета за 1995 год органа федерального казначейства о поступлении налогов и других платежей;

- справки о произведенных в 1995 году органами федерального казначейства проверках своевременности исполнения банками платежных поручений-налогоплательщиков на перечисление средств в федеральный бюджет. В информации необходимо указать: общее количество проверенных в регионе банков, включая филиалы; количество случаев выявленных нарушений (количество платежных поручений, исполненных с нарушением сроков); сумму платежей, несвоевременно зачисленных в доход федерального бюджета; сумму предъявленных к взысканию штрафов; сумму взысканных штрафов. Необходимо выделить банки, систематически нарушающие расчетно-платежную дисциплину. Приложение 9;

- справки о количестве учреждений банков, в которых открыты лицевые счета по учету средств федерального бюджета и местных органов власти. Приложение 11;

- справки о количестве органов федерального казначейства, которым в банках открыты балансовые счета федерального бюджета. Приложение 12;

- данных об остатках средств на отдельных счетах на 1 января 1996 года. Приложение 14;

- объяснительной записки к годовому отчету за 1995 год с учетом заключительных оборотов;

- справки о сотрудниках главных управлений (национальных банков) Банка России, осуществляющих работу по организации и исполнению госбюджета и внебюджетных фондов. Приложение 13.

7.2. Согласно существующему порядку, клиенты представляют в банки справку "О полученных из республиканского бюджета Российской Федерации средствах". Форма справки приведена в приложении 10 настоящих указаний и соответствует приложению 2 к письму Министерства финансов Российской Федерации от 3 августа 1993 года N 90 "О составлении бухгалтерских отчетов за 1993 год и квартальных отчетов в 1994 году учреждениями и организациями, состоящими на бюджете" (код формы по ОКУД 0503058). Департаменту организации и исполнения госбюджета и внебюджетных фондов Центрального банка Российской Федерации справка на представляется.

7.3. Банки представляют главным управлениям (национальным банкам) Центрального банка Российской Федерации справку о количестве заверенных счетов, открытых на балансовом счете N 120, согласно приложению 2 настоящих указаний. Справка должна быть подписана руководителем банка, главным бухгалтером и заверена печатью банка.

Главные управления (национальные банки) Центрального банка Российской Федерации в составе годового отчета по исполнению федерального бюджета также представляют сводную справку по данным ГРКЦ и РКЦ согласно приложению 2.

7.4. Порядок составления формы N 14 "Годовой отчет о доходах федерального бюджета Российской Федерации за 1995 год".

7.4.1. До отсылки сводного годового отчета главные управления (национальные банки) Центрального банка Российской Федерации обязаны сверить отчетные данные по доходам федерального бюджета с налоговыми органами или органами федерального казначейства. С этой целью главные управления (национальные банки) Центрального банка Российской Федерации представляют соответствующему органу форму N 14. Все экземпляры указанной формы должны быть подписаны руководителем налоговом органа или органа федерального казначейства (или его заместителем), главным бухгалтером и скреплены оттиском печати соответствующего органа.

Задержка в проверке формы налоговыми органами или органами федерального казначейства не может служить основанием для нарушения срока представления сводного годового отчета. В этом случае Главное управление (национальный банк) Банка России, высылая отчет в установленный срок, делает в форме N 14 соответствующие отметки с указанием времени отсылки отчета налоговому органу или органу федерального казначейства для заверки.

Замечания налогового органа или органа федерального казначейства по отчету, полученные Главным управлением (национальным банком) Банка России после отсылки отчета, направляются дополнительно Департаменту организации и исполнения госбюджета и внебюджетных фондов Центрального банка Российской Федерации с соответствующим объяснением.

7.4.2. При составлении и проверке формы N 14 следует руководствоваться примечанием к указанной форме.

7.4.3. Итоговые данные по форме N 14 должны быть равны сумме остатков пассивных лицевых счетов по балансовому счету N 100 (данные по которым учитывались нарастающими итогами с начала года).

В тех регионах, где органам федерального казначейства предоставлено право и доверие на осуществление операций с доходами федерального бюджета, итоговые данные по форме N 14 должны быть равны сумме остатков пассивных лицевых счетов за минусом остатка активного лицевого счета N 95 "Доходы федерального бюджета, перечисляемые органами федерального казначейства на финансирование расходов федерального бюджета" балансового счета N 100 (данные по которым учитывались нарастающими итогами с начала года);

- итоговые данные по форме N 14 должны быть равны перечисленным остаткам транзитного счета N 100 (копия авизо прилагается к отчету).

7.4.4. Банки составляют форму N 14 в пяти экземплярах, из которых четыре представляются:

- Главному управлению (национальному банку) Центрального банка Российской Федерации по территории - 2 экземпляра;

- соответствующему налоговому органу или органу федеральном казначейства - 1 экземпляр;

- соответствующему финансовому органу или органу федерального казначейства - 1 экземпляр.

8. Объяснительная записка.

