Письмо ГУ ЦБР по г. Москве от 29 августа 1996 г. N 06-3-42/367 Об отчетности коммерческих банков

Письмо ГУ ЦБР по г. Москве от 29 августа 1996 г. N 06-3-42/367


Главное Управление Центрального Банка РФ по г. Москве сообщает, что в связи с изменениями, внесенными Банком России в Инструкцию нр. 1 от 30.01.96 г. (письмо от 30.07.96 г. нр. 310), московским филиалам иногородних коммерческих Банков, находящимся на расчетно-кассовом обслуживании в РКЦ Главного Управления, следует представлять приложение нр. 2 "Расшифровки отдельных балансовых счетов для расчета показателей деятельности филиала коммерческого банка" к письму Главного Управления Центрального Банка РФ по г. Москве от 23.07.96 г. нр. 06-3-42/297, начиная с отчетности на 1.09.96 г., со следующими дополнительными кодами:

ГАРАНТ:

Указанием ЦБР от 16 января 2004 г. N 1378-У письмо ЦБР от 30 июля 1996 г. N 310 признано утратившим силу с 1 апреля 2004 г.


Код 8962 "Балансовый счет 161 в части сумм, на которые наложен арест";

Код 8963 "Дебетовые остатки по счету 904 за минусом переплат налоговых платежей в бюджет".

Код 8964 "Дебетовый остаток счета 904, указанный по коду 8963 в части сумм, числящихся на счете менее 30 дней с момента отражения на счете".

Обращаем Ваше внимание, что вводится новая редакция текста кода 8960 "Дебетовый остаток по счета 076(Д) (904(Д) в сумме отраженной по коду 8968) числящихся на балансе более 30 дней с момента отражения на счете".


В целях исключения ошибок при заполнении "Расшифровки отдельных балансовых счетов для расчета показателей деятельности филиалов коммерческих банков" как на бумажных, так и на электронных носителях, следует использовать арифметический и логический контроль сумм, указанных в данной расшифровке и балансе филиала:


8963 у А 904;


8967 = П 012 - А 942;


8968 у П 945;


8960 у 8968;


8970 у А 076 + 8963;


8971 = А 930 + А 932 + А 933 - П 016, при этом отрицательный результат не учитывается;


8984 у 8963.


Примечание: А - активный остаток по балансовому счету; П - пассивный остаток по балансовому счету.


Филиалам, также следует представлять оперативную отчетность по картотекам к внебалансовым счетам 9920 "Не оплаченные в срок расчетные документы из-за отсутствия средств на корреспондентском счете кредитной организации" и 9919 "Неоплаченные расчетные документы клиентов из-за отсутствия средств на корреспондентском счете кредитной организации" по форме и срокам, изложенным в письме Центрального Банка РФ от 16.07.96 г. нр. 305.


Заместитель начальника

Главного управления

Н.Н.Панкратова





Письмо ГУ ЦБР по г. Москве от 29 августа 1996 г. N 06-3-42/367


Текст письма официально опубликован не был




Откройте актуальную версию документа прямо сейчас или получите полный доступ к системе ГАРАНТ на 3 дня бесплатно!

Получить доступ к системе ГАРАНТ

Если вы являетесь пользователем интернет-версии системы ГАРАНТ, вы можете открыть этот документ прямо сейчас или запросить по Горячей линии в системе.