Пояснительная записка к проекту федерального закона N 911755-6 "О федеральном бюджете на 2016 год" (не действует)

Пояснительная записка
к проекту федерального закона N 911755-6 "О федеральном бюджете на 2016 год"

 

Досье на проект федерального закона

 

Введение

 

Проект федерального закона "О федеральном бюджете на 2016 год" (далее - законопроект) основан на прогнозе социально-экономического развития Российской Федерации на 2016 год и на плановый период 2017 и 2018 годов, Основных направлениях бюджетной политики на 2016 год и на плановый период 2017 и 2018 годов, Основных направлениях налоговой политики на 2016 год и на плановый период 2017 и 2018 годов, Основных направлениях таможенно-тарифной политики на 2016 год и на плановый период 2017 и 2018 годов.

Процесс адаптации российской экономики и финансового сектора к изменившимся внешним реалиям, основное бремя которой пришлось на первую половину 2015 года, входит в завершающуюся стадию. В частности, удалось стабилизировать ситуацию на внутреннем финансовом рынке, сократить долговую нагрузку в иностранной валюте, снизить инфляционные ожидания экономических агентов и в целом сформировать необходимые условия для оживления инвестиционной и потребительской активности, способствующей возобновлению экономического роста уже в 2016 году.

В то же время макроэкономические условия, заложенные в основу законопроекта, могут впоследствии значительно измениться под воздействием ряда внешних факторов. Сохраняющиеся риски усугубления геополитической напряженности в мире, неблагоприятных событий в международной финансовой системе и ухудшения конъюнктуры значимых для России товарных рынков могут проявиться в замедлении экономического развития, усилении волатильности инфляционной и курсовой динамики, снижении доходов бюджетов бюджетной системы Российской Федерации.

При данных обстоятельствах задача снижения вероятности ошибочных оценок и допущений при формировании бюджета в условиях ограниченности финансовых резервов на купирование их негативных последствий предопределила необходимость утверждения федерального бюджета на 2016 год (без утверждения показателей планового периода).

При этом, как и в предыдущие годы, параметры федерального бюджета рассчитаны на основе "консервативного" ("базового") варианта прогноза социально-экономического развития Российской Федерации, что также обеспечивает надлежащую точность бюджетного планирования и позволяет минимизировать бюджетные риски.

В ситуации повышенной неопределенности макроэкономических условий бюджетная политика должна сохранять готовность к адаптации, поддерживать надежность инструментов управления рисками, обеспечивать гарантии устойчивости к новым внешним шокам.

В этой связи значимость "бюджетных правил" для поддержания устойчивости федерального бюджета будет сохраняться в среднесрочной перспективе. Вместе с тем, поскольку в 2016 году прогнозируется существенное сокращение общего объема доходов федерального бюджета, Федеральным законом от 30 сентября 2015 г. N 273-ФЗ "Об особенностях составления и утверждения проектов бюджетов бюджетной системы Российской Федерации на 2016 год, о внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации и признании утратившей силу статьи 3 Федерального закона "О приостановлении действия отдельных положений Бюджетного кодекса Российской Федерации" приостановлено действие "правил" в части определения общего объема расходов федерального бюджета для очередного финансового года.

Резервный фонд, ставший в текущем году основным инструментом финансирования пакета антикризисных мер и обеспечения безусловного исполнения ранее принятых расходных обязательств, продолжит выполнять функцию демпфирования краткосрочных шоков, предоставляя необходимое время для адаптации объемов и структуры расходных обязательств бюджета к складывающимся бюджетным возможностям.

Поддержанию бюджетной устойчивости также способствует впервые разрабатываемый проект бюджетного прогноза Российской Федерации на период до 2030 года. Аналогичное требование Бюджетного кодекса Российской Федерации по разработке бюджетных прогнозов на долгосрочную перспективу распространяется на субъекты Российской Федерации. В конечном счете, это позволит сформировать единую, основанную на общих принципах и подходах систему долгосрочного бюджетного прогнозирования, в рамках которой будет осуществляться планирование параметров бюджетов бюджетной системы Российской Федерации.

В состав мер по обеспечению сбалансированности федерального бюджета входит снижение зависимости бюджетов государственных внебюджетных фондов Российской Федерации от трансфертов из федерального бюджета, в основном направленное на повышение устойчивости бюджета Пенсионного фонда Российской Федерации, который в среднесрочной перспективе продолжит испытывать проблемы, связанные с невозможностью полностью обеспечивать собственными средствами осуществление мероприятий в области обязательного пенсионного страхования.

В сфере межбюджетного регулирования будет продолжена реализация мер, направленных на ограничение уровня долга и дефицитов бюджетов субъектов Российской Федерации и местных бюджетов.

Решение задачи нахождения баланса между усложняющимися задачами государственной политики и установленными на новом, более низком уровне бюджетными возможностями будет продолжено посредством реализации программного подхода к управлению бюджетными расходами.

Особенностью формирования проекта федерального бюджета на 2016 год является отражение бюджетных ассигнований в разрезе не только государственных программ Российской Федерации, их подпрограмм, но и основных мероприятий. Включение в структуру кода целевой статьи расходов кода основного мероприятия государственных программ Российской Федерации позволяет обеспечить непосредственную увязку бюджетных ассигнований с основными мероприятиями и соответствующими им целевыми показателями (индикаторами), что в свою очередь способствует повышению обоснованности бюджетных расходов на этапе их формирования, улучшению их прозрачности, расширению возможностей для оценки их эффективности.

Выполнение поручения Президента Российской Федерации по обеспечению сокращения в 2015 - 2017 годах расходов федерального бюджета ежегодно не менее, чем на 5 процентов в реальном выражении за счет снижения неэффективных затрат предусматривает необходимость реализации системы мероприятий, в том числе по таким важным направлениям повышения эффективности бюджетных расходов, как:

создание условий для повышения качества предоставления государственных услуг;

повышение эффективности процедур проведения государственных закупок;

внедрение казначейского сопровождения государственных контрактов (контрактов, договоров, соглашений);

совершенствование процедур предварительного и последующего контроля, в том числе уточнение порядка и содержания мер принуждения при выявлении нарушений в финансово-бюджетной сфере;

обеспечение вовлечения граждан в обсуждение бюджетных решений и осуществление контроля за эффективностью и результативностью их исполнения.

Таким образом, несмотря на то, что уникальность текущей ситуации порождает особые требования к условиям и процедурам формирования и исполнения федерального бюджета, законопроект направлен на реализацию заявленных в Основных направлениях деятельности Правительства Российской Федерации на период до 2018 года приоритетов. В частности, законопроект сформирован исходя из необходимости сосредоточения ресурсов на поддержке наиболее уязвимых слоев населения, стимулировании процессов импортозамещения, развитии негосударственного сектора экономики.

I. Правовое регулирование вопросов, положенных в основу формирования проекта федерального закона "О федеральном бюджете на 2016 год"

 

Законопроект подготовлен в соответствии с требованиями Бюджетного кодекса Российской Федерации (далее - Бюджетный кодекс) и Федерального закона от 30 сентября 2015 года N 273-ФЗ "Об особенностях составления и утверждения проектов бюджетов бюджетной системы Российской Федерации на 2016 год, о внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации и признании утратившей силу статьи 3 Федерального закона "О приостановлении действия отдельных положений Бюджетного кодекса Российской Федерации", предусматривающего:

составление и утверждение проекта федерального бюджета на 2016 год (сроком на один год с приостановлением до 1 января 2016 года положений Бюджетного кодекса в отношении планового периода для федерального уровня, кроме прогноза социально-экономического развития Российской Федерации, основных направлений бюджетной, налоговой, таможенно-тарифной и денежно-кредитной политики);

перенос предельного срока внесения в Государственную Думу Федерального Собрания Российской Федерации проекта федерального закона о федеральном бюджете на 2016 год, а также документов и материалов к нему на 25 октября 2015 года (с приостановлением до 1 января 2016 года положения Бюджетного кодекса о внесении указанного проекта федерального закона не позднее 1 октября);

отказ от применения "бюджетного правила", устанавливающего требования к определению общего объема расходов федерального бюджета на очередной финансовый год и плановый период, в связи с существенным прогнозируемым сокращением общего объема доходов и составлением проекта федерального бюджета сроком на один год;

возможность не расторжения договоров (соглашений), по которым получателями средств федерального бюджета приняты обязательства, подлежащие оплате в 2017 году, в связи с не доведением им лимитов бюджетных обязательств на указанный год, а также заключения получателями средств федерального бюджета договоров, срок оплаты которых выходит за пределы 2016 года, в соответствии с ранее доведенными лимитами бюджетных обязательств.

Общие требования к структуре и содержанию закона о бюджете установлены статьей 184.1 Бюджетного кодекса и применительно к федеральному бюджету конкретизируются статьями 199 и 205 Бюджетного кодекса.

Пунктом 1 статьи 184.1 Бюджетного кодекса установлен перечень основных характеристик федерального бюджета, утверждаемых законом (решением) о бюджете (общий объем доходов, общий объем расходов, дефицит (профицит) бюджета).

В соответствии со статьей 199 Бюджетного кодекса к основным характеристикам федерального бюджета отнесены также верхний предел государственного внутреннего долга Российской Федерации, верхний предел государственного внешнего долга Российской Федерации, прогнозируемый объем дополнительных нефтегазовых доходов федерального бюджета и нормативная величина Резервного фонда.

При этом основные характеристики федерального бюджета, предусмотренные законопроектом, включают показатели только на очередной финансовый год.

Согласно статье 199 Бюджетного кодекса при утверждении основных характеристик федерального бюджета должны быть указаны положенные в основу их формирования исходные макроэкономические показатели: прогнозируемый объем валового внутреннего продукта и уровень инфляции.

С учетом планируемого в 2016 году превышения расходов федерального бюджета над доходами в соответствии со статьей 199 Бюджетного кодекса необходимо утвердить дефицит федерального бюджета на 2016 год.

В статье 1 законопроекта представлены все вышеуказанные параметры федерального бюджета, являющиеся в соответствии с Бюджетным кодексом предметом рассмотрения Государственной Думой Федерального Собрания Российской Федерации проекта федерального закона о федеральном бюджете в первом чтении.

Доходы федерального бюджета сформированы в соответствии с прогнозом социально-экономического развития Российской Федерации на 2016 год, бюджетным законодательством Российской Федерации, законодательством о налогах и сборах и законодательством об иных обязательных платежах (статья 39 Бюджетного кодекса).

В части 1 статьи 2 законопроекта и в приложении 1 к законопроекту предлагается в соответствии со статьей 40 Бюджетного кодекса установить нормативы распределения доходов между бюджетами бюджетной системы Российской Федерации, не установленные Бюджетным кодексом, которые отнесены к основным характеристикам федерального бюджета, рассматриваемым Государственной Думой Федерального Собрания Российской Федерации в первом чтении (статья 199 Бюджетного кодекса).

В частях 2 и 3 данной статьи в соответствии с пунктом 4 статьи 56 Бюджетного кодекса предлагается установить особенности зачисления доходов от федеральных налогов, в том числе предусмотренных специальными налоговыми режимами, и сборов, поступающих от плательщиков на территориях автономных округов, входящих в состав соответствующего края (области), в соответствии с предусмотренными в приложении 2 к законопроекту нормативами распределения указанных доходов.

Частью 4 данной статьи в соответствии с пунктом 2.1 статьи 56 Бюджетного кодекса предлагается утвердить приложение 3, устанавливающее нормативы распределения доходов от акцизов на автомобильный и прямогонный бензин, дизельное топливо, моторные масла для дизельных и (или) карбюраторных (инжекторных) двигателей в бюджеты субъектов Российской Федерации.

Кроме того, в целях обеспечения соизмеримости объемов поступлений от акцизов на топливо печное бытовое, вырабатываемое из дизельных фракций прямой перегонки и (или) вторичного происхождения, кипящих в интервале температур от 280 до 360 градусов Цельсия, уплаченных до 1 января 2014 года и распределенных между бюджетами субъектов Российской Федерации, и сумм указанных акцизов, подлежащих возврату из соответствующих бюджетов субъектов Российской Федерации, частью 5 данной статьи предлагается утвердить приложение 4 к законопроекту, устанавливающее нормативы распределения возврата сумм указанных акцизов в 2016 году.

Статья 3 законопроекта в соответствии с требованиями пункта 3 статьи 184.1 Бюджетного кодекса предусматривает утверждение приложений 5 и 6 к законопроекту, устанавливающих перечень главных администраторов доходов федерального бюджета и перечень главных администраторов источников финансирования дефицита федерального бюджета, а также перечни закрепляемых за ними доходов и источников финансирования дефицита федерального бюджета. Статьей 205 Бюджетного кодекса этот вопрос отнесен к предмету рассмотрения проекта федерального закона о федеральном бюджете во втором чтении.

Статья 4 законопроекта определяет особенности администрирования отдельных видов налоговых и неналоговых доходов федерального бюджета в 2016 году, не урегулированные другими законодательными и иными нормативными правовыми актами Российской Федерации. Данная статья должна включаться в федеральный закон о федеральном бюджете до урегулирования указанного вопроса соответствующими нормативными правовыми актами.

Статья 5 законопроекта предусматривает особенности использования в 2016 году средств, получаемых отдельными юридическими лицами из федерального бюджета.

В целях усиления контроля за использованием средств, предоставленных из федерального бюджета, направления их в реальный сектор экономики, минимизации дебиторской задолженности федерального бюджета по расходам и совершенствования системы управления временно свободными денежными средствами, находящимися на счетах, открытых Федеральному казначейству, положения частей 1 и 2 статьи 5 законопроекта предусматривают развитие действующего с 2015 года механизма проведения и учета операций со средствами субсидий, бюджетных инвестиций, авансов по государственным контрактам (контрактам, договорам, соглашениям) на лицевых счетах, открытых в Федеральном казначействе юридическим лицам - получателям средств из федерального бюджета.

Операции по перечислению указанных средств осуществляются органами Федерального казначейства в пределах суммы, необходимой для осуществления расходов юридических лиц, после представления ими документов, подтверждающих возникновение денежных обязательств.

С целью совершенствования данного механизма в 2016 году предлагается его дальнейшее развитие путем объединения предусмотренных им мероприятий под общим термином "казначейское сопровождение государственных контрактов, договоров (контрактов, договоров, соглашений)", суть которого раскрывается в части 1 статьи 5 законопроекта.

При этом частью 2 статьи 5 законопроекта устанавливаются случаи, когда государственные контракты (контракты, договоры, соглашения) подлежат казначейскому сопровождению.

Большинство государственных контрактов, договоров (контрактов, договоров, соглашений), финансовое обеспечение которых осуществляется за счет средств, предоставленных из федерального бюджета, будут обеспечены казначейским сопровождением.

При этом перечень предоставленных из федерального бюджета субсидий, бюджетных инвестиций, не требующих казначейского сопровождения, предлагается к утверждению Правительством Российской Федерации.

Кроме того, в целях обеспечения ликвидности единого счета федерального бюджета частью 4 статьи 5 законопроекта предлагается осуществить перевод в Федеральное казначейство остатков средств на счетах, открытых отдельным юридическим лицам - получателям средств из федерального бюджета в кредитных организациях, Центральном банке Российской Федерации, источником образования которых являются неиспользованные указанными юридическими лицами в 2015 году средства, предусмотрев обязательное перечисление указанных остатков на счета, открытые территориальным органам Федерального казначейства в учреждениях Центрального банка Российской Федерации, до 1 апреля 2016 года.

При этом федеральным органам исполнительной власти, предоставившим данные средства, предоставляется право принять решение об их использовании в 2016 году полностью или частично на цели, ранее установленные условиями предоставления соответствующих средств, либо на иные цели, определенные Федеральным законом "О федеральном бюджете на 2016 год".

Указанные требования предлагается не распространять на средства, предоставленные из федерального бюджета банкам и государственной корпорации "Банк развития и внешнеэкономической деятельности (Внешэкономбанк)", а также юридическим лицам, определенным по решениям Правительства Российской Федерации.

Частью 7 статьи 5 законопроекта предлагается при казначейском сопровождении договоров (соглашений) о предоставлении субсидий юридическим лицам (за исключением субсидий государственным (муниципальным) учреждениям) наделить территориальные органы Федерального казначейства полномочиями получателя средств федерального бюджета по перечислению субсидий юридическим лицам в пределах суммы, необходимой для оплаты денежных обязательств по расходам, источником финансового обеспечения которых являются указанные субсидии.

Аналогичный механизм применяется с 2012 года при предоставлении отдельных субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов из федерального бюджета бюджетам субъектов Российской Федерации.

В последующем нормы могут быть закреплены в Бюджетном кодексе на постоянной основе.

Согласно пункту 10 статьи 241 Бюджетного кодекса доходы, полученные от приносящей доход деятельности федеральными казенными учреждениями, исполняющими наказания в виде лишения свободы, зачисляются в федеральный бюджет и направляются на финансовое обеспечение осуществления функций указанных казенных учреждений. Часть 8 статьи 5 законопроекта предусматривает возможность использования в аналогичном порядке остатков указанных средств федерального бюджета, образовавшихся на 1 января 2016 года.

Статьей 6 законопроекта в соответствии с требованиями статей 184.1, 205 и 207 Бюджетного кодекса предлагается утвердить на 2016 год:

общий объем бюджетных ассигнований на исполнение публичных нормативных обязательств;

ведомственную структуру расходов федерального бюджета в приложениях 7 - 9 к законопроекту;

распределение бюджетных ассигнований по разделам, подразделам, целевым статьям (государственным программам Российской Федерации и непрограммным направлениям деятельности), группам видов расходов классификации расходов федерального бюджета в приложениях 10, 11 к законопроекту;

распределение бюджетных ассигнований по целевым статьям (государственным программам Российской Федерации и непрограммным направлениям деятельности), группам видов расходов, разделам, подразделам классификации расходов федерального бюджета в приложениях 12, 13 к законопроекту;

основные показатели государственного оборонного заказа в приложении 14 к законопроекту;

распределение бюджетных ассигнований на реализацию федеральных целевых программ в приложениях 15 - 17 к законопроекту (в соответствии со статьей 25 Федерального закона от 7 мая 2013 г. N 104-ФЗ "О внесении изменений в Бюджетный кодекс Российской Федерации и отдельные законодательные акты Российской Федерации в связи с совершенствованием бюджетного процесса").

В соответствии со статьей 205 Бюджетного кодекса указанные показатели отнесены к предмету рассмотрения проекта федерального закона о федеральном бюджете во втором чтении, за исключением ведомственной структуры расходов федерального бюджета, которая согласно статье 207 Бюджетного кодекса отнесена к предмету рассмотрения законопроекта в третьем чтении.

Федеральным законом от 8 марта 2015 года N 25-ФЗ "О приостановлении действия отдельных положений Бюджетного кодекса Российской Федерации" приостановлено до 1 января 2016 года действие абзаца четвертого пункта 4 статьи 184.1 и пункта 3 статьи 192 Бюджетного кодекса, в соответствии с которыми проект федерального бюджета утверждается путем изменения параметров планового периода утвержденного бюджета и добавления к ним параметров второго года планового периода проекта бюджета.

В связи с этим показатели расходов проекта федерального бюджета на 2016 год сформированы в виде абсолютных величин, а не путем уточнения параметров планового периода, утвержденных Федеральным законом от 1 декабря 2014 года N 384-ФЗ "О федеральном бюджете на 2015 год и на плановый период 2016 и 2017 годов" (далее - Закон N 384-ФЗ).

В соответствии со статьей 35 Бюджетного кодекса, предусматривающей возможность направления поступлений от отдельных видов неналоговых доходов, а также субсидий, полученных из других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации, на осуществление определенных расходов, в целях реализации государственных полномочий по проведению государственной экологической экспертизы и возмещения части затрат субъектов Российской Федерации на создание инфраструктуры индустриальных парков и технопарков, в статье 6 законопроекта предлагается предусмотреть соответствующие нормы.

Статьями 7 и 8 законопроекта предлагается определить особенности использования бюджетных ассигнований на обеспечение деятельности федеральных государственных органов и федеральных государственных учреждений, а также конкретизировать особенности исполнения отдельных расходных обязательств в сфере социального обеспечения населения.

Статьей 8 законопроекта предусмотрены положения, определяющие размеры выплат, ежегодное установление которых в федеральном законе о федеральном бюджете обусловлено требованиями соответствующих законодательных актов Российской Федерации.

Кроме того, в целях реализации Федерального закона от 25 октября 2002 г. N 125-ФЗ "О жилищных субсидиях гражданам, выезжающим из районов Крайнего Севера и приравненных к ним местностей" в статье 8 законопроекта предлагается норма о распределении бюджетных ассигнований по субъектам Российской Федерации на осуществление социальных выплат для приобретения жилья гражданам, выезжающим из районов Крайнего Севера, в приложении 18 к законопроекту.

Также, в статье 8 законопроекта предусмотрено установление величины прожиточного минимума пенсионера в целом по Российской Федерации для определения размера федеральной социальной доплаты к пенсии согласно пункту 3 статьи 4 Федерального закона от 24 октября 1997 г. N 134-ФЗ "О прожиточном минимуме в Российской Федерации".

Статьей 9 законопроекта предлагается, согласно требованиям статей 80 и 205 Бюджетного кодекса, утвердить распределение бюджетных ассигнований на предоставление федеральными органами исполнительной власти и Государственной корпорацией по атомной энергии "Росатом", осуществляющими функции в соответствующей сфере деятельности, бюджетных инвестиций юридическим лицам, не являющимся государственными (муниципальными) учреждениями и государственными (муниципальными) унитарными предприятиями, содержащееся в приложениях 19 и 20 к законопроекту.

Статьей 10 законопроекта предлагается утвердить приложение 21 к законопроекту, которым будет установлено распределение основной части межбюджетных трансфертов из федерального бюджета между бюджетами субъектов Российской Федерации на 2016 год.

При этом частью 4 статьи 132 Бюджетного кодекса допускается установление распределения межбюджетных субсидий как федеральным законом о федеральном бюджете, так и нормативным правовым актом Правительства Российской Федерации.

В части 2 статьи 10 законопроекта предлагается закрепить положение, в соответствии с которым распределение межбюджетных трансфертов, не установленное указанными приложениями к законопроекту, а также межбюджетных трансфертов, предоставляемых в целях осуществления единовременных денежных выплат, установленных федеральными законами и указами Президента Российской Федерации, утверждается Правительством Российской Федерации.

В целях осуществления учета операций по расходам бюджетов субъектов Российской Федерации за счет имеющих целевое назначение межбюджетных трансфертов, предоставляемых из федерального бюджета, в том числе с их остатками, не использованными по состоянию на 1 января 2016 года, частью 6 статьи 10 законопроекта предусмотрено отражение указанных операций на лицевых счетах, открытых получателям средств бюджетов субъектов Российской Федерации в органах Федерального казначейства.

Кроме того, предусматривается, что территориальные органы Федерального казначейства смогут осуществлять в 2016 году полномочия получателя средств федерального бюджета, а также на основании решений главных распорядителей средств бюджета субъекта Российской Федерации полномочия получателя средств бюджета субъекта Российской Федерации по перечислению имеющих целевое назначение межбюджетных трансфертов, предоставляемых из федерального бюджета (бюджета субъекта Российской Федерации) в бюджет субъекта Российской Федерации (местный бюджет), в порядке, установленном соответственно Правительством Российской Федерации и Федеральным казначейством.

Такой механизм предоставления межбюджетных трансфертов, используемый начиная с 2014 года, позволяет перечислять межбюджетные трансферты из федерального бюджета в бюджет субъекта Российской Федерации под фактическую потребность, минимизирует неиспользованный остаток межбюджетных трансфертов на конец финансового года в бюджетах субъектов Российской Федерации, а также сокращает период поступления целевых средств в доход регионального бюджета.

Статьи 11 и 12 законопроекта реализуют требования пункта 2 статьи 93.2 и пункта 2 статьи 205 Бюджетного кодекса, касающиеся установления порядка и условий предоставления бюджетных кредитов, государственных финансовых и государственных экспортных кредитов. Статьей 12 законопроекта предлагается согласно требованиям, установленным пунктом 2 статьи 125 Бюджетного кодекса, утвердить программу предоставления государственных финансовых и государственных экспортных кредитов, отраженную в приложении 22 к законопроекту.

Статьи 13 и 14 законопроекта регулируют вопросы управления государственным внутренним долгом Российской Федерации и государственным внешним долгом Российской Федерации, в том числе предусматривают утверждение в соответствии с требованиями Бюджетного кодекса (статьи 108, 108.1, 110 и 110.2) на 2016 год программы государственных внутренних заимствований Российской Федерации (приложение 23 к законопроекту), программы государственных внешних заимствований Российской Федерации (приложение 25 к законопроекту), программы государственных гарантий Российской Федерации в валюте Российской Федерации (приложение 24 к законопроекту) и программы государственных гарантий Российской Федерации в иностранной валюте (приложение 26 к законопроекту).

Статьей 15 законопроекта определяются условия компенсационных выплат в 2016 году по сбережениям граждан в Сберегательном банке Российской Федерации, вкладам (взносам) в организациях государственного страхования, а также во Внешэкономбанке СССР.

Статьи 16 и 17 законопроекта регулируют особенности списания в 2015 году отдельных видов задолженности субъектов Российской Федерации, муниципальных образований и юридических лиц перед федеральным бюджетом и отдельные операции по источникам финансирования дефицита федерального бюджета в 2016 году.

Статьей 17 законопроекта предлагается согласно требованиям, установленным пунктом 2 статьи 205 Бюджетного кодекса, утвердить источники финансирования дефицита федерального бюджета на 2016 год, отраженные в приложении 27 к законопроекту.

Статьей 18 законопроекта предлагается установить перечень и особенности функций организаций, являющихся в 2016 году агентами Правительства Российской Федерации по осуществлению выплат населению и проведению иных операций, связанных с исполнением федерального бюджета.

Новым пунктом 7 части 5 статьи 18 законопроекта предлагается наделить Государственную корпорацию "Банк развития и внешнеэкономической деятельности (Внешэкономбанк)" функциями агента Правительства Российской Федерации по вопросам хранения сертификатов государственных ценных бумаг Российской Федерации и учета прав и перехода прав на указанные ценные бумаги.

Необходимость закрепления за Внешэкономбанком функций агента Правительства Российской Федерации по оказанию депозитарных услуг обусловлена размещением начиная с конца 2014 года средств Фонда национального благосостояния в долговые обязательства и акции юридических лиц на основании положений статьи 96.11 Бюджетного кодекса и ростом объемов такого размещения. Право Министерства финансов Российской Федерации привлекать агентов, назначаемых Правительством Российской Федерации, по вопросам хранения сертификатов ценных бумаг, собственником которых является Российская Федерация, и (или) учета прав и перехода прав на указанные ценные бумаги предусмотрено изменениями в статью 93.4 Бюджетного кодекса, вносимыми в рамках проекта федерального закона N 811646-6 "О внесении изменений в Бюджетный кодекс Российской Федерации и статью 1 Федерального закона "О внесении изменений в Бюджетный кодекс Российской Федерации".

Кроме того, проектом федерального закона "О внесении изменений в Федеральный закон "О банке развития" и отдельные законодательные акты Российской Федерации", находящимся на доработке в Правительстве Российской Федерации, предусмотрено закрепление возможности осуществления Внешэкономбанком указанных функций в соответствии с бюджетным законодательством.

Статьей 19 законопроекта устанавливаются особенности обслуживания в 2016 году Банком России и кредитными организациями счетов Федерального казначейства и финансовых органов, обеспечения наличными средствами организаций, лицевые счета которым открыты в органах Федерального казначейства, финансовых органах субъектов Российской Федерации (муниципальных образований), а также предоставления Федеральному казначейству услуг в платежной системе Банка России без взимания платы.

В этой же статье законопроекта устанавливается обязанность Банка России представлять ежеквартально в Федеральное казначейство информацию о счетах в валюте Российской Федерации, открытых участникам бюджетного процесса и государственным (муниципальным) бюджетным учреждениям, а также положение о приостановлении операций по указанным счетам, открытым в нарушение законодательства Российской Федерации.

Статьей 20 законопроекта регулируется ряд вопросов исполнения в 2016 году бюджета города Байконура. Данная статья законопроекта необходима в связи с особенностями формирования бюджета города Байконура, установленными Договором аренды комплекса "Байконур" между Правительством Российской Федерации и Правительством Республики Казахстан (действие договора - до 2050 года), Соглашением между Российской Федерацией и Республикой Казахстан о статусе города Байконура, порядке формирования и статусе его органов исполнительной власти.

Статьей 21 законопроекта применительно к исполнению федерального бюджета в 2016 году реализованы требования пункта 3 статьи 217 Бюджетного кодекса, устанавливающего перечень оснований для внесения изменений в ходе исполнения бюджетов в показатели сводной бюджетной росписи.

Изменениями, вступающими в силу с 1 января 2016 года, из пункта 3 статьи 217 Бюджетного кодекса исключено положение, позволяющее устанавливать законом (решением) о бюджете основания для перераспределения бюджетных ассигнований между главными распорядителями бюджетных средств, связанные с особенностями исполнения бюджетов бюджетной системы Российской Федерации.

При этом Бюджетный кодекс позволяет наряду с основаниями прямого действия, установленными статьей 217 Бюджетного кодекса и не требующими дополнительного законодательного регулирования предусматривать в законе о бюджете основания для внесения изменения в сводную бюджетную роспись без внесения изменений в закон (решение) о бюджете, связанные с использованием средств, зарезервированных в составе утвержденных бюджетных ассигнований, с указанием в законе (решении) о бюджете объема и направлений их использования.

В целом с учетом указанных изменений в часть 1 статьи 21 законопроекта включено 15 оснований для внесения изменений в показатели сводной бюджетной росписи федерального бюджета. По сравнению с Законом N 384-ФЗ 39 оснований исключены и включено 7 новых оснований.

Частью 1 статьи 21 законопроекта предусмотрено положение о возможности распределения зарезервированных бюджетных ассигнований на финансовое обеспечение дополнительных мер по поддержке отраслей экономики, социальной поддержке граждан, поддержке бюджетов субъектов Российской Федерации и оказанию гуманитарной помощи населению иностранных государств, на обеспечение расходных обязательств на реализацию отдельных полномочий в области лекарственного обеспечения, а также на обеспечение расходных обязательств по закупке лекарственных препаратов, диагностических средств и антивирусных препаратов, по решениям Правительства Российской Федерации, до 65 000 000,0 тыс. рублей.

Также в части 1 статьи 21 законопроекта предлагается предусмотреть положение о возможности распределения зарезервированных бюджетных ассигнований в объеме до 342 200 000,0 тыс. рублей по решениям Президента Российской Федерации, а также в установленных поручениями Президента Российской Федерации случаях, определяемых решениями Правительства Российской Федерации.

Одним из предлагаемых направлений использования данных бюджетных ассигнований является финансовое обеспечение программы содействия созданию в субъектах Российской Федерации (исходя из прогнозируемой потребности) новых мест в общеобразовательных организациях.

В связи с сохранением рисков существенного ухудшения экономической динамики, в том числе, ситуации на мировых сырьевых и финансовых рынках, которые могут привести к снижению прогнозируемых доходов федерального бюджета или поступлений по источникам финансирования дефицита федерального бюджета, представляется целесообразным предусмотреть возможность направления в ходе исполнения федерального бюджета по решению Правительства Российской Федерации средств Резервного фонда в объеме до 500 000 000,0 тыс. рублей на замещение не поступающих доходов федерального бюджета, в том числе нефтегазовых доходов, и источников финансирования дефицита федерального бюджета.

В соответствии с решением, принятым Правительством Российской Федерации, предлагается предусмотреть в статье 21 законопроекта положения о возможности осуществления дополнительной индексации страховых пенсий и пенсий по государственному пенсионному обеспечению исходя из ситуации, складывающейся в экономике и социальной сфере.

Законопроект не содержит отдельной статьи о вступлении федерального закона в силу, поскольку согласно статье 5 Бюджетного кодекса закон (решение) о бюджете вступает в силу с 1 января и действует по 31 декабря финансового года, если иное не предусмотрено Бюджетным кодексом и (или) законом (решением) о бюджете.

Пояснения к отдельным изменениям, включенным в текстовые статьи законопроекта относительно Закона N 384-ФЗ, даны в Приложении N 1 к настоящей пояснительной записке.

II. Основные характеристики проекта федерального бюджета на 2016 год

 

Законопроект сформирован на основе "базового" варианта прогноза социально-экономического развития Российской Федерации на 2016 год и на плановый период 2017 и 2018 годов (далее - Прогноз), в рамках которого значения большинства макроэкономических показателей были снижены по сравнению с параметрами прогноза, положенными в основу Закона N 384-ФЗ (таблица 2.1).

 

Таблица 2.1

 

Основные макроэкономические показатели на 2016 год

 

Показатели

2014 год (отчет)

2015 год (оценка)*

2016 год

Закон

N 384-ФЗ**

Прогноз

Отклонение

1

2

3

4

5

6=5-4

Цены на нефть Юралс, долл./барр.

97,6

53

100

50

-50

Цены на газ (дальнее зарубежье), долл./тыс. куб. м

351

250

307

199

-108

ВВП, млрд. рублей

71 406

73 515

83 208

78 673

-4 535

Рост ВВП, %

100,6

96,1

102,3

100,7

-1,6

Инвестиции, млрд. рублей

13 528

13 498

15 356

14 200

-1 156

Объем импорта (по кругу товаров, учитываемых ФТС России), млрд. долл. США

286,7

183,2

305,5

186,4

-119,1

Объем экспорта (по кругу товаров, учитываемых ФТС России), млрд. долл. США

497,8

341,3

498,2

328,7

-169,5

Прибыль прибыльных организаций, млрд. рублей

14 272

15 005

14 725

15 695

970

Инфляция (ИПЦ), % к декабрю пред. года

111,4

112,2

104,5

106,4

1,9

Курс доллара, рублей за доллар США

38,4

61,0

38,7

63,3

24,6

Фонд заработной платы, млрд. рублей

17 737

18 599

20 420

19 903

-517

Объем экспорта нефти, млн. тонн

223

237

229,5

233,5

4,0

Объем экспорта природного газа, млрд. куб. м.

174

170

191

175

-16

Объем экспорта нефтепродуктов, млн. тонн

165

175

149

173

24

Объем добычи нефти, млн. тонн

526

531

525

533

8

Объем добычи газа, млрд. куб. м.

643

626

675

635

-40

 

* - на основании Прогноза

** - Закон N 384-ФЗ с учетом изменений, внесенных Федеральным законом от 20.04.2015 г. N 93-ФЗ, Федеральным законом от 13.07.2015 г. N 211-ФЗ

 

На значительное изменение параметров Прогноза главным образом повлияли снижение цен на нефть, ослабление российского рубля, действие санкций в отношении России и ответных санкций со стороны России.

В январе-августе 2015 года снижение ВВП, по оценке Минэкономразвития России, составило 3,8% (к январю - августу 2014 года), а по итогам года ожидается снижение на 3,9%. В 2016 году ожидается незначительное увеличение ВВП (+0,7%).

Среди внутренних факторов основное влияние на снижение ВВП оказывает динамика инвестиций в основной капитал. Снижение инвестиционной активности происходит на фоне ухудшения доступа на зарубежные рынки капитала и высокой неопределенности в связи с сохраняющейся геополитической напряженностью. В январе - августе 2015 года инвестиции в основной капитал сократились на 5,9%, а по итогам текущего года ожидается их снижение на 9,9%. В 2016 году сокращение продолжится, хотя и более низкими темпами (-1,6%).

Сокращение инвестиционного спроса негативно сказывается на динамике развития отраслей российской экономики. Промышленное производство в январе - августе 2015 года снизилось на 3,2%, а в целом в 2015 году ожидается снижение на 3,3%. В 2016 году ожидается возобновление роста промышленности (+0,6%).

Уровень потребительских цен в августе 2015 года составил 9,8% (к декабрю 2014 года) и 15,8% (к августу 2014 года), что значительно выше аналогичных показателей прошлого года (5,6% и 7,6% соответственно). На рост потребительских цен ключевое влияние оказало значительное ослабление курса рубля. По итогам 2015 года прирост потребительских цен ожидается на уровне 12,2%, а в 2016 году прогнозируется снижение до 6,4%.

На фоне ухудшения деловой активности, ослабления рубля, роста потребительских цен (в январе - августе 2015 года) сократились реальная заработная плата (-9,0%) и реальные располагаемые денежные доходы населения (-3,1%). По итогам 2015 года сокращение составит 8,1% и 4,0% соответственно. В 2016 году прогнозируется замедление снижения этих показателей: реальная заработная плата снизится на 0,2%, а реальные располагаемые денежные доходы - на 0,7%. При этом в 2015 - 2016 годах уровень безработицы будет сохраняться на низком уровне (5,8%).

Снижение доходов населения ухудшает ситуацию на потребительском рынке. Так, в январе - августе 2015 года оборот розничной торговли снизился на 8,2%, а объем платных услуг - на 1,7%. По итогам текущего года снижение данных показателей составит 8,5% и 2,1% соответственно, а в 2016 году прогнозируется их незначительный рост.

Вследствие падения цен на нефть значительно снизился стоимостной объем внешней торговли. Экспорт товаров (по методологии платежного баланса) в январе - августе 2015 года сократился в номинальном выражении, по оценке Минэкономразвития России, на 31,4% и составил 235,2 млрд. долларов США (по итогам 2015 года ожидается 343,4 млрд. долларов США), импорт товаров - на 38,6% и составил 127,5 млрд. долларов США (197,2 млрд. долларов США). Текущие тенденции во внешней торговле будут сохраняться и в 2016 году.

Необходимо отметить, что в 2016 году прогнозируется номинальный рост таких показателей, как фонд заработной платы и прибыль прибыльных организаций (в номинальном выражении прирост в 2016 году к 2015 году составит 7,0% и 4,6% соответственно).

Таким образом, в 2015 году российская экономика, находясь под влиянием негативных внешних факторов, сокращается, что и отражает отрицательная динамика ВВП. С 2016 года ожидается постепенное восстановление экономики.

Основные характеристики федерального бюджета на 2016 год представлены в таблице 2.2.

 

Таблица 2.2

 

Основные характеристики федерального бюджета на 2016 год

 

млрд. рублей

Показатели

2014 год

(отчет)

2015 год

(оценка)

2016 год

Закон

N 384-ФЗ

Законопроект

Отклонение

1

2

3

4

5

6=5-4

Доходы, всего

14 496,9

13 251,3

15 795,5

13 738,5

-2 057,0

%% к ВВП

20,3

18,0

19,0

17,5

-1,5

Расходы, всего

14 831,6

15 417,3

16 271,8

16 098,7

-173,1

%% к ВВП

20,8

21,0

19,6

20,5

0,9

Дефицит (-) / Профицит (+)

-334,7

-2 166,0

-476,3

-2 360,2

-1 883,9

%% к ВВП

-0,5

-3,0

-0,6

-3,0

-2,4

Ненефтегазовый дефицит

-7 768,5

-8 045,8

-8 508,3

-8 405,1

103,2

%% к ВВП

-10,9

-10,9

-10,2

-10,7

-0,5

 

В 2016 году прогнозируется снижение доходов федерального бюджета до 17,5% ВВП вместо 18,0% ВВП в 2015 году. При этом объем нефтегазовых доходов снижается с 8,0% ВВП в 2015 году до 7,7% ВВП в 2016 году, а ненефтегазовых - с 10,0% до 9,8% ВВП. Ненефтегазовый дефицит сократится до 10,7% ВВП в 2016 году (на 0,2 процентных пункта).

В 2016 году также планируется снижение расходов федерального бюджета до 20,5% ВВП в 2016 году, что на 0,5 процентных пункта ниже, чем в 2015 году.

Дефицит федерального бюджета ожидается на уровне 3,0% ВВП в 2016 году (на уровне 2015 года).