К сводному годовому отчету Главного управления (национального банка) Центрального банка Российской Федерации должна быть приложена объяснительная записка, в которой указываются:

- наиболее серьезные дефекты, выявленные при проверке годовых отчетов банков и оставшиеся не устраненными до отсылки сводного отчета, причины и принятые меры;

- причины, если форма N 14 не заверена налоговыми органами или органами федерального казначейства и имеются неотрегулированные расхождения в годовых отчетных данных с налоговыми органами или органами федерального казначейства;

- причины снижения или роста отчетных данных в форме N 14 по сравнению с данными ежемесячного отчета (ф. N 412) на 1 января 1996 года. Приложение 8;

- причины снижения или роста отчетных данных (если таковые имеются) в годовом отчете по доходам федерального бюджета по сравнению с данными баланса на 1 января 1996 года без заключительных оборотов;

- по данным РКЦ, ГРКЦ Центрального банка Российской Федерации случаи задержек коммерческими банками перечисления средств, принятых к зачислению в доход федерального бюджета, в РКЦ Росцентрбанка, в том числе в связи с отсутствием средств на корреспондентском счете банков (с указанием количества дней);

- факты нецелевого использования организациями, учреждениями и коммерческими банками бюджетных средств, какие меры были приняты к таким организациям, учреждениям и коммерческим банкам;

- анализ состояния обслуживания бюджетов всех уровней, а также бюджетных организаций и учреждений РКЦ Центрального банка Российской Федерации и коммерческими банками, случаи перехода на обслуживание в коммерческие банки бюджетных организаций и учреждений, а также финансовых органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации и местного самоуправления с указанием причин. Возможность принятия на обслуживание в РКЦ счетов по учету бюджетных средств (без увеличения штатной численности);

- анализ состояния обслуживания бюджетов местных органов власти, причины снижения или увеличения остатков средств в течение года;

- случаи предоставления коммерческими банками кредитов исполнительным органам власти субъектов Российской Федерации и местного самоуправления. На какие цели и на каких условиях были выданы кредиты;

- случаи выпуска займов по решению представительных или исполнительных органов власти субъектов Российской Федерации и местного самоуправления. На какие цели и на каких условиях были выпущены займы;

- наименование коммерческих банков, осуществлявших в 1995 году операции со средствами федерального бюджета, не включенных в перечень банков, уполномоченных Правительственной комиссией по вопросам финансовой и денежно-кредитной политики в 1995 году на осуществление указанных операций. Причины;

- характеристика взаимоотношений Главного управления (национального банка) Банка России с территориальным Управлением федерального казначейства Минфина России, соблюдения органами федерального казначейства установленного порядка осуществления операций по учету средств федерального бюджета;

- рекомендации и предложения по совершенствованию работы по кассовому исполнению федерального бюджета, по взаимоотношениям с органами федерального казначейства и местными бюджетами, обслуживанию и ведению бюджетных счетов организаций и учреждений, состоящих на федеральном бюджете, форме и содержанию годового отчета, а также вопросы, которые следовало бы, по Вашему мнению, отразить в годовом отчете в следующем году.


Директор Департамента
организации и исполнения госбюджета
и внебюджетных фондов

Н.А. Павлова


----------------------------------------

* В тех регионах, где в банках на пассивном балансовом счете N 100 "Доходы федерального бюджета" открыт отдельный лицевой счет Главного управления федерального казначейства N 99 "Налоги, платежи, другие поступления в федеральный бюджет, учитываемые органами федерального казначейства", сообщается сумма по символу 99.


Приложение 1

Форма N 14


___________________у/ банка
гор._______________________
по МФО_____________________
        (шестизначный)

Годовой отчет
о доходах федерального бюджета за 1995 год


N корр. счета _______________________                     в руб. и коп.1)
                                                            (в тыс. руб.)
_________________________________________________________________________
                                            Код    Код    Сим-  Поступило
                                            раз-   пара-  вол   доходов
   Наименование доходов                     дела   графа        (остатки
                                                                по лиц.
                                                                сч.) бал.
                                                                сч.
                                                                N 100,
                                                                сумма
_________________________________________________________________________
           А                                  Б      В     Г        1
_________________________________________________________________________
Налог на прибыль (доходы) предприятий
и организаций                                 2
Налог на прибыль (доходы) предприятий
и организаций                                -"-           01
Параграфы 1, 2, 3, 5, 8, 9, 10, 40
Налог на прибыль государственных, коопе-
ративных, общественных, акционерных
предприятий, объединений и организаций       -"-     1     29*

Налог на доходы казино, видео-салонов
и другой аналогичной деятельности, на при-
быль банков, от страховой деятельности       -"-           04
Параграфы 4, 6, 7
_________________________________________________________________________
     Итого по разделу 2                       2     00     00

Налог на операции с ценными бумагами          3      -     18

Бюджетный фонд финансовой поддержки
важнейших отраслей народного хозяйства        4      -     26
_________________________________________________________________________
     Итого по странице                      100     00     00

Подоходный налог с физических лиц             7            53

Параграфы 1, 2

Доходы от внешнеэкономической
деятельности                                  8

Поступления от взимания импорт-             -"-
ных пошлин                                           1     12

