Порядок планирования, утверждения, исполнения и контроля сметы расходов Банка России в иностранной валюте (утв. ЦБР 11 октября 1994 г. N 117)

Порядок планирования, утверждения, исполнения и контроля сметы расходов Банка России в иностранной валюте
(утв. ЦБР 11 октября 1994 г. N 117)


I. Планирование и утверждение расходов в иностранной валюте


1.1. Смета расходов Банка России в иностранной валюте является составной частью общей сметы расходов Банка России. Общий контроль за планированием, утверждением и порядком исполнения сметы расходов Банка России в иностранной валюте возлагается на Административный департамент Банка России.

1.2. Планирование и утверждение расходов структурных подразделений Банка России в иностранной валюте осуществляется одновременно с планированием и утверждением общей сметы расходов Банка России. Структурные подразделения и Главные территориальные управления (Национальные банки) Банка России при представлении в Административный департамент проектов планируемых расходов выделяют особо ту часть расходов, которую предполагается осуществить в иностранной валюте. Планирование этих расходов осуществляется в иностранной валюте (в долларах США) и в рублевом эквиваленте. Расчетный прогнозный курс определения сумм предполагаемого рублевого покрытия предоставляется Департаментом иностранных операций в Административный департамент не позднее, чем за месяц до истечения срока предоставления структурными подразделениями Банка России в Административный департамент проектов смет расходов.

1.3. Уточнение и утверждение сметы расходов Банка России в иностранной валюте производится Административным департаментом в том же порядке, что и утверждение общей сметы расходов Центрального банка Российской Федерации.


II. Порядок исполнения утвержденной сметы расходов


2.1. С целью уменьшения общей суммы расходов Центрального Банка, связанных с уплатой комиссионных сборов валютным биржам и коммерческим банкам за проведение обменных операций, а также проведением таких операций по договорным курсам, превышающим официальный курс Банка России, осуществлять конверсионные операции (покупка иностранной валюты за рубли Российской Федерации и наоборот) для нужд структурных подразделений и Главных территориальных управлений (Национальных банков) Банка России только через Департамент иностранных операций Банка России. Указанные операции производятся на бескомиссионной основе.

Структурные подразделения и Главные территориальные управления (Национальные банки) Банка России осуществляют расходование иностранной валюты через Административный департамент Банка России.

2.2. Расходование иностранной валюты производится из средств Валютного резерва Центрального банка Российской Федерации за счет:

- средств Фонда производственного и социального развития (балансовый счет N 016);

- операционных расходов (балансовый счет N 970);

в пределах, установленных общей сметой расходов Центрального банка.

2.3. Для оплаты соответствующих договоров и контрактов на покупку товаров и оказание услуг за иностранную валюту ОПЕРУ Банка России открыть в пассивной части баланса Банка России следующие счета:

- на балансовом счете N 904 "Прочие дебиторы и кредиторы" лицевые счета по учету рублевых средств Банка России, предназначенных для приобретения иностранной валюты (долларов США) на указанные цели для нужд Банка России;

- лицевые счета по балансовому счету N 070 "Текущие счета в иностранной валюте" для учета средств в иностранной валюте под договоры и контракты. Указанные лицевые счета N 070 ведутся по видам контрактов (на приобретение техники, на строительство и т. п.).

2.4. Не позднее, чем за 30 календарных дней до срока предполагаемого платежа, структурные подразделения и Главные территориальные управления (Национальные банки) Банка России в соответствии со сметой расходов Центрального банка Российской Федерации в иностранной валюте представляют в Главное управление валютного регулирования и валютного контроля и Юридический департамент соответствующие контракты, договоры, товарораспорядительные и платежные документы для их согласования.

После получения виз данных подразделений структурные подразделения и Главные территориальные управлений (Национальные банки) Банка России представляют указанные в настоящем пункте документы в Административный департамент Банка России.