 

Таблица 2.3

 

Динамика доходов федерального бюджета на 2016 год

 

млрд. рублей

Показатель

2014 год

(отчет)

2015 год

(оценка)

2016 год

Закон

N 384-ФЗ

Законопроект

1

2

3

4

5

Доходы, всего

14 496,9

13 251,3

15 795,5

13 738,5

в %% ВВП

20,3

18,0

19,0

17,5

в том числе:

 

 

 

 

Нефтегазовые доходы

7 433,8

5 879,9

8 032,0

6 044,9

в %% ВВП

10,4

8,0

9,7

7,7

Ненефтегазовые доходы

7 063,1

7 371,4

7 763,5

7 693,6

в %% ВВП

9,9

10,0

9,3

9,8

Доля в общем объеме доходов, %

100,0

100,0

100,0

100,0

в том числе:

 

 

 

 

Нефтегазовые доходы

51,3

44,4

50,8

44,0

Ненефтегазовые доходы

48,7

55,6

49,2

56,0

Темпы прироста доходов в номинальном выражении к предыдущему году, %

111,3

91,4

119,2

103,7

 

Небольшой рост нефтегазовых доходов в номинальном выражении по сравнению с 2015 годом, несмотря на снижение прогнозируемой цены на энергоносители и объемов добычи и экспорта нефти и нефтепродуктов, преимущественно обусловлен изменениями законодательства в части налогообложения нефтегазового сектора, в частности, сохранением на уровне 2015 года ставки вывозной пошлины на нефть и изменениями в расчете налога на добычу полезных ископаемых по газу и газовому конденсату. При этом по отношению к ВВП нефтегазовые доходы снизятся (на 0,3 процентных пункта).

Рост ненефтегазовых доходов в номинальном выражении по сравнению с 2015 годом связан с принятием отдельных решений в части привлечения дополнительных доходов федерального бюджета, в частности, с продлением нормы о зачислении доходов от управления средствами Резервного фонда и Фонда национального благосостояния в федеральный бюджет, повышением ставок утилизационного сбора в отношении колесных транспортных средств и шасси, увеличением до 90% доли прибыли Банка России, зачисляемой в федеральный бюджет, учетом в прогнозе доходов межбюджетных трансфертов на финансовое обеспечение и софинансирование оказания высокотехнологичной медицинской помощи, не включенной в базовую программу ОМС, и рядом других решений. Как следствие, доля ненефтегазовых поступлений в общем объеме доходов федерального бюджета возрастет с 55,6% в 2015 году до 56,0% в 2016 году.

Расходная часть федерального бюджета на 2016 год сформирована с учетом приоритизации мероприятий, реализуемых в рамках государственных программ Российской Федерации (или) непрограммных направлений деятельности, исходя из необходимости обеспечения в первоочередном порядке исполнения публичных нормативных и приравненных к ним обязательств, достижения целей и реализации мероприятий, предусмотренных указами Президента Российской Федерации от 7 мая 2012 года, и повышения эффективности использования средств федерального бюджета.

Основными источниками финансирования дефицита федерального бюджета в 2016 году будут являться средства Резервного фонда и государственные заимствования Российской Федерации (таблица 2.4).

 

Таблица 2.4

 

Источники финансирования дефицита федерального бюджета

 

млрд. рублей

Показатели

2014 год (отчет)

2015 год

2016 год

Закон

N 384-ФЗ

Оценка

Отклонение

Закон

N 384-ФЗ

Законопроект

Отклонение

1

2

3

4

5=4-3

6

7

8=7-6

Всего источников

334,7

2 675,3

2 166,0

-509,3

476,3

2 360,2

1 883,9

%% к ВВП

0,5

3,7

3,0

-0,7

0,6

3,0

2,4

в том числе:

 

 

 

 

 

 

 

Средства Резервного фонда

-402,2*

3 074,1

2 622,9

-451,2

-

2 136,9

2 136,9

Средства ФНБ

12,4

19,7

9,4

-10,3

21,9

12,0

-9,9

Иные источники

724,5

-418,5

-466,3

-47,8

454,4

211,3

-243,1

%% к ВВП

1,0

-0,6

-0,6

-

0,5

0,3

-0,2

в том числе:

 

 

 

 

 

 

 

государственные заимствования

953,0

-61,6

-159,5

-97,9

522,1

393,2

-128,9

приватизация

29,7

15,0

5,0

-10,0

99,9

33,2

-66,7

прочие источники

-258,2

-371,9

-311,8

60,1

-167,6

-215,1

-47,5

 

* дополнительные нефтегазовые доходы, перечисленные в 2015 году по итогам исполнения федерального бюджета за 2014 год

 

В связи с тем, что в 2016 году пополнение Резервного фонда не прогнозируется, к концу рассматриваемого года его объем снизится до 1 051,4 млн. рублей (таблица 2.5).

 

Таблица 2.5

 

Прогноз объема Резервного фонда

 

млрд. рублей

Показатели

2014 год (отчет)

2015 год

2016 год

Закон

N 384-ФЗ

Оценка

Отклонение

Закон

N 384-ФЗ

Законопроект

Отклонение

1

2

3

4

5=4-3

6

7

8=7-6

Объем Резервного фонда на начало года

3 076,8

5 347,7

5 347,7

-

3 524,3

3 398,8

-125,5

%% к ВВП

4,3

7,3

7,3

-

4,2

4,3

0,1

Курсовая разница

1 868,7

348,3

674,0

325,7

127,5

-210,5

-338,0

Пополнение средств Резервного фонда

402,2*

-

-

-

-

-

-

Использование средств Резервного фонда

-

-3 074,1

-2 622,9

451,2

-

-2 136,9

-2 136,9

Объем Резервного фонда на конец года

5 347,7*

2 621,9

3 398,8

776,9

3 651,8

1 051,4

-2 600,4

%% к ВВП

7,5

3,6

4,6

1,0

4,4

1,3

-3,1

 

* с учетом дополнительных нефтегазовых доходов, перечисленных в 2015 году по итогам исполнения федерального бюджета за 2014 год

 

Будет продолжено использование средств Фонда национального благосостояния (ФНБ) на софинансирование пенсионных накоплений, а также размещение части средств фонда в целях финансирования крупных инфраструктурных проектов. К концу 2016 года объем средств ФНБ, размещенных в иные (помимо счетов в Банке России) финансовые активы, составит 1 174,9 млрд. рублей (таблица 2.6).

 

Таблица 2.6

 

Прогноз объема Фонда национального благосостояния

 

млрд. рублей

Показатели

2014 год (отчет)

2015 год

2016 год

Закон

N 384-ФЗ

Оценка

Отклонение

Закон

N 384-ФЗ

Законопроект

Отклонение

1

2

3

4

5=4-3

6

7

8=7-6

Объем ФНБ на начало года

2 900,6

4 388,1

4 388,1

-

3 189,4

4 923,1

1 733,7

%% к ВВП

4,1

6,0

6,0

-

3,8

6,3

2,5

Курсовая разница

1 499,9

250,0

544,4

294,4

98,9

-244,9

-343,8

Пополнение средств ФНБ, всего:

-

-

-

-

30,6

-

-30,6

в том числе доходы от управления средствами ФНБ, поступающие в ФНБ

-

-

-

-

30,6

-

-30,6

Использование средств ФНБ

-12,4

-19,7

-9,4

10,3

-21,9

-12,0

9,9

Объем ФНБ на конец года

4 388,1

4 618,4

4 923,1

304,7

3 297,0

4 666,2

1 369,2

%% к ВВП

6,1

6,3

6,7

0,4

4,0

6,0

2,0

Средства ФНБ, размещенные в иных финансовых активах

1 099,8

1 038,0

1 251,0

213,0

669,0

1 174,9

505,9

Объем ФНБ на конец года, размещенный на счетах в Банке России

3 288,3

3 580,4

3 672,1

91,7

2 628,0

3 491,3

863,3

 

Общий объем остатков средств ФНБ, скорректированный с учетом курсовой разницы, на конец 2016 года составит 4 666,2 млрд. рублей.

Общий объем поступлений за счет государственных заимствований Российской Федерации в 2016 году составит 393,2 млрд. рублей, при этом объем государственного долга Российской Федерации возрастет к концу 2016 года до 12 317,5 млрд. рублей (таблица 2.7).

 

Таблица 2.7

 

Объем государственного долга Российской Федерации

 

млрд. рублей

Показатели

2014 год

(отчет)

2015 год

2016 год

Закон

N 384-ФЗ

Оценка

Отклонение

Закон

N 384-ФЗ

Законопроект

Отклонение

1

2

3

4

5=4-3

6

7

8=7-6

Объем государственного долга РФ, всего

10 299,1

11 352,9

11 481,4

128,5

10 548,6

12 317,5

1 768,9

%% к ВВП

14,4

15,5

15,6

0,1

12,7

15,7

3,0

в том числе:

 

 

 

 

 

 

 

Объем государственного внутреннего долга РФ

7 241,2

8 119,9

8 002,2

-117,7

7 733,1

8 817,8

1 084,7

%% к общему объему

70,3

71,5

69,7

-1,8

73,3

71,6

-1,7

в том числе:

 

 

 

 

 

 

 

Объем государственного внутреннего долга по государственным гарантиям РФ

1 765,5

2 328,8

2 328,8

-

2 413,8

2 876,7

462,9

%% к общему объему

17,1

20,5

20,3

-0,2

22,9

23,4

0,5

Объем государственного внешнего долга РФ

3 057,9

3 233,0

3 479,2

246,2

2 815,5

3 499,7

684,2

%% к общему объему

29,7

28,5

30,3

1,8

26,7

28,4

1,7

в том числе:

 

 

 

 

 

 

 

Объем государственного внешнего долга по государственным гарантиям РФ

679,8

841,5

916,8

75,3

768,7

970,5

201,8

%% к общему объему

6,6

7,4

8,0

0,6

7,3

7,9

0,6

 

Несмотря на наращивание государственных заимствований, государственный долг Российской Федерации будет оставаться в относительно безопасных пределах (менее 20% ВВП).

Порядка 70% объема государственного долга Российской Федерации в 2016 году будут составлять долговые обязательства, выраженные в государственных ценных бумагах Российской Федерации.

Поступления в федеральный бюджет от приватизации федерального имущества в 2016 году прогнозируются в объеме 33,2 млрд. рублей.

Таким образом, сформированные в соответствии с параметрами Прогноза основные характеристики законопроекта обеспечивают первоочередные расходные обязательства, сохраняя устойчивость федерального бюджета по отношению к основным бюджетным рискам.

Подробное описание, расчеты и обоснования объемов доходов, бюджетных ассигнований и источников покрытия дефицита федерального бюджета приведены в соответствующих разделах настоящей пояснительной записки, а также в составе материалов к законопроекту.

III. Доходы федерального бюджета на 2016 год

 

При расчете прогнозируемого объема доходов федерального бюджета учитывались изменения законодательства Российской Федерации и нормативных правовых актов Правительства Российской Федерации. Вышеназванные изменения приведут в совокупности к увеличению доходов федерального бюджета в 2016 году на 465 701,2 млн. рублей или на 0,59% к ВВП, в том числе:

195 425,8 млн. рублей - за счет сохранения ставки вывозной пошлины на нефть на уровне 2015 года (42%) по сравнению с ранее предполагавшимся снижением до 36% в рамках "налогового маневра" (199 414,1 млн. рублей без учета снижения поступления налога на прибыль организаций, зачисляемого в федеральный бюджет, в результате роста налоговой нагрузки на предприятия нефтегазового сектора);

112 397,3 млн. рублей - за счет изменения ставки налога на добычу полезных ископаемых для добычи газа и газового конденсата для налогоплательщиков, являющихся собственниками Единой системы газоснабжения (114 691,1 млн. рублей без учета снижения поступления налога на прибыль организаций, зачисляемого в федеральный бюджет, в результате роста налоговой нагрузки на предприятия нефтегазового сектора);

25 107,5 млн. рублей - за счет увеличения на 65% ставок утилизационного сбора в отношении колесных транспортных средств и шасси (39 332,2 млн. рублей без учета снижения ввозных таможенных пошлин в результате сокращения импорта транспортных средств на фоне роста их цены);

31 450,0 млн. рублей - за счет введения утилизационного сбора в отношении самоходных машин и прицепов к ним;

54 766,0 млн. рублей - за счет сохранения до конца 2016 года нормы в отношении зачисления в федеральный бюджет доходов от управления средствами Резервного фонда и Фонда национального благосостояния;

56 000,0 млн. рублей - за счет повышения до 90% доли прибыли Банка России, подлежащей зачислению в федеральный бюджет;

(-) 9 445,4 млн. рублей - за счет изменения норматива распределения суммы ввозной таможенной пошлины для Российской Федерации с 86,97% до 85,32% в связи с присоединением Республики Армения и Республики Кыргызстан к Договору о Евразийском экономическом союзе.

Оценка влияния изменений законодательства Российской Федерации и нормативных правовых актов Правительства Российской Федерации на прогноз доходов федерального бюджета приведена в приложении N 2 к настоящей пояснительной записке.

Параметры доходов федерального бюджета на 2016 год, прогноз поступления доходов по основным главным администраторам доходов, а также прогноз поступления доходов от использования имущества, находящегося в государственной собственности, приведены в приложениях NN 3, 4 и 5 к настоящей пояснительной записке.

В 2016 году доходы федерального бюджета прогнозируются в объеме 13 738 468,7 млн. рублей (17,5% к ВВП).

В структуре доходов федерального бюджета на 2016 год прогнозируется поступление налоговых доходов в объеме 9 202 627,3 млн. рублей (11,7% к ВВП), неналоговых доходов с учетом безвозмездных поступлений - в объеме 4 535 841,4 млрд. рублей (5,8% к ВВП).

По сравнению с оценкой 2015 года прогнозируемые в 2016 году доходы увеличатся на 487 117,3 млн. рублей (таблица 3.1).

 

Таблица 3.1

 

Сравнение прогноза доходов федерального бюджета на 2016 год с оценкой 2015 года

 

млн. рублей

Показатель

2015 год

(оценка)

2016 год

Прогноз

Отклонение

1

2

3

4

Доходы, всего

13 251 351,4

13 738 468,7

487 117,3

в %% к ВВП

18,0

17,5

-0,5

Нефтегазовые доходы

5 879 868,6

6 044 902,9

165 034,3

в %% к ВВП

8,0

7,7

-0,3

Ненефтегазовых доходов

7 371 482,8

7 693 565,8

322 083,0

в %% к ВВП

10,0

9,8

-0,2

 

Основные факторы, повлиявшие на увеличение прогноза доходов федерального бюджета на 2016 год, приведены в таблице 3.2.

 

Таблица 3.2

 

Факторный анализ отклонения прогноза доходов федерального бюджета на 2016 год по сравнению с оценкой в 2015 году

 

млн. рублей

Показатель

Сумма

1

2

Прогноз доходов федерального бюджета на 2015 год

13 251 351,4

Прогноз доходов федерального бюджета на 2016 год

13 738 468,7

Отклонение

+487 117,3

в том, числе:

 

Макроэкономические показатели (всего)

+98 390,6

в том числе:

 

Изменение ВВП

+385 718,7

Изменение курса доллара США

+170 065,4

Изменение объемов экспорта

+75 744,7

Изменение объемов прибыли прибыльных организаций

+33 835,5

Изменение объемов импорта

+9 819,8

Изменение объемов добычи углеводородного сырья

+1 138,5

Изменение цены на нефть марки "Юралс"

-461 791,7

Изменение экспортных цен на газ

-52 636,9

Изменение прочих объемных показателей (в т.ч. объемов подакцизной продукции)

-38 522,5

Изменение объемов экспорта углеводородного сырья и нефтепродуктов

-24 980,9

Факторы, не связанные с макроэкономическими показателями (всего)

+388 726,7

в том числе:

 

Изменение законодательства

+645 260,2

из них:

 

повышение базовой ставки налога на добычу полезных ископаемых на нефть

+375 956,7

увеличение ставки налога на добычу газа горючего природного и газового конденсата в результате изменения формулы расчета единицы условного топлива

+114 691,1

индексация специфических ставок акцизов по подакцизным товарам

+84 515,5

повышение ставок утилизационного сбора в отношение колесных транспортных средств и шасси (на 65%) и введение утилизационного сбора на самоходные машины и прицепы к ним

+70 782,2

повышение до 90% доли прибыли Банка России, подлежащей зачислению в федеральный бюджет

+56 000,0

индексация ставки налога на добычу газового конденсата

+11 802,4

индексация ставок водного налога и платы за пользование водными объектами

+2 150,5

снижение ставок вывозной таможенной пошлины на товары, выработанные из нефти

-17 931,7

изменение средневзвешенной ставки импортного тарифа (с 6,26% до 6,1%)

-16 108,7

сокращение поступлений ввозных таможенных пошлин в результате увеличения на 65% ставок утилизационного сбора в отношение колесных транспортных средств и шасси и падения импорта транспортных средств

-14 224,7

снижение средних ставок вывозных таможенных пошлин на прочие экспортные товары

-9 336,1

снижение норматива распределения ввозных таможенных пошлин в бюджет Российской Федерации в связи с присоединением Республики Кыргызстан и Республики Армения

-6 754,9

снижение налога на прибыль в связи с изменением налогообложения в нефтегазовой отрасли

-6 282,1

Прочие

-256 533,5

из них:

 

дивиденды по акциям, принадлежащим Российской Федерации

-106 806,1

доходы федерального бюджета от возврата бюджетами бюджетной системы Российской Федерации остатков субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение, прошлых лет

-66 017,4

изменение структуры налоговой базы НДС (снижение доли начисленного налога в % к ВВП после скачка в 2015 году на фоне всплеска розничной торговли в IV квартале 2014 года)

-63 045,0

доходы от управления средствами Резервного фонда и Фонда национального благосостояния

-54 381,3

снижение поступления налога на прибыль организаций с доходов, полученных в виде дивидендов и при выполнении соглашения о разделе продукции

-52 327,4

изменение налогооблагаемой базы по налогу на прибыль

-31 700,0

дотация на сбалансированность, передаваемая федеральному бюджету из бюджета Федерального фонда обязательного медицинского страхования

-25 174,2

доходы от компенсации затрат государства

-24 355,4

разовые платежи за пользование недрами

-10 323,2

доходы в виде доли прибыльной продукции государства при выполнении соглашений о разделе продукции

- 10 034,7

доходы от выпуска материальных ценностей из государственного резерва

-8 043,8

доходы от перечисления части прибыли Банка России

+142 491,3

межбюджетные трансферты, передаваемые федеральному бюджету, на финансовое обеспечение и софинансирование расходов, возникающих при оказании высокотехнологичной медицинской помощи, не включенной в базовую программу обязательного медицинского страхования

+96 729,3

поступления сумм в возмещение вреда, причиняемого автомобильным дорогам общего пользования федерального значения транспортными средствами, имеющими разрешенную максимальную массу свыше 12 тонн

+39 567,4

прочие факторы

-83 113,0

 

Особенности расчетов поступлений платежей в федеральный бюджет по основным доходным источникам на 2016 год

 

Доходы федерального бюджета от поступлений налога на прибыль организаций

 

Поступление налога на прибыль организаций, подлежащего зачислению в федеральный бюджет, на 2016 год прогнозируется в сумме 426 321,0 млн. рублей (0,54% к ВВП).

В основу расчета поступления налога на прибыль организаций принят прогнозируемый на 2016 год объем прибыли в целях налогообложения, сформированный исходя из отчетных данных Федеральной налоговой службы о налоговой базе за 2014 год, ожидаемой оценки налогооблагаемой прибыли в 2015 году и объема прибыли прибыльных организаций для целей бухгалтерского учета, представленного в составе показателей прогноза социально-экономического развития Российской Федерации.

Общий объем прибыли для целей налогообложения на 2016 год прогнозируется в сумме 15 695 000,0 млн. рублей (19,95% к ВВП).

При определении налоговой базы для расчета налога на прибыль, облагаемой по ставке 2%, прибыль для целей налогообложения уменьшается на 4 558 122,2 млн. рублей, в том числе за счет:

прибыли, не учитываемой при определении налоговой базы в соответствии с законодательно установленным порядком, - на 4 013 527,2 млн. рублей;

полученных убытков, учтенных в уменьшение налоговой базы, - на 544 595,0 млн. рублей.

Одновременно с этим налогооблагаемая прибыль увеличена на сумму доходов по операциям с ценными бумагами, обращающимися и не обращающимися на организованном рынке ценных бумаг, по операциям с финансовыми инструментами срочных сделок, не обращающимися на организованном рынке ценных бумаг, негосударственных пенсионных фондов, в размере 519 702,0 млн. рублей.

В результате налоговая база для расчета налога на прибыль организаций составит 11 656 579,8 млн. рублей.

Сумма налога на прибыль организаций, подлежащего зачислению в федеральный бюджет по ставке 2%, прогнозируется в размере 233 131,6 млн. рублей.

Поступление налога на прибыль организаций по доходам, подлежащим налогообложению в зависимости от категории налогоплательщиков по налоговым ставкам 20%, 15% и 13%, прогнозируется на 2016 год в сумме 159 683,2 млн. рублей. Расчет налога на прибыль организаций по доходам, облагаемым по ставкам, отличающимся от общеустановленных, произведен раздельно по каждой группе доходов путем умножения налоговой базы и соответствующей налоговой ставки.

В результате сумма налога на прибыль организаций с учетом уровня собираемости (97,5%) и дополнительного поступления налога по перерасчетам, произведенным по итогам работы за предыдущий год, а также поступления налога при выполнении соглашений о разделе продукции планируется в размере 403 164,4 млн. рублей.

В расчете налога на прибыль организаций на 2016 год учтены потери от предоставления льгот резидентам Особой экономической зоны в Калининградской области (пункты 6 и 7 статьи 288.1 Налогового кодекса Российской Федерации), организациям - резидентам технико-внедренческой особой экономической зоны, организациям - резидентам туристско - рекреационных особых экономических зон, объединенных решением Правительства Российской Федерации в кластер, а также организациям участникам проекта по осуществлению исследований, разработок и коммерциализации их результатов в соответствии с Федеральным законом от 28 февраля 2010 г. N 244-ФЗ "Об инновационном центре "Сколково" (подпункт 1.2 пункта 1 и подпункт 5.1 пункта 5 статьи 284 Налогового кодекса Российской Федерации) в общей сумме 351,7 млн. рублей.

Кроме того, в прогнозе налога на прибыль предусматривается недопоступление налога организаций в связи с изменением налогообложения нефтяной отрасли в сумме 6 282,1 млн. рублей.

Таким образом, поступление налога на прибыль организаций (без учета налога на прибыль организаций с доходов, полученных в виде процентов по государственным и муниципальным ценным бумагам) на 2016 год прогнозируется в сумме 396 530,6 млн. рублей (0,50% к ВВП).

Объем поступлений налога на прибыль организаций с доходов, полученных в виде процентов по государственным и муниципальным ценным бумагам, подлежащего зачислению в федеральный бюджет, в 2016 году прогнозируется в сумме 29 790,4 млн. рублей.

По сравнению с оценкой за 2015 год прогнозируется снижение налога на прибыль организаций на 56 474,0 млн. рублей или на 11,7 процента. Уменьшение поступления налога связано с изменением прибыли для целей налогообложения, налога на прибыль с доходов, полученных в виде дивидендов.

Доходы федерального бюджета от поступлений налога на добавленную стоимость на товары (работы, услуги), реализуемые на территории Российской Федерации

 

Доходы федерального бюджета от уплаты налога на добавленную стоимость на товары (работы, услуги), реализуемые на территории Российской Федерации, на 2016 год прогнозируются в объеме 2 592 763,5 млн. рублей (3,3% к ВВП). Расчет налога осуществлен на основе прогнозируемых макроэкономических показателей (ВВП, объемов импорта и экспорта, курса доллара США по отношению к рублю) и оценки налоговой базы за 2015 год.

Суммы начисленного налога на добавленную стоимость и налоговых вычетов, за исключением вычетов по ввозимым товарам и товарам, реализуемым по нулевой ставке, на 2016 год прогнозируются в размере 37 763 055,4 млн. рублей (48,0% к ВВП) и 35 029 968,3 млн. рублей (44,53% к ВВП) соответственно. При определении начисленного налога в процентах к ВВП учтена сложившаяся доля начисленного налога по оценке налоговой базы за 2015 год (48,2%); при определении основных налоговых вычетов - сложившаяся доля основных налоговых вычетов в объеме начисленного налога (93,04%).

Налоговые вычеты по ввозимым товарам и реализации товаров по нулевой ставке, учитываемые в общем объеме вычетов, рассчитывались следующим образом:

вычеты, предъявляемые по ввозимым товарам, определены в объеме 1 635 429,3 млн. рублей исходя из прогнозируемого поступления налога по товарам, ввозимым на территорию Российской Федерации, в объеме 1 817 143,7 млн. рублей и доли, сложившейся по оценке налоговой базы за 2015 год, по предъявляемым к вычету суммам налога по товарам, ввозимым на территорию Российской Федерации (90,0%);

налог, уплаченный поставщиками материальных ресурсов, используемых при производстве экспортной продукции, определен в объеме 1 726 440,8 млн. рублей на основе прогнозируемых объемов экспорта, курса доллара США по отношению к рублю, а также доли сумм материальных ресурсов, используемых при производстве экспортной продукции, в размере 45,8%, сложившейся по оценке налоговой базы за 2015 год.

Таким образом, с учетом начисленного налога (37 763 055,4 млн. рублей или 48,0% к ВВП), общей суммы налоговых вычетов (35 029 968,3 млн. рублей или 44,53% к ВВП), уровня собираемости (96,0%), рассчитанного по оценке 2015 года (96,0%), а также применение льготной ставки по внутренним авиаперелетам и пригородному железнодорожному сообщению, расчетный объем налога на добавленную стоимость определен в размере 2 592 763,5 млн. рублей.

Поступление налога на добавленную стоимость на товары (работы, услуги), реализуемые на территории Российской Федерации, в федеральный бюджет в 2016 году превышает сумму налога по оценке за 2015 год на 240 269,5 млн. рублей или на 10,2 процента.

При этом доходы федерального бюджета от уплаты налога увеличатся в результате роста ВВП на 385 718 ,7 млн. рублей и снижения объемов экспорта - на 82 600,7 млн. рублей. В то же время увеличение прогнозируемого курса доллара США по отношению к рублю и рост объемов импорта, и, соответственно, рост рублевых сумм налоговых вычетов, а также изменение структуры приведет к снижению доходов на 213 510,2 млн. рублей. Применение льготной ставки по внутренним авиаперелетам и пригородному железнодорожному сообщению уменьшила поступления суммы налога на 14 539,7 млн. рублей.

Доходы федерального бюджета от поступлений акцизов по подакцизным товарам (продукции), производимым на территории Российской Федерации

 

Общий объем поступления акцизов по подакцизным товарам (продукции), производимым на территории Российской Федерации, в федеральный бюджет на 2016 год прогнозируется в размере 523 923,6 млн. рублей (0,67% к ВВП).

Прогноз поступления акцизов на 2016 год рассчитан исходя из прогнозируемых объемов реализации подакцизных товаров, ставок акцизов, установленных в главе 22 "Акцизы" Налогового кодекса Российской Федерации с учетом изменений, вступающих в силу с 1 января 2016 года.

Поступление акцизов на спирт этиловый из всех видов сырья в федеральный бюджет прогнозируется в объеме 804,6 млн. рублей.

Расчет поступления акцизов на спирт этиловый из всех видов сырья произведен на основе прогнозируемых объемов реализации спирта этилового из пищевого сырья в объеме 29,83 млн. дал., спирта этилового из всех видов сырья, кроме пищевого, - 3,40 млн. дал. и ставки акциза в размере 102 рублей за 1 литр безводного этилового спирта.

При расчете налогооблагаемого объема реализации спирта этилового из пищевого сырья из общего объема реализации указанной подакцизной продукции исключен объем спирта, используемого для производства алкогольной, спиртосодержащей, парфюмерно-косметической продукции и лекарственных средств и облагаемого по нулевой ставке (98,71% по данным Росалкогольрегулирования).

Налогооблагаемый объем реализации спирта этилового из всех видов сырья, за исключением пищевого, рассчитан с учетом доли (19,8%) в объеме реализации указанной подакцизной продукции, определенной на основе данных формы отчетности ФНС России N 1-НМ по отчету за 2014 год.

Собираемость акцизов на спирт этиловый из пищевого сырья и на спирт этиловый из всех видов сырья, кроме пищевого, на 2016 год предусматривается на уровне 100,0 и 89,0 процентов соответственно.

Поступление акцизов на табачную продукцию прогнозируется в объеме 414 556,8 млн. рублей (0,5% к ВВП), которые в полном объеме подлежат зачислению в доход федерального бюджета.

Прогноз поступления акцизов на табачную продукцию рассчитан исходя из ставок акцизов и прогнозируемого налогооблагаемого объема реализации табачной продукции в количестве 246,76 млрд. штук, в том числе сигарет с фильтром - 196,01 млрд. штук и сигарет без фильтра и папирос - 50,75 млрд. штук.

В расчете поступления акцизов на табачную продукцию учтена минимальная специфическая ставка акциза в размере 1 680 рублей за 1000 штук, поскольку комбинированная ставка акциза (специфическая ставка и адвалорная ставка) сложилась ниже минимальной специфической ставки акциза. При прогнозе поступления акцизов на табачную продукцию учтены среднегодовые розничные цены (рассчитанные по данным Росстата): на сигареты с фильтром в размере 62,35 рубля за пачку, на сигареты без фильтра и папиросы - 48,26 рубля за пачку.

Поступление акцизов на автомобили легковые и мотоциклы в федеральный бюджет прогнозируется в объеме 15 858,1 млн. рублей (0,02% к ВВП).

Прогноз поступления акцизов на автомобили легковые и мотоциклы рассчитан исходя из налогооблагаемого объема реализации автомобилей в количестве 1 090,7 тыс. штук и ставок акцизов на автомобили легковые с мощностью двигателя свыше 67,5 кВт (90 л.с.) и до 112,5 кВт (150 л.с.) включительно в размере 41,0 рубля за 1 л.с., на автомобили легковые и мотоциклы с мощностью двигателя свыше 112,5 кВт (150 л.с.) - 402,0 рублей за 1 л.с. Средняя мощность по автомобилям легковым принята в размере, фактически сложившемся в последнем налоговом периоде (данные формы отчетности ФНС России N 5-АМ по отчету за 2014 год): по автомобилям легковым с мощностью двигателя свыше 90 л.с. и до 150 л.с. - 117,2 л.с., по автомобилям легковым с мощностью двигателя свыше 150 л.с. - 194,6 л.с.

Поступление акцизов на алкогольную продукцию с объемной долей этилового спирта свыше 9 процентов (далее - алкогольная продукция) в федеральный бюджет прогнозируется в объеме 76 722,2 млн. рублей (0,09% к ВВП).

Расчет поступления акцизов на алкогольную продукцию произведен на основе прогнозных показателей налогооблагаемых объемов реализации этой продукции на 2016 год в размере 77,5 млн. дал.; ставки акциза в размере 500 рублей за 1 литр безводного этилового спирта, содержащегося в подакцизных товарах; норматива зачисления акцизов на алкогольную продукцию в федеральный бюджет в размере 60 процентов.

При расчете поступления акцизов на алкогольную продукцию налогооблагаемый объем реализации пересчитан на среднюю крепость (доля этилового спирта, содержащегося в 1 литре алкогольной продукции, составляет 35,4 процента).

Расчетный уровень собираемости акцизов на алкогольную продукцию принят в размере 93,2%, фактически сложившемся за 7 месяцев 2015 года (по данным формы отчетности ФНС России N 1-НМ).

Поступление дохода от взимания акциза на природный газ, реализуемого в соответствии с международными договорами Российской Федерации уплаченного в соответствии с Протоколом к Соглашению между Правительством Российской Федерации и Правительством Турецкой Республики о поставках Российского природного газа в Турецкую Республику через акваторию Черного моря от 15 декабря 1999 года на 2016 год прогнозируется в объеме 48 650,5 млн. рублей (0,06% к ВВП).

Расчет осуществлен на основе прогнозируемого объема экспорта газа природного реализуемого по магистральному газопроводу "Голубой поток", в размере 13,7 млрд. куб. м, цены природного газа, поставляемого на экспорт в страны дальнего зарубежья, в размере 199,0 долл./тыс. куб. м. (за вычетом таможенных платежей и расходов на транспортировку газа за пределами территории Российской Федерации) с учетом среднегодового курса доллара США по отношению к рублю в размере 63,3 рублей и ставки акциза в размере 30 процентов от указанной стоимости.

Объем возмещения акцизов на бензол, параксилол, ортоксилол прогнозируются в объеме 8 275,0 млн. рублей.

Расчет прогноза возмещения акциза на бензол, параксилол, ортоксилол произведен на основе прогнозных показателей объемов реализации на 2016 год в размере 1 499,1 тыс. тонн, ставки акциза в размере 3 000 рублей за 1 тонну, норматива зачисления акциза в федеральный бюджет в размере 100 процентов, и коэффициента, применяемого при исчислении суммы налогового вычета (возмещения из бюджета), в размере 2,84 к установленной ставке акциза предусмотренного главой 22 "Акцизы" Налогового кодекса Российской Федерации.

Объем возмещения акциза на авиационный керосин прогнозируются в объеме 24 393,6 млн. рублей.

Расчет прогноза возмещения акциза на авиационный керосин рассчитан исходя из налогооблагаемого объема реализации на 2016 год в размере 9 680,0 тыс. тонн, ставки акциза в размере 3 000 рублей за 1 тонну, норматива зачисления акциза в федеральный бюджет в размере 100 процентов, и коэффициента, применяемого при исчислении суммы налогового вычета (возмещения из бюджета), в размере 1,84 к установленной ставке акциза предусмотренного главой 22 "Акцизы" Налогового кодекса Российской Федерации.

Поступление акцизов по подакцизным товарам (продукции), производимым на территории Российской Федерации, в федеральный бюджет на 2016 год прогнозируется на 32 662,1 млн. рублей или на 6,6% больше суммы акцизов по оценке за 2015 год.

На увеличение прогнозируемых сумм поступления акцизов оказывают влияние:

индексация ставок акцизов на табачную продукцию - на 86 379,4 млн. рублей, автомобили легковые и мотоциклы - на 1 484,7 млн. рублей, спирт из всех видов сырья - на 68,6 млн. рублей;

рост облагаемых объемов реализации автомобилей легковых и мотоциклов - на 3 278,7 млн. рублей, спирта этилового из всех видов сырья, за исключением пищевого - на 149,0 млн. рублей,

рост курса доллара США по отношению к рублю - на 2 143,0 млн. рублей при расчете акциза на природный газ,

снижение коэффициентов вычета при начислении акцизов на бензол, параксилол, ортоксилол и авиационный керосин - на 179,9 млн. рублей и на 4 646,4 млн. рублей соответственно.

На уменьшение прогнозируемых сумм поступления акцизов оказывают влияние:

уменьшение облагаемых объемов реализации табачной продукции - на 27 869,0 млн. рублей, алкогольной продукции с объемной долей этилового спирта свыше 9 процентов - на 1 122,3 млн. рублей, спирта этилового из всех видов сырья, за исключением непищевого - на 48,8 млн. рублей, спиртосодержащей продукции - 33,7 млн. рублей;

изменение структуры облагаемого оборота по автомобилям легковым и мотоциклам - на 876,6 млн. рублей;

уменьшение облагаемых объемов экспорта газа природного экспортируемого по магистральному газопроводу "Голубой поток" - на 3 733,7 млн. рублей;

снижение цены на природный газ, экспортируемый в страны дальнего зарубежья - на 10 328,8 млн. рублей;

рост налогооблагаемых объемов реализации бензола, параксилола и ортоксилола и авиационного керосина на 2016 год- на 2 088,1 млн. рублей и на 10 817,8 млн. рублей соответственно;

индексация ставок на бензол, параксилол и ортоксилол и авиационный керосин на 2016 год - на 1 972,8 млн. рублей и на 6 776,0 млн. рублей соответственно.

Доходы федерального бюджета от поступлений налога на добавленную стоимость на товары, ввозимые на территорию Российской Федерации

 

Поступление налога на добавленную стоимость на товары (работы, услуги), ввозимые на территорию Российской Федерации, в федеральный бюджет на 2016 год прогнозируется в объеме 1 817 143,7 млн. рублей (2,31% к ВВП).

Налоговая база для исчисления налога определена на основе прогнозируемого налогооблагаемого объема импорта, курса доллара США по отношению к рублю, прогнозируемых сумм ввозных таможенных пошлин и акцизов на ввозимые товары. Налогооблагаемый объем импорта из стран дальнего зарубежья, Республики Беларусь и Республики Казахстан, а также иных стран-участников СНГ принят в размере 169,0 млрд. долларов США.

В прогнозном расчете применяется средне эффективная ставка налога в размере 16,00%, в том числе на товары, ввозимые из Республики Беларусь и Республики Казахстан, - 16,50%.

По сравнению с оценкой за 2015 год прогнозируется увеличение поступления налога на 98 026,5 млн. рублей или на 5,7% в результате повышения прогнозируемого курса доллара США по отношению к рублю (на 60 618,8 млн. рублей), роста объема импорта (на 33 329,1 млн. рублей) и увеличением средней ставки (на 4 078,6 млн. рублей).

Доходы федерального бюджета от поступлений акцизов по подакцизным товарам (продукции), ввозимым на территорию Российской Федерации

 

Поступление акцизов по подакцизным товарам (продукции), ввозимым на территорию Российской Федерации, в федеральный бюджет на 2016 год прогнозируется в объеме 58 053,0 млн. рублей (0,07% к ВВП).

Прогноз поступления акцизов на 2016 год рассчитан исходя из объемов импорта подакцизных товаров и ставок акцизов, установленных в главе 22 "Акцизы" Налогового кодекса Российской Федерации с учетом изменений, вступающих в силу с 1 января 2016 года.

По сравнению с оценкой за 2015 год прогнозируется увеличение поступления акцизов на 8 422,7 млн. рублей или на 17,0 процента. Увеличение прогнозируемых сумм поступления акцизов связано с индексацией ставок акцизов (на 5 331,6 млн. рублей), с ростом объемов ввозимых подакцизных товаров (на 2 593,4 млн. рублей), а также повышением средней розничной цены на сигареты импортные (на 497,7 млн. рублей).

Доходы федерального бюджета от поступлений налога на добычу полезных ископаемых

 

Поступление налога на добычу полезных ископаемых в федеральный бюджет на 2016 год прогнозируется в объеме 3 661456,8 млн. рублей (4,65% к ВВП), в том числе по нефти - 3 075 250,8 млн. рублей; по газу горючему природному - 445 366,7 млн. рублей; по газовому конденсату - 109 643,0 млн. рублей; по прочим полезным ископаемым - 26 345,2 млн. рублей; по нефти, добываемой на континентальном шельфе Российской Федерации, - 4 851,1 млн. рублей.

Расчеты поступления налога на добычу полезных ископаемых произведены на основе планируемого объема добычи полезных ископаемых, прогнозируемого уровня цен на полезные ископаемые, среднегодового курса доллара США по отношению к рублю, а также с учетом изменений налогового законодательства, вступающих в силу с 1 января 2016 года.