Поступления от взимания импорт-
ных пошлин                                  -"-      1     62**

Поступления от взимания экспорт-
ных пошлин                                  -"-      2     13

Поступления от взимания экспорт-
ных пошлин                                  -"-      2     63**

Погашение иностранными государствами
госкредитов (основного долга), ранее пре-
доставленных бывшим СССР и Россией          -"-      3     39**
Погашение предприятиями и организациями
кредитов, предоставленных Минфином РФ
в счет кредитных ресурсов, полученных от
восточноевропейских стран, правительств
иностранных государств, банков и фирм       -"-            17**
Параграфы 4, 5

Оплата процентов иностранными государ-
ствами по госкредитам, предоставленным
правительствам иностранных государств       -"-     13     45
_________________________________________________________________________
     Итого по странице                      200     00     00

Поступления рублевого эквивалента за цен-
трализованно выделяемые валютные средства     8     16     10
Поступления от экспорта товаров
в соответствии с межправительствен-
ными соглашениями                           -"-     30     46

Прочие поступления                            8            15
Параграфы 20, 21, 22, 23, 31, 40
_________________________________________________________________________
     Итого по разделу 8                       8     00     00

Возмещение расходов бюджета                   9            28

Платеж за пользование недрами
и природными ресурсами                       10

Отчисления на воспроизводство минераль-
но-сырьевой базы                            -"-      4     05

Отчисления на воспроизводство, охрану
и защиту лесов                              -"-      9     08
Прочие поступления                          -"-            23
Параграфы 1, 2, 8, 40
_________________________________________________________________________
     Итого по разделу 10                     10     00     00
_________________________________________________________________________
     Итого по странице                      300     00     00

Государственная пошлина                      11

Государственная пошлина по делам, рас-
сматриваемым в арбитражных судах            -"-      1     31

Прочие налоги, сборы
и другие поступления                         12
Возврат бюджетных ссуд. Параграфы 17, 18    -"-            32

Возврат средств федерального фонда госу-
дарственной финансовой поддержки завоза
продукции в районы Крайнего Севера
и приравненные к ним местности              -"-     21     27

Поступления сумм, полученных от завы-
шения цен сверх предельного уровня
рентабельности                              -"-     33     33

Возврат средств федерального бюджета, вы-
деленных предприятиям и организациям для
финансирования инвестиционных программ      -"-     34     66

Возврат средств федерального бюджета,
выделенных предприятиям и организациям
для финансирования программ конверсии
оборонной промышленности                    -"-     35     67

Плата  предприятиями  и  организациями про-
центов за пользование  средствами федераль-
ного  бюджета,  выделенными  для финансиро-
вания инвестиционных программ               -"-      36    68

Плата предприятиями и организациями
процентов за пользование средствами
федерального бюджета, выделенными для
финансирования программ конверсии
оборонной промышленности                    -"-      37    69

Поступления по Комитету Российской
Федерации по государственным резервам       -"-      47    09

Доходы и дивиденды от использования го-
сударственного имущества и по акциям,
принадлежащим государству                   -"-            34
Параграфы 51, 53, 54

Поступление прибыли Центрального банка
Российской Федерации на финансирова-
ние расходов на содержание органов
федерального казначейства                   -"-      90    43**
_________________________________________________________________________
   Итого по странице                        400      00    00

Плата и сбор за лицензирование деятель-
ности на рынке ценных бумаг и сбор
за аттестацию специалистов на право
совершения операций с ценными бумагами       12
Параграфы 91, 92, 93                                       35
Фонд ценового регулирования                 -"-      95    16
_________________________________________________________________________
     Итого по разделу 12                     12      00    00

Налог на добавленную стоимость               21

Товары, работы и услуги                     -"-       1    02

Товары, работы и услуги                      21       1    42***

Товары, ввозимые на территорию
Российской Федерации                        -"-       2    24

Товары, ввозимые на территорию
Российской Федерации                        -"-       2    64**
_________________________________________________________________________
     Итого по разделу 21                     21      00    00

Акцизы                                       22

Спирт питьевой, водка, ликеро-водочные
изделия, легковые автомобили, грузовые
автомобили, на бензин автомобильный         -"-            03
Параграфы 1, 2, 3, 9, 23, 25
_________________________________________________________________________
     Итого по странице                      500      00    00

Подакцизные товары, ввозимые на терри-
торию Российской Федерации                   22      20    25

Подакцизные товары, ввозимые на терри-
торию Российской Федерации                  -"-      20    65**

Акциз на нефть, акциз на природный газ      -"-            19
Параграфы 21, 24
_________________________________________________________________________
     Итого по разделу 22                     22      00    00

Доходы от приватизации                       23            07

Лицензионный сбор за право производства
и торговли спиртными напитками и пивом       24

С юридических лиц                           -"-       1    47

Поступление от реализации государствен-
ных займов и других ценных бумаг             33
Поступления от реализации государствен-
ных краткосрочных облигаций                 -"-       5    36

Поступления разницы в ценах от реализации
легковых автомобилей по целевым чекам       -"-       7    37