2.5. Не позднее 15 числа, предшествующего месяцу предполагаемого платежа, Административный департамент Банка России осуществляет перевод необходимых рублевых средств на соответствующий лицевой счет балансового счета N 904 в ОПЕРУ Банка России. По поступлении рублевых средств на лицевой балансовый счет N 904 производится конверсия рублевых средств с этого счета на соответствующий балансовый счет N 070 в иностранной валюте (доллары США) по курсу Банка России, действующему на день зачисление рублевых средств.

2.6. Не позднее, чем за 5 рабочих дней до срока предполагаемого платежа, Административный департамент представляет в Департамент иностранных операций Банка России заявление на перевод средств в иностранной валюте по прилагаемой форме с полными реквизитами иностранного получателя средств (бенефициара).

2.7. Расходование средств со счетов в иностранной валюте по балансовому счету N 070 осуществляется Департаментом иностранных операций Банка России одновременно с перечислением соответствующих сумм с корреспондентских счетов Банка России в иностранной валюте в пользу бенефициаров.

2.8. По факту осуществления платежа Департамент иностранных операций направляет в Административный департамент извещение по прилагаемой форме с указанием даты платежа, переведенной суммы в иностранной валюте и рублевом эквиваленте отдельно по каждому контракту. На основании данных извещений Административный департамент отдает распоряжения об отдебетовании соответствующих сумм в рублях на Главные территориальные управления (Национальные банки) Банка России с целью учета затрат на местах.


III. Порядок контроля за исполнением сметы


3.1. Контроль за исполнением утвержденной сметы расходов Банка России в иностранной валюте возлагается на Административный департамент Банка России.


Заместитель Председателя
Центрального банка
Российской Федерации

Д.В.Тулин


Приложение 1


     Заявление на перевод N _______________ от ____________ 19 ____ г.
     Наименование департамента __________________________________________
     Просим произвести перевод средств в оплату _________________________
                                                (указать дату и номер
__________ согласно смете Банка России в сумме __________________________
контракта)                                        (цифрами и прописью)
наименование валюты _____________________________________________________
сроком __________________________________________________________________
                         (указать дату валютирования)
     Бенефициар _________________________________________________________
                        (наименование, юридический адрес)
_________________________________________________________________________
                             (N счета бенефициара)
Банк бенефициара ________________________________________________________
                                 (наименование и город)
Банк посредник __________________________________________________________
             (наименование, N корреспондентского счета банка бенефициара)
Источник платежа ________________________________________________________
                   (N лицевого счета департамента в ОПЕРУ Банка России)
Руководитель ____________________________________________________________
Директор Административного департамента  ________________________________

Приложение 2


Директору Административного

департамента


     Настоящим извещаем о том,  что Департамент иностранных операций про-
извел____________________________________________________________________
   ( указывается дата валютирования по сумме в иностранной валюте)
платеж по контракту _____________________________________________________
                    указываются: стороны, заключившие контракт,
_________________________________________________________________________
                       его номер, дата и краткое содержание)
в сумме  ___________________  долларов  США  (______________ - российских
рублей по официальному курсу Банка  России  _________________  рублей  за
один доллар США).

Директор Департамента иностранных операций.



Порядок планирования, утверждения, исполнения и контроля сметы расходов Банка России в иностранной валюте (утв. ЦБР 11 октября 1994 г. N 117)


Текст порядка официально опубликован не был




Текст документа на сайте мог устареть

Вы можете заказать актуальную редакцию полного документа и получить его прямо сейчас.

Или получите полный доступ к системе ГАРАНТ бесплатно на 3 дня


Получить доступ к системе ГАРАНТ

(1 документ в сутки бесплатно)

(До 55 млн документов бесплатно на 3 дня)


Чтобы приобрести систему ГАРАНТ, оставьте заявку и мы подберем для Вас индивидуальное решение

Если вы являетесь пользователем системы ГАРАНТ, то Вы можете открыть этот документ прямо сейчас, или запросить его через Горячую линию в системе.