В параметрах прогноза социально-экономического развития Российской Федерации на 2016 и плановый период 2017 и 2018 годов учтены налогооблагаемые объемы добычи: нефти в размере 487,843 млн. тонн при общем объеме добычи - 501,7 млн. тонн, газового конденсата 29,08 млн. тонн при общем объеме добычи - 31,3 млн. тонн и газа горючего природного в размере 541,106 млрд. куб. м при общем объеме добычи - 560,8 млрд. куб. метров. Объемы добычи нефти на участках недр, расположенных в границах Республики Саха (Якутия), Иркутской области и Красноярского края, севернее Северного полярного круга полностью или частично в границах внутренних морских вод и территориального моря, на континентальном шельфе Российской Федерации, полностью или частично в Азовском и Каспийском морях, севернее 65 градуса северной широты полностью или частично в границах Ямало-Ненецкого автономного округа, объемы добычи сверхвязкой нефти (вязкостью более 200 мПа х с и менее 10 000 мПа х с ) облагаются по льготной ставке. В соответствии с законодательно установленным порядком при определении налогооблагаемых объемов не учитывались объемы добычи нефти и газа горючего природного по месторождениям, по которым ведется разработка на условиях соглашений о разделе продукции (по нефти и газовому конденсату - 14,05 млн. тонн и газу горючему природному - 17,7 млрд. куб. м); необлагаемые объемы добычи (в т.ч. нормативные потери) нефти - 1,957 млн. тонн, газового конденсата 0,07 млн. тонн, газа горючего природного - 1,194 млрд. куб. м; газа горючего природного (за исключением попутного газа), закачанного в пласт для поддержания пластового давления при добыче газового конденсата, облагаемого налогом на добычу полезных ископаемых по нулевой ставке, - 0,8 млрд. куб. метров.

В расчетах налога на добычу полезных ископаемых на 2016 год учтены следующие базовая ставка налога на добычу полезных ископаемых: на нефть - 857 рублей за тонну; на газ горючий природный - 35 рублей за тыс. куб. м.; на газовый конденсат - 231 рублей за тонну (с учетом корректирующего коэффициента (Ккм) на 2016 год - 5,5).

При прогнозируемой на 2016 год мировой цене на нефть марки "Юралс" в размере 50,0 долларов США за баррель и среднегодовом курсе доллара США по отношению к рублю в размере 63,3 рубля за доллар США среднегодовой коэффициент, характеризующий динамику мировых цен на нефть, составит 8,4885. Средневзвешенная налоговая ставка по нефти с учетом корректировки на указанный коэффициент на 2016 год принята в размере 7 285,4017 рубля за тонну нефти.

Расчет налога на добычу полезных ископаемых на газ горючий природный и газовый конденсат произведен с учетом изменений налогового законодательства, внесенных Федеральным законом 30 сентября 2013 г. N 263-ФЗ "О внесении изменений в главу 26 части второй Налогового кодекса Российской Федерации и статью 3.1 Закона Российской Федерации "О таможенном тарифе", предусматривающих изменение системы налогообложения добычи газа горючего природного и газового конденсата путем установления порядка исчисления налога на добычу полезных ископаемых при их добыче на основе формульного подхода, учитывающего многокомпонентный состав газа горючего природного, ценовую конъюнктуру на целевых рынках сбыта, степень сложности добычи газа горючего природного и газового конденсата, а также изменений, предусмотренных проектом федерального закона "О внесении изменений в статью 342.4 части второй Налогового кодекса Российской Федерации (в части уточнения порядка расчета базового значения единицы условного топлива)". Законопроектом предусматривается корректировка показателя единица условного топлива, применяемого для расчета ставки налога на добычу газа горючего природного и газового конденсата, на коэффициент, характеризующий экспортную доходность единицы условного топлива (Кгп). Указанный коэффициент в 2016 году составит: для налогоплательщиков, являющихся собственниками Единой системы газоснабжения - 1, для прочих налогоплательщиков - 0,7317. При этом коэффициент в формуле расчета показателя единицы условного топлива меняется с 0,15 на 0,2051.

Предусмотренная законом формула расчета ставок налога на добычу полезных ископаемых при добыче газа горючего природного и газового конденсата содержит целый ряд показателей и коэффициентов, характеризующих степень выработанности запасов участков недр, географическое расположение участка недр, глубину залегания углеводородного сырья, принадлежность участка недр к региональной системе газоснабжения, а также расходы на транспортировку газа горючего природного.

Расчетная ставка налога на добычу полезных ископаемых при добыче газа горючего природного и газового конденсата определяется как произведение ставки, значения единицы условного топлива и коэффициента, характеризующего степень сложности добычи газа горючего природного и газового конденсата из залежи углеводородного сырья. Полученное произведение суммируется со значением показателя, характеризующего расходы на транспортировку газа горючего природного. В связи с тем, что на 2016 год темпы роста тарифов на услуги по транспортировке газа по магистральным газопроводам, являющимся частью Единой системы газоснабжения, в пределах территории Российской Федерации не превышают прогнозируемой инфляции, показатель, характеризующий расходы на транспортировку газа горючего природного, равен нулю.

Исходя из прогнозируемой на 2016 год мировой цены на нефть марки "Юралс" в размере 50,0 долларов США за баррель, среднегодового курса доллара США по отношению к рублю в размере 63,3 рубля за доллар США, экспортной цены на газ природный в страны дальнего зарубежья в размере 199,0 долларов США за тыс. куб. м., средней оптовой цены на газ, поставляемый потребителям Российской Федерации (кроме населения) в размере 4 052,0 рублей за тыс. куб. м. (до 30 июня 2016 года) и 4 133,0 рублей за тыс. куб. м. (с 1 июля 2016 года), расходов на транспортировку и хранение газа при его реализации за пределы территорий государств - участников Содружества Независимых Государств в размере 2 785,2 рублей за тыс. куб. м. (из расчета 44,0 долл. США), коэффициентов, характеризующих степень сложности добычи газа горючего природного и газового конденсата из залежи углеводородного сырья (определяется по каждой территории отдельно), средние расчетные ставки складываются в размере: на газ горючий природного - 842,9864 рублей за тыс. куб. м. и газового конденсата - 3 872,4545 рублей за тонну.

По остальным видам полезных ископаемых налоговые ставки учтены в размерах, установленных в главе 26 "Налог на добычу полезных ископаемых" Налогового кодекса Российской Федерации.

Уровень собираемости определен исходя из фактических поступлений налога за 7 месяцев 2015 года и принят в расчетах налога в размере 100 процентов, кроме налога на добычу прочих полезных ископаемых (за исключением полезных ископаемых в виде природных алмазов), по которому коэффициент собираемости составляет 97,7 процентов, исходя из отчётных данных на 01.08.2015 по форме N 1-НМ.

Нормативы распределения налога на добычу полезных ископаемых по уровням бюджетной системы Российской Федерации предусмотрены в Бюджетном кодексе Российской Федерации.

По сравнению с уточненной оценкой за 2015 год прогнозируется увеличение поступления налога на 415 200,0 млн. рублей или на 12,8 процента.

Факторы, приводящие к увеличению поступления налога:

увеличение базовой ставки налога на нефть с 766 до 857 рублей за тонну - на 375 956,7 млн. рублей;

увеличение прогнозируемого курса доллара США по отношению к рублю - на 122 481,2 млн. рублей;

изменение ставки налога на добычу газа горючего природного и газового конденсата в результате изменения формулы расчета единицы условного топлива - на 114 691,1 млн. рублей;

увеличение ставки налога на добычу полезных ископаемых на газовый конденсат с 185 до 231 рублей за тонну - на 11 802,4 млн. рублей;

изменение прогнозируемых объемов добычи углеводородного сырья и прочих полезных ископаемых - на 4 554,6 млн. рублей.

На снижение поступления налога оказали влияние следующие факторы:

снижение мировой цены на нефть марки "Юралс" - на 201 844,8 млн. рублей;

снижение экспортной цены на газ природный, поставляемый в страны дальнего зарубежья - на 12 441,2 млн. рублей.

Доходы федерального бюджета от поступлений регулярных платежей за добычу полезных ископаемых (роялти) при выполнении соглашений о разделе продукции (в виде углеводородного сырья)

 

Поступление регулярных платежей за добычу полезных ископаемых (роялти) при выполнении соглашений о разделе продукции (в виде углеводородного сырья) в федеральный бюджет на 2016 год прогнозируется в объеме 19 055,8 млн. рублей (0,06% к ВВП).

Расчет регулярных платежей осуществлен на основе прогнозируемых объемов добычи углеводородного сырья из месторождений, эксплуатируемых на условиях действующих соглашений о разделе продукции, определяющих виды, размер и ставки платежей, условия раздела продукции между инвестором и государством.

Распоряжением Правительства Российской Федерации от 6 сентября 2011 г. N 1539-р с сентября 2011 г. по декабрь 2017 г. (включительно) предусматривается получение доходов в натуральной форме (природный газ) от реализации соглашения о разделе продукции по проекту "Сахалин-2", причитающихся Российской Федерации в счет регулярных платежей за добычу полезных ископаемых (роялти) и доходов в виде доли (части доли) прибыльной продукции, для поставок природного газа потребителям, расположенным на территории Дальневосточного федерального округа, по договорам поставки природного газа, в связи с чем поступление регулярных платежей за добычу полезных ископаемых (роялти) при выполнении соглашения о разделе продукции по проекту "Сахалин-2" в доход федерального бюджета на 2016 год предусматривается в объеме превышения роялти на нефть над суммами роялти на газ, поставляемый в Дальневосточный федеральный округ - 752,7 млн. рублей. В прогнозе поступления регулярных платежей за добычу полезных ископаемых (роялти) на газ горючий природный учтены только объемы добычи газа по проекту "Сахалин-1" в объеме 2,12 млрд. куб. метров.

По сравнению с оценкой за 2015 год прогнозируется снижение поступления регулярных платежей на 2 623,9 млн. рублей или на 12,1%, что обусловлено снижением облагаемых объемов добычи углеводородов (в связи с ростом объемов поставки газа в Дальневосточный федеральный округ) - на 2 277,2 млн. рублей и мировой цены на нефть марки "Юралс" - на 1 049,9 млн. рублей.

При этом повышение курса доллара США по отношению к рублю увеличило прогноз поступления доходов - на 703,2 млн. рублей.

Доходы федерального бюджета от поступлений водного налога

 

Прогноз поступления водного налога рассчитан на основе объемов водопользования, фактически сложившихся за 2014 год, уменьшенных на объемы водопользования по договорам, заключаемым водопользователями взамен лицензий, прекращающих свое действие в 2015-2016 годах, и ставок налога по видам водопользования, установленных в главе 25.2 "Водный налог" Налогового кодекса Российской Федерации (с учетом индексации в 1,32 раза).

Поступление водного налога в федеральный бюджет на 2016 год прогнозируется в объеме 2 687,5 млн. рублей. По сравнению с оценкой за 2015 год прогнозируется увеличение поступления водного налога на 167,5 млн. рублей или 6,6%, что обусловлено увеличением ставок по всем видам водопользования в 1,32 раза (на 331,7 млн. рублей). Уменьшение объемов водопользования, связанное с постепенным переходом водопользователей от уплаты водного налога к внесению платы за пользование водными объектами снизило прогноз поступления водного налога на 164,2 млн. рублей.

Доходы федерального бюджета от поступлений сборов за пользование объектами водных биологических ресурсов

 

Поступление сборов за пользование объектами водных биологических ресурсов в федеральный бюджет на 2016 год прогнозируется в объеме 369,5 млн. рублей, что составляет 99,7% оценки за 2015 год.

Прогноз поступлений сборов за пользование объектами водных биологических ресурсов произведен исходя из сложившейся динамики поступлений платежей за предыдущие периоды.

Доходы федерального бюджета от поступлений государственной пошлины

 

Поступление государственной пошлины в федеральный бюджет на 2016 год прогнозируется в объеме 100 228,6 млн. рублей (0,13% к ВВП).

Расчет государственной пошлины выполнен на основе сумм государственной пошлины по кодам доходов бюджетной классификации Российской Федерации и количества юридически значимых действий, представляемых главными администраторами доходов федерального бюджета.

По сравнению с оценкой за 2015 год прогнозируется снижение поступления государственной пошлины на 891,3 млн. рублей или на 0,9 процента, что, в основном, обусловлено уменьшением поступлений государственной пошлины за государственную регистрацию транспортных средств и иных юридически значимых действий, связанных с изменениями и выдачей документов на транспортные средства, регистрационных знаков, водительских удостоверений на 1 878,3 млн. рублей (на 8,4%), в связи с сокращением количества выдаваемых государственных регистрационных знаков на транспортные средства, и прекращением выдачи знаков "Транзит", изготавливаемых на бумажной основе.

В то же время прогнозируется увеличение государственной пошлины за совершение действий, связанных с лицензированием, с проведением аттестации в случаях, если такая аттестация предусмотрена законодательством Российской Федерации на 1 231,3 млн. рублей (на 68,6%), в связи с окончанием срока действия лицензий у организаций, осуществляющих производство и оборот этилового спирта, алкогольной и спиртосодержащей продукции.

Доходы федерального бюджета от поступлений ввозных таможенных пошлин

 

Поступление доходов от взимания ввозных таможенных пошлин в федеральный бюджет на 2016 год прогнозируется в объеме 558 300,6 млн. рублей (0,71% к ВВП). Расчет осуществлен на основе:

налогооблагаемых объемов импорта из стран дальнего зарубежья в размере млн. долл. США с января 2016 года по август 2016 года - 94 500,0 млн. долларов США, с сентября 2016 года по декабрь 2016 года - 53 100,0 млн. долларов США), из стран СНГ - 8 574,0 млн. долл. США;

среднегодового курса доллара США по отношению к рублю в размере 63,3 рубля, в том числе с января 2016 года по август 2016 года - 63,14 рубля, с сентября 2016 года по декабрь 2016 года - 63,63 рубля;

средневзвешенной ставки импортного тарифа на 2016 год в размере 6,10%, сложившейся исходя из объема налогооблагаемого импорта из стран дальнего зарубежья (под процедурой выпуска для внутреннего потребления), предусмотренной в основных направлениях таможенно-тарифной политики на 2016 год и плановый период 2017 и 2018 годов (протокол заседания Правительства Российской Федерации от 11 июня 2015 года N 22), в соответствии с которыми с 1 января 2016 года до 1 сентября 2016 года действует средневзвешенная ставка импортного тарифа в размере 6,4%, с 1 сентября 2016 года по 1 января 2017 года - 5,56%; средней ставки из стран СНГ - 0,50 процента;

норматива распределения ввозных таможенных пошлин в бюджет Российской Федерации в отношении товаров, ввозимых на таможенную территорию таможенного союза, в размере 85,32% в соответствии с Соглашением об установлении и применении в таможенном союзе порядка зачисления и распределения ввозных таможенных пошлин (иных пошлин, налогов и сборов, имеющих эквивалентное действие) от 20 мая 2010 года (статья 5).

Прогнозируемый объем доходов от взимания ввозных таможенных пошлин на 2016 год на 10 399,9 млн. рублей или на 1,8% меньше оценки за 2015 год. На снижение поступлений ввозных таможенных пошлин оказали влияние изменение средневзвешенной ставки импортного тарифа с 6,26% до 6,1%, что уменьшило поступление доходов от взимания ввозных таможенных пошлин на 16 108,7 млн. рублей, снижение норматива распределения ввозных таможенных пошлин в бюджет Российской Федерации, снизившее поступление доходов в 2016 году в связи с присоединением Республики Кыргызстан на 6 754,9 млн. рублей, и повышение ставок по утилизационному сбору на 14 224,7 млн. рублей. При этом рост курса доллара США по отношению к рублю увеличил поступления доходов ввозных таможенных пошлин на 19 437,4 млн. рублей, а увеличение облагаемых объемов импорта - на 7 251,0 млн. рублей.

Совокупный объем доходов от взимания ввозных таможенных пошлин включает поступления по кодам доходов бюджетной классификации Российской Федерации:

"Распределенные ввозные таможенные пошлины (иные пошлины, налоги и сборы, имеющие эквивалентное значение), уплаченные на территории Российской Федерации" - 474 187,5 млн. рублей;

"Распределенные специальные антидемпинговые и компенсационные пошлины, уплаченные на территории Российской Федерации" - 1 804,9 млн. рублей;

"Ввозные таможенные пошлины (иные пошлины, налоги и сборы, имеющие эквивалентное значение), уплаченные на территории Республики Беларусь, подлежащие распределению в бюджет Российской Федерации" - 27 988,3 млн. рублей;

"Специальные антидемпинговые и компенсационные пошлины, уплаченные на территории Республики Беларусь, подлежащие распределению в бюджет Российской Федерации", - 146,7 млн. рублей;

"Ввозные таможенные пошлины (иные пошлины, налоги и сборы, имеющие эквивалентное значение), уплаченные на территории Республики Казахстан, подлежащие распределению в бюджет Российской Федерации", - 49 773,3 млн. рублей;

"Специальные антидемпинговые и компенсационные пошлины, уплаченные на территории Республики Казахстан, подлежащие распределению в бюджет Российской Федерации", - 320,9 млн. рублей;

"Ввозные таможенные пошлины (иные пошлины, налоги и сборы, имеющие эквивалентное значение), уплаченные на территории Республики Армении, подлежащие распределению в бюджет Российской Федерации", - 4 051,4 млн. рублей;

"Специальные антидемпинговые и компенсационные пошлины, уплаченные на территории Республики Армении, подлежащие распределению в бюджет Российской Федерации", - 27,6 млн. рублей;

С 12 августа 2016 года вступили в силу изменения норматива распределения ввозных таможенных пошлин в бюджет Российской Федерации в отношении товаров, ввозимых на таможенную территорию таможенного союза, с 86,97% до 85,32% в соответствии с Протоколом о внесении изменений в Договор о Евразийском экономическом союзе от 29 мая 2014 года и международные договоры, заключенные в рамках формирования договорно-правовой базы Таможенного союза и Единого экономического пространства, в связи с присоединением Кыргызской Республики и Договором о присоединении Республики Кыргызстан к Договору о Евразийском экономическом союзе от 29 мая 2014 года.

Доходы федерального бюджета от поступлений вывозных таможенных пошлин

 

Поступление доходов от взимания вывозных таможенных пошлин в федеральный бюджет на 2016 год прогнозируется в объеме 2 452 694,8 млн. рублей (3,12% к ВВП), в том числе по нефти сырой - 1 197 329,0 млн. рублей, газу природному - 476 320,3 млн. рублей, товарам, выработанным из нефти, - 740 993,1 млн. рублей, прочим товарам - 38 052,4 млн. рублей.

Поступление доходов от взимания вывозных таможенных пошлин по углеводородному сырью рассчитано на основе:

прогнозируемых облагаемых объемов экспорта по топливно-энергетической группе ТН ВЭД ТС: нефти сырой в размере 197,6 млн. тонн с учетом необлагаемых объемов по нефти, реализуемых при выполнении соглашений о разделе продукции, в размере 13,6 млн. тонн; газу природному в размере 127,8 млрд. куб. м с учетом необлагаемых объемов, реализуемых по магистральному газопроводу "Голубой поток", в размере 13,7 млрд. куб. м; товарам, выработанным из нефти, в размере 167,6 млн. тонн с учетом необлагаемых объемов в Республику Беларусь в размере 0,7 млн. тонн, в Республику Казахстан в размере 2,45 млн. тонн;

средневзвешенной ставки пошлины на нефть сырую в размере 105,01 долларов США за 1 тонну, рассчитанной по периодам мониторинга мировых цен на нефть сырую марки "Юралс" (с ноября 2015 года по октябрь 2016 года включительно);

средневзвешенной ставки пошлины на нефть сырую, добытую при реализации проектов по добыче сверхвязкой нефти (далее - сверхвязкая нефть), в размере 12,79 долларов США за 1 тонну, определенной на уровне 10 процентов от ставки вывозной таможенной пошлины на нефть сырую (постановление Правительства Российской Федерации от 29 марта 2013 г. N 276 "О расчете ставок вывозных таможенных пошлин на нефть сырую и отдельные категории товаров, выработанных из нефти, и признании утратившими силу некоторых решений Правительства Российской Федерации"), проект Федерального закона "О внесении изменений в часть вторую Налогового кодекса Российской Федерации и Закон Российской "О таможенном тарифе".

средневзвешенной ставки пошлины на "темные" нефтепродукты" в размере 86,09 долларов США за 1 тонну, определенной на уровне 82 процентов от ставки вывозной таможенной пошлины на нефть сырую;

средневзвешенной ставки пошлины на дизельное топливо, в размере 41,91 долларов США за 1 тонну, определенной на уровне 40 процентов от ставки вывозной таможенной пошлины на нефть сырую;

средневзвешенной ставки пошлины на прочие "светлые" нефтепродукты, в размере 41,95 долларов США за 1 тонну, определенной на уровне 40 процентов от ставки вывозной таможенной пошлины на нефть сырую;

средневзвешенных ставок пошлины на прямогонный бензин в размере 74,50 долларов США за 1 тонну, определенных на уровне 71 процентов от ставки вывозной таможенной пошлины на нефть сырую;

средневзвешенных ставок пошлины на товарный бензин в размере 63,73 долларов США за 1 тонну, определенных на уровне 61 процентов от ставки вывозной таможенной пошлины на нефть сырую;

ставки вывозной таможенной пошлины на газ природный в размере 30% от объема реализации экспортируемого газа природного в страны дальнего зарубежья исходя из средневзвешенной цены в размере 199,02 долларов США за тыс. куб. м, а также в страны СНГ за пределы государств - участников соглашений о таможенном союзе исходя из среднегодовых цен (в Молдавию) - 253,2 долларов США за тыс. куб. метров;

ставки вывозной таможенной пошлины на газ природный, экспортируемый на Украину, в размере 30% от объема реализации экспортируемого газа природного на Украину исходя из средневзвешенной цены в размере 146,47 долларов США за тыс. куб. м.

Вывозные таможенные пошлины на прочие товары рассчитаны на основе стоимостных прогнозируемых объемов экспорта (за исключением топливно-энергетической группы ТН ВЭД ТС) в размере 146,8 млрд. долларов США и средних ставок вывозных таможенных пошлин на прочие экспортные товары в размере 4,8%, определенных исходя из фактических ставок за 2015 год и с учетом выполнения Российской Федерацией обязательств в связи с присоединением к ВТО. В расчете применялись нулевые ставки вывозных таможенных пошлин по 29 ТН ВЭД ТС "Органические химические соединения" и 31 ТН ВЭД ТС "Удобрения". Кроме того, учтено снижение ставок вывозных таможенных пошлин по следующим группам товаров: 03 ТН ВЭД ТС "Рыба и ракообразные; моллюски и прочие водные беспозвоночные" с 2,42% в 2015 году до 1,45% процентов в 2016 году, 12 ТН ВЭД ТС "Масличные семена и плоды; прочие семена, плоды и зерно; лекарственные растения и растения для технических целей; солома и фураж" с 9,05% в 2015 году до 7,45% в 2016 году.

Поступление доходов от взимания вывозных таможенных пошлин на 2016 год на 255 193,9 млн. рублей или на 9,4% меньше суммы доходов по оценке за 2015 год.

Снижение доходов федерального бюджета от взимания вывозных таможенных пошлин обусловлено:

снижением ставки вывозной таможенной пошлины на товары, выработанные из нефти, в процентах от ставки на нефть сырую: дизельное топливо с 48% до 40%, прочие "светлые" нефтепродукты с 48% до 40%, на бензины прямогонные и бензины товарные с 85% и 78% до 71% и 61% соответственно, и увеличение ставки вывозной таможенной пошлины на "темные" нефтепродукты с 76% до 82%, - на 17 931,7 млн. рублей;

снижением ставки вывозной таможенной пошлины на прочие товары в связи с выполнением Российской Федерации обязательств в связи с присоединением к ВТО - на 9 336,1 млн. рублей;

в результате изменения среднегодовой цены на нефть марки "Юралс" со 53 до 50 долларов США за баррель - на 251 107,0 млн. рублей;

снижением облагаемых объемов экспорта нефти сырой, - на 18 223,2 млн. рублей, объемов экспорта товаров, выработанных из нефти - 16 223,7 млн. рублей;

снижением средневзвешенных цен на газ природный, экспортируемый в страны дальнего зарубежья (с 207,9 до 199,02 долларов США за тыс. куб. м), на Украину (с 153,87 до 146,47 долларов США за тыс. куб. м), - на 29 866,9 млн. рублей;

снижением облагаемых объемов экспорта прочих экспортных товаров - на 2 500,0 млн. рублей.

На увеличение доходов федерального бюджета от взимания вывозных таможенных пошлин оказали влияние следующие факторы:

повышение прогнозируемого курса доллара США по отношению к рублю - на 80 528,7 млн. рублей;

рост прогнозируемых облагаемых объемов экспорта газа природного - на 9 466,0 млн. рублей.

Доходы федерального бюджета от поступлений таможенных сборов

 

Поступление таможенных сборов в федеральный бюджет на 2016 год прогнозируется в объеме 16 123,8 млн. рублей (0,02% к ВВП).

По сравнению с оценкой за 2015 год прогнозируется увеличение поступления таможенных сборов на 518,8 млн. рублей или на 3,3%, что связано с увеличением объема импорта (на 429,1 млн. рублей) и повышением прогнозируемого курса доллара США по отношению к рублю (на 712 млн. рублей). В то же время снижение объема экспорта приведет к уменьшению доходов федерального бюджета от поступлений таможенных сборов на 622,3 млн. рублей.

Доходы федерального бюджета от уплаты таможенных пошлин, налогов, уплачиваемых физическими лицами по единым ставкам таможенных пошлин, налогов или в виде совокупного таможенного платежа

 

Доходы федерального бюджета от уплаты таможенных пошлин, налогов, уплачиваемых физическими лицами по единым ставкам таможенных пошлин, налогов или в виде совокупного таможенного платежа (далее - таможенные платежи), на 2016 год прогнозируются в объеме 8 425,9 млн. рублей (0,01% к ВВП).

В расчете поступления указанных доходов учтены:

прогнозируемый объем импорта потребительского, среднегодовой курс доллара США по отношению к рублю, средняя ставка таможенных платежей, сложившаяся в 2015 году, в размере 0,17 процента;

По сравнению с оценкой за 2015 год прогнозируется рост указанных поступлений на 451,4 млн. рублей или на 5,7 процентов. На увеличение поступлений повлияло повышение прогнозируемого курса доллара США по отношению к рублю - на 304,2 млн. рублей и рост объема импорта - на 147,2 млн. рублей.

Доходы федерального бюджета от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности

 

Доходы от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности, на 2016 год прогнозируются в объеме 681 165,8 млн. рублей (0,87% к ВВП), что на 31 178,9 млн. рублей или на 4,8% больше оценки за 2015 год.

Основные поступления по указанным доходам формируются за счет доходов в виде прибыли, приходящейся на доли в уставных (складочных) капиталах хозяйственных товариществ и обществ, или дивидендов по акциям, принадлежащим Российской Федерации; доходов от размещения средств федерального бюджета; процентов, полученных от предоставления бюджетных кредитов внутри страны за счет средств федерального бюджета; процентов по государственным кредитам; доходов, получаемых в виде арендной либо иной платы за передачу в возмездное пользование государственного имущества; доходов от перечисления части прибыли Центрального банка Российской Федерации; доходов от перечисления части прибыли, остающейся после уплаты налогов и иных обязательных платежей федеральных государственных унитарных предприятий.

Поступление доходов в виде прибыли, приходящейся на доли в уставных (складочных) капиталах хозяйственных товариществ и обществ, или дивидендов по акциям, принадлежащим Российской Федерации, в федеральный бюджет на 2016 год прогнозируется в объеме 140 542,5 млн. рублей, что на 106 806,1 млн. рублей или 1,8 раза меньше оценки за 2015 год. Уменьшение доходов обусловлено в основном тем, что компанией Сахалин ЭнерджиИнвестмент Компани Лтд в связи с высокой волатильностью курсов валют и цены на нефть не планируется перечисление дивидендов по акциям, принадлежащим Российской Федерации, в 2016 году (сокращение поступлений по сравнению с 2015 годом на 104 825,1 млн. рублей), а также снижением поступлений в федеральный бюджет дивидендов по акциям, принадлежащим Российской Федерации, от ОАО "РОСНЕФТЕГАЗ" на 14 395,8 млн. рублей.

Расчет поступлений в 2016 году доходов в виде прибыли, приходящейся на доли в уставных (складочных) капиталах хозяйственных товариществ и обществ, или дивидендов по акциям, принадлежащим Российской Федерации, произведен в соответствии с методическими рекомендациями по формированию доходов федерального бюджета, утвержденными приказом Росимущества от 27 декабря 2013 г. N 452, на основе представленных компаниями прогнозных показателей чистой прибыли и размеров дивидендов либо на основе данных о финансовых результатах работы компаний в отчетном году с учетом прогнозируемых темпов роста чистой прибыли предприятий в соответствии с базовым вариантом основных показателей прогноза социально экономического развития Российской Федерации до 2018 года и решением Правительства Российской Федерации о направлении на выплату дивидендов по акциям, находящимся в федеральной собственности, не менее 25% чистой прибыли акционерных обществ, если иное не установлено актами Правительства Российской Федерации.

Прогноз поступления доходов в виде прибыли, приходящейся на доли в уставных (складочных) капиталах хозяйственных товариществ и обществ, или дивидендов по акциям, принадлежащим Российской Федерации, приведен в приложении N 5 к настоящей пояснительной записке.

В составе доходов от использования имущества, находящегося в государственной собственности, на 2016 год предусмотрены доходы от размещения средств федерального бюджета в объеме 133 110,2 млн. рублей, в том числе доходы от размещения остатков средств на счетах федерального бюджета, кроме средств Резервного фонда и Фонда национального благосостояния, - 48 055,9 млн. рублей; доходы от управления средствами Резервного фонда - 15 794,7 млн. рублей; доходы от управления средствами Фонда национального благосостояния - 69 259,6 млн. рублей.

При составлении прогноза доходов от размещения остатков средств федерального бюджета, кроме средств Резервного фонда и Фонда национального благосостояния на 2016 год среднегодовой предельный объем одновременно размещенных средств федерального бюджета на банковских депозитах прогнозируется на уровне 365 000 млн. рублей, среднегодовой предельный объем одновременно размещенных средств по договорам репо - 75 000 млн. рублей.

Таким образом, в 2016 году при среднегодовом предельном объеме одновременно размещенных средств на банковских депозитах равном 365 000 млн. рублей и среднегодовой процентной ставке размещения 11,0% годовых, доходы от размещения средств федерального бюджета на банковских депозитах составят 40 150,0 млн. рублей.

При среднегодовом предельном объеме одновременно размещенных средств по договорам репо равном 75 000 млн. рублей и среднегодовой процентной ставке размещения 11,0% годовых, доходы от размещения средств федерального бюджета по договорам репо в 2016 году составят 7 905,9 млн. рублей.

Доходы от размещения остатков средств на счетах федерального бюджета, кроме средств Резервного фонда и Фонда национального благосостояния, в 2016 году по сравнению с оценкой за 2015 год увеличились на 1 032,1 млн. рублей, что обусловлено ростом среднегодовой процентной ставки размещения и увеличением среднегодового предельного объема одновременно размещенных средств федерального бюджета.

Доходы от управления средствами Резервного фонда формируются за счет процентов, уплачиваемых Банком России за пользование средствами Фонда, размещенными на счетах в иностранной валюте в Банке России, за период с 15 января года, предшествующего году зачисления доходов, по 15 января текущего года (далее - процентный период).

Уменьшение доходов от управления средствами Резервного фонда в 2016 году по сравнению с оценкой за 2015 год на 34 689,3 млн. рублей связано с:

уменьшением прогнозных остатков средств Резервного фонда на счетах в иностранной валюте в Банке России вследствие использования средств Резервного фонда в 2015 году;

укреплением курса рубля по отношению к доллару США, евро и фунту стерлингов в январе 2016 года по сравнению с январем 2015 года;

установлением прогнозных ставок процента по счетам Резервного фонда в иностранной валюте в Банке России в процентном периоде, заканчивающемся 15 января 2016 года, на уровне ниже фактических доходностей размещения средств Резервного фонда на счетах в иностранной валюте в Банке России за процентный период, закончившийся 15 января 2015 года.

Доходы от управления средствами Фонда национального благосостояния (далее - ФНБ) формируются:

за счет процентов, уплачиваемых Банком России за пользование средствами ФНБ, размещенными на счетах в иностранной валюте в Банке России, за период с 15 января года, предшествующего году зачисления доходов, по 15 января текущего года (далее процентный период);

процентов, уплачиваемых государственной корпорацией "Банк Развития и Внешнеэкономической деятельности (Внешэкономбанк)" за пользование средствами ФНБ, размещенными на депозиты во Внешэкономбанке;

дивидендов по привилегированным акциям российских кредитных организаций, приобретенным за счет средств ФНБ в соответствии с Федеральным законом от 21 июля 2014 г. N 275-ФЗ "О внесении изменений в статьи 4 и 5 Федерального закона "О дополнительных мерах по поддержке финансовой системы Российской Федерации";

процентов, уплачиваемых Банк ВТБ (ПАО) и Банк ГПБ (АО) за пользование средствами, размещенными на депозиты и субординированные депозиты в указанных кредитных организациях в целях финансирования инфраструктурных проектов;

дивидендов по привилегированным акциям ОАО "РЖД" и АО "Атомэнергопром", связанным с реализацией инфраструктурных проектов, утвержденных распоряжением Правительства Российской Федерации от 5 ноября 2013 г. N 2044-р;

доходов от размещения средств ФНБ в долговые обязательства ООО "Инфраструктурные инвестиции-3", ООО "Инфраструктурные инвестиции-4" и ОАО "Ямал СПГ", связанные с реализацией инфраструктурных проектов, утвержденных указанным распоряжением Правительства Российской Федерации.

Доходы от управления средствами ФНБ в 2016 году по сравнению с оценкой за 2015 год уменьшились на 19 692,0 млн. рублей, в том числе доходы от размещения средств ФНБ на счетах в иностранной валюте в Банке России - на 23 892,2 млн. рублей. Доходы от размещения средств ФНБ в иные разрешенные финансовые активы увеличились на 4 881,3 млн. рублей.

На уменьшение доходов от управления средствами ФНБ оказали влияние:

уменьшение остатков средств ФНБ на счетах в иностранной валюте в Банке России за счет списания средств на софинансирование пенсионных накоплений в 2015 году;

укрепление курса рубля по отношению к доллару США, евро и фунту стерлингов в 2016 году по сравнению с 2015 годом;

установление прогнозных ставок процента по счетам ФНБ в иностранной валюте в Банке России в процентном периоде, заканчивающемся 15 января 2016 года, на уровне ниже фактических доходностей размещения средств ФНБ на счетах в иностранной валюте в Банке России за процентный период, закончившийся 15 января 2015 года;

погашение в декабре 2015 года долговых обязательств иностранных государств, приобретенных за счет средств ФНБ без предъявления требования к рейтингу долгосрочной кредитоспособности;

возврат Внешэкономбанком в 2016 году депозита в рублях;

размещение средств ФНБ в 2014 и 2015 годах в ценные бумаги российских эмитентов и на депозиты и субординированные депозиты в российских кредитных организациях в целях финансирования инфраструктурных проектов.

Поступление доходов в виде процентов, полученных от предоставления бюджетных кредитов внутри страны за счет средств федерального бюджета, в федеральный бюджет на 2016 год планируется в объеме 3 400,4 млн. рублей, что на 3 755,9 млн. рублей меньше оценки за 2015 год.

Прогноз поступления доходов в виде процентов по бюджетным кредитам внутри страны за счет средств федерального бюджета включает:

- доходы в виде процентов по бюджетным кредитам, выданным бюджетам субъектов Российской Федерации в 2010 - 2014 годах с учетом проведения в 2015 году реструктуризации обязательств (задолженности) субъектов Российской Федерации перед Российской Федерацией по бюджетным кредитам, предоставленным бюджетам субъектов Российской Федерации для строительства, реконструкции, капитального ремонта, ремонта и содержания автомобильных дорог общего пользования (за исключением автомобильных дорог федерального значения), и по бюджетным кредитам, предоставленным бюджетам субъектов Российской Федерации в 2013 - 2014 годах для финансового обеспечения мероприятий по подготовке к проведению ХХII Олимпийских зимних игр и ХI Паралимпийских зимних игр 2014 года в городе Сочи и на строительство трассы для проведения шоссейно-кольцевых автомобильных гонок серии "Формула-1".

Снижение прогнозных доходов в 2016 году по бюджетным кредитам, выданным ранее Министерством финансов Российской Федерации связано, в основном, с уменьшением размера платы за пользование бюджетными кредитами до 0,1 процента годовых, установленной Федеральным законом от 28.06.2014 N 201-ФЗ "О внесении изменений в "Федеральный закон "О федеральном бюджете на 2014 год и на плановый период 2015 и 2016 годов", по сравнению с одной третьей ставки рефинансирования Центрального банка Российской Федерации, действующей на день заключения соглашений о предоставлении бюджетного кредита;

- доходы в виде процентов по бюджетным кредитам, планируемым к предоставлению субъектам Российской Федерации в 2015 - 2016 годах;

- доходы в виде процентов по бюджетным кредитам, предоставленным за счет средств международных финансовых организаций (реструктурированные);

- доходы в виде процентов по прочим кредитам;

- доходы в виде процентов от возврата средств субъектами Российской Федерации, муниципальными образованиями и юридическими лицами в счет исполненных Российской Федерацией государственных гарантий Российской Федерации в случае, если исполнение гарантом государственных гарантий Российской Федерации ведет к возникновению права регрессного требования гаранта к принципалу, либо обусловлено уступкой гаранту прав требований бенефициара к принципалу.

Поступление доходов в виде процентов, полученных от предоставления за счет средств федерального бюджета бюджетных кредитов на пополнение остатков средств на счетах бюджетов субъектов Российской Федерации (местных бюджетов), прогнозируется в федеральный бюджет на 2016 год в объеме 50,0 млн. рублей. Расчет произведен исходя из оценки среднегодовых предельных объемов предоставленных кредитов на пополнение остатков средств на счетах бюджетов субъектов Российской Федерации (местных бюджетов) в объеме 50 000 млн. рублей и платы за пользование бюджетными кредитами в размере 0,1 процента годовых.

Поступление доходов в виде процентов по государственным кредитам в федеральный бюджет на 2016 год прогнозируется в размере 46 145,8 млн. рублей, что на 1 074,1 млн. рублей или на 2,4% больше оценки за 2015 год. Увеличение доходов в виде процентов по государственным кредитам обусловлено увеличением задолженности по основному долгу, изменением процентных ставок и курсов иностранных валют по отношению к рублю.

В общем объеме доходов в виде процентов по государственным кредитам поступление средств от правительств иностранных государств, их юридических лиц в уплату процентов по кредитам, предоставленным Российской Федерацией, составит 45 968,0 млн. рублей; поступление средств от юридических лиц, субъектов Российской Федерации, муниципальных образований в уплату процентов по кредитам, предоставленным Российской Федерацией за счет связанных кредитов иностранных государств, иностранных юридических лиц, - 123,2 млн. рублей; поступление средств от юридических лиц, субъектов Российской Федерации, муниципальных образований в уплату процентов по кредитам, предоставленным Российской Федерацией за счет кредитов международных финансовых организаций, - 54,6 млн. рублей. Прогноз поступления доходов в виде процентов по государственным кредитам на 2016 год сформирован в соответствии с графиками платежей исходя из сумм задолженности по основному долгу, процентных ставок и курсов иностранных валют по отношению к рублю.

Объем поступлений в федеральный бюджет доходов, получаемых в виде арендной либо иной платы за передачу в возмездное пользование государственного имущества (за исключением имущества бюджетных и автономных учреждений, а также имущества государственных унитарных предприятий, в том числе казенных), в 2016 году прогнозируется в объеме 14 256,2 млн. рублей, что на 59,8 млн. рублей или на 0,4% больше оценки за 2015 год.

Указанные доходы, в основном, включают в себя: доходы, получаемые в виде арендной платы, а также средства от продажи права на заключение договоров аренды за земли, находящиеся в федеральной собственности (за исключением земельных участков федеральных бюджетных и автономных учреждений), в объеме 6 628,2 млн. рублей; доходы от сдачи в аренду имущества, находящегося в оперативном управлении федеральных органов государственной власти и созданных ими учреждений (за исключением имущества федеральных бюджетных и автономных учреждений), - 5 206,1 млн. рублей; доходы от сдачи в аренду имущества, составляющего казну Российской Федерации (за исключением земельных участков), - 2 317,8 млн. рублей.