Поступления от реализации золотых
сертификатов                                -"-       8    40**

Поступления от реализации Государствен-
ных казначейских векселей                   -"-      10    41**

Поступления от реализации облигаций
Государственного сберегательного займа
Российской Федерации                        -"-      11    48**
_________________________________________________________________________
     Итого по странице                      600      00    00

Прочие поступления                           33            44
Параграфы 1, 4, 6, 40
_________________________________________________________________________
     Итого по разделу 33                     33      00    00

Земельный налог                              37

Доходы от централизации средств земель-
ного налога и арендной платы за земли
сельскохозяйственного назначения,
городов и других населенных пунктов         -"-            06
Параграфы 3, 4

Средства обязательного медицинского
страхования                                  38            22

Средства внебюджетных и отраслевых
фондов                                       56
Дорожные фонды                              -"-       6    70
Экологические фонды                         -"-      17    71
Фонд социального развития Департамента
налоговой полиции Российской Федерации      -"-      19    72
Централизованный Фонд социального
развития Государственной налоговой
службы Российской Федерации                 -"-      20    73

Фонд развитии таможенной системы
Российской Федерации                        -"-      21    74
Государственный фонд по борьбе
с преступностью                             -"-      22    75
_________________________________________________________________________
     Итого по разделу 56                     56      00    00

Остатки бюджетных средств на начало
года, обращаемые на покрытие расходов        59

Остатки бюджетных средств за 1993 год       -"-       2    50*
Остатки бюджетных средств за 1994 год       -"-       3    51
_________________________________________________________________________
     Итого по разделу 59                     59      00    00

Поступления целевых средств на сокра-
щение бюджетного дефицита                    60       -    38**

Оборотная кассовая наличность                62       -    30
_________________________________________________________________________
     Итого по странице                      700      00    00

Другие поступления                                    -    20****

Налоги, платежи, другие поступления
в федеральный бюджет, учитываемые
органами федерального казначейства           -        -    99**
_________________________________________________________________________
     Итого по странице                      800      00    00
_________________________________________________________________________
     ВСЕГО по ведомости ф. N 14             900      00    00
_________________________________________________________________________
     ВСЕГО доходов за 1995 год              999      99    99
Доходы федерального бюджета,
перечисляемые органами федерального
казначейства на финансирование
расходов федерального бюджета                -        -    95***
_________________________________________________________________________
ИТОГО
_________________________________________________________________________

* Подразделения установлены для Главного управления ЦБ Российской Федерации по г. Москве (согласно утвержденному перечню).

** Подразделения установлены для ОПЕРУ ЦБ Российской Федерации.

*** Подразделения установлены для Главных управлений ЦБ Российской Федерации по г. Москве (Таганский филиал Московского индустриального банка (МИБ) и Московской области (Люберецкое отделение Уникомбанка).

**** На едином символе 20 учитываются поступления по прочим видам доходов федерального бюджета, не учтенным в перечисленных счетах, по разделам и параграфам, предусмотренным классификацией доходов и расходов бюджетов в Российской Федерации.

* Остатков бюджетных средств по указанным символам быть не должно.

** Учет ведется и отчетность составляется по видам доходов органами федерального казначейства.

*** Суммы по активному лицевому счету N 95 указываются со знаком "минус" (" - ").


     Руководитель учреждения банка
     Главный бухгалтер
     "___"_________________________ 1996 г.           Печать
                                                      налогового
     Руководитель налогового органа                    органа (органа
     (органа федерального казначейства)                федерального
     Главный бухгалтер                                 казначейства)
     "___"_________________________ 1996 г.

________________________________________

1) Отчеты представляются: - коммерческими банками, расчетно-кассовыми центрами - в руб. и коп.;

- главными управлениями (национальными банками) Банка России - в тыс. руб.


_________________________________________________________________________

Приложение 2


___________________у/ банка
гор._______________________
по МФО_____________________
        (шестизначный)
N корр. счета______________

Справка о количестве счетов, открытых на балансовом счете N 120,
и суммах остатков по этим счетам на 1 января 1996 года
(до заключительных оборотов)

_________________________________________________________________________

                              Количество л/счетов  Сумма остатков
                              на б/сч. N 120       средств на б/сч. N 120
                              (единиц)             на 01.О1.96
                              ____________________ (тыс. руб.)
                              ВСЕГО   В том числе
                                      заверенных
_________________________________________________________________________
              1                 2          3                  4
_________________________________________________________________________
Всего

В том числе:
- в учреждениях ЦБ
- в коммерческих банках
_________________________________________________________________________
Руководитель Главного управления
(национального банка)
Центрального банка Российской Федерации                       (подпись)
Главный бухгалтер                                             (подпись)
М.П.
_________________________________________________________________________

Приложение 3


___________________у/ банка
гор._______________________
по МФО_____________________
        (шестизначный)
N корр. счета______________

Справка о количестве счетов, открытых на балансовом счете N 141,
и суммах остатков средств на 1 января 1996 года