По сравнению с оценкой за 2015 год прогнозируется рост доходов федерального бюджета, получаемых от сдачи в аренду имущества, составляющего казну Российской Федерации (за исключением земельных участков), на 1 094,1 млн. рублей, что связано в основном с вовлечением в хозяйственный оборот объектов недвижимого имущества, проведением переоценки имущества по ранее заключенным договорам, взысканием долгов прошлых лет.

Уменьшение поступлений доходов, получаемых от сдачи в аренду имущества, находящегося в оперативном управлении федеральных органов государственной власти и созданных ими учреждений (за исключением имущества федеральных бюджетных и автономных учреждений), на 1 010,3 млн. рублей, что связано в основном с уменьшением площадей, сдаваемых в аренду в результате расторжения договоров аренды крупнейшими арендаторами и передача имущества в безвозмездное пользование федеральным государственным унитарным предприятиям и федеральным автономным учреждениям, находящихся в ведении Министерства обороны Российской Федерации, а также изменение организационно-правовой формы казенных учреждений, подведомственных Министерству, на бюджетные учреждения.

Поступление доходов от перечисления части прибыли Центрального банка Российской Федерации в федеральный бюджет на 2016 год прогнозируется в объеме 336 000,0 млн. рублей, что на 198 491,3 млн. рублей или в 2,1 раза больше суммы доходов, перечисленной в 2015 году.

Увеличение доходов от перечисления части прибыли Центрального банка Российской Федерации в федеральный бюджет обусловлено, в основном, изменением параметров операционной денежно-кредитной политики и качества и структуры активов Банка России в 2015 году, а также предусмотренным в проекте федерального закона "О внесении изменений в часть первую статьи 26 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" перечислением 90 процентов фактически полученной Банком России прибыли в федеральный бюджет.

Доходы от перечисления части прибыли, остающейся после уплаты налогов и иных обязательных платежей федеральных государственных унитарных предприятий (далее - ФГУП), на 2016 год прогнозируются в объеме 5 318,8 млн. рублей, что на 3 783,2 млн. рублей или в 1,7 раза меньше оценки за 2015 год.

Расчет указанных доходов произведен на основе изменения объемов чистой прибыли ФГУП в 2016 году согласно стратегии развития и программ деятельности подведомственных федеральных государственных унитарных предприятий, а также с учетом пункта 6 постановления Правительства Российской Федерации от 10 апреля 2002 N 228 "О мерах по повышению эффективности использования федерального имущества, закрепленного в хозяйственном ведении федеральных государственных унитарных предприятий" о перечислении в федеральный бюджет ФГУП не менее 25% чистой прибыли.

Прогноз поступления доходов от перечисления части прибыли, остающейся после уплаты налогов и иных обязательных платежей ФГУП, на 2016 год сформирован на основе данных, представленных главными администраторами доходов, в ведении которых находятся федеральные государственные унитарные предприятия.

Уменьшение доходов федерального бюджета в 2016 году по сравнению с оценкой 2015 года, в основном, обусловлено:

снижением размера чистой прибыли, перечисляемой в федеральный бюджет ФГУП, подведомственных Роскосмосу, что связано с предстоящей приватизацией отдельных ФГУП (ГКНПЦ им. М.В. Хруничева, НПО им. С.А. Лавочкина, ОКБ "Факел" и др.) в акционерные общества в соответствии с Указом Президента Российской Федерации от 2 декабря 2013 N 874;

преобразованием ФГУП "Гознак", подведомственного Минфину России, в акционерное общество в течении 2015 года на основании Указа Президента Российской Федерации от 04.06.2014 N 404 и распоряжения Правительства Российской Федерации от 21.06.2014 N 1108-р;

снижением размера чистой прибыли, перечисляемой в федеральный бюджет ФГУП В/О "Алмазювелирэкспорт", подведомственного Минфину России, в связи с изменением объемов отпуска драгоценных металлов и драгоценных камней из Гохрана России, а также сокращением реализации ценностей Госфонда России на внешнем рынке;

снижением размера чистой прибыли, перечисляемой в федеральный бюджет ФГУП, подведомственных Роскомнадзору, в частности по ФГУП "Главный радиочастотный центр", что обусловлено снижением количества обращений по государственной услуге "Экспертиза возможности использования заявленных радиоэлектронных средств и их электромагнитной совместимости с действующими и планируемыми для использования радиоэлектронными средствами";

преобразованием в 2015 году ФГУП ("ВСЕГИНГЕО", "ВНИГРИуголь", "Геологоразведка", "ВНИГРИ", "Аэрогеология" и др.), подведомственных Роснедрам в открытые акционерные общества в соответствии с Указом Президента Российской Федерации от 19 февраля 2015 N 82;

преобразованием ФГУП, подведомственных Росавиации, Росавтодору, Росимуществу, в соответствии с прогнозными планами приватизации федерального имущества утвержденными распоряжением Правительства Российской Федерации от 1 июля 2013 N 1111-р "Об утверждении прогнозного плана (программы) приватизации федерального имущества и основных направлений приватизации федерального имущества на 2014 - 2016 годы" и приказом Росимущества от 2 декабря 2013 N 368;

снижением размера чистой прибыли, перечисляемой в федеральный бюджет ФГУП, подведомственных МИД России, что связано с уточнением Программ деятельности ФГУП "ГлавУпДК при МИД России" на 2014 год и плановый период до 2017 года и утверждение отчетности на 2014 год (протокол МИД России от 28.04.2015 N 9/215 и приказ МИД России от 28 апреля 2015 г. N 6575).

Доходы федерального бюджета от поступлений платежей при пользовании природными ресурсами

 

Платежи при пользовании природными ресурсами на 2016 год прогнозируются в объеме 212 331,2 млн. рублей (0,3% к ВВП), что на 58 959,9 млн. рублей или на 38,4% больше оценки за 2015 год.

Платежи при пользовании природными ресурсами включают в себя плату за негативное воздействие на окружающую среду; платежи при пользовании недрами; плату за пользование водными биологическими ресурсами по межправительственным соглашениям; плату за использование лесов; плату за пользование водными объектами, находящимися в федеральной собственности; утилизационный сбор;доходы, полученные от продажи (предоставления) права на заключение охотхозяйственных соглашений.

Прогнозируемое поступление платы за негативное воздействие на окружающую среду в федеральный бюджет на 2016 год составит 310,2 млн. рублей, что на 4 312,3 млн. рублей или на 93,3% меньше оценки за 2015 год.

Уменьшение поступлений платы за негативное воздействие на окружающую среду в федеральный бюджет обусловлено: снижением норматива зачисления в федеральный бюджет платы за негативное воздействие на окружающую среду с 1 января 2016 г. с 20 до 5 процентов; изменением с 1 января 2016 года отчетного периода в отношении внесения платы (отчетным периодом признается год (ранее - квартал), в связи с чем в 2016 году поступит плата только за IV квартал 2015 года.

Расчет указанной платы произведен на основе прогнозируемых объемов негативного воздействия на окружающую среду (выбросы загрязняющих веществ в атмосферный воздух, сбросы загрязняющих веществ с отводимыми сточными водами, хранение и захоронение отходов) в IV квартале 2015 году и нормативов, утвержденных постановлениями Правительства Российской Федерации от 12.06.2003 N 344 "О нормативах платы за выбросы в атмосферный воздух загрязняющих веществ стационарными и передвижными источниками, сбросы загрязняющих веществ в поверхностные и подземные водные объекты, размещение отходов производства и потребления" и от 01.07.2005 N 410 "О внесении изменений в приложение N 1 к постановлению Правительства Российской Федерации от 12 июня 2003 года N 344" и проиндексированных в 2,45 и 1,98 раза соответственно (увеличение нормативов платы предусмотрено постановлением Правительства Российской Федерации от 19.11.2014 N 1219 "О коэффициентах к нормативам платы за выбросы в атмосферный воздух загрязняющих веществ стационарными и передвижными источниками, сбросы загрязняющих веществ в поверхностные и подземные водные объекты, в том числе через централизованные системы водоотведения, размещения отходов производства и потребления").

Поступление платежей при пользовании недрами в федеральный бюджет на 2016 год прогнозируется в объеме 26 794,0 млн. рублей, что на 10 322,5 млн. рублей или на 27,8% меньше оценки за 2015 год. Снижение поступления доходов обусловлено поступлением в 2015 году не прогнозируемых в 2016 году разовых платежей за пользование недрами при наступлении определенных событий, оговоренных в лицензии, при пользовании недрами на территории Российской Федерации.

Основные поступления в платежах при пользовании недрами формируются за счет разовых платежей за пользование недрами при наступлении определенных событий, оговоренных в лицензии, при пользовании недрами на территории Российской Федерации (96,1%). Поступление разовых платежей за пользование недрами при наступлении определенных событий, оговоренных в лицензии, при пользовании недрами на территории Российской Федерации в 2016 году прогнозируется в объеме 25 744,3 млн. рублей, что на 10 323,2 млн. рублей или на 28,6% меньше оценки за 2015 год.

Прогноз поступления разовых платежей за пользование недрами при наступлении определенных событий, оговоренных в лицензии, при пользовании недрами на территории Российской Федерации исходя из среднего значения стартового размера разового платежа за пользование недрами плюс один шаг для определения победителя аукциона (10%), сложившегося при проведении аукционов в 2014 году, и определяемого по видам полезных ископаемых: углеводородному сырью и твердым полезным ископаемым; количества прогнозируемых к проведению аукционов, а также коэффициента состоявшихся аукционов (0,56).

Среднее значение стартового размера разового платежа за пользование недрами рассчитывается исходя из стартовых размеров разовых платежей, рассчитанных на основе Методики расчета минимального (стартового) размера разового платежа за пользование недрами, утвержденной Приказом Минприроды России от 30.09.2008 N 232.

Прогноз поступления доходов рассчитывается на основании количества участков недр, планируемых к выставлению на аукционы (конкурсы) на основе предварительных прогнозных перечней участков недр по углеводородному сырью и по твердым полезным ископаемым. Перечни участков недр, предлагаемых для предоставления в пользование, формируются в соответствии с приказом Федерального агентства по недропользованию от 15 апреля 2011 г. N 407 "Об утверждении Требований к формированию перечней участков недр, предлагаемых для предоставления в пользование". Согласно предварительному прогнозному перечню участков недр углеводородного сырья и твердых полезных ископаемых количество аукционов (конкурсов) в 2016 году будет ежегодно составлять 390 аукционов, в том числе: по углеводородному сырью - 90 и твердым полезным ископаемым - 300.

Регулярные платежи за пользование недрами при пользовании недрами на территории Российской Федерации и на континентальном шельфе рассчитана в соответствии с Федеральным законом от 21 февраля 1992 г. N 2395-1 "О недрах" и исходя из видов работ в соответствии с этапами геологического процесса, облагаемого объема (площади лицензионного участка), средней ставки и количества налогоплательщиков - пользователей недр, осуществляющих уплату регулярного платежа ежеквартально равными долями в размере 25% от суммы платежа, рассчитанного за год.

Поступления регулярных платежей за пользование недрами при пользовании недрами на территории Российской Федерации и на континентальном шельфе на 2016 год прогнозируются на уровне оценки 2015 года в объеме 197,7 млн. рублей.

Плата за проведение государственной экспертизы запасов полезных ископаемых, геологической, экономической и экологической информации о предоставляемых в пользование участках недр (кроме участков недр местного значения) на 2016 год прогнозируются на уровне оценки 2015 года в объеме 180,0 млн. рублей.

Поступление платы за пользование водными биологическими ресурсами по межправительственным соглашениям в федеральный бюджет на 2016 год прогнозируется в объеме 1 220,3 млн. рублей. Прогноз платы осуществлен на основании межправительственных договоров о сотрудничестве в области промысла морских живых ресурсов с учетом корректировки объема общего допустимого улова в зависимости от состояния запасов водных биологических ресурсов и дальнейшего перераспределения квот вылова (добычи) между иностранными государствами.

По сравнению с оценкой за 2015 год прогнозируется снижение поступления платы за пользование водными биологическими ресурсами по межправительственным соглашениям на 520,8 млн. рублей или на 29,9%, что объясняется: поступлением в 2015 году доходов в результате предоставления пользователям Исландии на платной основе права промысла в исключительной экономической зоне Российской Федерации, которые не прогнозируются на 2016 год ввиду отсутствия договоренности (на 198,2 млн. рублей); запретом применения с 1 января 2016 года плавных (дрифтерных) сетей при осуществлении промышленного рыболовства, рыболовства в научно-исследовательских и контрольных целях и прибрежного рыболовства анадромных видов рыб во внутренних морских водах Российской Федерации, в территориальном море Российской Федерации и в исключительной экономической зоне Российской Федерации (Федеральный закон от 29 июня 2015 г. N 208-ФЗ "О внесении изменений в Федеральный закон "О рыболовстве и сохранении водных биологических ресурсов") (на 366,9 млн. рублей). При этом поступление платы возросло в результате повышения прогнозируемого курса доллара США по отношению к рублю (на 44,3 млн. рублей).

Поступление платы за использование лесов в федеральный бюджет на 2016 год прогнозируется в объеме 17 384,9 млн. рублей, в том числе платы за использование лесов, расположенных на землях лесного фонда, в части минимального размера арендной платы - 16 518,4 млн. рублей, платы за использование лесов, расположенных на землях лесного фонда, в части минимального размера платы по договору купли-продажи лесных насаждений - 844,2 млн. рублей и платы за использование лесов, расположенных на землях иных категорий, находящихся в федеральной собственности, в части платы по договору купли-продажи лесных насаждений - 22,3 млн. рублей.

Расчет указанных доходов произведен исходя из объема отпуска древесины на корню, объема лесных ресурсов, площади лесных участков и минимальных ставок платы, утвержденных постановлением Правительства Российской Федерации от 22.05.2007 N 310 "О ставках платы за единицу объема лесных ресурсов и ставок платы за единицу площади лесного участка, находящегося в федеральной собственности". По сравнению с оценкой за 2015 год прогнозируется увеличение поступления платы за использование лесов на 726,7 млн. рублей или на 4,4%, в основном за счет роста платежей в части минимального размера арендной платы.

Поступление платы за пользование водными объектами, находящимися в федеральной собственности, в федеральный бюджет на 2016 год прогнозируется в объеме 12 877,5 млн. рублей. Прогноз поступления указанной платы рассчитан на основе объемов водопользования, сложившихся по оценке за 2015 год с учетом их корректировки в соответствии с заключенными договорами, и ставок платы за пользование водными объектами, установленных постановлением Правительства Российской Федерации от 30 декабря 2006 г. N 876 "О ставках платы за пользование водными объектами, находящимися в федеральной собственности", с учетом увеличения ставок по всем видам водопользования в 1,32 раза (постановлением Правительства Российской Федерации от 26 декабря 2014 г. N 1509 "О ставках платы за пользование водными объектами, находящимися в федеральной собственности, и внесении изменений в раздел I ставок платы за пользование водными объектами, находящимися в федеральной собственности").

По сравнению с оценкой за 2015 год прогнозируется рост поступления платы за пользование водными объектами на 1 724,3 млн. рублей или на 15,5%, что обусловлено повышением ставок платы.

Поступление утилизационного сбора в федеральный бюджет на 2016 год прогнозируется в объеме 152 981,2 млн. рублей, что на 71 754,6 млн. рублей или на 88,3% больше оценки за 2015 год, что обусловлено: увеличением ставок утилизационного сбора на колесные транспортные средства и шасси на 65% (на 39 332,2 млн. рублей), введение сбора в отношении самоходных транспортных средств и прицепов к ним (на 31 450,0 млн. рулей), роста объемов колесных транспортных средств, произведенных, изготовленных в Российской Федерации (на 1 222,2 млн. рублей). При этом уменьшились суммы утилизационного сбора по колесным транспортным средствам, ввозимым в Российскую Федерацию, в связи со снижением объема импорта легковых автомобилей (на 249,8 млн. рублей).

Утилизационный сбор в отношении колесных транспортных средств, произведенных, изготовленных в Российской Федерации, на 2016 год прогнозируется в объеме 94 055,5 млн. рублей. Расчет прогноза утилизационного сбора в отношении колесных транспортных средств, произведенных, изготовленных в Российской Федерации, произведен в соответствии с Правилами взимания, исчисления, уплаты и взыскания утилизационного сбора в отношении колесных транспортных средств и шасси, утвержденными постановлением Правительства Российской Федерации от 26.12.2013 N 1291 "Об утилизационном сборе в отношении колесных транспортных средств и шасси и о внесении изменений в некоторые акты Правительства Российской Федерации", с учетом индексации ставок. Утилизационный сбор на самоходные транспортные средств и прицепы к ним, произведенные, изготовленные в Российской Федерации, прогнозируется в размере 9 450,0 млн. рублей.

Утилизационный сбор в отношении колесных транспортных средств, ввозимых в Российскую Федерацию на 2016 год прогнозируется в объеме 27 475,7 млн. рублей, из них уплачиваемый за колесные транспортные средства (шасси), ввозимые в Российскую Федерацию с территории Республики Беларусь - 2 702,2 млн. рублей. Утилизационный сбор на самоходные транспортные средств и прицепы к ним, ввозимые в Российскую Федерацию прогнозируется в объеме 22 000,0 млн. рублей, из них ввозимые в Российскую Федерацию с территории Республики Беларусь - 5 200,0 млн. рублей.

Размер утилизационного сбора на категорию (вид) колесного транспортного средства равен произведению базовой ставки и коэффициента, предусмотренного для конкретной позиции. Прогноз утилизационного сбора в отношении колесных транспортных средств рассчитан как произведение размера утилизационного сбора на категорию (вид) колесного транспортного средства на количество транспортных средств, произведенных в Российской Федерации или ввезенных в Российскую Федерацию.

Поступление доходов, полученных от продажи (предоставления) права на заключение охотхозяйственных соглашений в федеральный бюджет на 2016 год прогнозируется в объеме 100,0 млн. рублей.

Доходы федерального бюджета от оказания платных услуг (работ) и компенсации затрат государства

 

Доходы федерального бюджета от оказания платных услуг (работ) и компенсации затрат государства в федеральный бюджет на 2016 год прогнозируются в объеме 117 401,8 млн. рублей (0,15% к ВВП).

Расчет доходов от оказания платных услуг (работ) и компенсации затрат государства выполнен на основе оценки поступлений за 2015 год и прогнозных данных, представленных главными администраторами доходов федерального бюджета.

Доходы от оказания платных услуг (работ) и компенсации затрат государства, в основном, включают в себя:

плату за услуги, предоставляемые на договорной основе подразделениями органов внутренних дел Министерства внутренних дел Российской Федерации по охране имущества юридических и физических лиц, и иные услуги, связанные с обеспечением охраны и безопасности граждан, - 41 739,7 млн. рублей. Расчет поступлений указанной платы осуществлен в соответствии с постановлением Правительства Российской Федерации от 7 сентября 2011 г. N 752 "О порядке определения тарифов на оказываемые полицией услуги по охране имущества и объектов граждан и организаций, а также иные услуги, связанные с обеспечением охраны имущества на договорной основе", согласно которому оплата договоров по охране объектов и иных услуг проводится по тарифам, устанавливаемым на основании методики, утвержденной приказом Министерства внутренних дел Российской Федерации от 30 декабря 2011 г. N 1345;

плату пользователей радиочастотным спектром - 19 669,8 млн. рублей. Расчет платы осуществлен в соответствии с Методикой расчета разовой платы и ежегодной платы за использование в Российской Федерации радиочастотного спектра, утвержденной приказом Минкомсвязи России от 30.06.2011 N 164;

прочие доходы от оказания платных услуг (работ) получателями средств федерального бюджета - 16 667,7 млн. рублей, в составе которых, в основном, учитываются средства федеральных казенных учреждений уголовно-исполнительной системы, здравоохранения, культуры и искусства, образовательных, научных учреждений, архивных учреждений, поступающие от оказания ими платных услуг (работ) при осуществлении приносящей доход деятельности. Расчет поступлений указанных доходов осуществлен исходя из среднего размера платы по видам услуг, включая в основном услуги, оказываемые медицинскими и загранучреждениями, услуги по защите объектов ФГУП "Гознак" и ФГУП "ВО "Алмазювелирэкспорт" от противоправных посягательств, коммунальные услуги и количества оказываемых услуг;

плату за услуги, предоставляемые договорными подразделениями федеральной противопожарной службы Министерства Российской Федерации по делам гражданской обороны, чрезвычайным ситуациям и ликвидации последствий стихийных бедствий - 10 862,0 млн. рублей. Расчет поступлений указанной платы осуществлен исходя из планируемого количества договоров на оказание платных услуг и среднего размера платы по ним;

доходы от привлечения осужденных к оплачиваемому труду (в части оказания услуг (работ) - 10 556,0 млн. рублей. Расчет прогноза поступлений в федеральный бюджет доходов от приносящей доход деятельности федеральными казенными учреждениями, находящимися в ведении Федеральной службы исполнения наказаний, осуществлен исходя из оценки указанных доходов за 2015 год с учетом темпов роста;

доходы от компенсации затрат государства - 8 209,7 млн. рублей, в составе которых, в основном, учитываются доходы, поступающие в порядке возмещения расходов, понесенных в связи с эксплуатацией федерального имущества, и прочие доходы от компенсации затрат федерального бюджета, в основном, поступающие от возврата дебиторской задолженности прошлых. Расчет поступлений доходов, поступающих в порядке возмещения расходов, понесенных в связи с эксплуатацией федерального имущества, осуществлен исходя из средней стоимости эксплуатационных, коммунальных и административно-хозяйственных услуг, возмещенной арендаторами и субарендаторами, и количества оказываемых услуг. Расчет прочих доходов от компенсации затрат федерального бюджета осуществлен исходя из платы за проведение квалификационного экзамена при осуществлении аттестации кандидата в патентные поверенные, платы за бланки трудовых книжек и вкладышей к ним и количества оказываемых услуг;

доходы от оказания медицинских услуг, предоставляемых получателями средств федерального бюджета застрахованным лицам в системе обязательного медицинского страхования, - 2 668,8 млн. рублей, в составе которых, в основном, отражаются поступления от амбулаторно-поликлинической деятельности, стоматологической помощи, круглосуточного и дневного стационаров ведомственных медицинских организаций. Расчет поступлений указанного дохода осуществлен исходя из планируемого количества заключаемых договоров с медицинскими организациями на оказание платных услуг и средней стоимости услуг по договорам;

доходы, поступающие в порядке возмещения расходов, понесенных в связи с эксплуатацией имущества - 2 709,3 млн. рублей;

плата за предоставление сведений и документов, содержащихся в Едином государственном реестре юридических лиц и в Едином государственном реестре индивидуальных предпринимателей - 700,0 млн. рублей. Расчет поступлений указанной платы произведен в соответствии с постановлением Правительства Российской Федерации от 19.05.2014 N 462 "О размере платы за предоставление содержащихся в Едином государственном реестре юридических лиц и Едином государственном реестре индивидуальных предпринимателей сведений и документов и признании утратившими силу некоторых актов Правительства Российской Федерации".

По сравнению с оценкой за 2015 год прогнозируется уменьшение поступлений доходов от оказания платных услуг (работ) и компенсации затрат государства на 32 662,0 млн. рублей или на 21,8 процента.

Указанное отклонение, в основном, связано с уменьшением прочих доходов от компенсации затрат федерального бюджета на 23 434,5 млн. рублей (сократились поступления сумм компенсации затрат федерального бюджета, поступающих от военнослужащих, признанных нуждающимися в улучшении жилищных условий, при предоставлении им жилых помещений, превышающих нормы предоставления жилого помещения) и сокращение поступления прочих доходов от оказания платных услуг на 8 762,4 млн. рублей (перевод федеральных казенных учреждений Минобороны России, осуществляющих приносящую доход деятельность, в статус федеральных бюджетных (автономных) учреждений).

Доходы федерального бюджета от продажи материальных и нематериальных активов

 

Доходы от продажи материальных и нематериальных активов в федеральный бюджет на 2016 год прогнозируются в объеме 90 995,8 млн. рублей (0,12% к ВВП).

Поступление в федеральный бюджет указанных доходов в 2016 году, в основном, обеспечивается за счет:

доходов от выпуска материальных ценностей из государственного резерва - 36 260,7 млн. рублей, определенных в соответствии со статьей 8 Федерального закона от 29 декабря 1994 г. N 79-ФЗ "О государственном материальном резерве" на период с 2016 по 2018 годы исходя из предварительных расчетов объемов освежения материальных ценностей государственного материального резерва без учета НДС по состоянию на 1 августа 2015 года;

доходов от привлечения осужденных к оплачиваемому труду (в части реализации готовой продукции) - 24 140,6 млн. рублей, сформированных на основании информации, представленной учреждениями уголовно-исполнительной системы, находящимися в ведении Федеральной службы исполнения наказаний;

доходов в виде доли прибыльной продукции государства при выполнении соглашений о разделе продукции - 9 373,1 млн. рублей, в том числе по проекту "Сахалин-1" - 2 210,6 млн. рублей, по проекту "Сахалин-2" - 7 162,5 млн. рублей млн. рублей. Прогноз доходов сформирован в соответствии с основными параметрами прогноза социально-экономического развития Российской Федерации, утвержденными технологическими документами на разработку месторождений, проектными документами на весь срок реализации соглашений о разделе продукции, программно-сметными документами, в также с учетом текущего состояния реализации указанных соглашений;

доходов от реализации высвобождаемого движимого и недвижимого военного и иного имущества федеральных органов исполнительной власти, в которых предусмотрена военная и приравненная к ней служба, - 5 768,0 млн. рублей, определенных с учетом перечня объектов движимого и недвижимого военного имущества, планируемых к реализации;

доходов от реализации недвижимого имущества бюджетных, автономных учреждений, находящегося в федеральной собственности, в части реализации основных средств, - 4 934,6 млн. рублей. Прогноз доходов сформирован на основании графика проведения аукционов по продаже объектов недвижимого имущества Федерального Государственного автономного образовательного учреждения высшего профессионального образования "Дальневосточный федеральный университет" и сведений об оценочной стоимости каждого объекта, представленных в Минобрнауки России;

доходов от продажи земельных участков, находящихся в федеральной собственности (за исключением земельных участков федеральных бюджетных и автономных учреждений), - 3 951,2 млн. рублей, определенных с учетом перечня объектов планируемых к реализации;

доходов от реализации иного имущества, находящегося в федеральной собственности (за исключением имущества федеральных бюджетных и автономных учреждений, а также имущества федеральных государственных унитарных предприятий, в том числе казенных), - 3 122,9 млн. рублей. Поступление в федеральный бюджет указанных доходов обеспечивается, в основном, за счет доходов в виде роялти и прибыльной продукции, причитающихся Российской Федерации от реализации соглашения о разделе продукции по проекту "Сахалин 2" в натуральной форме (природный газ) и реализацией природного газа на внутренний рынок для потребителей Дальневосточного федерального округа.

доходов от реализации продукции военного назначения из наличия федеральных органов исполнительной власти в рамках военно-технического сотрудничества (в части реализации основных средств по указанному имуществу) - 1 263,7 млн. рублей, сформированных с учетом договоров, заключенных в интересах иностранных заказчиков через ОАО "Рособоронэкспорт" на основе макроэкономических показателей прогноза социально-экономического развития Российской Федерации на 2016 и на плановый период 2017 и 2018 годов;

доходов от реализации продуктов утилизации вооружения, военной техники и боеприпасов (в части реализации материальных запасов по указанному имуществу) - 1 102,9 млн. рублей. Прогноз доходов сформирован в соответствии с показателями, установленными федеральной целевой программой "Промышленная утилизация вооружения и военной техники на 2011 - 2015 гг. и на период до 2020 года". Расчет поступлений произведен на основании средней стоимости продуктов утилизации на биржевых торгах;

доходов от выпуска материальных ценностей из государственного запаса специального сырья и делящихся материалов (в части доходов от реализации, от предоставления во временное заимствование и иного использования материальных ценностей по указанному имуществу), - 485,3 млн. рублей.

Поступление доходов от продажи материальных и нематериальных активов в федеральный бюджет на 2016 год прогнозируется на 13 544,6 млн. рублей или на 13,0% меньше оценки за 2015 год, что обусловлено, в основном, снижением доходов в виде доли прибыльной продукции государства при выполнении соглашений о разделе продукции (на 10 034,7 млн. рублей), в связи с увеличением затрат инвесторов, уменьшением цен на углеводороды и мировой цены на нефть марки "Юралс"; доходов от выпуска материальных ценностей из государственного резерва.

Доходы федерального бюджета от поступлений административных платежей и сборов

 

Доходы федерального бюджета от поступлений административных платежей и сборов на 2016 год прогнозируются в объеме 13 410,4 млн. рублей (0,02% к ВВП), что на 3,7 млн. рублей больше суммы доходов по оценке за 2015 год.

Расчет административных платежей и сборов выполнен на основе оценки поступлений за 2015 год и прогнозных данных, представленных главными администраторами доходов федерального бюджета.

В составе указанных доходов учтены исполнительский сбор в объеме 8 940,2 млн. рублей; патентные и иные пошлины - 2 934,7 млн. рублей; средства, уплачиваемые импортерами таможенным органам за выдачу акцизных марок, - 986,1 млн. рублей; платежи, взимаемые федеральными государственными органами (организациями) за выполнение определенных функций, в том числе плата, взимаемая при исполнении государственной функции по проведению экспертизы проектов геологического изучения недр, - 192,9 млн. рублей; сборы, вносимые заказчиками документации, подлежащей государственной экологической экспертизе, организация и проведение которой осуществляется федеральным органом исполнительной власти в области экологической экспертизы, рассчитанные в соответствии со сметой расходов на проведение государственной экологической экспертизы, - 185,9 млн. рублей; лицензионные сборы - 170,3 млн. рублей.

В качестве основных показателей при прогнозировании доходов от взимания исполнительского сбора приняты следующие значения: общее количество исполнительных производств, находящихся на исполнении; общая сумма, подлежащая взысканию по всем исполнительным производствам; сумма исполнительского сбора, подлежащая фактическому взысканию; коэффициент нагрузки по взысканию исполнительского сбора. Рост прогнозируемого объема исполнительского сбора обусловлен увеличением общей суммы, подлежащей взысканию по исполнительным документам.

Доходы федерального бюджета от уплаты патентных и иных пошлин на 2016 год прогнозируются на 39,8 млн. рублей или на 1,4% больше суммы доходов по оценке за 2015 год. Основные поступления по указанным доходам формируются за счет патентных и иных пошлин за совершение юридически значимых действий, связанных с патентом на изобретение, полезную модель, промышленный образец, с государственной регистрацией товарного знака и знака обслуживания, с государственной регистрацией и предоставлением исключительного права на наименование мест происхождения товара, а также с государственной регистрацией перехода исключительных прав к другим лицам и договоров о распоряжении этими правами, в объеме 2 912,7 млн. рублей, что составляет 99,2% в общем объеме патентных и иных пошлин. При прогнозировании патентных пошлин учитывались количество совершаемых юридически значимых действий по объектам интеллектуальной собственности; размеры патентных пошлин; валютные средства, поступающие от Международного бюро Всемирной организации интеллектуальной собственности, пересчитанные в российские рубли по прогнозируемому курсу доллара США по отношению к рублю; средства, полученные от Евразийской патентной организации за поддержание в силе евразийского патента в отношении Российской Федерации.

По сравнению с оценкой за 2015 год прогнозируется снижение средств, уплачиваемых импортерами таможенным органам за выдачу акцизных марок, на 114,8 млн. рублей или на 10,4 процента. Уменьшение поступления указанных средств обусловлено снижением прогнозируемого количества выдаваемых таможенными органами акцизных марок.

По сравнению с оценкой за 2015 год прогнозируется рост поступления в федеральный бюджет платежей, взимаемых федеральными государственными органами (организациями) за выполнение определенных функций на 11,9 млн. рублей (6,6%).

Доходы федерального бюджета от поступлений штрафов, санкций, возмещения ущерба

 

Поступление штрафов, санкций, возмещения ущерба в федеральный бюджет на 2016 год прогнозируется в объеме 63 224,3 млн. рублей (0,08% к ВВП), что на 35 922,7 млн. рублей или 2,3 раза больше суммы доходов по оценке за 2015 год.

Прогнозный объем поступлений определен на основании данных, представленных главными администраторами доходов федерального бюджета по закрепленным доходным источникам.

Поступление в федеральный бюджет в 2016 году указанных доходов обеспечивается, в основном, за счет: поступления сумм в возмещение вреда, причиняемого автомобильным дорогам общего пользования федерального значения транспортными средствами, имеющими разрешенную максимальную массу свыше 12 тонн (39 572,3 млн. рублей); денежных взысканий (штрафов) за нарушение миграционного законодательства (4 000,0 млн. рублей); денежных взысканий (штрафов) за нарушение трудового законодательства (2 747,2 млн. рублей); денежных взысканий (штрафов) за нарушение законодательства Российской Федерации о государственном оборонном заказе (2 514,3 млн. рублей); денежных взысканий (штрафов) и иных сумм, взыскиваемых с лиц, виновных в совершении преступлений, и в возмещение ущерба имуществу (2 033,1 млн. рублей); прочих поступлений от денежных взысканий (штрафов) и иных сумм в возмещение ущерба, зачисляемые в федеральный бюджет (1 802,6 млн. рублей); денежных взысканий (штрафов) за нарушение законодательства Российской Федерации о пожарной безопасности (1 262,2 млн. рублей); денежных взысканий (штрафов) за нарушение антимонопольного законодательства в сфере конкуренции на товарных рынках, защиты конкуренции на рынке финансовых услуг, законодательства о естественных монополиях и законодательства о государственном регулировании цен (тарифов), налагаемых федеральными органами государственной власти (1 223,8 млн. рублей); денежных взысканий (штрафов) за нарушение лесного законодательства на лесных участках, находящихся в федеральной собственности (987,7 млн. рублей); денежных взысканий (штрафов) за нарушение актов, составляющих право Евразийского экономического союза, законодательства Российской Федерации о таможенном деле (953,2 млн. рублей); денежных взысканий (штрафов) за нарушение законодательства Российской Федерации о контрактной системе в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных и муниципальных нужд для нужд Российской Федерации (856,6 млн. рублей); поступления сумм в возмещение вреда, причиняемого автомобильным дорогам транспортными средствами, осуществляющими перевозки тяжеловесных и (или) крупногабаритных грузов (819,0 млн. рублей).

Доходы федерального бюджета от поступлений прочих неналоговых доходов

 

Поступление прочих неналоговых доходов в федеральный бюджет на 2016 год прогнозируется в объеме 125 523,8 млн. рублей (0,16% к ВВП), что на 66 692,8 млн. рублей меньше оценки за 2015 год.

Прочие неналоговые доходы включают в себя:

средства отчислений операторов сети связи общего пользования в резерв универсального обслуживания - 14 500,0 млн. рублей. Объем поступлений определяется исходя из доходов, полученных от оказания услуг связи абонентам и иным пользователям в сети связи общего пользования, и ставки обязательного отчисления в размере 1,2 процента и соответствует оценке за 2015 год;

средства, удерживаемые из заработной платы осужденных - 4 619,6 млн. рублей. Прогноз указанных средств осуществлен на основе оценки численности и фонда заработной платы осужденных, трудоустроенных на собственном производстве и занятых на работах по хозяйственному обеспечению, с учетом удержания алиментов, налога на доходы физических лиц, иных обязательных отчислений и удовлетворения всех требований взыскателей;

целевые отчисления от всероссийских государственных лотерей - 685,8 млн. рублей, в том числе целевые отчисления от всероссийских государственных лотерей в поддержку организации и проведения XXII Олимпийских зимних игр и XI Паралимпийских зимних игр 2014 года в г. Сочи - 184,0 млн. рублей и целевые отчисления от всероссийской государственной лотереи в поддержку развития физической культуры и спорта "Спорт" - 501,8 млн. рублей;

прочие неналоговые доходы федерального бюджета - 105 718,4 млн. рублей, включающие в основном поступления в виде купонных доходов, получаемых ГК "Агентство по страхованию вкладов" по облигациям федерального займа, а также субординированным облигациям российских банков, подлежащих перечислению в федеральный бюджет; возврат сумм произведенных выплат по ценным бумагам, находящимся в портфеле Минфина России.

Доходы федерального бюджета от безвозмездных поступлений

 

Безвозмездные поступления на 2016 год прогнозируются в объеме 196 218,2 млн. рублей (0,25% к ВВП), что на 3 882,0 млн. рублей больше оценки за 2015 год.

Безвозмездные поступления включают в себя:

дотации на сбалансированность, передаваемые федеральному бюджету из бюджета Федерального фонда обязательного медицинского страхования - 91 203,3 млн. рублей. Объем соответствующей дотации напрямую зависит от поступления страховых взносов на обязательное медицинское страхование в бюджет Федерального фонда обязательного медицинского страхования. При этом, учитывая сокращение фонда оплаты труда, прогнозируется снижение поступления указанных страховых взносов, в связи с чем размер дотации уменьшится от утвержденного ранее размера;

межбюджетные трансферты, передаваемые федеральному бюджету на финансовое обеспечение и софинансирование оказания высокотехнологичной медицинской помощи, не включенной в базовую программу обязательного медицинского страхования - 96 729,3 млн. рублей;

доходы федерального бюджета от возврата остатков субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение, прошлых лет из бюджетов субъектов Российской Федерации - 6 203,9 млн. рублей.

 

Мероприятия в части оптимизации существующей системы льгот и преференций

 

Сумма предоставленных налоговых льгот в 2010 году составила 1,2 трлн. рублей, в 2011 году - 1,5 трлн. рублей, в 2012 году - 1,8 трлн. рублей, 2013 году - порядка 2 трлн. рублей, в 2014 году - 2,1 трлн. рублей.

В соответствии с Федеральным законом от 29 ноября 2012 г. N 202-ФЗ "О внесении изменений в часть вторую Налогового кодекса Российской Федерации", предусматривает поэтапную отмену льгот по налогу на имущество организаций в отношении линейных объектов инфраструктуры, с 2013 года были отменены наиболее крупные налоговые льготы по налогу на имущество организаций в отношении железнодорожных путей общего пользования, магистральных трубопроводов, линий энергопередачи, сооружений, являющихся их неотъемлемой технологической частью, с постепенным увеличением ставки с 0,4% в 2013 году до 2,2% в 2019 году.

Также объекты налогообложения земельных участков, ограниченных в обороте в соответствии с законодательством Российской Федерации и предоставленных для обеспечения обороны, безопасности и таможенных нужд, были включены в состав объектов налогообложения по земельному налогу, с установлением в отношении таких земельных участков налоговой ставки, не превышающей 0,3 процента их кадастровой стоимости.

По оценкам Минфина России, выпадающие доходы от указанных льгот на момент их существования в 2012 году составляли около 85 процентов объема всех выпадающих доходов региональных и местных бюджетов от предоставления льгот на федеральном уровне по региональным и местным налогам. Таким образом, по окончании переходного периода, к 2018 году, федеральные льготы по региональным и местным налогам уже в соответствии с принятыми решениями будут сокращены на 85 процентов.

С учетом существенного влияния на устойчивость доходов субнациональных уровней бюджетной системы принимаемых на федеральном уровне решений по установлению льгот и освобождений как по региональным и местным налогам, так и по федеральным налогам и специальным налоговым режимам, доходы от которых поступают в бюджеты субъектов Российской Федерации и местные бюджеты, оценка эффективности введения новой льготы должна стать обязательным элементом процесса введения новой льготы.

Для этого любая новая налоговая льгота должна устанавливаться на ограниченный период - например, на 5 лет или более длительный срок в зависимости от целевой направленности этой льготы. По мере приближения истечения срока действия льготы принятие решения о ее возможном продлении должно производиться с учетом результатов анализа ее эффективности.

При этом принятие новой льготы, налогового освобождения или иного стимулирующего механизма в рамках налоговой политики должно сопровождаться определением "источника" для такого решения, в качестве которого, в том числе, может рассматриваться отмена одной или нескольких неэффективных льгот (возможно, с заменой на аналогичный объем налоговых расходов).