_________________________________________________________________________
                Количество          Количество заверенных    Сумма остат-
Наименование    открытых счетов     счетов                   ков средств
счетов          на б/сч. N 141      б/сч. N 141              на 01.01.96
на б/сч. N 141  (единиц)            (единиц)                 (тыс. руб.)
                __________________  _____________________
                ВСЕГО  В том числе  ВСЕГО  В том числе
                        ЦБ     КБ           ЦБ     КБ
_________________________________________________________________________
     1            2      3      4      5     6      7             8
_________________________________________________________________________
1. Счета "Сум-
мы по поруче-
ниям"
2. Специальные
средства
3. Другие вне-
бюджетные
средства
_________________________________________________________________________
Итого:
_________________________________________________________________________
Руководитель Главного управления
(национального банка)
Центрального банка Российской Федерации                        (подпись)
Главный бухгалтер                                              (подпись)
М.П.
_________________________________________________________________________

Приложение 4


___________________у/ банка
гор._______________________
по МФО_____________________
        (шестизначный)
N корр. счета______________

Справка о суммах налогов, распределяемых органами федерального
казначейства между бюджетами различных уровней,
по балансовому счету N 090*


_________________________________________________________________________
Наименование банка и его  Количество счетов,       Сумма осгатков
местонахождение           открытых на б/сч. N 090  средств на 09 01 96 г.
(город, район, село)      (единиц)                 с заключительными
                                                   оборотами
_________________________________________________________________________
        1                         2                         3
_________________________________________________________________________
1. Учреждения Централь-
ного банка,
всего (п. "а" + п. "б")
     В том числе:
а) головное (областное,
   краевое, республики), РКЦ:
   Всего:
   РКЦ 1: и т.д. по
    всем РКЦ региона
б) РКЦ, входящие в состав
   Главного управления ЦБ
   (кроме указанных в п. "а")
   Всего:
   РКЦ 1: и т.д. по
   всем РКЦ региона
2. Коммерческие банки, всего:
   В том числе по филиалам, всего:
а) по филиалам Россельхозбанка
б) по филиалам Промстройбанка
в) по филиалам Внешторгбанка
г) по филиалам Сбербанка
л) прочие коммерческие
   банки, всего:
В том числе по филиалам, всего:
   - итого КБ 1+филиалы:
   в т.ч. по филиалам, всего:
   КБ 1:
   филиал 1:
   филиал 2;
   и т.д. по всем коммер-
   ческим банкам региона
_________________________________________________________________________
ИТОГО: (п.1 + п.2)
_________________________________________________________________________
Руководитель Главного управления
(национального банка)
Центрального банка Российской Федерации      (подпись)

Главный бухгалтер                            (подпись)
  М.П.
________________________________________

* Справка составляется на основании данных банков.

_________________________________________________________________________

Приложение 5


___________________у/ банка
гор._______________________
по МФО_____________________
        (шестизначный)
N корр. счета______________

Справка о количестве лицевых счетов, открытых в банках области
(края, республики), на балансовом счете N 100
"Доходы федерального бюджета"

_________________________________________________________________________
                          По финансовым   По налоговым      По органам
                          органам         органам            федерального
                                                             казначейства
                          _______________________________________________
                          Кол-во  Кол-во  Кол-во    Кол-во    Кол-во
                          финор-  л/сч.   налого-   л/сч.     органов
Наименование банка и его  ганов,  б/сч.   вых ин-   б/сч.     федераль-
местонахождение           получа- N 100   спекций,  N 100     ного казна-
(город, район, село)      ющих            получаю-            чейства,
                          выписки         щих вы-             получающих
                          из л/сч.        писки из            выписки из
                          б/сч:           л/сч. б/сч.         л/сч. б/сч.
                          N 100           N 100               N 100
_________________________________________________________________________
        1                    2      3         4         5           6
_________________________________________________________________________
1. Учреждения Централь-
   ного банка,
   всего (п. "а" + п. "б")
   В том числе:
а) головное (областное) РКЦ
   Всего:
   РКЦ 1: и т.д. по
   всем РКЦ региона
б) РКЦ, входяшие в состав
   Главного управления ЦБ
   (кроме указанных. в п. "а")
   Всего:
   РКЦ 1: и т.д. по
   всем РКЦ региона
2. Коммерческие банки, всего:
   В том числе по филиалам, всего:
а) по филиалам Россельхозбанка
б) по филиалам Промстройбанка
в) по филиалам Внешторгбанка
г) по филиалам Сбербанка
д) прочие коммерческие
   банки, всего:
В том числе по филиалам, всего:
   - итого КБ 1+филиалы:
   в т.ч. по филиалам, всего:
   КБ 1:
   филиал 1:
   филиал 2:
   и т.д. по всем коммер-
   ческим банкам региона
_________________________________________________________________________
     ИТОГО: (п. 1 + п. 2)
     ИТОГО: помеченных "звездочкой"
_________________________________________________________________________
     Руководитель Главного управления
     (национального банка)
     Центрального банка Российской Федерации                    (подпись)
     Главный бухгалтер                                          (подпись)
     М.П.