Одновременно предполагается окончательно отказаться от установления новых льгот на федеральном уровне (включая освобождения от налогообложения, изъятия из налоговой базы и объекта налогообложения) по региональным и местным налогам.

В то же время, единовременная отмена налоговых льгот, имеющих важное социальное и государственное значение, установленных законодательством Российской Федерации о налогах и сборах, может привести к социальной напряженности в обществе (например, отмена налоговых льгот для инвалидов, пенсионеров, религиозных организаций) либо к увеличению расходных обязательств федерального бюджета (например, отмена налоговых льгот для учреждений уголовно-исполнительной системы). В связи с этим отмене должны подлежать налоговые льготы, не оказывающие влияния на достижение одной из целей налоговой политики - стимулирование экономического роста, и не имеющие социального эффекта.

IV. Расходы федерального бюджета на 2016 год

 

Общие подходы к формированию объема и структуры расходов федерального бюджета

 

Формирование объема и структуры расходов федерального бюджета на 2016 год осуществлялось исходя из следующих основных подходов:

1) определение "базовых" объемов бюджетных ассигнований на 2016 год на основе бюджетных ассигнований, утвержденных Федеральным законом N 384-ФЗ;

2) уточнение "базовых" объемов на 2016 год с учетом:

сокращения бюджетных ассигнований, предусмотренного Федеральным законом от 20 апреля 2015 г. N 93-ФЗ "О внесении изменений в Федеральный закон "О федеральном бюджете на 2015 год и на плановый период 2016 и 2017 годов";

прекращения расходных обязательств ограниченного срока действия;

уменьшения бюджетных ассигнований в связи с не индексацией расходов на оплату труда работников федеральных государственных учреждений, денежное содержание (заработную плату) судей, прокурорских работников и сотрудников Следственного комитета Российской Федерации, федеральных государственных гражданских служащих и других категорий работников федеральных государственных органов, денежное довольствие военнослужащих и приравненных к ним лиц;

уменьшения бюджетных ассигнований в связи с не индексацией стипендиального фонда, в рамках которого осуществляются выплаты, предусмотренные пунктами 1, 2 и 3 части 2 статьи 36 Федерального закона от 29 декабря 2012 г. N 273-ФЗ "Об образовании в Российской Федерации", с 1 сентября 2016 года, на стипендиальное обеспечение студентов федеральных образовательных учреждений профессионального образования, аспирантов, докторантов, интернов и ординаторов в 2016 году;

увеличения межбюджетных трансфертов, передаваемых из федерального бюджета бюджету Пенсионного фонда Российской Федерации на обязательное пенсионное страхование и валоризацию величины расчетного пенсионного капитала в связи с проведенной в 2015 году индексацией на фактический уровень инфляции 2014 года (11,4%);

индексации с 1 февраля страховых пенсий и фиксированной выплаты к страховой пенсии на 4,0%;

индексации с 1 апреля пенсий, установленных Федеральным законом от 15 декабря 2001 г. N 166-ФЗ "О государственном пенсионном обеспечении в Российской Федерации" (за исключением пенсий федеральным государственным гражданским служащим), на 4,0%;

индексации с 1 февраля пенсий лицам, уволенным с военной и приравненной к ней службы на 4,0%;

до индексации размеров социальных выплат до фактического уровня инфляции 2015 года;

увеличения бюджетных ассигнований по мероприятиям "длящегося" характера;

изменения прогнозируемого среднегодового курса доллара США по отношению к рублю в 2016 году с 38,7 рублей за доллар США до 63,3 рублей за доллар США.

 

Программная структура расходов федерального бюджета на 2016 год

 

Особенностью формирования проекта федерального бюджета на 2016 год является отражение бюджетных ассигнований не только в разрезе государственных программ Российской Федерации (далее - государственные программы), по подпрограммам, но и в разрезе основных мероприятий. Включение в структуру кода целевой статьи расходов кода основного мероприятия государственных программ позволяет обеспечить увязку бюджетных ассигнований непосредственно с основными мероприятиями и соответствующими им целевыми показателями (индикаторами), а также возможность оценки достижения целей, задач и запланированных результатов реализации государственных программ.

В рамках формирования проекта федерального бюджета на 2016 год ответственными исполнителями государственных программ была проведена работа по уточнению структурных элементов государственных программ (подпрограмм и основных мероприятий).

В целях обеспечения сопоставимости показателей финансового обеспечения реализации государственных программ бюджетные ассигнования в части 2015 года, а также параметры Закона 384-ФЗ в части 2016 года в настоящей пояснительной записке представлены в уточненной структуре государственных программ.

Федеральным законом от 30 сентября 2015 г. N 273-ФЗ "Об особенностях составления и утверждения проектов бюджетов бюджетной системы Российской Федерации на 2016 год, о внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации и признании утратившей силу статьи 3 Федерального закона "О приостановлении действия отдельных положений Бюджетного кодекса Российской Федерации" норма о внесении к 1 октября 2015 года проектов государственных программ с учетом обновленной структуры, в том числе проектов федеральных целевых программ, в Государственную Думу Федерального Собрания Российской Федерации признана утратившей силу.

Вместе с тем в целях обеспечения возможности полноценного рассмотрения Федеральным Собранием Российской Федерации и Счетной палатой Российской Федерации проекта федерального бюджета на 2016 год в увязке с целями, задачами, ожидаемыми результатами и целевыми показателями, планируемыми к достижению в рамках соответствующих государственных программ, наряду с проектами паспортов государственных программ в составе документов и материалов, представляемых одновременно с проектом федерального закона о федеральном бюджете на 2016 год, представлена информация об указанных параметрах проектов государственных программ в части 2016 года.

В соответствии с перечнем государственных программ, утвержденным распоряжением Правительства Российской Федерации от 11.11.2010 N 1950-р, государственные программы сгруппированы по 5 основным направлениям (таблица 4.1).

 

Таблица 4.1

 

млн. рублей

Наименование

2015 год*

2016 год

Закон N 384-ФЗ

Проект

Отклонение, %

Изменение к предыдущему году, %

1

2

3

4

5=4/3 х 100

6=4/2 х 100

Расходы на реализацию государственных программ, всего

8 707 049,4

8 920 905,3

8 874 171,2

99,5

101,9

в том числе по направлениям:

 

 

 

 

 

I Новое качество жизни

(12 программ)

3 501 630,2

3 530 656,9

3 388 243,4

96,0

96,8

II Инновационное развитие и модернизация экономики

(17 программ), без закрытой части

2 260 197,7

2 248 652,1

2 241 038,4

99,7

99,2

III Обеспечение национальной безопасности

(1 программа), без закрытой части

1 542,4

1 476,8

1 958,8

132,6

127,0

IV Сбалансированное региональное развитие

(5 программ)

772 808,0

882 719,9

919 800,0

104,2

119,0

V Эффективное государство

(4 программы), без закрытой части

1 290 740,6

1 194 606,5

1 327 122,3

111,1

102,8

Расходы на реализацию государственных программ (закрытая часть)

880 130,5

1 062 793,2

996 008,3

93,7

113,2

 

* - показатели сводной бюджетной росписи по состоянию на 1 октября 2015 г.

 

Информация о расходах федерального бюджета в 2015 - 2016 годах в разрезе государственных программ представлена в Приложении N 6 к настоящей пояснительной записке.

Сведения о бюджетных ассигнованиях законопроекта по непрограммным направлениям деятельности приведены в соответствующем подразделе пояснительной записки.

 

Государственная программа "Развитие здравоохранения"

 

Расходы федерального бюджета в 2016 году на реализацию государственной программы "Развитие здравоохранения" представлены в таблице 4.2.

 

Таблица 4.2

 

млн. рублей

Наименование

2016 год

Закон N 384-ФЗ

Проект

Отклонение, %

1

2

3

4=3/2 х 100

Всего

272 808,7

349 107,3

128,0

в том числе:

 

 

 

Подпрограмма "Профилактика заболеваний и формирование здорового образа жизни. Развитие первичной медико-санитарной помощи"

68 795,0

68 464,3

99,5

Подпрограмма "Совершенствование оказания специализированной, включая высокотехнологичную, медицинской помощи"

68 137,3

155 882,3

228,8

Подпрограмма "Развитие и внедрение инновационных методов диагностики, профилактики и лечения, а также основ персонализированной медицины"

38 054,6

32 314,8

84,9

Подпрограмма "Охрана здоровья матери и ребенка"

2 386,7

4 334,8

181,6

Подпрограмма "Развитие медицинской реабилитации и санаторно-курортного лечения, в том числе детей"

10 902,1

9 780,1

89,7

Подпрограмма "Кадровое обеспечение системы здравоохранения"

1 477,9

1 379,9

93,4

Подпрограмма "Развитие международных отношений в сфере охраны здоровья"

560,1

884,4

157,9

Подпрограмма "Экспертиза и контрольно-надзорные функции в сфере охраны здоровья"

33 054,7

29 443,5

89,1

Подпрограмма "Медико-санитарное обеспечение отдельных категорий граждан"

20 035,4

17 531,6

87,5

Подпрограмма "Управление развитием отрасли"

3 431,2

3 076,9

89,7

Подпрограмма "Организация обязательного медицинского страхования граждан Российской Федерации"

25 431,0

25 441,0

100,0

Подпрограмма "Развитие скорой медицинской помощи"

542,9

573,7

105,7

 

Бюджетные ассигнования на реализацию государственной программы "Развитие здравоохранения", предусмотренные в проекте федерального бюджета, составят 349 107,3 млн. рублей.

Предусмотренные в законопроекте объемы бюджетных ассигнований по сравнению с объемами, утвержденными Законом N 384-ФЗ, увеличены на 76 298,6 млн. рублей.

Увеличение объемов бюджетных ассигнований по подпрограмме "Совершенствование оказания специализированной, включая высокотехнологичную, медицинской помощи" сложилось за счет передаваемых из бюджета Федерального фонда обязательного медицинского страхования межбюджетных трансфертов на финансовое обеспечение оказания высокотехнологичной медицинской помощи, не включенной в базовую программу обязательного медицинского страхования, в объеме 90 729,3 млн. рублей, а также межбюджетных трансфертов на софинансирование расходов, возникающих при оказании гражданам Российской Федерации высокотехнологичной медицинской помощи, не включенной в базовую программу обязательного медицинского страхования, в объеме 6 000 млн. рублей.

Уменьшение параметров финансового обеспечения реализации указанной подпрограммы в объеме 9 218,1 млн. рублей обусловлено сокращением бюджетных ассигнований на финансовое обеспечение расходов по заработной плате медицинских работников в связи с учетом статистического показателя среднемесячной начисленной заработной платы наемных работников в организациях, у индивидуальных предпринимателей и физических лиц (среднемесячного дохода от трудовой деятельности) в соответствии с постановлением Правительства Российской Федерации от 14.09.2015 N 973 "О совершенствовании статистического учета в связи с включением в официальную статистическую информацию показателя среднемесячной начисленной заработной платы наемных работников в организациях, у индивидуальных предпринимателей и физических лиц (среднемесячного дохода от трудовой деятельности)".

Уменьшение бюджетных ассигнований на реализацию подпрограммы "Развитие и внедрение инновационных методов диагностики, профилактики и лечения, а также основ персонализированной медицины" в том числе обусловлено перераспределением расходов в части капитального строительства объектов ФАНО России в рамках основного мероприятия "Развитие инновационной инфраструктуры" на подпрограмму "Совершенствование оказания специализированной, включая высокотехнологичную, медицинской помощи" и подпрограмму "Охрана здоровья матери и ребенка".

Увеличение параметров ресурсного обеспечения реализации подпрограммы "Охрана здоровья матери и ребенка" сложилось в результате вышеуказанного перераспределения и роста расходов инвестиционного характера по объектам Минздрава России, в том числе на строительство НИИ детской онкологии и гематологии РОНЦ им. Н.Н. Блохина РАМН, реконструкцию отделений ФГБУ "Научный центр акушерства, гинекологии и перинатологии им. академика В.И. Кулакова Минздрава России", а также роста расходов на укрепление материальной базы учреждений, подведомственных Минздраву России, оказывающих медицинскую помощь детям.

На уменьшение объемов бюджетных ассигнований на реализацию подпрограммы "Развитие медицинской реабилитации и санаторно-курортного лечения, в том числе детей" (на 1 122,0 млн. рублей) повлияла передача 5 санаторно-курортных учреждений в ведение субъектов Российской Федерации.

Объемы бюджетных ассигнований по подпрограмме "Развитие международных отношений в сфере охраны здоровья" увеличены на 324,3 млн. рублей в связи с изменением прогнозируемого курса доллара США.

Изменения объемов бюджетных ассигнований федерального бюджета на реализацию государственной программы "Развитие здравоохранения" в 2016 году по сравнению с 2015 годом представлены в таблице 4.3.

 

Таблица 4.3

 

млн. рублей

Наименование

2015 год*

2016 год

Проект

Изменение к предыдущему году, %

1

2

3

4=3/2 х 100

Всего

394 150,1

349 107,3

88,6

в том числе:

 

 

 

Подпрограмма "Профилактика заболеваний и формирование здорового образа жизни. Развитие первичной медико-санитарной помощи"

117 953,5

68 464,3

58,0

Подпрограмма "Совершенствование оказания специализированной, включая высокотехнологичную, медицинской помощи"

136 901,7

155 882,3

113,9

Подпрограмма "Развитие и внедрение инновационных методов диагностики, профилактики и лечения, а также основ персонализированной медицины"

35 412,2

32 314,8

91,3

Подпрограмма "Охрана здоровья матери и ребенка"

4 035,4

4 334,8

107,4

Подпрограмма "Развитие медицинской реабилитации и санаторно-курортного лечения, в том числе детей"

9 352,7

9 780,1

104,6

Подпрограмма "Кадровое обеспечение системы здравоохранения"

1 755,8

1 379,9

78,6

Подпрограмма "Развитие международных отношений в сфере охраны здоровья"

1 046,3

884,4

84,5

Подпрограмма "Экспертиза и контрольно-надзорные функции в сфере охраны здоровья"

32 707,2

29 443,5

90,0

Подпрограмма "Медико-санитарное обеспечение отдельных категорий граждан"

21 575,8

17 531,6

81,3

Подпрограмма "Управление развитием отрасли"

6 797,4

3 076,9

45,3

Подпрограмма "Организация обязательного медицинского страхования граждан Российской Федерации"

23 860,0

25 441,0

106,6

Подпрограмма "Развитие скорой медицинской помощи"

2 752,1

573,7

20,8

 

* - показатели сводной бюджетной росписи по состоянию на 1 октября 2015 г.

 

В 2016 году бюджетные ассигнования по государственной программе по сравнению с уровнем 2015 года уменьшены на 45 042,8 млн. рублей.

Наряду с общими подходами по формированию проекта федерального бюджета, на уменьшение расходов по государственной программе повлияло выделение дополнительных бюджетных ассигнований в 2015 году на следующие цели:

улучшение лекарственного обеспечения и компенсацию расходов в связи с удорожанием стоимости лекарственных средств в объеме 16 000 млн. рублей в рамках реализации пункта 58 распоряжения Правительства Российской Федерации от 27.01.2015 N 98-р;

оказание отдельным категориям граждан государственной социальной помощи по обеспечению лекарственными препаратами, медицинскими изделиями, а также специализированными продуктами лечебного питания для детей-инвалидов в объеме 31 788,3 млн. рублей; в 2016 году бюджетные ассигнования на указанные цели будут распределены путем внесения изменений в сводную бюджетную роспись в течение финансового года за счет перераспределения с государственной программы "Социальная поддержка граждан".

 

Государственная программа "Развитие образования" на 2013-2020 годы

 

Расходы федерального бюджета в 2016 году на реализацию государственной программы "Развитие образования" на 2013-2020 годы представлены в таблице 4.4.

 

Таблица 4.4

 

млн. рублей

Наименование

2016 год

Закон N 384-ФЗ

Проект

Отклонение, %

1

2

3

4=3/2 х 100

Всего

449 794,3

404 894,4

90,0

в том числе:

 

 

 

Подпрограмма "Реализация образовательных программ профессионального образования"

424 796,7

381 197,3

89,7

Подпрограмма "Содействие развитию дошкольного и общего образования"

1 159,3

1 286,6

111,0

Подпрограмма "Развитие дополнительного образования детей и реализация мероприятий молодежной политики"

5 606,3

7 528,5

134,3

Подпрограмма "Совершенствование управления системой образования"

1 734,1

1 793,4

103,4

Федеральная целевая программа развития образования на 2016 - 2020 годы

16 105,9

11 957,9

74,2

Федеральная целевая программа "Русский язык" на 2016 - 2020 годы

392,0

1 130,6

288,4

 

Бюджетные ассигнования на реализацию государственной программы "Развитие образования" на 2013 - 2020 годы, предусмотренные в проекте федерального бюджета, составят 404 894,4 млн. рублей.

Предусмотренные в законопроекте объемы бюджетных ассигнований по сравнению с объемами, утвержденными Законом N 384-ФЗ, уменьшены на 44 899,9 млн. рублей.

На снижение параметров финансового обеспечения реализации государственной программы оказало влияние сокращение бюджетных ассигнований в объеме 24 100,0 млн. рублей по подпрограмме "Реализация образовательных программ профессионального образования", связанных с оплатой труда педагогических работников федеральных образовательных учреждений в связи с введением статистического показателя среднемесячной начисленной заработной платы наемных работников в организациях, у индивидуальных предпринимателей и физических лиц (среднемесячного дохода от трудовой деятельности) в соответствии с постановлением Правительства Российской Федерации от 14.09.2015 г. N 973 "О совершенствовании статистического учета в связи с включением в официальную статистическую информацию показателя среднемесячной начисленной заработной платы наемных работников в организациях, у индивидуальных предпринимателей и физических лиц (среднемесячного дохода от трудовой деятельности)".

Кроме того, бюджетные ассигнования в объеме 187,0 млн. рублей на обеспечение деятельности центрального аппарата Минобрнауки России перераспределены с указанной подпрограммы на непрограммные направления расходов федерального бюджета.

Вместе с тем проектом бюджета предусмотрено выделение в 2016 году дополнительных бюджетных ассигнований на реализацию указанной подпрограммы в объеме 6 630,3 млн. рублей, в том числе:

на предоставление грантов Президента Российской Федерации лицам, проявившим склонности к техническому и гуманитарному творчеству, изобретательству, поступившим на обучение в образовательные организации высшего образования, в объеме 560,0 млн. рублей;

на реализацию мероприятий, связанных с участием, подготовкой и проведением чемпионатов по профессиональному мастерству, проводимых международной организацией "WorldSkills International", в объеме 150,8 млн. рублей;

на проведение клинических исследований в Медицинском научно-образовательном центре МГУ им. М.В. Ломоносова в объеме 150,0 млн. рублей;

на строительство общежития Московского государственного института международных отношений (университета) МИД России в объеме 150,0 млн. рублей;

на проведение капитального ремонта общежитий, учебных корпусов Финансового университета при Правительстве Российской Федерации в объеме 400,0 млн. рублей;

на осуществление капитальных вложений в объекты НИУ ВШЭ в объеме 532,8 млн. рублей;

на проведение капитального ремонта здания общежития "Саратовской государственной консерватории имени Л.В. Собинова в объеме 80,0 млн. рублей;

на капитальный ремонт учебных корпусов, капитальный ремонт общежитий, обновление технического оборудования, музыкальных инструментов и прочего оснащения учебных классов Московского государственного института культуры в объеме 300,0 млн. рублей;

на приобретение нового учебно-лабораторного корпуса Калужского государственного университета имени К.Э. Циолковского в объеме 1 562,7 млн. рублей;

на финансовое обеспечение выполнения государственного задания РАНХиГС в объеме 352,3 млн. рублей на прирост бюджетного контингента обучающихся, предусматриваемого в рамках утвержденного государственного задания;

на финансовое обеспечение выполнения государственного задания НИУ ВШЭ в части расходов на образование в объеме 1 500,0 млн. рублей, в том числе на прирост вновь вводимых зданий и аренду помещений - 788,5 млн. рублей и на прирост бюджетного контингента обучающихся, предусматриваемого в рамках утвержденного государственного задания НИУ ВШЭ - 711,5 млн. рублей;

на увеличение бюджетных ассигнований на финансовое обеспечение выполнения государственного задания НИУ ВШЭ в части научных исследований в объеме 291,7 млн. рублей, в том числе на расширение программы фундаментальных научных исследований университета - 102,0 млн. рублей и на выполнение прикладных научных исследований - 189,7 млн. рублей;

на строительство комплекса зданий общежитий Санкт-Петербургского государственного университета в объеме 600,0 млн. рублей.

Законопроектом предусмотрено выделение в 2016 году дополнительных бюджетных ассигнований на подпрограмму "Развитие дополнительного образования детей и реализация мероприятий молодежной политики" в объеме 721,0 млн. рублей на:

предоставление субсидии Фонду "Талант и успех" в объеме 571,0 млн. рублей;

программу развития Всероссийского детского центра "Орленок" в объеме 150,0 млн. рублей.

Кроме того, бюджетные ассигнования по указанной подпрограмме увеличены за счет перераспределения с государственной программы "Развитие здравоохранения" в объеме 61,0 млн. рублей в целях проведения в 2016 году мероприятий Всероссийского молодежного образовательного форума "Территория смыслов" смены "Молодые специалисты здравоохранения", а также на обеспечение деятельности оздоровительного лагеря МИД России.

Изменения объемов бюджетных ассигнований федерального бюджета на реализацию государственной программы "Развитие образования" на 2013-2020 годы в 2016 году по сравнению с 2015 годом представлены в таблице 4.5.

 

Таблица 4.5

 

млн. рублей

Наименование

2015 год*

2016 год

Проект

Изменение к предыдущему году, %

1

2

3

4=3/2 х 100

Всего

447 032,9

404 894,4

90,6

в том числе:

 

 

 

Подпрограмма "Реализация образовательных программ профессионального образования"

393 325,3

381 197,3

96,9

Подпрограмма "Содействие развитию дошкольного и общего образования"

33 278,8

1 286,6

3,9

Подпрограмма "Развитие дополнительного образования детей и реализация мероприятий молодежной политики"

7 471,0

7 528,5

100,8

Подпрограмма "Совершенствование управления системой образования"

1 679,9

1 793,4

106,8

Федеральная целевая программа развития образования на 2011 - 2015 годы / Федеральная целевая программа развития образования на 2016 - 2020 годы

10 962,7

11 957,9

109,1

Федеральная целевая программа "Русский язык" на 2011 - 2015 годы / Федеральная целевая программа "Русский язык" на 2016 - 2020 годы

315,2

1 130,6

358,8

 

* - показатели сводной бюджетной росписи по состоянию на 1 октября 2015 г.

 

В 2016 году бюджетные ассигнования по государственной программе по сравнению с уровнем 2015 года уменьшены на 42 138,5 млн. рублей.

Наряду с общими подходами по формированию проекта федерального бюджета и выделением дополнительных бюджетных ассигнований, связанных с выполнением указов и отдельных приоритетных поручений Президента Российской Федерации и Правительства Российской Федерации, на изменение расходов по государственной программе повлияло уменьшение бюджетных ассигнований, предусмотренных:

в рамках подпрограммы "Реализация образовательных программ профессионального образования" на осуществление бюджетных инвестиций в объекты капитального строительства в 2016 году на 3 454,0 млн. рублей;

в рамках подпрограммы "Содействие развитию дошкольного и общего образования" на мероприятия по модернизации региональных систем дошкольного образования в объеме 30 000,0 млн. рублей (в связи с завершением их реализации в 2015 году) и мероприятия по созданию в общеобразовательных организациях, расположенных в сельской местности, условий для занятий физической культурой и спортом в объеме 1 620,0 млн. рублей.

 

Государственная программа "Социальная поддержка граждан"

 

Расходы федерального бюджета в 2016 году на реализацию государственной программы "Социальная поддержка граждан" представлены в таблице 4.6.

 

Таблица 4.6

 

млн. рублей

Наименование

2016 год

Закон N 384-ФЗ

Проект

Отклонение, %

1

2

3

4=3/2 х 100

Всего

1 236 372,9

1 201 343,2

97,2

в том числе:

 

 

 

Подпрограмма "Обеспечение мер социальной поддержки отдельных категорий граждан"

778 939,7

764 071,9

98,1

Подпрограмма "Модернизация и развитие социального обслуживания населения"

417,7

423,9

101,5

Подпрограмма "Обеспечение государственной поддержки семей, имеющих детей"

450 077,0

431 433,6

95,9

Подпрограмма "Повышение эффективности государственной поддержки социально ориентированных некоммерческих организаций"

1 709,1

160,3

9,4

Подпрограмма "Старшее поколение"

5 148,9

5 150,2

100,0

Подпрограмма "Обеспечение условий реализации государственной программы Российской Федерации "Социальная поддержка граждан"

80,5

103,4

128,4

 

Бюджетные ассигнования на реализацию государственной программы "Социальная поддержка граждан", предусмотренные в проекте федерального бюджета, составят 1 201 343,2 млн. рублей.

Предусмотренные в законопроекте объемы бюджетных ассигнований по сравнению с объемами, утвержденными Законом N 384-ФЗ, уменьшены на 35 029,7 млн. рублей. Вследствие применения общих подходов к формированию проекта федерального бюджета сокращение объемов финансового обеспечения государственной программы в целом составило 23 433,5 млн. рублей.

Изменение расходов по подпрограмме "Повышение эффективности государственной поддержки социально ориентированных некоммерческих организаций" связано с сокращением объемов бюджетных ассигнований на государственную поддержку общественных и иных некоммерческих организаций.

Снижение параметров финансового обеспечения реализации подпрограммы "Обеспечение государственной поддержки семей, имеющих детей" сложилось в результате:

уменьшения расходов на предоставление субсидии бюджетам субъектов Российской Федерации на обеспечение ежемесячной денежной выплаты в связи с рождением третьего ребенка и последующих детей в связи с уточнением прогноза числа получателей выплат (на 6 804,4 млн. рублей);

сокращения объемов бюджетных ассигнований на предоставление материнского (семейного) капитала в связи с уточнением прогнозной численности граждан, которые могут обратиться с заявлением о распоряжении материнским (семейным) капиталом в 2016 году (на 13 162,9 млн. рублей).

Изменения объемов бюджетных ассигнований федерального бюджета на реализацию государственной программы "Социальная поддержка граждан" в 2016 году по сравнению с 2015 годом представлены в таблице 4.7.

 

Таблица 4.7

 

млн. рублей

Наименование

2015 год*

2016 год

Проект

Изменение к предыдущему году, %

1

2

3

4=3/2 х 100

Всего

1 166 854,7

1 201 343,2

103,0

в том числе:

 

 

 

Подпрограмма "Обеспечение мер социальной поддержки отдельных категорий граждан"

731 720,3

764 071,9

104,4

Подпрограмма "Модернизация и развитие социального обслуживания населения"

463,7

423,9

91,4

Подпрограмма "Обеспечение государственной поддержки семей, имеющих детей"

426 958,5

431 433,6

101,0

Подпрограмма "Повышение эффективности государственной поддержки социально ориентированных некоммерческих организаций"

1 651,1

160,3

9,7

Подпрограмма "Старшее поколение"

5 956,8

5 150,2

86,5

Подпрограмма "Обеспечение условий реализации государственной программы Российской Федерации "Социальная поддержка граждан"

104,4

103,4

99,1

 

* - показатели сводной бюджетной росписи по состоянию на 1 октября 2015 г.

 

В 2016 году бюджетные ассигнования по государственной программе по сравнению с уровнем 2015 года увеличены на 34 488,5 млн. рублей.

Динамика расходов в 2015-2016 годах по подпрограмме "Обеспечение мер социальной поддержки отдельных категорий граждан" обуславливается снижением в 2015 году показателей сводной бюджетной росписи, в том числе связанным с:

уменьшением расходов на предоставление компенсации в возмещение вреда, причиненного здоровью граждан в связи с исполнением обязанностей военной службы по призыву, в объеме 2 164,0 млн. рублей в связи с сокращением числа получателей выплат;

перераспределением бюджетных ассигнований в объеме 31 788,3 млн. рублей, предусмотренных на осуществление ежемесячных денежных выплат отдельным категориям граждан, на государственную программу "Развитие здравоохранения" в целях финансового обеспечения оказания отдельным категориям граждан государственной социальной помощи по обеспечению лекарственными препаратами, медицинскими изделиями, а также специализированными продуктами лечебного питания для детей-инвалидов.

По подпрограмме "Обеспечение государственной поддержки семей, имеющих детей" в 2015 году также были уменьшены показатели сводной бюджетной росписи на 32 215,2 млн. рублей в связи с уточнением численности граждан, которые могут обратиться с заявлением о распоряжении материнским (семейным) капиталом в 2015 году.

 

Государственная программа "Доступная среда" на 2011-2020 годы

 

Расходы федерального бюджета в 2016 году на реализацию государственной программы "Доступная среда" на 2011-2020 годы представлены в таблице 4.8.

ГАРАНТ:

По-видимому, в тексте предыдущего абзаца допущена опечатка. Здесь и далее по тексту вместо слов "государственной программы "Доступная среда" на 2011-2020" следует читать "государственной программы "Доступная среда" на 2011-2015"

 

Таблица 4.8

 

млн. рублей

Наименование

2016 год

Закон N 384-ФЗ

Проект

Отклонение, %

1

2

3

4=3/2 х 100

Всего

0,0

30 124,2

-

в том числе:

 

 

 

Подпрограмма "Обеспечение условий доступности приоритетных объектов и услуг в приоритетных сферах жизнедеятельности инвалидов и других маломобильных групп населения"

0,0

214,4

-

Подпрограмма "Совершенствование системы комплексной реабилитации и абилитации инвалидов"

0,0

22 740,8

-

Подпрограмма "Совершенствование государственной системы медико-социальной экспертизы"

0,0

7 168,9

-

 

Бюджетные ассигнования на реализацию государственной программы "Доступная среда" на 2011 - 2020 годы, предусмотренные в проекте федерального бюджета, составят 30 124,2 млн. рублей.

Предусмотренные в законопроекте объемы бюджетных ассигнований по сравнению с объемами, утвержденными Законом N 384-ФЗ, увеличены на 30 124,2 млн. рублей

В связи с отсутствием утвержденной редакции государственной программы на период после 2015 года в Законе N 384-ФЗ на 2016 год расходы на реализацию мероприятий государственной программы были зарезервированы в составе непрограммных направлений расходов федерального бюджета.

Изменения объемов бюджетных ассигнований федерального бюджета на реализацию государственной программы "Доступная среда" на 2011-2020 годы в 2016 году по сравнению с 2015 годом представлены в таблице 4.9.

 

Таблица 4.9

 

млн. рублей

Наименование

2015 год*

2016 год

Проект

Изменение к предыдущему году, %

1

2

3

4=3/2 х 100

Всего

32 349,8

30 124,2

93,1

в том числе:

 

 

 

Подпрограмма "Обеспечение условий доступности приоритетных объектов и услуг в приоритетных сферах жизнедеятельности инвалидов и других маломобильных групп населения"

6 455,5

214,4

3,3

Подпрограмма "Совершенствование системы комплексной реабилитации и абилитации инвалидов"

16 392,9

22 740,8

138,7

Подпрограмма "Совершенствование государственной системы медико-социальной экспертизы"

9 501,4

7 168,9

75,5

 

* - показатели сводной бюджетной росписи по состоянию на 1 октября 2015 г.

 

В 2016 году бюджетные ассигнования по государственной программе по сравнению с уровнем 2015 года уменьшены на 2 225,6 млн. рублей.

Снижение параметров финансового обеспечения реализации государственной программы по сравнению с 2015 годом вызвано тем, что до утверждения новой редакции государственной программы на период после 2015 года бюджетные ассигнования на реализацию отдельных мероприятий государственной программы в объеме 8 281,8 млн. рублей зарезервированы в проекте бюджета в составе непрограммных направлений расходов.

 

Государственная программа "Обеспечение доступным и комфортным жильем и коммунальными услугами граждан Российской Федерации"

 

Расходы федерального бюджета в 2016 году на реализацию государственной программы "Обеспечение доступным и комфортным жильем и коммунальными услугами граждан Российской Федерации" представлены в таблице 4.10.

 

Таблица 4.10

 

млн. рублей

Наименование

2016 год

Закон N 384-ФЗ

Проект

Отклонение, %

1

2

3

4=3/2 х 100

Всего

88 046,0

86 468,1

98,2

в том числе:

 

 

 

Подпрограмма "Создание условий для обеспечения доступным и комфортным жильем граждан России"

44 394,2

47 852,2

107,8

Подпрограмма "Создание условий для обеспечения качественными услугами жилищно-коммунального хозяйства граждан России"

8 542,7

3 981,0

46,6

Подпрограмма "Обеспечение реализации государственной программы Российской Федерации "Обеспечение доступным и комфортным жильем и коммунальными услугами граждан Российской Федерации"

662,9

2 512,7

379,0

Федеральная целевая программа "Жилище" на 2015 - 2020 годы

34 446,1

32 122,3

93,3

 

Бюджетные ассигнования на реализацию государственной программы "Обеспечение доступным и комфортным жильем и коммунальными услугами граждан Российской Федерации", предусмотренные в проекте федерального бюджета, составят 86 468,1 млн. рублей.

Предусмотренные в законопроекте объемы бюджетных ассигнований по сравнению с объемами, утвержденными Законом N 384-ФЗ, уменьшены на 1 577,9 млн. рублей. Вследствие применения общих подходов к формированию проекта федерального бюджета сокращение объемов финансового обеспечения государственной программы в целом составило 10 077,7 млн. рублей.

На увеличение параметров ресурсного обеспечения реализации подпрограммы "Создание условий для обеспечения доступным и комфортным жильем граждан России" повлияло:

выделение бюджетных ассигнований на обеспечение жильем отдельных категорий граждан, установленных Федеральным законом от 12.01.1995 N 5-ФЗ "О ветеранах", в соответствии с Указом Президента Российской Федерации от 07.05.2008 N 714 в объеме 10 042,9 млн. рублей;

уменьшение бюджетных ассигнований, предоставляемых в виде имущественного взноса Российской Федерации в государственную корпорацию - Фонд содействия реформированию жилищно-коммунального хозяйства (Фонд ЖКХ), направляемого на реализацию региональных адресных программ по переселению граждан из аварийного жилищного фонда, на 4 270,3 млн. рублей. Указанное сокращение бюджетных ассигнований в 2016 году обусловлено планируемым увеличением расходов на 2015 год (перераспределение между годами) при формировании проекта федерального закона о внесении изменений в Закон N 384-ФЗ в целях оказания дополнительной финансовой помощи регионам для ликвидации аварийного жилищного фонда в соответствии с Указом Президента Российской Федерации от 07.05.2012 N 600 согласно этапам реализации региональных адресных программ. Таким образом, общий объем бюджетных ассигнований на имущественный взнос в 2015-2016 годах не изменится.

Снижение расходов по подпрограмме "Создание условий для обеспечения качественными услугами ЖКХ граждан России" обусловлено:

временным отказом от предоставления имущественного взноса Российской Федерации в Фонд ЖКХ, направляемого на реализацию региональных адресных программ по модернизации коммунальной инфраструктуры, в объеме 2 642,4 млн. рублей с учетом низкой эффективности механизма предоставления субъектам Российской Федерации данной финансовой поддержки в целях концентрации средств федерального бюджета на приоритетной задаче - ликвидации аварийного жилья;

сокращением бюджетных ассигнований на подготовку коммунальной инфраструктуры, обеспечивающей функционирование спортивных объектов, в объеме 580,0 млн. рублей в связи с приведением в соответствие с Программой подготовки к проведению в 2018 году в Российской Федерации чемпионата мира по футболу;

сокращением бюджетных ассигнований на софинансирование новых объектов капитального строительства, включенных в утвержденные распоряжениями Правительства Российской Федерации планы мероприятий, связанных с проведением празднования памятных дат субъектов Российской Федерации, на 2 494,4 млн. рублей.

В результате перераспределения из государственной программы "Управление государственными финансами и регулирование финансовых рынков" бюджетные ассигнования по подпрограмме "Создание условий для обеспечения качественными услугами жилищно-коммунального хозяйства граждан России" были увеличены на 837,8 млн. рублей в целях реализации с привлечением займа Международного банка реконструкции и развития (МБРР) проекта "Реформа жилищно-коммунального хозяйства в России" в соответствии с предложениями Минстроя России с учетом планов закупок товаров, работ и услуг по проекту и условий Соглашения о займе между Российской Федерацией и МБРР, при этом общее увеличение бюджетных ассигнований на цели реализации проекта с учетом общих подходов по формированию проекта федерального бюджета составило 1 155,1 млн. рублей.

Проектом бюджета предусмотрено увеличение бюджетных ассигнований на реализацию подпрограммы "Обеспечение реализации государственной программы" в связи с выделением дополнительных средств на реализацию мероприятий, направленных на совершенствование системы государственного ценообразования, сметного нормирования и технического регулирования в строительной сфере, в объеме 1 850,0 млн. рублей.

Изменения объемов бюджетных ассигнований федерального бюджета на реализацию государственной программы "Обеспечение доступным и комфортным жильем и коммунальными услугами граждан Российской Федерации" в 2016 году по сравнению с 2015 годом представлены в таблице 4.11.

 

Таблица 4.11

 

млн. рублей

Наименование

2015 год*

2016 год

Проект

Изменение к предыдущему году, %

1

2

3

4=3/2 х 100

Всего

107 598,3

86 468,1

80,4

в том числе:

 

 

 

Подпрограмма "Создание условий для обеспечения доступным и комфортным жильем граждан России"

68 226,4

47 852,2

70,1

Подпрограмма "Создание условий для обеспечения качественными услугами жилищно-коммунального хозяйства граждан России"

5 841,3

3 981,0

68,2

Подпрограмма "Обеспечение реализации государственной программы Российской Федерации "Обеспечение доступным и комфортным жильем и коммунальными услугами граждан Российской Федерации"

2 711,7

2 512,7

92,7

Федеральная целевая программа "Жилище" на 2015 - 2020 годы

30 819,0

32 122,3

104,2

 

* - показатели сводной бюджетной росписи по состоянию на 1 октября 2015 г.

 

В 2016 году бюджетные ассигнования по государственной программе по сравнению с уровнем 2015 года уменьшены на 21 130,2 млн. рублей.

На уменьшение расходов на реализацию подпрограммы "Создание условий для обеспечения доступным и комфортным жильем граждан России" повлияло:

плановое снижение имущественного взноса Российской Федерации в Фонд ЖКХ, направляемого на переселение граждан из аварийного жилищного фонда, на 11 573,4 млн. рублей в связи со вступлением процесса ликвидации аварийного жилья в завершающую стадию и с учетом вышеуказанного планируемого перераспределения имущественного взноса в объеме 4 270,3 млн. рублей с 2016 года на 2015 год в целях оказания дополнительной финансовой поддержки субъектам Российской Федерации;

уменьшение бюджетных ассигнований на обеспечение жильем отдельных категорий граждан, установленных Федеральным законом от 12.01.1995 N 5-ФЗ "О ветеранах", в соответствии с Указом Президента Российской Федерации от 07.05.2008 N 714 на 2 444,1 млн. рублей в связи с планируемым в 2016 году завершением соответствующих мероприятий;

уменьшение бюджетных ассигнований на реализацию мероприятий по проведению капитального ремонта жилищного фонда и мер социальной поддержки граждан, жилые помещения которых повреждены или утрачены в результате стихийных бедствий (паводков и пожаров), произошедших на территории Российской Федерации, в общем объеме 6 030,1 млн. рублей в связи завершением мероприятий.

По подпрограмме "Создание условий для обеспечения качественными услугами жилищно-коммунального хозяйства граждан России" сокращение расходов на ее реализацию сложилось в результате:

уменьшения бюджетных ассигнований на 1 462,0 млн. рублей в связи с уточнением объемов использования средств займа Международного банка реконструкции и развития (МБРР) и средств софинансирования из федерального бюджета по проекту "Реформа жилищно-коммунального хозяйства в России" с учетом планов закупок товаров, работ и услуг по проекту и условий Соглашения о займе между Российской Федерацией и МБРР;

уменьшения ассигнований на реализацию мероприятий по подготовке коммунальной инфраструктуры, обеспечивающей функционирование спортивных объектов, на 151,1 млн. рублей для приведения в соответствие с Программой подготовки к проведению в 2018 году в Российской Федерации чемпионата мира по футболу.

Увеличение бюджетных ассигнований на реализацию ФЦП "Жилище" на 2015-2020 годы на 1 303,3 млн. рублей связано, в том числе с выделением бюджетных ассигнований на реализацию в 2016 году нового мероприятия по предоставлению субвенций на обеспечение жильем граждан, уволенных с военной службы (службы), и приравненных к ним лиц, а также увеличением бюджетных ассигнований на обеспечение жильем молодых семей и на приобретение жилья вынужденными переселенцами.

 

Государственная программа "Содействие занятости населения"

 

Расходы федерального бюджета в 2016 году на реализацию государственной программы "Содействие занятости населения" представлены в таблице 4.12.

 

Таблица 4.12

 

млн. рублей

Наименование

2016 год

Закон N 384-ФЗ

Проект

Отклонение, %

1

2

3

4=3/2 х 100

Всего

80 480,9

80 254,8

99,7

в том числе:

 

 

 

Подпрограмма "Активная политика занятости населения и социальная поддержка безработных граждан"

46 491,3

48 359,2

104,0

Подпрограмма "Внешняя трудовая миграция"

28 021,7

26 295,1

93,8

Подпрограмма "Развитие институтов рынка труда"

3 080,5

3 200,7

103,9

Подпрограмма "Оказание содействия добровольному переселению в Российскую Федерацию соотечественников, проживающих за рубежом"

2 887,5

2 399,8

83,1

 

Бюджетные ассигнования на реализацию государственной программы "Содействие занятости населения", предусмотренные в проекте федерального бюджета, составят 80 254,8 млн. рублей.

Предусмотренные в законопроекте объемы бюджетных ассигнований по сравнению с объемами, утвержденными Законом N 384-ФЗ, уменьшены на 226,1 млн. рублей. Вследствие применения общих подходов к формированию проекта федерального бюджета сокращение объемов финансового обеспечения государственной программы в целом составило 2 705,7 млн. рублей.

Проектом бюджета предусмотрено выделение дополнительных бюджетных ассигнований в рамках реализации подпрограммы "Активная политика занятости населения и социальная поддержка безработных граждан" на предоставление субвенции бюджетам субъектов Российской Федерации на социальные выплаты безработным гражданам в связи с прогнозируемым ростом числа граждан, официально признанных безработными, в 2016 году на 2 425,2 млн. рублей.

Изменения объемов бюджетных ассигнований федерального бюджета на реализацию государственной программы "Содействие занятости населения" в 2016 году по сравнению с 2015 годом представлены в таблице 4.13.

 

Таблица 4.13

 

млн. рублей

Наименование

2015 год*

2016 год

Проект

Изменение к предыдущему году, %

1

2

3

4=3/2 х 100

Всего

84 508,6

80 254,8

95,0

в том числе:

 

 

 

Подпрограмма "Активная политика занятости населения и социальная поддержка безработных граждан"

43 088,3

48 359,2

112,2

Подпрограмма "Внешняя трудовая миграция"

35 081,2

26 295,1

75,0

Подпрограмма "Развитие институтов рынка труда"

3 676,8

3 200,7

87,1

Подпрограмма "Оказание содействия добровольному переселению в Российскую Федерацию соотечественников, проживающих за рубежом"

2 662,3

2 399,8

90,1

 

* - показатели сводной бюджетной росписи по состоянию на 1 октября 2015 г.

 

В 2016 году бюджетные ассигнования по государственной программе по сравнению с уровнем 2015 года уменьшены на 4 253,8 млн. рублей.

Наряду с общими подходами по формированию проекта федерального бюджета на изменение расходов по государственной программе повлияло увеличение бюджетных ассигнований на предоставление субвенции бюджетам субъектов Российской Федерации на социальные выплаты безработным гражданам в рамках реализации подпрограммы "Активная политика занятости населения и социальная поддержка безработных граждан" в связи с прогнозируемым ростом числа граждан, официально признанных безработными, в объеме 8 516,5 млн. рублей.

 

Государственная программа "Обеспечение общественного порядка и противодействие преступности"

 

Расходы федерального бюджета в 2016 году на реализацию государственной программы "Обеспечение общественного порядка и противодействие преступности" представлены в таблице 4.14.

 

Таблица 4.14

 

млн. рублей

Наименование

2016 год

Закон N 384-ФЗ

Проект

Отклонение, %

1

2

3

4=3/2 х 100

Всего

942 140,1

815 819,0

86,6

в том числе:

 

 

 

Подпрограмма "Предварительное следствие"

31 116,3

28 538,5

91,7

Подпрограмма "Полиция"

503 837,9

431 022,1

85,5

Подпрограмма "Внутренние войска Министерства внутренних дел Российской Федерации"

93 878,6

79 607,3

84,8

Подпрограмма "Обеспечение реализации государственной программы Российской Федерации "Обеспечение общественного порядка и противодействие преступности"

311 444,1

274 979,1

88,3

Федеральная целевая программа "Повышение безопасности дорожного движения в 2013 - 2020 годах"

1 863,2

1 671,9

89,7

 

Бюджетные ассигнования на реализацию государственной программы "Обеспечение общественного порядка и противодействие преступности", предусмотренные в проекте федерального бюджета, составят 815 819,0 млн. рублей.

Предусмотренные в законопроекте объемы бюджетных ассигнований по сравнению с объемами, утвержденными Законом N 384-ФЗ, уменьшены на 126 321,1 млн. рублей. Вследствие применения общих подходов к формированию проекта федерального бюджета сокращение объемов финансового обеспечения государственной программы в целом составило 127 672,2 млн. рублей.

Наряду с общими подходами к формированию параметров федерального бюджете законопроектом предусматривается снижение расходов в 2016 году в части всех подпрограмм с учетом реализации Указа Президента Российской Федерации от 13.07.2015 N 356 "О внесении изменения в Указ Президента Российской Федерации от 5 мая 2014 г. N 300 "О некоторых вопросах Министерства внутренних дел Российской Федерации", предусматривающего сокращение численности органов внутренних дел Российской Федерации на 110,0 тыс. единиц.

На изменение параметров ресурсного обеспечения государственной программы повлияло увеличение бюджетных ассигнований в объеме 52,1 млн. рублей на выполнение функций в связи с упразднением Рособоронпоставки.

Кроме того, в рамках государственной программы предусмотрено перераспределение бюджетных ассигнований с подпрограммы "Обеспечение реализации государственной программы" на подпрограмму "Предварительное следствие" с учётом уточнения численности, задействованной в реализации мероприятий подпрограмм, а также фактически установленных надбавок и доплат к денежному довольствию сотрудников в объеме 3 652,4 млн. рублей.

Изменения объемов бюджетных ассигнований федерального бюджета на реализацию государственной программы "Обеспечение общественного порядка и противодействие преступности" в 2016 году по сравнению с 2015 годом представлены в таблице 4.15.

 

Таблица 4.15

 

млн. рублей

Наименование

2015 год*

2016 год

Проект

Изменение к предыдущему году, %

1

2

3

4=3/2 х 100

Всего

830 970,4

815 819,0

98,2

в том числе:

 

 

 

Подпрограмма "Предварительное следствие"

26 972,9

28 538,5

105,8

Подпрограмма "Полиция"

435 136,8

431 022,1

99,1

Подпрограмма "Внутренние войска Министерства внутренних дел Российской Федерации"

81 699,3

79 607,3

97,4

Подпрограмма "Обеспечение реализации государственной программы Российской Федерации "Обеспечение общественного порядка и противодействие преступности"

285 432,8

274 979,1

96,3

Федеральная целевая программа "Повышение безопасности дорожного движения в 2013 - 2020 годах"

1 728,5

1 671,9

96,7

 

* - показатели сводной бюджетной росписи по состоянию на 1 октября 2015 г.

 

В 2016 году бюджетные ассигнования по государственной программе по сравнению с уровнем 2015 года уменьшены на 15 151,4 млн. рублей.

Указанные изменения параметров финансового обеспечения реализации государственной программы обусловлены применением общих подходов к формированию проекта бюджета.

 

Государственная программа "Противодействие незаконному обороту наркотиков"

 

Расходы федерального бюджета в 2016 году на реализацию государственной программы "Противодействие незаконному обороту наркотиков" представлены в таблице 4.16.

 

Таблица 4.16

 

млн. рублей

Наименование

2016 год

Закон N 384-ФЗ

Проект

Отклонение, %

1

2

3

4=3/2 х 100

Всего

34 093,2

29 700,1

87,1

в том числе:

 

 

 

Подпрограмма "Комплексные меры противодействия незаконному обороту наркотиков"

34 093,2

29 690,1

87,1

Подпрограмма "Комплексная реабилитация и ресоциализация лиц, потребляющих наркотические средства и психотропные вещества в немедицинских целях"

0,0

10,0

-

 

Бюджетные ассигнования на реализацию государственной программы "Противодействие незаконному обороту наркотиков", предусмотренные в проекте федерального бюджета, составят 29 700,1 млн. рублей.

Предусмотренные в законопроекте объемы бюджетных ассигнований по сравнению с объемами, утвержденными Законом N 384-ФЗ, уменьшены на 4 393,1 млн. рублей, что полностью обусловлено применением общих подходов к формированию проекта федерального бюджета.

Наряду с этим на изменение параметров ресурсного обеспечения государственной программы повлияло увеличение бюджетных ассигнований в объеме 4,6 млн. рублей на выполнение функций в связи с упразднением Рособоронпоставки.

Проектом бюджета также предусматриваются бюджетные ассигнования в объеме 10,0 млн. рублей в рамках подпрограммы "Комплексная реабилитация и ресоциализация лиц, потребляющих наркотические средства и психотропные вещества в немедицинских целях" на реализацию мероприятий, предусмотренных постановлением Правительства Российской Федерации от 15.08.2015 N 846 "О предоставлении поддержки социально ориентированным некоммерческим организациям, осуществляющим деятельность в области комплексной реабилитации и ресоциализации лиц, осуществляющих незаконное потребление наркотических средств и психотропных веществ".

Изменения объемов бюджетных ассигнований федерального бюджета на реализацию государственной программы "Противодействие незаконному обороту наркотиков" в 2016 году по сравнению с 2015 годом представлены в таблице 4.17.

 

Таблица 4.17

 

млн. рублей

Наименование

2015 год*

2016 год

Проект

Изменение к предыдущему году, %

1

2

3

4=3/2 х 100

Всего

30 630,8

29 700,1

97,0

в том числе:

 

 

 

Подпрограмма "Комплексные меры противодействия незаконному обороту наркотиков"

30 620,6

29 690,1

97,0

Подпрограмма "Комплексная реабилитация и ресоциализация лиц, потребляющих наркотические средства и психотропные вещества в немедицинских целях"

10,2

10,0

98,0

 

* - показатели сводной бюджетной росписи по состоянию на 1 октября 2015 г.

 

В 2016 году бюджетные ассигнования по государственной программе по сравнению с уровнем 2015 года уменьшены на 930,7 млн. рублей.

Указанные изменения параметров финансового обеспечения реализации государственной программы обусловлены применением общих подходов к формированию проекта бюджета.

 

Государственная программа "Защита населения и территорий от чрезвычайных ситуаций, обеспечение пожарной безопасности и безопасности людей на водных объектах"

 

Расходы федерального бюджета в 2016 году на реализацию государственной программы "Защита населения и территорий от чрезвычайных ситуаций, обеспечение пожарной безопасности и безопасности людей на водных объектах" представлены в таблице 4.18.

 

Таблица 4.18

 

млн. рублей

Наименование

2016 год

Закон N 384-ФЗ

Проект

Отклонение, %

1

2

3

4=3/2 х 100

Всего

216 700,0

187 360,5

86,5

в том числе:

 

 

 

Подпрограмма "Предупреждение, спасение, помощь"

167 247,0

145 942,7

87,3

Подпрограмма "Обеспечение и управление"

33 779,6

30 213,2

89,4

Подпрограмма "Развитие системы обеспечения промышленной безопасности"

5 644,0

4 894,7

86,7

Федеральная целевая программа "Пожарная безопасность в Российской Федерации на период до 2017 года"

0,0

193,8

-

Федеральная целевая программа "Повышение устойчивости жилых домов, основных объектов и систем жизнеобеспечения в сейсмических районах Российской Федерации на 2009 - 2018 годы"

6 098,4

2 448,1

40,1

федеральная целевая программа "Создание системы обеспечения вызова экстренных оперативных служб по единому номеру "112" в Российской Федерации на 2013 - 2017 годы"

931,0

773,1

83,0

Федеральная целевая программа "Национальная система химической и биологической безопасности Российской Федерации (2015 - 2020 годы)"

3 000,0

2 855,0

95,2

Подпрограмма "Построение и развитие аппаратно-программного комплекса "Безопасный город"

0,0

40,0

-

 

Бюджетные ассигнования на реализацию государственной программы "Защита населения и территорий от чрезвычайных ситуаций, обеспечение пожарной безопасности и безопасности людей на водных объектах", предусмотренные в проекте федерального бюджета, составят 187 360,5 млн. рублей.

Предусмотренные в законопроекте объемы бюджетных ассигнований по сравнению с объемами, утвержденными Законом N 384-ФЗ, уменьшены на 29 339,5 млн. рублей. Вследствие применения общих подходов к формированию проекта федерального бюджета сокращение объемов финансового обеспечения государственной программы в целом составило 31 468,1 млн. рублей.

Снижение объемов финансового обеспечения реализации ФЦП "Повышение устойчивости жилых домов, основных объектов и систем жизнеобеспечения в сейсмических районах Российской Федерации на 2009 - 2018 годы" обусловлено переносом работ по сейсмоусилению объектов в зонах с сейсмической угрозой на более поздние сроки (сокращение бюджетных ассигнований в 2016 году составило 2 660,0 млн. рублей).

Бюджетные ассигнования на реализацию ФЦП "Пожарная безопасность в Российской Федерации на период до 2017 года" предусматриваются в объеме 193,8 млн. рублей в связи с увеличением расходов на проектно-изыскательские работы по объектам капитального строительства, включенным в состав мероприятий данной программы.

Проектом бюджета также предусмотрено выделение бюджетных ассигнований в рамках подпрограммы "Построение и развитие аппаратно-программного комплекса "Безопасный город" на реализацию основного мероприятия "Научно-техническое, нормативно-правовое и организационно-методическое обеспечение мероприятий по построению и развитию сегментов аппаратно-программного комплекса "Безопасный город" в объеме 40,0 млн. рублей за счет перераспределения с подпрограммы "Обеспечение и управление".

Кроме того, сохраняются практически в полном объеме бюджетные ассигнования на реализацию мероприятий государственного оборонного заказа, Минобороны России, Ростехнадзора, а также Минздрава России в части ФЦП "Национальная система химической и биологической безопасности Российской Федерации (2015-2020 годы)".

Изменения объемов бюджетных ассигнований федерального бюджета на реализацию государственной программы "Защита населения и территорий от чрезвычайных ситуаций, обеспечение пожарной безопасности и безопасности людей на водных объектах" в 2016 году по сравнению с 2015 годом представлены в таблице 4.19.

 

Таблица 4.19

 

млн. рублей

Наименование

2015 год*

2016 год

Проект

Изменение к предыдущему году, %

1

2

3

4=3/2 х 100

Всего

211 652,7

187 360,5

88,5

в том числе:

 

 

 

Подпрограмма "Предупреждение, спасение, помощь"

160 658,8

145 942,7

90,8

Подпрограмма "Обеспечение и управление"

34 686,3

30 213,2

87,1

Подпрограмма "Развитие системы обеспечения промышленной безопасности"

5 813,6

4 894,7

84,2

Федеральная целевая программа "Преодоление последствий радиационных аварий на период до 2015 года"

1 294,3

0,0

0,0

Федеральная целевая программа "Пожарная безопасность в Российской Федерации на период до 2017 года"

277,5

193,8

69,8

Федеральная целевая программа "Повышение устойчивости жилых домов, основных объектов и систем жизнеобеспечения в сейсмических районах Российской Федерации на 2009 - 2018 годы"

5 205,1

2 448,1

47,0

федеральная целевая программа "Создание системы обеспечения вызова экстренных оперативных служб по единому номеру "112" в Российской Федерации на 2013 - 2017 годы"

768,6

773,1

100,6

Федеральная целевая программа "Национальная система химической и биологической безопасности Российской Федерации (2015 - 2020 годы)"

2 948,4

2 855,0

96,8

Подпрограмма "Построение и развитие аппаратно-программного комплекса "Безопасный город"

0,0

40,0

-

 

* - показатели сводной бюджетной росписи по состоянию на 1 октября 2015 г.

 

В 2016 году бюджетные ассигнования по государственной программе по сравнению с уровнем 2015 года уменьшены на 24 292,2 млн. рублей.

Наряду с общими подходами по формированию проекта федерального бюджета на изменение расходов по государственной программе повлияло:

увеличение бюджетных ассигнований на реализацию мероприятий ФЦП "Национальная система химической и биологической безопасности Российской Федерации (2015-2020 годы)" с целью максимально возможного сохранения параметров ресурсного обеспечения реализации программы в соответствии с паспортом данной программы;

уменьшение бюджетных ассигнований, предусмотренных на реализацию ФЦП "Повышение устойчивости жилых домов, основных объектов и систем жизнеобеспечения в сейсмических районах Российской Федерации на 2009 - 2018 годы" в связи с переносом работ по сейсмоусилению объектов в зонах с сейсмической угрозой на более поздние сроки, а также сокращением инвестиционных расходов по объектам капитального строительства в связи с отказом от строительства новых объектов, по которым отсутствует проектная и сметная документация.

Кроме того фактором, обусловившим изменение бюджетных ассигнований на реализацию государственной программы является окончание срока реализации в 2015 году ФЦП "Преодоление последствий радиационных аварий на период до 2015 года".

 

Государственная программа "Развитие культуры и туризма" на 2013-2020 годы

 

Расходы федерального бюджета в 2016 году на реализацию государственной программы "Развитие культуры и туризма" на 2013-2020 годы представлены в таблице 4.20.

 

Таблица 4.20

 

млн. рублей

Наименование

2016 год

Закон N 384-ФЗ

Проект

Отклонение, %

1

2

3

4=3/2 х 100

Всего

104 848,8

99 428,7

94,8

в том числе:

 

 

 

Подпрограмма "Наследие"

28 214,7

28 219,9

100,0

Подпрограмма "Искусство"

38 051,6

32 803,5

86,2

Подпрограмма "Туризм"

529,9

469,7

88,6

Подпрограмма "Обеспечение условий реализации государственной программы Российской Федерации "Развитие культуры и туризма" на 2013 - 2020 годы"

10 068,5

11 332,1

112,5

Федеральная целевая программа "Культура России (2012 - 2018 годы)"

22 416,9

21 009,0

93,7

федеральная целевая программа "Развитие внутреннего и въездного туризма в Российской Федерации (2011 - 2018 годы)"

4 840,8

4 308,7

89,0

Подпрограмма "Укрепление единства российской нации и этнокультурное развитие народов России"

223,4

281,8

126,1

Федеральная целевая программа "Укрепление единства российской нации и этнокультурное развитие народов России (2014 - 2020 годы)"

502,9

1 004,0

199,6

 

Бюджетные ассигнования на реализацию государственной программы "Развитие культуры и туризма" на 2013 - 2020 годы, предусмотренные в проекте федерального бюджета, составят 99 428,7 млн. рублей.

Предусмотренные в законопроекте объемы бюджетных ассигнований по сравнению с объемами, утвержденными Законом N 384-ФЗ, уменьшены на 5 420,1 млн. рублей. Вследствие применения общих подходов к формированию проекта федерального бюджета сокращение объемов финансового обеспечения государственной программы в целом составило 9 926,0 млн. рублей.

На изменение бюджетных ассигнований по подпрограмме "Наследие" повлияло увеличение расходов на:

проекты, реализуемые с привлечением займа Международного банка реконструкции и развития (МБРР) "Сохранение и использование культурного наследия в России" и "Экономическое развитие г. Санкт-Петербурга" в объеме 1 004,2 млн. рублей с учетом планов закупок товаров, работ и услуг по проектам и условий соглашений о займах между Российской Федерацией и МБРР (перераспределение из государственной программы "Управление государственными финансами и регулирование финансовых рынков)";

мероприятия по реализации комплексного проекта "Культурное наследие - остров-град Свияжск и древний Болгар" в объеме 400,0 млн. рублей.

Изменение параметров финансового обеспечения реализации подпрограммы "Искусство" связано с увеличением расходов на:

обновление репертуара и проведением текущего ремонта здания Новосибирского театра оперы и балета в объеме 300,0 млн. рублей;

создание филиала Мариинского театра в г. Владивостоке в объеме 285,0 млн. рублей;

строительство инновационных культурных центров в объеме 250,0 млн. рублей;

субсидии государственным цирковым организациям на проведение капитального ремонта цирков в объеме 200,0 млн. рублей;

завершение строительно-монтажных работ здания Хакасского национального краеведческого музея имени Л.Р. Кызласова в объеме 161,7 млн. рублей;

проведение дней России в зарубежных странах с включением в них мероприятий духовного характера в объеме 150,0 млн. рублей.

В рамках ФЦП "Укрепление единства российской нации и этнокультурное развитие народов России (2014 - 2020 годы)" предусмотрено увеличение бюджетных ассигнований на мероприятия по созданию и развитию духовно-просветительских центров в соответствии с поручением Президента Российской Федерации в объеме 501,1 млн. рублей.

Кроме того, на динамику расходов повлияло перераспределение бюджетных ассигнований в связи с пересмотром приоритетности мероприятий государственной программы за счет сокращения бюджетных ассигнований на мероприятия в сфере культуры, осуществляемые в централизованном порядке, в рамках подпрограммы "Искусство" в пользу инвестиционных расходов ФЦП "Культура России (2012-2018 годы)" (в объеме 2 779,0 млн. рублей).

В результате изменения порядка отражения с 2016 года в федеральном бюджете финансового обеспечения деятельности дирекций по строительству, реконструкции и реставрации, реорганизованных из федеральных бюджетных учреждений в федеральные государственные казенные учреждения, предусмотрено перераспределение расходов из ФЦП "Культура России (2012-2018 годы)" на подпрограмму "Обеспечение условий реализации государственной программы" в объеме 1 151,9 млн. рублей.

Изменения объемов бюджетных ассигнований федерального бюджета на реализацию государственной программы "Развитие культуры и туризма" на 2013-2020 годы в 2016 году по сравнению с 2015 годом представлены в таблице 4.21.

 

Таблица 4.21

 

млн. рублей

Наименование

2015 год*

2016 год

Проект

Изменение к предыдущему году, %

1

2

3

4=3/2 х 100

Всего

94 300,7

99 428,7

105,4

в том числе:

 

 

 

Подпрограмма "Наследие"

30 305,9

28 219,9

93,1

Подпрограмма "Искусство"

35 045,5

32 803,5

93,6

Подпрограмма "Туризм"

445,2

469,7

105,5

Подпрограмма "Обеспечение условий реализации государственной программы Российской Федерации "Развитие культуры и туризма" на 2013 - 2020 годы"

4 038,4

11 332,1

280,6

Федеральная целевая программа "Культура России (2012 - 2018 годы)"

18 809,5

21 009,0

111,7

федеральная целевая программа "Развитие внутреннего и въездного туризма в Российской Федерации (2011 - 2018 годы)"

4 054,2

4 308,7

106,3

Подпрограмма "Укрепление единства российской нации и этнокультурное развитие народов России"

311,4

281,8

90,5

Федеральная целевая программа "Укрепление единства российской нации и этнокультурное развитие народов России (2014 - 2020 годы)"

1 290,6

1 004,0

77,8

 

* - показатели сводной бюджетной росписи по состоянию на 1 октября 2015 г.

 

В 2016 году бюджетные ассигнования по государственной программе по сравнению с уровнем 2015 года увеличены на 5 128,0 млн. рублей.

На изменение расходов в рамках подпрограммы "Обеспечение условий реализации государственной программы" оказало влияние увеличение объемов бюджетных ассигнований на повышение заработной платы работников федеральных учреждений культуры в соответствии с Указом Президента Российской Федерации от 07.05.2012 N 597 в объеме 1 417,3 млн. рублей в связи с необходимостью сохранения достигнутого уровня заработной платы.

Изменение параметров ресурсного обеспечения реализации подпрограммы "Искусство" обусловлено увеличением бюджетных ассигнований на обновление репертуара и проведение текущего ремонта здания Новосибирского театра оперы и балета театра в объеме 300,0 млн. рублей, капитальный ремонт цирков в объеме 200,0 млн. рублей, строительство инновационных культурных центров в объеме 250,0 млн. рублей, проведение дней России в зарубежных странах с включением в них мероприятий духовного характера в объеме 150,0 млн. рублей. Кроме того, по данной подпрограмме увеличены бюджетные ассигнования на строительство и реконструкцию Государственного музея изобразительных искусств им. А.С. Пушкина, реконструкцию и реставрацию Политехнического музея на 490,2 млн. рублей.

Вместе с тем финансовое обеспечение реализации указанной подпрограммы уменьшено на 1 540,3 млн. рублей в связи с завершением в основном строительства центров культурного развития в соответствии с Указом Президента Российской Федерации от 07.05.2012 года N 597 и отдельных учреждений собственности субъектов Российской Федерации.

На изменение параметров ресурсного обеспечения реализации подпрограммы "Наследие" повлияло увеличение на 650,5 млн. рублей бюджетных ассигнований на софинансирование проектов, реализуемых с привлечением займа Международного банка реконструкции и развития (МБРР) "Сохранение и использование культурного наследия в России" и "Экономическое развитие г. Санкт-Петербурга". При этом объемы бюджетных ассигнований на реализацию указанной подпрограммы сокращены в объеме 370,9 млн. рублей в связи с завершением строительства Соборного комплекса Трех святителей Спасо-Елеазаровского монастыря в Псковской области и Ансамбля Большого Успенского монастыря в Ленинградской области.

На изменение параметров реализации ФЦП "Культура России (2012 - 2018 годы)" оказало влияние увеличение бюджетных ассигнований на строительство и реконструкцию объектов капитального строительства Федерального архивного агентства в объеме 420,4 млн. рублей.

На объемы бюджетных ассигнований на реализацию ФЦП "Развитие внутреннего и въездного туризма (2011 - 2018 годы)" повлияло увеличение на 230,3 млн. рублей в связи с созданием новых туристско-рекреационных кластеров ("Южная Карелия" и "Беломорские петроглифы" в Республике Карелия, "Камский берег" в Удмуртской Республике).

Кроме того, на динамику расходов по подпрограммам государственной программы повлияли следующие факторы:

особенность отражения бюджетных ассигнований на совершенствование оплаты труда работников федеральных учреждений культуры в соответствии с Указом Президента Российской Федерации от 07.05.2012 N 597 (ассигнования в течение года перераспределяются с подпрограммы "Обеспечение условий реализации государственной программы" на подпрограммы "Наследие" и "Искусство", на 1 сентября 2015 года перераспределено 4 500,0 млн. рублей);

вышеуказанное изменение порядка отражения с 2016 года в федеральном бюджете финансового обеспечения деятельности дирекций по строительству, реконструкции и реставрации, реорганизованных из федеральных бюджетных учреждений в федеральные государственные казенные учреждения;

вышеуказанное перераспределение бюджетных ассигнований в связи с пересмотром приоритетности мероприятий государственной программы.

 

Государственная программа "Охрана окружающей среды" на 2012-2020 годы

 

Расходы федерального бюджета в 2016 году на реализацию государственной программы "Охрана окружающей среды" на 2012-2020 годы представлены в таблице 4.22.

 

Таблица 4.22

 

млн. рублей

Наименование

2016 год

Закон N 384-ФЗ

Проект

Отклонение, %

1

2

3

4=3/2 х 100

Всего

35 906,3

33 431,1

93,1

в том числе:

 

 

 

Подпрограмма "Регулирование качества окружающей среды"

3 982,6

4 609,3

115,7

Подпрограмма "Биологическое разнообразие России"

6 859,1

7 617,9

111,1

Подпрограмма "Гидрометеорология и мониторинг окружающей среды"

13 553,2

13 598,6

100,3

Подпрограмма "Организация и обеспечение работ и научных исследований в Арктике и Антарктике"

1 396,0

1 364,5

97,7

Федеральная целевая программа "Охрана озера Байкал и социально-экономическое развитие Байкальской природной территории на 2012 - 2020 годы"

5 200,2

3 428,2

65,9

Подпрограмма "Ликвидация накопленного экологического ущерба"

4 915,3

2 812,6

57,2

 

Бюджетные ассигнования на реализацию государственной программы "Охрана окружающей среды" на 2012 - 2020 годы, предусмотренные в проекте федерального бюджета, составят 33 431,1 млн. рублей.

Предусмотренные в законопроекте объемы бюджетных ассигнований по сравнению с объемами, утвержденными Законом N 384-ФЗ, уменьшены на 2 475,2 млн. рублей. Вследствие применения общих подходов к формированию проекта федерального бюджета сокращение объемов финансового обеспечения государственной программы в целом составило 2 083,3 млн. рублей.

Законопроектом предусмотрено сохранение бюджетных ассигнований на реализацию подпрограммы "Гидрометеорология и мониторинг окружающей среды" с учетом повышения заработной платы отдельных категорий работников гидрометеорологической службы и обеспечения функционирования ФГБУ "Крымское управление по гидрометеорологии и мониторингу окружающей среды" за счет соответствующего перераспределения бюджетных ассигнований в объеме 379,2 млн. рублей с подпрограммы "Ликвидация накопленного экологического ущерба" и 343,8 млн. рублей с ФЦП "Развитие водохозяйственного комплекса на 2012-2020 годы" государственной программы "Воспроизводство и использование природных ресурсов".

Сокращение расходов на реализацию подпрограммы "Ликвидация накопленного экологического ущерба" связано с перераспределением бюджетных ассигнований на более приоритетные мероприятия государственной программы "Охрана окружающей среды" на 2012-2020 годы, в том числе:

на подпрограмму "Регулирование качества окружающей среды" в целях финансового обеспечения создания единой государственной информационной системы учета отходов от использования товаров в объеме 644,0 млн. рублей;

на подпрограмму "Биологическое разнообразие России" в целях приведения в безопасное состояние объектов селезащиты на территории ФГБУ "Сочинский национальный парк" в связи с возложением на органы исполнительной власти и организации, осуществляющие функции по охране особо охраняемых природных территорий (далее - ООПТ), обязанности по реализации мероприятий по предотвращению схода селей и оползней с территорий соответствующих ООПТ, угрожающих жизнедеятельности людей и функционированию объектов на прилегающих территориях в объеме 453,5 млн. рублей;

на подпрограмму "Организация и обеспечение работ и научных исследований в Антарктике" в целях создания и обеспечения функционирования постоянно действующей Российской научной арктической экспедиции на архипелаге Шпицберген в объеме 120,8 млн. рублей.

Сокращение расходов на реализацию ФЦП "Охрана озера Байкал и социально-экономическое развитие Байкальской природной территории на 2012 - 2020 годы" (мероприятия по ликвидации негативного воздействия отходов, накопленных в результате деятельности ОАО "Байкальский целлюлозно-бумажный комбинат") на 1 144,0 млн. рублей в связи с их перераспределением на мероприятие "Завершение реструктуризации угольной промышленности" подпрограммы "Реструктуризация и развитие угольной промышленности" государственной программы Российской Федерации "Энергоэффективность и развитие энергетики" в целях финансового обеспечения осуществления технических работ по ликвидации экологических и иных последствий ведения горных работ на ликвидируемых организациях.

Изменения объемов бюджетных ассигнований федерального бюджета на реализацию государственной программы "Охрана окружающей среды" на 2012-2020 годы в 2016 году по сравнению с 2015 годом представлены в таблице 4.23.

 

Таблица 4.23

 

млн. рублей

Наименование

2015 год*

2016 год

Проект

Изменение к предыдущему году, %

1

2

3

4=3/2 х 100

Всего

30 916,1

33 431,1

108,1

в том числе:

 

 

 

Подпрограмма "Регулирование качества окружающей среды"

4 315,7

4 609,3

106,8

Подпрограмма "Биологическое разнообразие России"

7 661,3

7 617,9

99,4

Подпрограмма "Гидрометеорология и мониторинг окружающей среды"

13 147,0

13 598,6

103,4

Подпрограмма "Организация и обеспечение работ и научных исследований в Арктике и Антарктике"

1 480,0

1 364,5

92,2

Федеральная целевая программа "Охрана озера Байкал и социально-экономическое развитие Байкальской природной территории на 2012 - 2020 годы"

3 070,4

3 428,2

111,7

Подпрограмма "Ликвидация накопленного экологического ущерба"

1 241,8

2 812,6

226,5

 

* - показатели сводной бюджетной росписи по состоянию на 1 октября 2015 г.

 

В 2016 году бюджетные ассигнования по государственной программе по сравнению с уровнем 2015 года увеличены на 2 515,0 млн. рублей.

Наряду с общими подходами по формированию проекта федерального бюджета, на изменение расходов по государственной программе повлияло принятое ранее решение о сокращении в 2015 году объемов бюджетных ассигнований на 2 833,3 млн. рублей (при корректировке Закона 384-ФЗ в части 2015 года), предусмотренных на финансирование мероприятий по ликвидации последствий загрязнения и иного негативного воздействия на окружающую среду в результате экономической деятельности (в 2016 году расходы на указанные цели предусмотрены в объеме 2 812,6 млн. рублей в рамках подпрограммы "Ликвидация накопленного экологического ущерба").Указанные бюджетные ассигнования были сокращены в рамках проведенной оптимизации расходов федерального бюджета в связи с наличием на счетах федеральных государственных учреждений, подведомственных Минприроды России, остатка средств субсидий на иные цели в объеме 2,4 млрд. рублей, образовавшегося в связи с поздними сроками утверждения Перечня первоочередных мероприятий по ликвидации последствий загрязнения и иного негативного воздействия на окружающую среду в результате экономической и иной деятельности (распоряжение Правительства Российской Федерации от 04.12.2014 N 2462-р).

Государственная программа "Развитие физической культуры и спорта"

 

Расходы федерального бюджета в 2016 году на реализацию государственной программы "Развитие физической культуры и спорта" представлены в таблице 4.24.

 

Таблица 4.24

 

млн. рублей

Наименование

2016 год

Закон N 384-ФЗ

Проект

Отклонение, %

1

2

3

4=3/2 х 100

Всего

69 465,7

70 311,9

101,2

в том числе:

 

 

 

Подпрограмма "Развитие физической культуры и массового спорта"

7 134,6

3 471,1

48,7

Подпрограмма "Развитие спорта высших достижений и системы подготовки спортивного резерва"

31 134,4

25 784,0

82,8

Подпрограмма "Подготовка и проведение Чемпионата мира по футболу ФИФА 2018 года и Кубка конфедераций ФИФА 2017 года в Российской Федерации"

30 552,4

30 706,4

100,5

Подпрограмма "Управление развитием отрасли физической культуры и спорта"

644,3

665,7

103,3

Федеральная целевая программа "Развитие физической культуры и спорта в Российской Федерации на 2016 - 2020 годы"

0,0

9 684,7

-

 

Бюджетные ассигнования на реализацию государственной программы "Развитие физической культуры и спорта", предусмотренные в проекте федерального бюджета, составят 70 311,9 млн. рублей.

Предусмотренные в законопроекте объемы бюджетных ассигнований по сравнению с объемами, утвержденными Законом N 384-ФЗ, увеличены на 846,2 млн. рублей. Вследствие применения общих подходов к формированию проекта федерального бюджета сокращение объемов финансового обеспечения государственной программы в целом составило 2 501,4 млн. рублей.

Уменьшение параметров ресурсного обеспечения реализации подпрограммы "Развитие физической культуры и массового спорта" обусловлено:

перераспределением бюджетных ассигнований в объеме 2 501,4 млн. рублей на ФЦП "Развитие физической культуры и спорта в Российской Федерации на 2016-2020 годы".

сокращением бюджетных ассигнований в объеме 877,9 млн. рублей в связи с уточнением объемов использования средств займа Международного банка реконструкции и развития (МБРР) и средств софинансирования из федерального бюджета по проекту "Вовлечение в регулярные занятия физической культурой социально незащищенных слоев населения" в соответствии с предложениями Минспорта России, обусловленными отсутствием в настоящее время решения Совета директоров Всемирного банка о предоставлении Российской Федерации займа МБРР для реализации проекта в связи с текущей внешнеполитической ситуацией.

Изменение расходов по подпрограмме "Развитие спорта высших достижений и системы подготовки спортивного резерва" сложилось в результате:

перераспределения бюджетных ассигнований в объеме 7 183,3 млн. рублей на реализацию ФЦП "Развитие физической культуры и спорта в Российской Федерации на 2016-2020 годы";

выделения дополнительных бюджетных ассигнований на призовые выплаты по итогам выступлений на Играх XXXI Олимпиады и XV Паралимпийских летних играх 2016 года в г. Рио-де-Жанейро (Бразилия) в объеме 3 200,0 млн. рублей.

Изменение параметров финансового обеспечения реализации подпрограммы "Подготовка и проведение Чемпионата мира по футболу ФИФА 2018 года и Кубка конфедераций ФИФА 2017 года" обусловлено перераспределением бюджетных ассигнований между государственными программами, а именно:

с государственной программы "Информационное общество (2011-2020 годы)" в объеме 165,8 млн. рублей в целях реализации постановления Правительства Российской Федерации от 31.07.2015 N 775 "О внесении изменений в постановление Правительства Российской Федерации от 20 июня 2013 г. N 518", в целях строительства и реконструкции стадионов к чемпионату мира по футболу;

с государственной программы "Энергоэффективность и развитие энергетики" в объеме 107,9 млн. рублей в целях предоставления субсидии АНО "Оргкомитет "Россия-2018" для подготовки и проведения Жеребьевки Кубка Конфедераций и временной инфраструктуры во время организации и проведения мероприятий по Жеребьевке Кубка Конфедераций в г. Казани Чемпионата мира по футболу ФИФА 2018 в соответствии с постановлением Правительства Российской Федерации от 22.05.2015 N 494 "О внесении изменений в Программу подготовки к проведению в 2018 году в Российской Федерации чемпионата мира по футболу".

На изменение расходов на реализацию подпрограммы "Управление развитием отрасли физической культуры и спорта" повлияло перераспределение бюджетных ассигнований с государственной программы на непрограммные расходы Управления делами Президента Российской Федерации в объеме 38,4 млн. рублей в 2016 году для оплаты автотранспортных услуг для должностных лиц Минспорта России.

Изменения объемов бюджетных ассигнований федерального бюджета на реализацию государственной программы "Развитие физической культуры и спорта" в 2016 году по сравнению с 2015 годом представлены в таблице 4.25.

 

Таблица 4.25

 

млн. рублей

Наименование

2015 год*

2016 год

Проект

Изменение к предыдущему году, %

1

2

3

4=3/2 х 100

Всего

70 665,1

70 311,9

99,5

в том числе:

 

 

 

Подпрограмма "Развитие физической культуры и массового спорта"

2 810,6

3 471,1

123,5

Подпрограмма "Развитие спорта высших достижений и системы подготовки спортивного резерва"

22 972,9

25 784,0

112,2

Подпрограмма "Подготовка и проведение Чемпионата мира по футболу ФИФА 2018 года и Кубка конфедераций ФИФА 2017 года в Российской Федерации"

32 441,6

30 706,4

94,7

Подпрограмма "Управление развитием отрасли физической культуры и спорта"

1 435,0

665,7

46,4

Федеральная целевая программа "Развитие физической культуры и спорта в Российской Федерации на 2006 - 2015 годы" Федеральная целевая программа "Развитие физической культуры и спорта в Российской Федерации на 2016 - 2020 годы"

11 005,0

9 684,7

88,0

 

* - показатели сводной бюджетной росписи по состоянию на 1 октября 2015 г.