Примечание. При заполнении графы 1 коммерческие банки, обслуживающие финансовые, налоговые органы и органы федерального казначейства, счета которых могут быть открыты в РКЦ банка России, необходимо отметить "звездочкой".


_________________________________________________________________________

Приложение 6


___________________у/ банка
гор._______________________
по МФО_____________________
        (шестизначный)
N корр. счета______________

Справка о количестве лицевых счетов, открытых
на балансовом счете N 120 "Средства федерального бюджета"
в банках области (края, республики)


(единиц)

_________________________________________________________________________
                           По бюджетным               По прочим
                           учреждениям                организациям
Наименование банка и его   ______________________ _______________________
местонахождение            Кол-во       Кол-во     Кол-ро        Кол-во
(город, район, село)       учреждений,  л/сч.      организаций,  л/сч.
                           которым      б/cч.      которым       б/сч.
                           открыты      N 120      открыты       N 120
                           л/сч. на                л/сч. на
                           б/сч. N 120             б/сч. N 12О
_________________________________________________________________________
         1                     2           3           4            5
_________________________________________________________________________
1. Учреждения Централь-
   ногj банка,
   всего (п. "а" + п. "б")
   В том числе:
а) головное (областное) РКЦ
   Всего:
   РКЦ 1: и т.д. по
   всем РКЦ региона
б) РКЦ, входящие в состав
   Главного управления ЦБ
   (кроме указанных в п. "а")
     Всего:
     РКЦ 1: и т.д. по
     всем РКЦ региона
2. Коммерческие банки, всего:
   В том числе по филиалам, всего:
а) по филиалам Россельхозбанка
б) по филиалам Промстройбанка
в) по филиалам Внешторгбанка
г) по филиалам Сбербанка
д) прочие коммерческие
   банки, всего;
В том числе по филиалам, всего:
   - итого КБ 1+филиалы:
     в т.ч. по филиалам, всего:
     КБ 1:
     филиал 1:
     филиы 2:
     и т.д. по всем коммер-
     ческим банкам региона
_________________________________________________________________________
     ИТОГО: (п.1 + п.2)
     ИТОГО: помеченных "звездочкой"
_________________________________________________________________________
     Руководитель Главного управления
     (национального банка)
     Центрального банка Российской Федерации                    (подпись)

     Главный бухгалтер                                          (подпись)
     М.П.

Примечание. При заполнении графы 1 коммерческие банки, обслуживающие бюджетные учреждения (организации), счета которым могут быть открыты в РКЦ Банка России, необходимо отметить "звездочкой".

_________________________________________________________________________

Приложение 7


___________________у/ банка
гор._______________________
по МФО_____________________
        (шестизначный)
N корр. счета______________

Справка о количестве лицевых счетов,
открытых бюджетным учреждениям в банках области
(края, республики), по балансовому счету N 13
"Средства местных бюджетов" в разрезе б/счетов второго порядка


(единиц)

_________________________________________________________________________

Наименование банка и  Номер    Кол-во бюджетных     Кол-во л/счетов
его местонахождение   б/сч.    учреждений           бюджетных учреждений
(город, район, село)  второго ___________________________________________
                      порядка  Всего  В том числе     Всего  В том числе
                                      финансовых             финансовых
                                      органов                органов
_________________________________________________________________________
         1               2       3        4             5          6
_________________________________________________________________________
                        130
                        131
                        132
                        133
                        134
                        142
_________________________________________________________________________
     ИТОГО:
     ИТОГ0: помеченных "звездочкой"

Руководитель Главного управления

(национального банка)

Центрального банка Российской
Федерации

(подпись)


Главный бухгалтер

(подпись)

М.П.


Примечание. При заполнении графы 1 коммерческие банки, обслуживающие бюджетные учреждения (организации), счета которым могут быть открыты в РКЦ Банка России, необходимо отметить "звездочкой".

_________________________________________________________________________

Приложение 8


___________________у/ банка
гор._______________________
по МФО_____________________
        (шестизначный)
N корр. счета______________

Таблица расхождений отчетных данных годового отчета (ф. N 14)
о доходах федерального бюджета с отчетными данными
ежемесячного отчета (ф. N 412) на 1 января 1996 года

_________________________________________________________________________
Символ    Данные   по     Данные по      Расхождения       Причины
          ф. N 412,       ф. N 14,       (+, -),           расхождений
          тыс. руб.       тыс. руб.      сумма,
                                         тыс. руб.
_________________________________________________________________________
   1          2              3               4                  5
_________________________________________________________________________
ИТОГО:

     Руководитель Главного управления
     (национального банка)
     Центрального банка Российской Федерации                   (подпись)

     Главный бухгалтер                                         (подпись)
     М.П.
_________________________________________________________________________

Приложение 9


___________________у/ банка
гор._______________________
по МФО_____________________
        (шестизначный)
N корр. счета______________

Справка о произведенных в 1995 году
органами федерального казначейства проверках своевременности
исполнения банками платежных поручений налогоплательщиков
на перечисление средств в федеральный бюджет

_________________________________________________________________________
Количество       Количество   Сумма          Сумма           Сумма
проверенных      случаев      платежей,      предъявленных   взысканных
банков, включая  выявленных   несвоевремен-  к взысканию     штрафов с
филиалы          нарушений    но зачислен-   штрафов         банков
(единиц)         (единиц)     ных в доход    с банков        (тыс. руб.)
                              бюджета        (тыс. руб.)
                              (тыс. руб.)
_________________________________________________________________________
     1              2              3               4              5
_________________________________________________________________________
     ИТОГО:

     Руководитель Главного управления
     (национального банка)
     Центрального банка Российской Федерации                   (подпись)

     Главный бухгалтер                                         (подпись)
     М.П.
_________________________________________________________________________

Приложение N 10


(Приложение 2 к письму Министерства финансов Российской Федерации от 3 августа 1993 г. N 90)


Утверждена Министерством финансов Российской Федерации по согласованию с Центральным банком Российской Федерации.


Справка о полученных из республиканского бюджета Российской
Федерации средствах

                                                                _________
                                                                  Коды
                                                                _________
                                              Форма по ОКУД      0503058
___________________________________________________ по ОКПО
  (Министерство, ведомство, учреждение, организация)            _________
на_________________________ 199 г.                     Дата     _________
Периодичность: годовая_____________________________ по ОКУД     ____2____
Единица измврения _________________________________ по СОЕИ     _________
Контрольная сумма _________________________________             _________

_________________________________________________________________________
Номер      Раздел  Глава  Параграф  Статья  Символ  Получено  Остатки
бюджетно-                                   отчет-  средств   средств бю-
текущего                                    ности   из бюд-   джета на
счета                                               жета      б/сч. N 158
                                                              по состоя-
                                                              нию на
                                                              25.01.96 г.
_________________________________________________________________________
   1          2      3        4        5       6        7          8
_________________________________________________________________________
_________________________________________________________________________
_________________________________________________________________________
_________________________________________________________________________
                                             Итого:______________________

К гр. 8 - Остаток средств бюджета на б/счет N 158________________________
                                                      (сумма)
_________________________________________________________________________
(прописью)

     М.П.                          Руководитель учреждения, предприятия,
     учреждения,                   организации
     предприятия,
     организации                   Главный бухгалтер
     "___"____________199 г.
_________________________________________________________________________
                          наименование банка

подтверждает правильность  приведенных  в  справке  данных  об   остатках
средств бюджета на балансовый счет N 158.

     М.П.                                 Главный бухгалтер
     банка                                Ответственный исполнитель
                                          Зам. главного бухгалтера
_________________________________________________________________________

Приложение 11


___________________у/ банка
гор._______________________
по МФО_____________________
        (шестизначный)
N корр. счета______________

Справка о количестве учреждений банков области (края, республики), в
которых открыты лицевые счета по учету средств федерального бюджета
и местных органов власти


(единиц)

-------------------------------------------------------------------------
          |         |    Кол-во открытых лицевых счетов
          |         |----------------------------------------------------
          |  Кол-   | Все-| В том числе открытых на балансовых счетах
          |  во уч- | го  |
          |  реж-   |-----+----------------------------------------------
Банки     |  дений  |     | 090|  100   | 120 141 130 131 132 133 134 142
          |         |     |    |--------+--------------------------------
          |         |     |    |Все|В   |
          |         |     |    |го |том |
          |         |     |    |   |чи- |
          |         |     |    |   |сле |
          |         |     |    |   |тран|
          |         |     |    |   |зит |
----------+---------+-----+----+---+----+--------------------------------
  1       |    2    |   3 |  4 |5  |  6 | 7   8   9   10  11  12  13  14
-------------------------------------------------------------------------
1. Учреждения ЦБ, всего (п."а" + п. "б")
   В том числе:
а) ГРКЦ
6) РКЦ
2. Коммерческие банки
   Всего:
В том числе по филиалам, всего:
а) по филиалам Россельхозбанка:
б) по филиалам Промстройбанка:
в) по филиалам Внешторгбанка:
г) по филиалам Сбербанка;
д) прочие коммерческие банки, всего:
В том числе по филиалам, всего:
  - итого: КБ 1+ филиалы:
    В том числе по филиалам:
    КБ 1;
    филиал 1:
    филиал 2:
    и т.д. по всем коммерческим банкам региона
_________________________________________________________________________
ИТОГО: (п.1 + п.2)
_________________________________________________________________________

     Руководитель Главного управления
     (национального банка)
     Центрального банка Российской Федерации                   (подпись)

     Главный бухгалтер                                         (подпись)
     М.П.
_________________________________________________________________________

Приложение 12


___________________у/ банка
гор._______________________
по МФО_____________________
        (шестизначный)
N корр. счета______________

Справка о количестве органов федерального каэначейства,
которым в банках открыты балансовые счета федерального бюджета


(единиц)