 

В 2016 году бюджетные ассигнования по государственной программе по сравнению с уровнем 2015 года уменьшены на 353,2 млн. рублей.

Наряду с общими подходами по формированию проекта федерального бюджета на изменение расходов по государственной программе повлияло выделение в 2016 году дополнительных бюджетных ассигнований на вышеперечисленные мероприятия.

Изменение параметров финансового обеспечения реализации подпрограммы "Развитие спорта высших достижений и системы подготовки спортивного резерва" связано с:

увеличением бюджетных ассигнований, выделяемых на реализацию мероприятий по подготовке к проведению XXIX Всемирной зимней универсиады 2019 года в г. Красноярске в объеме 4 263,0 млн. рублей;

сокращением расходов на предоставление субсидии автономной некоммерческой организации "Исполнительная дирекция XXVII Всемирной летней универсиады 2013 года в г. Казани" в объеме 3 469,9 млн. рублей в связи с окончанием мероприятий по подготовке к проведению XVI чемпионата мира по водным видам спорта 2015 года в г. Казани;

снижением расходов на финансовое обеспечение мероприятий по проведению работ по инженерным изысканиям и подготовке проектно-сметной документации на объекты, включенные в перечень объектов капитального строительства, необходимых для подготовки и проведения XXIX Всемирной зимней Универсиады 2019 года в г. Красноярске, в объеме 543,6 млн. рублей в связи с окончанием указанных работ.

На изменение расходов по подпрограмме "Управление развитием отрасли физической культуры и спорта" повлияло:

сокращение расходов, предусмотренных на проведение ежегодной Международной конвенции "СпортАккорд" в г. Сочи, в объеме 400,0 млн. рублей, в связи с отсутствием дополнительной потребности в бюджетных ассигнованиях федерального бюджета на реализацию указанного мероприятия;

сокращение бюджетных ассигнований, предусмотренных на реставрацию и приспособление для современного использования зданий и сооружений усадьбы А.К. Разумовского, в объеме 320,1 млн. рублей.

Государственная программа "Развитие науки и технологий" на 2013-2020 годы

 

Расходы федерального бюджета в 2016 году на реализацию государственной программы "Развитие науки и технологий" на 2013-2020 годы представлены в таблице 4.26.

 

Таблица 4.26

 

млн. рублей

Наименование

2016 год

Закон N 384-ФЗ

Проект

Отклонение, %

1

2

3

4=3/2 х 100

Всего

182 786,8

159 963,0

87,5

в том числе:

 

 

 

Подпрограмма "Фундаментальные научные исследования"

116 467,1

104 324,4

89,6

Подпрограмма "Развитие сектора прикладных научных исследований и разработок"

8 655,4

7 373,8

85,2

Подпрограмма "Институциональное развитие научно-исследовательского сектора"

26 247,4

14 923,0

56,9

Подпрограмма "Международное сотрудничество в сфере науки"

6 508,4

8 488,2

130,4

Федеральная целевая программа "Исследования и разработки по приоритетным направлениям развития научно-технологического комплекса России на 2014 - 2020 годы"

24 908,6

24 853,6

99,8

 

Бюджетные ассигнования на реализацию государственной программы "Развитие науки и технологий" на 2013 - 2020 годы, предусмотренные в проекте федерального бюджета, составят 159 963,0 млн. рублей.

Предусмотренные в законопроекте объемы бюджетных ассигнований по сравнению с объемами, утвержденными Законом N 384-ФЗ, уменьшены на 22 823,8 млн. рублей. Вследствие применения общих подходов к формированию проекта федерального бюджета сокращение объемов финансового обеспечения государственной программы в целом составило 16 270,9 млн. рублей.

Изменение объемов бюджетных ассигнований на реализацию подпрограммы "Фундаментальные научные исследования" наряду с общими подходами к формированию проекта федерального бюджета учитывает:

дополнительное сокращение расходов на 33,6 млн. рублей, связанное с прекращением действия пункта 1 Указа Президента Российской Федерации от 16.09.1993 N 1372 "О мерах по материальной поддержке ученых России";

увеличение бюджетных ассигнований на финансовое обеспечение выполнения государственного задания федеральными государственными бюджетными учреждениями науки, созданными в ведении ФАНО России и расположенными на территории г. Севастополя (в объеме 540,0 млн. рублей) и Республики Крым (в объеме 734,4 млн. рублей);

увеличение бюджетных ассигнований на выполнение государственного задания по сохранению фондов и проведению восстановительных работ библиотеки федерального государственного бюджетного учреждения науки "Институт научной информации по общественным науки РАН" ("ИНИОН РАН") в объеме 28,5 млн. рублей; на восстановление здания ФГБУ "ИНИОН РАН" г. Москва объеме 159,1 млн. рублей;

увеличение бюджетных ассигнований в объеме 1 500,0 млн. рублей на финансовое обеспечение выполнения государственного задания федеральным государственным бюджетным учреждением науки "Научно образовательный комплекс "Приморский океанариум" Дальневосточного отделения Российской академии наук", находящегося в ведении ФАНО России, в связи с вводом нового объекта "Приморский океанариум";

увеличение бюджетных ассигнований на выплаты членам государственных академий наук в объеме 930,6 млн. рублей в связи с увеличением денежных выплат членам государственных академий наук в соответствии с постановлением Правительства Российской Федерации от 19.05.2015 N 480.

Изменение объемов бюджетных ассигнований на реализацию подпрограммы "Институциональное развитие научно-исследовательского сектора" наряду с общими подходами к формированию проекта федерального бюджета учитывает уменьшение бюджетных ассигнований, связанных с оплатой труда научных сотрудников в рамках Указа Президента Российской Федерации от 07.05.2012 N 597, на 11 303,2 млн. рублей в связи с введением и учетом оценки статистического показателя среднемесячной начисленной заработной платы наемных работников в организациях, у индивидуальных предпринимателей и физических лиц (среднемесячного дохода от трудовой деятельности) (постановление Правительства Российской Федерации от 14.09.2015 N 973).

По подпрограмме "Международное сотрудничество" увеличение объема бюджетных ассигнований на 1 962,1 млн. рублей обусловлено главным образом изменением курса доллара США.

ГАРАНТ:

По-видимому, в тексте предыдущего абзаца допущена опечатка. Вместо слов "подпрограмме "Международное сотрудничество" следует читать "подпрограмме "Международное сотрудничество в сфере науки"

Изменения объемов бюджетных ассигнований федерального бюджета на реализацию государственной программы "Развитие науки и технологий" в 2016 году по сравнению с 2015 годом представлены в таблице 4.27.

 

Таблица 4.27

 

млн. рублей

Наименование

2015 год*

2016 год

Проект

Изменение к предыдущему году, %

1

2

3

4=3/2 х 100

Всего

151 680,5

159 963,0

105,5

в том числе:

 

 

 

Подпрограмма "Фундаментальные научные исследования"

102 016,6

104 324,4

102,3

Подпрограмма "Развитие сектора прикладных научных исследований и разработок"

8 009,1

7 373,8

92,1

Подпрограмма "Институциональное развитие научно-исследовательского сектора"

11 089,2

14 923,0

134,6

Подпрограмма "Международное сотрудничество в сфере науки"

8 410,3

8 488,2

100,9

Федеральная целевая программа "Исследования и разработки по приоритетным направлениям развития научно-технологического комплекса России на 2014 - 2020 годы"

21 390,2

24 853,6

116,2

Федеральная целевая программа "Научные и научно-педагогические кадры инновационной России" на 2014 - 2020 годы

765,2

0,0

0,0

 

* - показатели сводной бюджетной росписи по состоянию на 1 октября 2015 г.

 

В 2016 году бюджетные ассигнования по государственной программе по сравнению с уровнем 2015 года увеличены на 8 282,5 млн. рублей.

Наряду с общими подходами по формированию проекта федерального бюджета на изменение расходов по государственной программе повлияли вышеперечисленные факторы.

Кроме того, в 2015 году принято решение о прекращении реализации ФЦП "Научные и научно-педагогические кадры России" на 2014-2020 годы.

Расходы федерального бюджета на научные исследования и разработки гражданского назначения (аналитическая группировка) отражены в приложении N 7 к пояснительной записке к проекту федерального закона "О федеральном бюджете на 2016 год".

 

Государственная программа "Экономическое развитие и инновационная экономика"

 

Расходы федерального бюджета в 2016 году на реализацию государственной программы "Экономическое развитие и инновационная экономика" представлены в таблице 4.28.

 

Таблица 4.28

 

млн. рублей

Наименование

2016 год

Закон N 384-ФЗ

Проект

Отклонение, %

1

2

3

4=3/2 х 100

Всего

121 140,5

108 816,3

89,8

в том числе:

 

 

 

Подпрограмма "Инвестиционный климат"

18 697,7

15 790,2

84,5

Подпрограмма "Развитие малого и среднего предпринимательства"

16 385,6

13 065,6

79,7

Подпрограмма "Государственная регистрация прав, кадастр и картография"

37 822,0

32 807,8

86,7

Подпрограмма "Совершенствование системы государственного управления"

335,7

303,8

90,5

Подпрограмма "Стимулирование инноваций"

6 450,0

6 680,7

103,6

Подпрограмма "Регулирование инфраструктурных отраслей"

727,5

9,2

1,3

Подпрограмма "Управленческие кадры"

356,4

316,4

88,8

Подпрограмма "Совершенствование системы государственного стратегического управления"

174,1

167,7

96,3

Подпрограмма "Официальная статистика"

23 042,7

21 948,9

95,3

Подпрограмма "Создание и развитие инновационного центра "Сколково"

13 718,9

13 718,9

100,0

федеральная целевая программа "Развитие единой государственной системы регистрации прав и кадастрового учета недвижимости (2014 - 2019 годы)"

3 430,0

4 007,0

116,8

 

Бюджетные ассигнования на реализацию государственной программы "Экономическое развитие и инновационная экономика", предусмотренные в проекте федерального бюджета, составят 108 816,3 млн. рублей.

Предусмотренные в законопроекте объемы бюджетных ассигнований по сравнению с объемами, утвержденными Законом N 384-ФЗ, уменьшены на 12 324,2 млн. рублей. Вследствие применения общих подходов к формированию проекта федерального бюджета сокращение объемов финансового обеспечения государственной программы в целом составило 13 669,1 млн. рублей.

Изменение параметров ресурсного обеспечения подпрограммы "Инвестиционный климат" сложилось в результате:

сокращения бюджетных ассигнований на предоставление субсидии некоммерческой организации "Фонд развития моногородов" в связи с низким уровнем использования Фондом развития моногородов ранее выделенных бюджетных ассигнований в объеме 2 866,5 млн. рублей;

выделения дополнительных бюджетных ассигнований на фонд оплаты труда и начисления на выплаты по оплате труда Федеральной антимонопольной службе в связи с передачей ей полномочий упраздненной Федеральной службы по тарифам в соответствии с Указом Президента Российской Федерации от 21.07.2015 г. N 373 "О некоторых вопросах государственного управления и контроля в сфере антимонопольного и тарифного регулирования" в объеме 272,9 млн. рублей;

выделения дополнительных бюджетных ассигнований в объеме 182,7 млн. рублей в связи с созданием во исполнение пункта 2 перечня поручений Президента Российской Федерации от 14 июля 2015 г. N Пр-1366 на базе Российской академии народного хозяйства и государственной службы при Президенте Российской Федерации Центра обмена лучшими практиками государственного управления и формирования инвестиционного климата в субъектах Российской Федерации, основными функциями которого являются научно-методическое сопровождение работы Центра, включая создание информационного портала, разработка и реализация программ подготовки региональных управленческих команд по формированию и реализации мер по улучшению условий ведения бизнеса и создания благоприятного инвестиционного климата в субъектах Российской Федерации.

Сокращение расходов на реализацию подпрограммы "Развитие малого и среднего предпринимательства" в 2016 году в объеме 3 320,0 млн. рублей обусловлено созданием АО "Федеральная корпорация развития малого и среднего предпринимательства", основной задачей которого определена реализация широкого комплекса мер поддержки МСП, в том числе гарантийная поддержка.

Увеличение бюджетных ассигнований по подпрограмме "Стимулирование инноваций" связано с выделением дополнительных бюджетных ассигнований ФГБУ "Фонд содействия развитию малых форм предприятий в научно-технической сфере" на представление грантов малым инновационным предприятиям на финансовое обеспечение инновационных проектов, результаты которых имеют перспективу коммерциализации, в 2016 году в объеме 1 000,0 млн. рублей.

Проектом федерального бюджета по подпрограмме "Регулирование инфраструктурных отраслей" предусматривается сокращение расходов в части обеспечения деятельности Федеральной службы по тарифам в связи с ее упразднением в соответствии с Указом Президента Российской Федерации от 21.07.2015 г. N 373 "О некоторых вопросах государственного управления и контроля в сфере антимонопольного и тарифного регулирования" в объеме 624,1 млн. рублей.

Увеличение объемов финансирования ФЦП "Развитие единой государственной системы регистрации прав и кадастрового учета недвижимости (2014 - 2019 годы)" обусловлено перераспределением бюджетных ассигнований с ФЦП "Социально-экономическое развитие Республики Крым и г. Севастополя до 2020 года" государственной программы Российской Федерации "Социально-экономическое развитие Крымского федерального округа на период до 2020 года" в 2016 году в размере 864,9 млн. рублей в целях осуществления мероприятий по переносу сведений об объектах недвижимости, расположенных на территории Крымского федерального округа, в государственный кадастр недвижимости, геодезическому и картографическому обеспечению территорий Республики Крым и города федерального значения Севастополя, а также организации и проведению работ по государственной кадастровой оценке объектов недвижимости на территории Крымского федерального округа.

Изменения объемов бюджетных ассигнований федерального бюджета на реализацию государственной программы "Экономическое развитие и инновационная экономика" в 2016 году по сравнению с 2015 годом представлены в таблице 4.29.

 

Таблица 4.29

 

млн. рублей

Наименование

2015 год*

2016 год

Проект

Изменение к предыдущему году, %

1

2

3

4=3/2 х 100

Всего

126 159,6

108 816,3

86,3

в том числе:

 

 

 

Подпрограмма "Инвестиционный климат"

12 139,6

15 790,2

130,1

Подпрограмма "Развитие малого и среднего предпринимательства"

18 528,3

13 065,6

70,5

Подпрограмма "Государственная регистрация прав, кадастр и картография"

37 454,0

32 807,8

87,6

Подпрограмма "Совершенствование системы государственного управления"

3 332,7

303,8

9,1

Подпрограмма "Стимулирование инноваций"

14 132,6

6 680,7

47,3

Подпрограмма "Регулирование инфраструктурных отраслей"

940,8

9,2

1,0

Подпрограмма "Управленческие кадры"

350,1

316,4

90,4

Подпрограмма "Совершенствование системы государственного стратегического управления"

181,1

167,7

92,6

Подпрограмма "Официальная статистика"

16 468,3

21 948,9

133,3

Подпрограмма "Создание и развитие инновационного центра "Сколково"

19 220,8

13 718,9

71,4

федеральная целевая программа "Развитие единой государственной системы регистрации прав и кадастрового учета недвижимости (2014 - 2019 годы)"

3 411,3

4 007,0

117,5

 

* - показатели сводной бюджетной росписи по состоянию на 1 октября 2015 г.

 

В 2016 году бюджетные ассигнования по государственной программе по сравнению с уровнем 2015 года уменьшены на 17 343,3 млн. рублей.

Наряду с общими подходами по формированию проекта федерального бюджета на изменение расходов по государственной программе повлияло:

увеличение бюджетных ассигнований на осуществление взноса в уставный капитал АО "Особые экономические зоны" для участия в проекте создания особой экономической зоны промышленно-производственного типа в городе Владивостоке в соответствии с графиком производства работ по объектам капитального строительства на 2 744,4 млн. рублей;

завершение в 2016 году финансового обеспечения деятельности Фонда инфраструктурных и образовательных программ по развитию инновационной инфраструктуры в сфере нанотехнологий в рамках подпрограммы "Стимулирование инноваций" за счет средств федерального бюджета;

завершение предоставления в 2016 году субсидий на реализацию комплексных инвестиционных проектов по развитию инновационных территориальных кластеров;

уменьшение бюджетных ассигнований подпрограммы "Развитие малого и среднего предпринимательства" в связи с созданием нового института развития поддержки малого и среднего предпринимательства на 5 749,1 млн. рублей;

уменьшение бюджетных ассигнований на предоставление субсидий некоммерческой организации Фонд развития Центра разработки и коммерциализации новых технологий в связи с завершением активной фазы строительства объектов инфраструктуры инновационного центра "Сколково" в рамках подпрограммы "Создание и развитие инновационного центра "Сколково" на 6 636,8 млн. рублей.

 

Государственная программа "Развитие промышленности и повышение ее конкурентоспособности"

 

Расходы федерального бюджета в 2016 году на реализацию государственной программы "Развитие промышленности и повышение ее конкурентоспособности" представлены в таблице 4.30.

 

Таблица 4.30

 

млн. рублей

Наименование

2016 год

Закон N 384-ФЗ

Проект

Отклонение, %

1

2

3

4=3/2 х 100

Всего

117 557,3

154 435,4

131,4

в том числе:

 

 

 

Подпрограмма "Развитие транспортного и специального машиностроения"

78 353,3

110 654,0

141,2

Подпрограмма "Развитие производства средств производства"

1 470,0

1 537,2

104,6

Подпрограмма "Развитие легкой и текстильной промышленности, народных художественных промыслов, индустрии детских товаров"

2 648,2

1 507,0

56,9

Подпрограмма "Развитие производства традиционных и новых материалов"

6 525,0

4 534,1

69,5

Подпрограмма "Содействие в реализации инвестиционных проектов и поддержка производителей высокотехнологической продукции в гражданских отраслях промышленности"

7 972,6

8 077,6

101,3

Подпрограмма "Содействие проведению научных исследований и опытных разработок в гражданских отраслях промышленности"

6 481,4

6 976,8

107,6

Подпрограмма "Развитие промышленной инфраструктуры и инфраструктуры поддержки деятельности в сфере промышленности"

300,0

5 104,2

1 701,4

Подпрограмма "Развитие системы технического регулирования, стандартизации и обеспечение единства измерений"

2 866,0

3 331,2

116,2

Президентская программа "Уничтожение запасов химического оружия в Российской Федерации"

10 940,7

12 713,2

116,2

 

Бюджетные ассигнования на реализацию государственной программы "Развитие промышленности и повышение ее конкурентоспособности", предусмотренные в проекте федерального бюджета, составят 154 435,4 млн. рублей.

Предусмотренные в законопроекте объемы бюджетных ассигнований по сравнению с объемами, утвержденными Законом N 384-ФЗ, увеличены на 36 878,1 млн. рублей. Вследствие применения общих подходов к формированию проекта федерального бюджета сокращение объемов финансового обеспечения государственной программы в целом составило 5 112,6 млн. рублей.

По подпрограмме "Развитие транспортного и специального машиностроения" предусмотрено увеличение бюджетных ассигнований в 2016 году, что обусловлено:

необходимостью дополнительной поддержки предприятий автомобилестроения в связи с их высокой социальной значимостью (увеличение бюджетных ассигнований на 14 568,2 млн. рублей);

началом реализации новых мер государственной поддержки организаций сельскохозяйственного машиностроения и производителей самоходной техники (увеличение бюджетных ассигнований на компенсацию части затрат на содержание рабочих мест и части затрат на использование энергоресурсов организаций), а также предоставлением субсидий российским производителям грузовых колесных транспортных средств на цели развития заготовительных производств, обновления модельного ряда, модернизации производственных мощностей и российским производителям колесных транспортных средств на компенсацию части затрат, связанных с созданием и организацией производства транспортных средств с дистанционным и автономным управлением, в объеме 15 850,0 млн. рублей;

увеличением бюджетных ассигнований на цели предоставления субсидий российским организациям автомобилестроения, в том числе их дочерним организациям, на возмещение части затрат на уплату процентов по кредитам, полученным на реализацию инвестиционных и инновационных проектов и (или) выплату купонного дохода по облигациям, выпущенным для осуществления расходов инвестиционного характера, на возмещение части затрат на уплату процентов по кредитам, привлеченным в 2009 - 2010 годах и обеспеченным государственными гарантиями Российской Федерации, а также на возмещение части затрат на уплату процентов по кредитам, привлеченным российскими организациями автомобилестроения в 2015 году на цели рефинансирования и (или) приобретения прав требований по кредитам и займам, ранее привлеченным их дочерними и зависимыми обществами, на 1 986,0 млн. рублей в связи с необходимостью дополнительной поддержки крупнейших организаций автомобилестроения, реализующих инвестиционные проекты.

В части подпрограммы "Развитие легкой промышленности, народных художественных промыслов, индустрии детских товаров" предусмотрено сокращение бюджетных ассигнований в связи с завершением предоставления в 2016 году субсидий организациям легкой и текстильной промышленности на компенсацию части затрат на реализацию инвестиционных проектов по модернизации и созданию производств в сфере текстильной и легкой промышленности, в том числе льняного комплекса, а также снижением объемов финансового обеспечения мер государственной поддержки индустрии детских товаров по причине невостребованности данных мер государственной поддержки в 2014-2015 годах в совокупном объеме 991,0 млн. рублей. Кроме того, поддержку предприятий легкой и текстильной промышленности и индустрии детских товаров планируется осуществлять с помощью межотраслевых инструментов поддержки в рамках подпрограммы "Содействие в реализации инвестиционных проектов и поддержка производителей высокотехнологичной продукции в гражданских отраслях промышленности".

По подпрограмме "Развитие производства традиционных и новых материалов" предусмотрено сокращение бюджетных ассигнований в 2016 году в связи с:

снижением объемов предоставления субсидий российским предприятиям (организациям) химического комплекса на возмещение части затрат на уплату процентов по кредитам, полученным в российских кредитных организациях и в государственной корпорации "Банк развития и внешнеэкономической деятельности (Внешэкономбанк)" в 2014 - 2016 годах, на реализацию инвестиционных проектов в объеме 430,0 млн. рублей с перераспределением данных объемов бюджетных ассигнований на универсальные межотраслевые меры государственной поддержки;

отказом от предоставления субсидий российским организациям на компенсацию процентных ставок по инвестиционным кредитам в сфере производства редких и редкоземельных металлов (579,0 млн. рублей), с учетом отсутствия интереса у инвесторов в 2015 году в получении данной меры государственной поддержки;

отказом от реализации мер государственной поддержки отрасли промышленных биотехнологий в объеме 500,0 млн. рублей, что обусловлено отсутствием заинтересованности в получении государственной поддержки у организаций данной отрасли в 2014 и 2015 годах;

сокращением финансового обеспечения мер государственной поддержки организаций химической промышленности в форме субсидий российским предприятиям (организациям) химического комплекса на возмещение части затрат на уплату процентов по кредитам, полученным в российских кредитных организациях и в государственной корпорации "Банк развития и внешнеэкономической деятельности (Внешэкономбанк)" в 2014 - 2016 годах, на реализацию инвестиционных проектов на 450,0 млн. рублей в связи с фактической потребностью, рассчитанной исходя из анализа текущего состояния отрасли.

В рамках подпрограммы "Содействие в реализации инвестиционных проектов и поддержка производителей высокотехнологичной продукции в гражданских отраслях промышленности" предусмотрено увеличение бюджетных ассигнований в 2016 году на 105,1 млн. рублей в связи с потребностью в дополнительной поддержке производителей высокотехнологичной продукции в рамках мероприятия "Имущественный взнос в государственную корпорацию "Банк развития и внешнеэкономической деятельности (Внешэкономбанк)" на возмещение части затрат, связанных с поддержкой производства высокотехнологичной продукции".

В рамках подпрограммы "Содействие проведению научных исследований и опытных разработок в гражданской промышленности" предусматривается выделение дополнительных бюджетных ассигнований в 2016 году в объеме 503,9 млн. рублей, что обусловлено увеличением финансового обеспечения субсидий российским организациям на компенсацию части затрат на проведение научно-исследовательских и опытно-конструкторских работ по приоритетным направлениям гражданской промышленности в рамках реализации такими организациями комплексных инвестиционных проектов, субсидий операторам услуг на возмещение части затрат на приобретение специализированного инжинирингового программного обеспечения с целью повышения доступности специализированного инжинирингового программного обеспечения для конечных пользователей индустрии инжиниринга и промышленного дизайна в связи с востребованностью данных мер государственной поддержки и влиянием их реализации на достижение показателей утвержденных отраслевых планов импортозамещения.

Увеличение бюджетных ассигнований на реализацию подпрограммы "Развитие промышленной инфраструктуры и инфраструктуры поддержки деятельности в сфере промышленности" на 4 804,2 млн. рублей связано с началом реализации в 2016 году новых мероприятий, направленных на развитие технопарков и промышленных кластеров, в частности, началом предоставления субсидии участникам промышленных кластеров на возмещение затрат на реализацию совместных проектов по производству промышленной продукции в целях импортозамещения в объеме 100,0 млн. рублей и субсидий на возмещение затрат по созданию инфраструктуры индустриальных парков или технопарков, за исключением технопарков в сфере высоких технологий в объеме 4 348,3 млн. рублей. Кроме того, начиная с 2016 года планируется осуществлять софинансирование региональных программ развития промышленности, принятых и реализуемых в субъектах Российской Федерации, по отдельным приоритетным направлениям в объеме 200,0 млн. рублей.

В рамках подпрограммы "Развитие системы технического регулирования, стандартизации и обеспечение единства измерений" предусмотрено увеличение бюджетных ассигнований в объеме 453,4 млн. рублей в связи с необходимостью ускорения работ по реализации программы разработки национальных стандартов и обеспечению единства измерений.

Кроме того, законопроектом предусматривается выделение дополнительных бюджетных ассигнований в объеме 1 772,5 млн. рублей на реализацию федеральной целевой программы "Уничтожение запасов химического оружия в Российской Федерации".

Изменения объемов бюджетных ассигнований федерального бюджета на реализацию государственной программы "Развитие промышленности и повышение ее конкурентоспособности" в 2016 году по сравнению с 2015 годом представлены в таблице 4.31.

 

Таблица 4.31

 

млн. рублей

Наименование

2015 год*

2016 год

Проект

Изменение к предыдущему году, %

1

2

3

4=3/2 х 100

Всего

141 081,4

154 435,4

109,5

в том числе:

 

 

 

Подпрограмма "Развитие транспортного и специального машиностроения"

88 751,3

110 654,0

124,7

Подпрограмма "Развитие производства средств производства"

1 775,1

1 537,2

86,6

Подпрограмма "Развитие легкой и текстильной промышленности, народных художественных промыслов, индустрии детских товаров"

2 140,5

1 507,0

70,4

Подпрограмма "Развитие производства традиционных и новых материалов"

6 935,8

4 534,1

65,4

Подпрограмма "Содействие в реализации инвестиционных проектов и поддержка производителей высокотехнологической продукции в гражданских отраслях промышленности"

14 364,5

8 077,6

56,2

Подпрограмма "Содействие проведению научных исследований и опытных разработок в гражданских отраслях промышленности"

9 158,6

6 976,8

76,2

Подпрограмма "Развитие промышленной инфраструктуры и инфраструктуры поддержки деятельности в сфере промышленности"

450,0

5 104,2

1 134,3

Подпрограмма "Развитие системы технического регулирования, стандартизации и обеспечение единства измерений"

2 574,8

3 331,2

129,4

Президентская программа "Уничтожение запасов химического оружия в Российской Федерации"

14 930,9

12 713,2

85,1

 

* - показатели сводной бюджетной росписи по состоянию на 1 октября 2015 г.

 

В 2016 году бюджетные ассигнования по государственной программе по сравнению с уровнем 2015 года увеличены на 13 354,0 млн. рублей.

Это обусловлено:

учетом в бюджете на 2015 год мер государственной поддержки отдельных отраслей промышленности, которые предусмотрены в рамках внесения изменений в сводную бюджетную роспись федерального бюджета в соответствии с Планом первоочередных мероприятий по обеспечению устойчивого развития экономики и социальной стабильности в 2015 году, утвержденным распоряжением Правительства Российской Федерации от 27.01.2015 N 98-р, в совокупном объеме 30 560,0 млн. рублей, в том числе субсидий российским организациям на компенсацию части затрат в связи с производством колесных транспортных средств (15 000,0 млн. рублей), субсидий российским кредитным организациям на возмещение выпадающих доходов по кредитам, выданным в 2015 году физическим лицам на приобретение автомобилей уточнением спроса (потребностей) на предоставление мер государственной поддержки в виде субсидий с учетом их фактической востребованности в 2015 году (1 500,0 млн. рублей), субсидий на возмещение потерь в доходах российских лизинговых организаций при предоставлении лизингополучателю скидки по уплате авансового платежа по договорам лизинга колесных транспортных средств, заключенным в 2015 году (2 500,0 млн. рублей), субсидий субъектам российской Федерации на закупку автобусов и техники для жилищно-коммунального хозяйства, работающих на газомоторном топливе (3 000,0 млн. рублей) и субсидий организациям промышленности для возмещения части затрат, понесенных в 2015 году на уплату процентов по кредитам, полученным на пополнение оборотных средств и (или) на финансирование текущей производственной деятельности (5 000,0 млн. рублей);

уменьшением финансового обеспечения субсидий российским лесоперерабатывающим предприятиям Дальневосточного федерального округа, участвующим в реализации приоритетных инвестиционных проектов в области освоения лесов, на возмещение части затрат, на реализацию таких проектов, в объеме 2 175,0 млн. рублей, которые были предусмотрены в рамках корректировки федерального бюджета 2015 года. Кроме того, поддержку предприятий лесопромышленного комплекса планируется осуществлять с помощью межотраслевых универсальных инструментов поддержки в рамках подпрограммы "Содействие в реализации инвестиционных проектов и поддержка производителей высокотехнологичной продукции в гражданских отраслях промышленности";

сокращением бюджетных ассигнований на 3 635,5 млн. рублей на цели докапитализации ФГАУ "Российский фонд технологического развития" в связи с опережающим финансированием в 2014 году за счет средств "антикризисного фонда" в объеме 20 000,0 млрд. рублей и наличием нераспределенного остатка средств, предусмотренных для предоставления льготных займов организациям промышленности;

завершением реализации НИОКР подпрограммы "Создание и организация производства в Российской Федерации в 2011-2015 годах дизельных двигателей и их компонентов нового поколения" ФЦП "Национальная технологическая база" в 2007-2011 годы в объеме 2 401,5 млн. рублей;

выделением дополнительной поддержки предприятий автомобилестроения в связи с высокой социальной значимостью отрасли автомобилестроения на 29 661,2 млн. рублей;

началом реализации новых мер государственной поддержки организаций сельскохозяйственного машиностроения и производителей самоходной техники (увеличение бюджетных ассигнований на компенсацию части затрат на содержание рабочих мест и части затрат на использование энергоресурсов организаций), а также предоставлением субсидий российским производителям грузовых колесных транспортных средств на цели развития заготовительных производств, обновления модельного ряда, модернизации производственных мощностей и российским производителям колесных транспортных средств на компенсацию части затрат, связанных с созданием и организацией производства транспортных средств с дистанционным и автономным управлением, в объеме 15 850,0 млн. рублей;

увеличением бюджетных ассигнований на цели предоставления субсидий российским организациям автомобилестроения, в том числе их дочерним организациям, на возмещение части затрат на уплату процентов по кредитам, полученным на реализацию инвестиционных и инновационных проектов и (или) выплату купонного дохода по облигациям, выпущенным для осуществления расходов инвестиционного характера, на возмещение части затрат на уплату процентов по кредитам, привлеченным в 2009 - 2010 годах и обеспеченным государственными гарантиями Российской Федерации, а также на возмещение части затрат на уплату процентов по кредитам, привлеченным российскими организациями автомобилестроения в 2015 году на цели рефинансирования и (или) приобретения прав требований по кредитам и займам, ранее привлеченным их дочерними и зависимыми обществами, на 312,4 млн. рублей в связи с необходимостью дополнительной поддержки крупнейших организаций автомобилестроения, реализующих инвестиционные проекты;

переходом от отраслевых к универсальным инструментам поддержки развития промышленности, что исключает дублирование мер государственной поддержки и уменьшению потребности в бюджетных ассигнованиях.

Государственная программа "Развитие авиационной промышленности на 2013-2025 годы"

 

Расходы федерального бюджета в 2016 году на реализацию государственной программы "Развитие авиационной промышленности на 2013-2025 годы" представлены в таблице 4.32.

 

Таблица 4.32

 

млн. рублей

Наименование

2016 год

Закон N 384-ФЗ

Проект

Отклонение, %

1

2

3

4=3/2 х 100

Всего

54 733,1

52 919,0

96,7

в том числе:

 

 

 

Подпрограмма "Самолетостроение"

19 137,4

23 001,8

120,2

Подпрограмма "Вертолетостроение"

5 078,2

4 198,4

82,7

Подпрограмма "Авиационное двигателестроение"

6 877,1

8 188,5

119,1

Подпрограмма "Авиационные агрегаты и приборы"

5 840,2

5 138,6

88,0

Подпрограмма "Авиационная наука и технологии"

12 740,7

10 806,7

84,8

Подпрограмма "Комплексное развитие отрасли"

5 059,4

1 585,0

31,3

 

Бюджетные ассигнования на реализацию государственной программы "Развитие авиационной промышленности на 2013 - 2025 годы", предусмотренные в проекте федерального бюджета, составят 52 919,0 млн. рублей.

Предусмотренные в законопроекте объемы бюджетных ассигнований по сравнению с объемами, утвержденными Законом N 384-ФЗ, уменьшены на 1 814,1 млн. рублей, что полностью обусловлено применением общих подходов к формированию проекта федерального бюджета.

Внутреннее перераспределение финансовых ресурсов в рамках государственной программы предусматривает, в частности:

сокращение отдельных расходов в рамках подпрограммы "Авиационные агрегаты и приборы" (в объеме 701,6 млн. рублей) и подпрограммы "Авиационная наука и технологии" (в объеме 1 934,0 млн. рублей) в целях финансового обеспечения наиболее приоритетных мероприятий других подпрограмм;

сокращение отдельных расходов на реализацию подпрограммы "Комплексное развитие отрасли" в объеме 3 474,4 млн. рублей в части мероприятия по предоставлению имущественного взноса в государственную корпорацию "Банк развития и внешнеэкономической деятельности (Внешэкономбанк)" на возмещение части затрат, связанных с поддержкой производства высокотехнологичной продукции;

сокращение на 879,8 млн. рублей отдельных расходов по подпрограмме "Вертолетостроение" на реализацию в 2016 году мероприятий по выполнению научно-исследовательских и опытно-конструкторских работ по проекту разработки и создания перспективного скоростного вертолета в связи с невозможностью выполнения исполнителем требований технического задания в части обеспечения необходимого уровня эксплуатационных расходов вертолета с учетом заданных характеристик;

выделение дополнительных бюджетных ассигнований по подпрограмме "Самолетостроение" в объеме 3 864,4 млн. рублей в целях завершения работ по выполнению научно-исследовательских и опытно-конструкторских работ в рамках реализации проекта создания ближне-среднемагистрального самолета МС-21;

выделение дополнительных бюджетных ассигнований на реализацию подпрограммы "Авиационное двигателестроение" в объеме 1 311,4 млн. рублей в целях ускорения завершения работ по мероприятию по доработке и сертификации двигателя ПД-14, предназначенного для ближне-среднемагистрального самолета МС-21.

Изменения объемов бюджетных ассигнований федерального бюджета на реализацию государственной программы "Развитие авиационной промышленности на 2013-2025 годы" в 2016 году по сравнению с 2015 годом представлены в таблице 4.33.

 

Таблица 4.33

 

млн. рублей

Наименование

2015 год*

2016 год

Проект

Изменение к предыдущему году, %

1

2

3

4=3/2 х 100

Всего

81 500,9

52 919,0

64,9

в том числе:

 

 

 

Подпрограмма "Самолетостроение"

12 770,0

23 001,8

180,1

Подпрограмма "Вертолетостроение"

0,0

4 198,4

-

Подпрограмма "Авиационное двигателестроение"

23 204,0

8 188,5

35,3

Подпрограмма "Авиационные агрегаты и приборы"

0,0

5 138,6

-

Подпрограмма "Авиационная наука и технологии"

54,0

10 806,7

20 012,3

Подпрограмма "Комплексное развитие отрасли"

422,5

1 585,0

375,1

федеральная целевая программа "Развитие гражданской авиационной техники России на 2002 - 2010 годы и на период до 2015 года"

45 050,5

0,0

0,0

 

* - показатели сводной бюджетной росписи по состоянию на 1 октября 2015 г.

 

В 2016 году бюджетные ассигнования по государственной программе по сравнению с уровнем 2015 года уменьшены на 28 581,9 млн. рублей.

Основным фактором, обусловившим указанное сокращение, является перенос в государственную программу "Развитие оборонно-промышленного комплекса" мероприятий по предоставлению имущественного взноса Российской Федерации в Государственную корпорацию по содействия разработке, производству и экспорту высокотехнологичной промышленной продукции "Ростех" с целью последующего взноса в уставной капитал акционерного общества "Объединенная двигателестроительная корпорация" для обеспечения погашения кредитов и займов его дочерних (зависимых) обществ, полученных в российских кредитных организациях и государственной корпорации "Банк развития и внешнеэкономической деятельности (Внешэкономбанк)". В 2015 году на указанное мероприятие предусмотрены бюджетные ассигнования в размере 21 000,0 млн. рублей.

 

Государственная программа "Развитие судостроения и техники для освоения шельфовых месторождений на 2013-2030 годы"

 

Расходы федерального бюджета в 2016 году на реализацию государственной программы "Развитие судостроения и техники для освоения шельфовых месторождений на 2013-2030 годы" представлены в таблице 4.34.

 

Таблица 4.34

 

млн. рублей

Наименование

2016 год

Закон N 384-ФЗ

Проект

Отклонение, %

1

2

3

4=3/2 х 100

Всего

18 648,1

17 729,3

95,1

в том числе:

 

 

 

Подпрограмма "Развитие судостроительной науки"

3 597,3

5 439,0

151,2

Подпрограмма "Развитие технологического потенциала гражданского судостроения и техники для освоения шельфовых месторождений"

0,0

1 000,0

-

Подпрограмма "Развитие производственных мощностей гражданского судостроения и материально-технической базы отрасли"

5 586,0

1 000,0

17,9

Подпрограмма "Государственная поддержка"

5 364,9

6 190,3

115,4

Федеральная целевая программа "Развитие гражданской морской техники" на 2009 - 2016 годы

4 100,0

4 100,0

100,0

 

Бюджетные ассигнования на реализацию государственной программы "Развитие судостроения и техники для освоения шельфовых месторождений на 2013 - 2030 годы", предусмотренные в проекте федерального бюджета, составят 17 729,3 млн. рублей.

Предусмотренные в законопроекте объемы бюджетных ассигнований по сравнению с объемами, утвержденными Законом N 384-ФЗ, уменьшены на 918,8 млн. рублей, что полностью обусловлено применением общих подходов к формированию проекта федерального бюджета.

За счет перераспределения с подпрограммы "Развитие производственных мощностей гражданского судостроения и материально-технической базы отрасли" увеличены бюджетные ассигнования на финансовое обеспечение реализации:

подпрограммы "Развитие судостроительной науки" в целях осуществления научно-исследовательских и опытно-конструкторских работ;

подпрограммы "Государственная поддержка" в части мероприятий по предоставлению субсидий пароходствам, транспортным компаниям и организациям рыбохозяйственного комплекса на цели компенсации части затрат по кредитам и лизинговым договорам в целях стимулирования обновления парка судов;

подпрограммы "Развитие технологического потенциала гражданского судостроения и техники для освоения шельфовых месторождений" в части мероприятий по модернизации предприятий гражданского судостроения в интересах развития техники для освоения шельфовых месторождений в рамках в совокупном объеме 1 000,0 млн. рублей.