-------------------------------------------------------------------------
       |    Количество органов федерального казначейства,
       |    которым открыты б/счета федерального бюджета
       |-----------------------------------------------------------------
       |       |                     В  том числе
       |       |---------------------------------------------------------
       |  Всего| б/сч. N 90|            б/сч. N 100          |б/сч. N 120
       |       | л/сч. N 1 |---------------------------------|л/сч. N 99
       |       |           | л/сч. N 99          л/сч. N 95  |
-------------------------------------------------------------------------
     1     2        3            4                   5            6
-------------------------------------------------------------------------
Всего:
в том числе:
- в учреждениях ЦБ
- в коммерческих банках
_________________________________________________________________________

     Руководитель Главного управления
     (национального банка)
     Центрального банка Российской Федерации                   (подпись)

     Главный бухгалтер                                         (подпись)
     М.П.
_________________________________________________________________________

Приложение 13


___________________у/ банка
гор._______________________
по МФО_____________________
        (шестизначный)
N корр. счета______________

Справка о сотрудниках главных управлений (национальных банков) Банка
России, осуществляющих работу по организации и исполнению госбвджета
и внебюджетных фондов

_________________________________________________________________________
Наимено-   Наимено-  Фамилия,  Наимено-  Стаж работы, (лет)    Обра- Год
вание      вание     имя,      вание     _____________________ зова- и
главного   отдела    отчес-    должнос-  в бан-   в занимаемой ние   да-
управле-   (управ-   тво       ти        ке       должности          та
ния (на-   ления)                                                    рож-
циональ-                                                             де-
ного ба-                                                             ния
нка)
Цент-
рального
банка РФ,
ГРКЦ, РКЦ
_________________________________________________________________________
   1         2         3           4       5             6       7    8
_________________________________________________________________________





_________________________________________________________________________

     Руководитель Главного управления
     (национального банка)
     Центрального банка Российской Федерации                   (подпись)

     Главный бухгалтер                                         (подпись)
     М.П.


Примечание. В графе "Образование" следует указать 4 группы: высшее, незаконченное высшее, среднее специальное, неполное среднее.

В графе "Стаж работы в банке и в занимаемой должности" следует указать 5 групп: до 2 лет, с 2 до 5 лет, с 5 до 10 лет, с 10 до 20 лет, более 20 лет.

_________________________________________________________________________

Приложение 14


___________________у/ банка
гор._______________________
по МФО_____________________
        (шестизначный)

Данные об остатках средств на отдельных счетах
на 1 января 1996 года


(млн. руб.)

_________________________________________________________________________
               Количество счетов,  Кол-во  банков, Остатки на счетах на
N балансового  открытых в банках   предоставивших  1 января 1996 года
счета          _________________   кредиты за счет ______________________
                ЦБ РФ       КБ     централ. ресур-    Всего по балансу
                                   сов ЦБ РФ       ______________________
                                                    ЦБ РФ      Коммерчес-
                                                               кие банки
                                                   ______________________
                                                   ак-  пас-   ак-  пас-
                                                   тив  сив    тив  сив
_________________________________________________________________________
     1            2          3         4            5    6      7    8
_________________________________________________________________________
    145                                х

    170                                х            х           х

    180                                х                 х           х

    810, всего:                        х            х           х
в т.ч. бюджетные
средства, выде-
ленные МФ РФ
для:
    АККОР                              х            х           х
    инвестиционных нужд                х            х           х
    конверсионных программ             х            х           х

    820                                                  х

    194, всего:   х          х         х                 х           х
в том числе:
    ГКО           х          х         х                 х           х
    ОФЗ           х          х         х                 х           х
_________________________________________________________________________

     Руководитель Главного управления
     (национального банка)
     Центрального банка Российской Федерации                   (подпись)

     Главный бухгалтер                                         (подпись)
     М.П.



Примечания: 1. Таблица заполняется в порядке составления сводного баланса банков, т.е. информация по филиалам банков представляется соответствующими головными банками. В колонки "Коммерческие банки" включается информация по Сбербанку и Внешторгбанку. В процессе заполнения таблицы необходимо проанализировать правильность отражения операций по указанным счетам. При этом рекомендуется руководствоваться следующим: - порядок совершения операций по счетам N 145 изложен в указаниях ЦБ РФ от 27 сентября 1995 года N 195, 196; - операции по счетам N 170, 180 осуществляются за счет средств федерального бюджета, выделенных на возвратной и платной основе предприятиям и организациям для финансирования программ конверсии и инвестиционных программ в 1993 и в 1994 годах, а также Миннацу России в 1994 году для государственной финансовой поддержки завоза продукции (товаров) в районы Крайнего Севера и приравненные к ним местности. 2. Позиции, в которых поставлен знак "х", не заполняются



Письмо ЦБР от 30 декабря 1995 г. N 153-95 "О годовом отчете о кассовом исполнении Федерального бюджета Российской Федерации за 1995 год"


Текст телеграммы опубликован в газете "Бизнес и банки", N 4, 1996 г.




Откройте актуальную версию документа прямо сейчас или получите полный доступ к системе ГАРАНТ на 3 дня бесплатно!

Получить доступ к системе ГАРАНТ

Если вы являетесь пользователем интернет-версии системы ГАРАНТ, вы можете открыть этот документ прямо сейчас или запросить по Горячей линии в системе.