Кроме того, в рамках подпрограммы "Государственная поддержка" были произведены перераспределения бюджетных ассигнований с мероприятий подпрограммы "Развитие производственных мощностей гражданского судостроения и материально-технической базы отрасли" на мероприятие по предоставлению субсидий российским транспортным компаниям и пароходствам, а также организациям рыбохозяйственного комплекса на возмещение части затрат на уплату лизинговых платежей по договорам лизинга, заключенным в 2008-2016 годах с российскими лизинговыми компаниями на приобретение гражданских судов" в объеме 1 056,0 млн. рублей, а также на мероприятие по увеличению взноса в уставный капитал АО "ОСК" с целью погашения кредита, привлеченного для покупки акций ОАО "СЗ "Северная верфь" в объеме 430,0 млн. рублей. Указанные меры позволят полностью удовлетворить потребности транспортных компаний и пароходств по возмещению затрат в связи с обновлением парка гражданских судов, полностью погасить АО "ОСК" в 2016 году оставшуюся часть кредита и проценты по привлеченному кредиту АО "Сбербанк России".

Изменения объемов бюджетных ассигнований федерального бюджета на реализацию государственной программы "Развитие судостроения и техники для освоения шельфовых месторождений на 2013-2030 годы" в 2016 году по сравнению с 2015 годом представлены в таблице 4.35.

 

Таблица 4.35

 

млн. рублей

Наименование

2015 год*

2016 год

Проект

Изменение к предыдущему году, %

1

2

3

4=3/2 х 100

Всего

8 269,6

17 729,3

214,4

в том числе:

 

 

 

Подпрограмма "Развитие судостроительной науки"

0,0

5 439,0

-

Подпрограмма "Развитие технологического потенциала гражданского судостроения и техники для освоения шельфовых месторождений"

0,0

1 000,0

-

Подпрограмма "Развитие производственных мощностей гражданского судостроения и материально-технической базы отрасли"

0,0

1 000,0

-

Подпрограмма "Государственная поддержка"

2 431,9

6 190,3

254,6

Федеральная целевая программа "Развитие гражданской морской техники" на 2009 - 2016 годы

5 837,8

4 100,0

70,2

 

* - показатели сводной бюджетной росписи по состоянию на 1 октября 2015 г.

 

В 2016 году бюджетные ассигнования по государственной программе по сравнению с уровнем 2015 года увеличены на 9 459,7 млн. рублей.

Наряду с общими подходами по формированию проекта федерального бюджета на изменение расходов по государственной программе повлияло:

начало реализации подпрограммы "Развитие судостроительной науки", включающей мероприятия по формированию научно-технического задела в гражданском судостроении, а также осуществления НИОКР в сфере оборудования для шельфовых проектов в объеме 5 439,0 млн. рублей;

начало реализации мероприятий по модернизации предприятий гражданского судостроения в интересах развития техники для освоения шельфовых месторождений в рамках подпрограммы "Развитие технологического потенциала гражданского судостроения и техники для освоения шельфовых месторождений" в совокупном объеме 1 000,0 млн. рублей;

начало реализации мероприятий по стимулированию модернизации производств в целях импортозамещения в рамках подпрограммы "Развитие производственных мощностей гражданского судостроения и материально-технической базы отрасли" в объеме 1 000,0 млн. рублей;

постепенное завершение мероприятий федеральной целевой программы "Развитие гражданской морской техники" на 2009-2016 годы.

 

Государственная программа "Развитие электронной и радиоэлектронной промышленности на 2013-2025 годы"

 

Расходы федерального бюджета в 2016 году на реализацию государственной программы "Развитие электронной и радиоэлектронной промышленности на 2013-2025 годы" представлены в таблице 4.36.

 

Таблица 4.36

 

млн. рублей

Наименование

2016 год

Закон N 384-ФЗ

Проект

Отклонение, %

1

2

3

4=3/2 х 100

Всего

14 170,7

12 773,3

90,1

в том числе:

 

 

 

Подпрограмма "Развитие производства телекоммуникационного оборудования"

14 170,7

4 386,7

31,0

Подпрограмма "Развитие производства вычислительной техники"

0,0

4 207,6

-

Подпрограмма "Развитие производства специального технологического оборудования"

0,0

2 955,7

-

Подпрограмма "Развитие производства систем интеллектуального управления"

0,0

1 223,3

-

 

Бюджетные ассигнования на реализацию государственной программы "Развитие электронной и радиоэлектронной промышленности на 2013 - 2025 годы", предусмотренные в проекте федерального бюджета, составят 12 773,3 млн. рублей.

Предусмотренные в законопроекте объемы бюджетных ассигнований по сравнению с объемами, утвержденными Законом N 384-ФЗ, уменьшены на 1 397,4 млн. рублей, что полностью обусловлено применением общих подходов к формированию проекта федерального бюджета.

На изменение расходов по государственной программе повлияло перераспределение бюджетных ассигнований между подпрограммами государственной программы.

В качестве механизмов финансирования реализации мероприятий подпрограмм "Развитие производства телекоммуникационного оборудования", "Развитие производства вычислительной техники", "Развитие производства специального технологического оборудования" и "Развитие производства систем интеллектуального управления" проектом бюджета предусматривается субсидирование в двух формах:

субсидии российским организациям на компенсацию части затрат на реализацию комплексных проектов по развитию электронной компонентной базы и радиоэлектроники в рамках узкоотраслевых подпрограмм (в частности, возмещение расходов на проведение НИОКР) в совокупном объеме 10 446,7 млн. рублей;

субсидии российским организациям на возмещение части затрат на уплату процентов по кредитам, полученным в российских кредитных организациях в 2016-2025 гг., на реализацию комплексных проектов (в части развития научно-производственной базы) в совокупном объеме 2 326,6 млн. рублей.

Изменения объемов бюджетных ассигнований федерального бюджета на реализацию государственной программы "Развитие электронной и радиоэлектронной промышленности на 2013-2025 годы" в 2016 году по сравнению с 2015 годом представлены в таблице 4.37.

 

Таблица 4.37

 

млн. рублей

Наименование

2015 год*

2016 год

Проект

Изменение к предыдущему году, %

1

2

3

4=3/2 х 100

Всего

13 185,7

12 773,3

96,9

в том числе:

 

 

 

Подпрограмма "Развитие производства телекоммуникационного оборудования"

0,0

4 386,7

-

Подпрограмма "Развитие производства вычислительной техники"

0,0

4 207,6

-

Подпрограмма "Развитие производства специального технологического оборудования"

0,0

2 955,7

-

Подпрограмма "Развитие производства систем интеллектуального управления"

0,0

1 223,3

-

Федеральная целевая программа "Развитие электронной компонентной базы и радиоэлектроники" на 2008 - 2015 годы

13 185,7

0,0

0,0

 

* - показатели сводной бюджетной росписи по состоянию на 1 октября 2015 г.

 

В 2016 году бюджетные ассигнования по государственной программе по сравнению с уровнем 2015 года уменьшены на 412,4 млн. рублей.

Изменение бюджетных ассигнований по государственной программе обусловлено завершением реализации мероприятий ФЦП "Развитие электронной компонентной базы и радиоэлектроники" на 2008-2015 годы.

 

Государственная программа "Развитие фармацевтической и медицинской промышленности" на 2013-2020 годы

 

Расходы федерального бюджета в 2016 году на реализацию государственной программы "Развитие фармацевтической и медицинской промышленности" на 2013-2020 годы представлены в таблице 4.38.

 

Таблица 4.38

 

млн. рублей

Наименование

2016 год

Закон N 384-ФЗ

Проект

Отклонение, %

1

2

3

4=3/2 х 100

Всего

18 402,1

16 742,2

91,0

в том числе:

 

 

 

Подпрограмма "Развитие производства лекарственных средств"

0,0

5 199,2

-

Подпрограмма "Развитие производства медицинских изделий"

0,0

1 750,4

-

федеральная целевая программа "Развитие фармацевтической и медицинской промышленности Российской Федерации на период до 2020 года и дальнейшую перспективу"

18 402,1

9 792,6

53,2

 

Бюджетные ассигнования на реализацию государственной программы "Развитие фармацевтической и медицинской промышленности" на 2013 - 2020 годы, предусмотренные в проекте федерального бюджета, составят 16 742,2 млн. рублей.

Предусмотренные в законопроекте объемы бюджетных ассигнований по сравнению с объемами, утвержденными Законом N 384-ФЗ, уменьшены на 1 659,9 млн. рублей, что полностью обусловлено применением общих подходов к формированию проекта федерального бюджета.

За счет перераспределения с мероприятий ФЦП "Развитие фармацевтической и медицинской промышленности Российской Федерации на период до 2020 года и дальнейшую перспективу" проектом предусмотрены бюджетные ассигнования на реализацию мероприятий подпрограмм:

"Развитие производства лекарственных средств" в части предоставления субсидий российским организациям на компенсацию части затрат, понесенных при реализации проектов по организации лекарственных средств и (или) производства фармацевтических субстанций в объеме 1 454,0 млн. рублей;субсидий российским организациям на возмещение части затрат на реализацию проектов по организации и проведению клинических исследований лекарственных препаратов в объеме 2 627,4 млн. рублей и субсидий на возмещение российским организациям части затрат на реализацию проектов по разработке схожих по фармакотерапевтическому действию инновационных аналогов лекарственных препаратов в объеме 1 117,8 млн. рублей;

"Развитие производства медицинских изделий" в части предоставления субсидий российским организациям на компенсацию части затрат на реализацию проектов по организации и проведению клинических испытаний имплантируемых медицинских изделий в объеме 100,0 млн. рублей и субсидий российским организациям на возмещение части затрат на реализацию проектов по организации производства медицинских изделий в объеме 1 650,4 млн. рублей.

Изменения объемов бюджетных ассигнований федерального бюджета на реализацию государственной программы "Развитие фармацевтической и медицинской промышленности" на 2013-2020 годы в 2016 году по сравнению с 2015 годом представлены в таблице 4.39.

 

Таблица 4.39

 

млн. рублей

Наименование

2015 год*

2016 год

Проект

Изменение к предыдущему году, %

1

2

3

4=3/2 х 100

Всего

15 335,5

16 742,2

109,2

в том числе:

 

 

 

Подпрограмма "Развитие производства лекарственных средств"

1 720,8

5 199,2

302,1

Подпрограмма "Развитие производства медицинских изделий"

644,5

1 750,4

271,6

федеральная целевая программа "Развитие фармацевтической и медицинской промышленности Российской Федерации на период до 2020 года и дальнейшую перспективу"

12 970,2

9 792,6

75,5

 

* - показатели сводной бюджетной росписи по состоянию на 1 октября 2015 г.

 

В 2016 году бюджетные ассигнования по государственной программе по сравнению с уровнем 2015 года увеличены на 1 406,7 млн. рублей.

Наряду с общими подходами по формированию проекта федерального бюджета на изменение расходов по государственной программе повлияло перераспределение бюджетных ассигнований на подпрограммы "Развитие производства лекарственных средств" и "Развитие производства медицинских изделий" в объеме 4 584,3 млн. рублей на предоставление субсидий, обусловленное изменением механизмов поддержки организаций медицинской и фармацевтической промышленности, за счет уменьшения бюджетных ассигнований на реализацию ФЦП "Развитие фармацевтической и медицинской промышленности Российской Федерации на период до 2020 года и дальнейшую перспективу" в связи с отказом от новых направлений деятельности по отдельным ее мероприятиям.

 

Государственная программа "Космическая деятельность России на 2013-2020 годы"

 

Расходы федерального бюджета в 2016 году на реализацию государственной программы "Космическая деятельность России на 2013-2020 годы" представлены в таблице 4.40.

 

Таблица 4.40

 

млн. рублей

Наименование

2016 год

Закон N 384-ФЗ

Проект

Отклонение, %

1

2

3

4=3/2 х 100

Всего

227 650,1

210 431,5

92,4

в том числе:

 

 

 

Подпрограмма "Приоритетные инновационные проекты ракетно-космической промышленности"

2 513,7

2 315,9

92,1

Подпрограмма "Обеспечение реализации государственной программы Российской Федерации "Космическая деятельность России на 2013 - 2020 годы"

10 337,8

12 931,7

125,1

Федеральная целевая программа "Поддержание, развитие и использование системы ГЛОНАСС на 2012 - 2020 годы"

57 824,8

53 274,0

92,1

Федеральная целевая программа "Развитие космодромов на период 2016 - 2025 годов в обеспечение космической деятельности Российской Федерации"

43 250,2

37 360,9

86,4

Федеральная космическая программа России на 2016 - 2025 годы

113 723,7

104 549,0

91,9

 

Бюджетные ассигнования на реализацию государственной программы "Космическая деятельность России на 2013 - 2020 годы", предусмотренные в проекте федерального бюджета, составят 210 431,5 млн. рублей.

Предусмотренные в законопроекте объемы бюджетных ассигнований по сравнению с объемами, утвержденными Законом N 384-ФЗ, уменьшены на 17 218,6 млн. рублей, что полностью обусловлено применением общих подходов к формированию проекта федерального бюджета.

Увеличение параметров ресурсного обеспечения реализации подпрограммы "Обеспечение реализации государственной программы" на 2 593,9 млн. рублей обусловлено в основном изменением прогнозного курса доллара США по отношению к рублю при выполнении международных обязательств Российской Федерации перед Республикой Казахстан по оплате аренды комплекса "Байконур".

Кроме того, особенностью ресурсного обеспечения государственной программы является отражение в Законе N 384-ФЗ бюджетных ассигнований на реализацию Федеральной космической программы России на 2016-2025 годы и федеральной целевой программы "Развитие космодромов на период 2016 - 2025 годов в обеспечение космической деятельности Российской Федерации" в составе ресурсного обеспечения подпрограммы "Обеспечение реализации государственной программы".

Изменения объемов бюджетных ассигнований федерального бюджета на реализацию государственной программы "Космическая деятельность России на 2013-2020 годы" в 2016 году по сравнению с 2015 годом представлены в таблице 4.41.

 

Таблица 4.41

 

млн. рублей

Наименование

2015 год*

2016 год

Проект

Изменение к предыдущему году, %

1

2

3

4=3/2 х 100

Всего

181 359,6

210 431,5

116,0

в том числе:

 

 

 

Подпрограмма "Приоритетные инновационные проекты ракетно-космической промышленности"

3 024,0

2 315,9

76,6

Подпрограмма "Обеспечение реализации государственной программы Российской Федерации "Космическая деятельность России на 2013 - 2020 годы"

12 913,2

12 931,7

100,1

Федеральная космическая программа России на 2006 - 2015 годы / Федеральная космическая программа России на 2016 - 2025 годы

99 258,4

104 549,0

105,3

Федеральная целевая программа "Поддержание, развитие и использование системы ГЛОНАСС на 2012 - 2020 годы"

42 047,0

53 274,0

126,7

Федеральная целевая программа "Развитие российских космодромов на 2006 - 2015 годы" / Федеральная целевая программа "Развитие космодромов на период 2016 - 2025 годов в обеспечение космической деятельности Российской Федерации"

24 117,0

37 360,9

154,9

 

* - показатели сводной бюджетной росписи по состоянию на 1 октября 2015 г.

 

В 2016 году бюджетные ассигнования по государственной программе по сравнению с уровнем 2015 года увеличены на 29 071,9 млн. рублей.

Наряду с общими подходами по формированию проекта федерального бюджета на изменение расходов по государственной программе повлияло увеличение бюджетных ассигнований:

на финансовое обеспечение мероприятий Федеральной космической программы России на 2016-2025 годы в объеме 5 290,6 млн. рублей;

на финансовое обеспечение мероприятий ФЦП "Развитие космодромов на период 2016-2025 годов в обеспечение космической деятельности Российской Федерации" в объеме 13 243,9 млн. рублей;

на реализацию мероприятий по ФЦП "Поддержание, развитие и использование системы ГЛОНАСС на 2012-2020 годы" в размере 11 227,0 млн. рублей.

 

Государственная программа "Развитие атомного энергопромышленного комплекса"

 

Расходы федерального бюджета в 2016 году на реализацию государственной программы "Развитие атомного энергопромышленного комплекса" представлены в таблице 4.42.

 

Таблица 4.42

 

млн. рублей

Наименование

2016 год

Закон N 384-ФЗ

Проект

Отклонение, %

1

2

3

4=3/2 х 100

Всего

96 615,2

81 158,6

84,0

в том числе:

 

 

 

Подпрограмма "Расширение мощностей электрогенерации атомных электростанций"

37 279,4

27 682,5

74,3

Подпрограмма "Обеспечение безопасного обращения с радиоактивными отходами"

2 868,2

2 575,5

89,8

Подпрограмма "Обеспечение инновационного развития гражданского сектора атомной отрасли и расширение сферы использования ядерных технологий"

7 190,3

5 361,3

74,6

Подпрограмма "Обеспечение исполнения Государственной корпорацией по атомной энергии "Росатом" государственных заданий и функций в области государственного управления использованием атомной энергии"

383,2

291,6

76,1

Подпрограмма "Обеспечение производственных, технологических и социально-экономических процессов устойчивого развития ядерного оружейного комплекса Российской Федерации и стратегического присутствия России в Арктической зоне"

20 900,7

18 677,1

89,4

Федеральная целевая программа "Ядерные энерготехнологии нового поколения на период 2010 - 2015 годов и на перспективу до 2020 года"

14 830,5

13 407,7

90,4

Федеральная целевая программа "Обеспечение ядерной и радиационной безопасности на 2016 - 2020 годы и на период до 2030 года"

13 162,9

13 162,9

100,0

 

Бюджетные ассигнования на реализацию государственной программы "Развитие атомного энергопромышленного комплекса", предусмотренные в проекте федерального бюджета, составят 81 158,6 млн. рублей.

Предусмотренные в законопроекте объемы бюджетных ассигнований по сравнению с объемами, утвержденными Законом N 384-ФЗ, уменьшены на 15 456,6 млн. рублей. Вследствие применения общих подходов к формированию проекта федерального бюджета сокращение объемов финансового обеспечения государственной программы в целом составило 16 456,6 млн. рублей.

Изменение параметров ресурсного обеспечения подпрограммы "Обеспечение инновационного развития гражданского сектора атомной отрасли и расширение сферы использования ядерных технологий" учитывает сокращение расходов на 1 829,0 млн. рублей, из них на реализацию проекта по сооружению Международного термоядерного экспериментального реактора ИТЭР на 721,8 млн. рублей и на сооружение Центра по исследованию ионов и антипротонов (г. Дармштадт, Германия) на 1 172,5 млн. рублей. При этом расходы на финансовое обеспечение мероприятий подпрограммы по сотрудничеству с МАГАТЭ за счет перераспределения бюджетных ассигнований с подпрограммы "Обеспечение исполнения Государственной корпорацией по атомной энергии "Росатом" государственных заданий и функций в области государственного управления использованием атомной энергии" государственной программы были увеличены на 52,6 млн. рублей.

Изменения объемов бюджетных ассигнований федерального бюджета на реализацию государственной программы "Развитие атомного энергопромышленного комплекса" в 2016 году по сравнению с 2015 годом представлены в таблице 4.43.

 

Таблица 4.43

 

млн. рублей

Наименование

2015 год*

2016 год

Проект

Изменение к предыдущему году, %

1

2

3

4=3/2 х 100

Всего

153 622,9

81 158,6

52,8

в том числе:

 

 

 

Подпрограмма "Расширение мощностей электрогенерации атомных электростанций"

92 803,7

27 682,5

29,8

Подпрограмма "Обеспечение безопасного обращения с радиоактивными отходами"

2 634,0

2 575,5

97,8

Подпрограмма "Обеспечение инновационного развития гражданского сектора атомной отрасли и расширение сферы использования ядерных технологий"

6 767,0

5 361,3

79,2

Подпрограмма "Обеспечение исполнения Государственной корпорацией по атомной энергии "Росатом" государственных заданий и функций в области государственного управления использованием атомной энергии"

352,0

291,6

82,8

Подпрограмма "Обеспечение производственных, технологических и социально-экономических процессов устойчивого развития ядерного оружейного комплекса Российской Федерации и стратегического присутствия России в Арктической зоне"

19 963,8

18 677,1

93,6

Федеральная целевая программа "Обеспечение ядерной и радиационной безопасности на 2008 год и на период до 2015 года" / Федеральная целевая программа "Обеспечение ядерной и радиационной безопасности на 2016 - 2020 годы и на период до 2030 года"

19 036,1

13 162,9

69,1

Федеральная целевая программа "Ядерные энерготехнологии нового поколения на период 2010 - 2015 годов и на перспективу до 2020 года"

12 066,3

13 407,7

111,1

 

* - показатели сводной бюджетной росписи по состоянию на 1 октября 2015 г.

 

В 2016 году бюджетные ассигнования по государственной программе по сравнению с уровнем 2015 года уменьшены на 72 464,3 млн. рублей.

Изменение параметров ресурсного обеспечения в отношении расходов, предусмотренных на реализацию подпрограмм и федеральных целевых программ, включенных в состав государственной программы "Развитие атомного энергопромышленного комплекса", помимо элементов общего подхода к формированию проекта федерального бюджета, обусловлено:

завершением финансирования за счет средств федерального бюджета проекта по строительству АЭС "Аккую" в Турецкой Республике (50 075,0 млн. рублей в 2015 году), а также увеличением на 1 000,0 млн. рублей в связи с необходимостью замещения выбывающих мощностей АЭС г. Билибинов части финансового обеспечения строительства плавучей атомной теплоэлектростанции г. Певек Чукотского автономного округа в рамках подпрограммы "Расширение мощностей электрогенерации атомных электростанций";

перераспределением бюджетных ассигнований Госкорпорацией "Росатом" на реализацию приоритетных мероприятий с подпрограммы "Обеспечение инновационного развития гражданского сектора атомной отрасли и расширение сферы использования ядерных технологий" в объеме 1 405,7 млн. рублей;

увеличением в 2016 году бюджетных ассигнований на выполнение мероприятий ФЦП "Ядерные энерготехнологии нового поколения на период 2010-2015 годов и на перспективу до 2020 года" исходя из параметров данной Программы.

Кроме того, параметры ресурсного обеспечения ФЦП "Обеспечение ядерной и радиационной безопасности на 2016-2020 годы и на период до 2030 года" на 2016 год установлены на 5 873,2 млн. рублей менее параметров ФЦП "Обеспечение ядерной и радиационной безопасности на 2008 год и на период до 2015 года", которая в 2015 году завершает свою реализацию.

Государственная программа "Информационное общество (2011-2020 годы)"

 

Расходы федерального бюджета в 2016 году на реализацию государственной программы "Информационное общество (2011-2020 годы)" представлены в таблице 4.44.

 

Таблица 4.44

 

млн. рублей

Наименование

2016 год

Закон N 384-ФЗ

Проект

Отклонение, %

1

2

3

4=3/2 х 100

Всего

108 913,9

121 134,0

111,2

в том числе:

 

 

 

Подпрограмма "Информационно-телекоммуникационная инфраструктура информационного общества и услуги, оказываемые на ее основе"

15 767,8

15 043,6

95,4

Подпрограмма "Информационная среда"

61 484,6

67 612,6

110,0

Подпрограмма "Безопасность в информационном обществе"

11 383,5

10 154,3

89,2

Подпрограмма "Информационное государство"

20 278,0

18 601,3

91,7

Федеральная целевая программа "Развитие телерадиовещания в Российской Федерации на 2009 - 2018 годы"

0,0

9 722,2

-

 

Бюджетные ассигнования на реализацию государственной программы "Информационное общество (2011 - 2020 годы)", предусмотренные в проекте федерального бюджета, составят 121 134,0 млн. рублей.

Предусмотренные в законопроекте объемы бюджетных ассигнований по сравнению с объемами, утвержденными Законом N 384-ФЗ, увеличены на 12 220,1 млн. рублей. Вследствие применения общих подходов к формированию проекта федерального бюджета сокращение объемов финансового обеспечения государственной программы в целом составило 13 182,5 млн. рублей.

На изменение параметров ресурсного обеспечения реализации подпрограммы "Информационно-телекоммуникационная инфраструктура информационного общества и услуги, оказываемые на ее основе" дополнительно повлияло:

выделение бюджетных ассигнований на реализацию мероприятий по созданию информационно-коммуникационных и телекоммуникационных технологий для подготовки и проведения ХХIХ Всемирной зимней Универсиады 2019 года в городе Красноярске согласно пункту 11 плана основных мероприятий, связанных с подготовкой и проведением XXIX Всемирной зимней Универсиады 2019 года в городе Красноярске, в объеме 580,0 млн. рублей;

перераспределения в рамках подпрограммы бюджетных ассигнований, предусмотренных на реализацию мероприятий по подготовке инфраструктуры связи и информационных технологий к проведению в 2018 году в Российской Федерации Чемпионата мира по футболу за счет уменьшения бюджетных ассигнований, предусмотренных на возмещение операторам связи убытков, причиняемых оказанием универсальных услуг связи, а также на возмещение затрат оператору базы данных перенесенных абонентских номеров, в объеме 1 558,8 млн. рублей.

Изменение расходов по подпрограмме "Информационная среда" связано с дополнительной поддержкой средств массовой информации в 2016 году в объеме 22 674,1 млн. рублей, а также с перераспределением бюджетных ассигнований в объеме 9 722,2 млн. рублей на мероприятия ФЦП "Развитие телерадиовещания в Российской Федерации на 2009 - 2018 годы".

Изменение бюджетных ассигнований на реализацию подпрограммы "Информационное государство" наряду с общими факторами сложилось в результате:

сокращения расходов на обеспечение развития и эксплуатации государственной системы изготовления, оформления и контроля паспортно-визовых документов нового поколения в связи со снижением потребности в бланках паспорта гражданина Российской Федерации, удостоверяющего личность гражданина Российской Федерации за пределами территории Российской Федерации, содержащего электронный носитель информации, в объеме 1 199,0 млн. рублей;

увеличения бюджетных ассигнований Минкомсвязи России в целях обеспечения предоставления услуг связи по передаче данных, предоставлению каналов связи, предоставлению доступа в информационно-телекоммуникационную сеть "Интернет" (телематические услуги связи), а также другие услуги, технологически неотделимые от указанных услуг связи, в соответствии с постановлением Правительства Российской Федерации от 24 ноября 2014 г. N 1240 "О некоторых вопросах по обеспечению использования сети передачи данных органов власти" в объеме 3 330,5 млн. рублей.

Изменения объемов бюджетных ассигнований федерального бюджета на реализацию государственной программы "Информационное общество (2011-2020 годы)" в 2016 году по сравнению с 2015 годом представлены в таблице 4.45.

 

Таблица 4.45

 

млн. рублей

Наименование

2015 год*

2016 год

Проект

Изменение к предыдущему году, %

1

2

3

4=3/2 х 100

Всего

120 384,9

121 134,0

100,6

в том числе:

 

 

 

Подпрограмма "Информационно-телекоммуникационная инфраструктура информационного общества и услуги, оказываемые на ее основе"

14 986,5

15 043,6

100,4

Подпрограмма "Информационная среда"

71 929,1

67 612,6

94,0

Подпрограмма "Безопасность в информационном обществе"

10 275,4

10 154,3

98,8

Подпрограмма "Информационное государство"

16 536,4

18 601,3

112,5

Федеральная целевая программа "Развитие телерадиовещания в Российской Федерации на 2009 - 2018 годы"

6 657,5

9 722,2

146,0

 

* - показатели сводной бюджетной росписи по состоянию на 1 октября 2015 г.

 

В 2016 году бюджетные ассигнования по государственной программе по сравнению с уровнем 2015 года увеличены на 749,1 млн. рублей.

Наряду с общими подходами по формированию проекта федерального бюджета на изменение расходов по государственной программе "Информационное общество (2011 - 2020 годы)" повлияло:

уменьшение бюджетных ассигнований по подпрограмме "Информационная среда" на финансирование СМИ в объеме 1 212,8 млн. рублей в связи с завершением поддержки ОАО "Первый канал" в 2015 году;

увеличение бюджетных ассигнований на реализацию подпрограммы "Информационное государство" в связи с выше обозначенными факторами;

увеличение бюджетных ассигнований по ФЦП "Развитие телерадиовещания в Российской Федерации на 2009 - 2018 годы" в объеме 3 653,0 млн. рублей на возмещение затрат (части затрат) ФГУП "РТРС", связанных с осуществлением эфирной цифровой наземной трансляции общероссийских обязательных общедоступных телеканалов и радиоканалов в 2011 году в населенных пунктах с численностью населения менее 100 тыс. человек в связи с расширением территорий, охваченных вещанием.

 

Государственная программа "Развитие транспортной системы"

 

Расходы федерального бюджета в 2016 году на реализацию государственной программы "Развитие транспортной системы" представлены в таблице 4.46.

 

Таблица 4.46

 

млн. рублей

Наименование

2016 год

Закон N 384-ФЗ

Проект

Отклонение, %

1

2

3

4=3/2 х 100

Всего

915 350,6

881 330,1

96,3

в том числе:

 

 

 

Подпрограмма "Магистральный железнодорожный транспорт"

79 365,7

79 321,0

99,9

Подпрограмма "Дорожное хозяйство"

329 109,2

366 776,8

111,4

Подпрограмма "Гражданская авиация и аэронавигационное обслуживание"

17 173,6

16 862,5

98,2

Подпрограмма "Морской и речной транспорт"

15 790,9

15 847,5

100,4

Подпрограмма "Надзор в сфере транспорта"

3 669,1

3 689,3

100,5

Подпрограмма "Обеспечение реализации программы, включая развитие транспортной инфраструктуры"

46 450,5

44 877,0

96,6

Федеральная целевая программа "Развитие транспортной системы России (2010 - 2020 годы)"

421 244,0

353 189,5

83,8

Федеральная целевая программа "Модернизация Единой системы организации воздушного движения Российской Федерации (2009 - 2020 годы)"

2 547,5

0,0

0,0

Подпрограмма "Развитие гражданского использования системы ГЛОНАСС на транспорте"

0,0

766,5

-

 

Бюджетные ассигнования на реализацию государственной программы "Развитие транспортной системы", предусмотренные в проекте федерального бюджета, составят 881 330,1 млн. рублей.

Предусмотренные в законопроекте объемы бюджетных ассигнований по сравнению с объемами, утвержденными Законом N 384-ФЗ, уменьшены на 34 020,5 млн. рублей. Вследствие применения общих подходов к формированию проекта федерального бюджета сокращение объемов финансового обеспечения государственной программы в целом составило 27 663,9 млн. рублей.

Изменение параметров ресурсного обеспечения подпрограммы "Дорожное хозяйство" предусматривает:

сокращение бюджетных ассигнований в объеме 6 933,8 млн. рублей на предоставление иных межбюджетных трансфертов субъектам Российской Федерации на реализацию мероприятий региональных программ в сфере дорожного хозяйства по решениям Правительства Российской Федерации в связи с уменьшением расходов на дорожное хозяйство, предусмотренных сверх минимального объема Федерального дорожного фонда, установленного в соответствии с положениями бюджетного законодательства;

увеличение бюджетных ассигнований на предоставление иных межбюджетных трансферов бюджетам субъектов Российской Федерации на осуществление государственной поддержки региональных проектов в сфере дорожного хозяйства, реализуемых с применением механизмов государственно-частного партнерства, а также для строительства, реконструкции и ремонта уникальных искусственных дорожных сооружений на 31 641,4 млн. рублей и на выплату платы концедента по заключенному концессионному соглашению между Росавтодором и ООО "РТ-Инвест Транспортные Системы" в отношении объектов, используемых в целях обеспечения функционирования системы взимания платы в счет возмещения вреда, причиняемого автомобильным дорогам общего пользования федерального значения транспортными средствами, имеющими разрешенную максимальную массу свыше 12 тонн, на 7 930,9 млн. рублей;

перераспределение бюджетных ассигнований с мероприятий по строительству и реконструкции автомобильных дорог общего пользования федерального значения в рамках ФЦП "Развитие транспортной системы России (2010-2020 годы)" на содержание, ремонт и капитальный ремонт автомобильных дорог общего пользования федерального значения данной подпрограммы, рассчитываемых по установленным Правительством Российской Федерации нормативам финансовых затрат, исходя из необходимости обеспечения данных расходов в размере 100% в 2016 году в объеме 5 073,8 млн. рублей.

Изменение параметров ресурсного обеспечения подпрограммы "Гражданская авиация и аэронавигационное обслуживание" обусловлено общими подходами к формированию федерального бюджета на 2016 год, а также перераспределением средств, предусмотренных на реализацию инвестиционных проектов по развитию аэродромной инфраструктуры ФЦП "Развитие транспортной системы России (2010-2020 годы)", в целях субсидирования программ государственной поддержки воздушного транспорта в объеме 1 500,0 млн. рублей.

Параметры ресурсного обеспечения подпрограммы "Обеспечение реализации государственной программы Российской Федерации" подверглись корректировке в связи с:

сокращением бюджетных ассигнований на предоставление иных межбюджетных трансфертов на развитие транспортной инфраструктуры города Москвы в рамках общих подходов к формированию законопроекта на 3 300,0 млн. рублей;

увеличением бюджетных ассигнований на содержание, эксплуатацию и развитие информационных систем Минтранса России, созданных в рамках Комплексной программы обеспечения безопасности населения на транспорте в объеме 1 009,3 млн. рублей, а также на предоставление субсидий АНО "Единая транспортная дирекция" и АНО "Транспортная дирекция чемпионата мира по футболу в 2018 году в Российской Федерации" в объеме 200,0 млн. рублей и 150,0 млн. рублей соответственно за счет перераспределения бюджетных ассигнований с мероприятий подпрограммы "Развитие экспорта транспортных услуг" ФЦП "Развитие транспортной системы России (2010 - 2020 годы)".

Формирование ресурсного обеспечения реализации подпрограммы "Развитие гражданского использования системы ГЛОНАСС на транспорте" осуществлено за счет перераспределения бюджетных ассигнований с мероприятий подпрограммы "Развитие экспорта транспортных услуг" ФЦП "Развитие транспортной системы России (2010 - 2020 годы)" на указанную подпрограмму государственной программы для предоставления субсидий АО "ГЛОНАСС" в объеме 766,5 млн. рублей в целях финансового обеспечения (возмещения) затрат в связи с функционированием Государственной автоматизированной информационной системы "ЭРА-ГЛОНАСС".

Изменение параметров ресурсного обеспечения в рамках ФЦП "Развитие транспортной системы России (2010-2020 годы)" обусловлено вышеизложенными факторами, а также:

сокращением бюджетных ассигнований, предусмотренных на реализацию инвестиционных проектов по развитию аэродромной инфраструктуры в объеме 2 847,2 млн. рублей, реализуемых в рамках подпрограммы "Гражданская авиация" в связи с переносом реализации ряда мероприятий на более поздний срок ("Добрынское", "Великий Устюг" и т.д.);

увеличением бюджетных ассигнований на предоставление субсидий Красноярскому краю на строительство объектов транспортной инфраструктуры XXIX Всемирной зимней универсиады 2019 года в г. Красноярске (строительство автомобильной дороги от ул. Дубровинского до ул. Копылова, транспортная развязка в мкр. Тихие зори) на 95,2 млн. рублей;

увеличением бюджетных ассигнований на реализацию мероприятий по строительству и реконструкции автомобильных дорог общего пользования федерального значения в объеме 11 900,0 млн. рублей за счет их перераспределения с мероприятий ФЦП "Экономическое и социальное развитие Дальнего Востока и Забайкальского региона до 2018 года";

перераспределением бюджетных ассигнований с мероприятий подпрограммы "Железнодорожный транспорт" ФЦП "Развитие транспортной системы России (2010-2020 годы)" в объеме 11 940,2 млн. рублей в связи с необходимостью приоритетного субсидирования социально значимых пассажирских железнодорожных перевозок в пригородном сообщении и дальнем следовании в рамках подпрограммы "Магистральный железнодорожный транспорт".

Сокращение расходов на реализацию ФЦП "Модернизация Единой системы организации воздушного движения Российской Федерации (2009-2020 годы)", главным образом, обусловлено предполагаемым замещением бюджетного финансирования внебюджетными источниками в 2016 году в объеме 2 547,5 млн. рублей.

Изменения объемов бюджетных ассигнований федерального бюджета на реализацию государственной программы "Развитие транспортной системы" в 2016 году по сравнению с 2015 годом представлены в таблице 4.47.

 

Таблица 4.47

 

млн. рублей

Наименование

2015 год*

2016 год

Проект

Изменение к предыдущему году, %

1

2

3

4=3/2 х 100

Всего

853 511,4

881 330,1

103,3

в том числе:

 

 

 

Подпрограмма "Магистральный железнодорожный транспорт"

123 783,7

79 321,0

64,1

Подпрограмма "Дорожное хозяйство"

321 787,3

366 776,8

114,0

Подпрограмма "Гражданская авиация и аэронавигационное обслуживание"

17 113,8

16 862,5

98,5

Подпрограмма "Морской и речной транспорт"

16 084,2

15 847,5

98,5

Подпрограмма "Надзор в сфере транспорта"

4 059,4

3 689,3

90,9

Подпрограмма "Обеспечение реализации программы, включая развитие транспортной инфраструктуры"

32 630,7

44 877,0

137,5

Федеральная целевая программа "Развитие транспортной системы России (2010 - 2020 годы)"

336 811,5

353 189,5

104,9

Федеральная целевая программа "Модернизация Единой системы организации воздушного движения Российской Федерации (2009 - 2020 годы)"

751,4

0,0

0,0

Подпрограмма "Развитие гражданского использования системы ГЛОНАСС на транспорте"

489,3

766,5

156,7

 

* - показатели сводной бюджетной росписи по состоянию на 1 октября 2015 г.

 

В 2016 году бюджетные ассигнования по государственной программе по сравнению с уровнем 2015 года увеличены на 27 818,7 млн. рублей.

Изменение параметров финансового обеспечения реализацию ФЦП "Развитие транспортной системы России (2010-2020 годы)" обусловлено:

увеличением бюджетных ассигнований в объеме 24 166,9 млн. рублей на реализацию приоритетных инвестиционных проектов "Комплексная реконструкция участка М. Горький - Котельниково - Тихорецкая - Крымская с обходом Краснодарского узла" (14 666,9 млн. рублей) и "Строительство железнодорожной линии Прохоровка - Журавка - Чертково - Батайск" (9 500,0 млн. рублей);

увеличением бюджетных ассигнований в объеме 22 865,6 млн. рублей на мероприятия по строительству и реконструкции автомобильных дорог общего пользования федерального значения в рамках подпрограммы "Автомобильные дороги", реализуемые Государственной компанией "Российские автомобильные дороги" (М-1 "Беларусь", М-3 "Украина", Центральная кольцевая автомобильная дорога (Московская область), скоростная автомобильная дорога Москва-Санкт Петербург) и Росавтодором (М-9 "Балтия";М-52 "Чуйский тракт", М-7 "Волга", М-5 "Урал" и др.);

увеличением бюджетных ассигнований в объеме 8 781,8 млн. рублей на реализацию мероприятий подпрограммы "Развитие экспорта транспортных услуг" в связи с началом осуществления основного объема работ по объектам "Создание сухогрузного района морского порта Тамань" и "Комплексное развитие Мурманского транспортного узла";

увеличением бюджетных ассигнований в объеме 3 539,6 млн. рублей на реализацию подпрограммы "Внутренний водный транспорт" в связи с началом осуществления основного объема работ по объектам "Разработка и реализация комплексного проекта реконструкции объектов инфраструктуры канала имени Москвы", "Реконструкция Рыбинского гидроузла" и др.

Одновременно законопроектом предусматривается сокращение расходов данной ФЦП:

в рамках подпрограммы "Морской транспорт" в объеме 2 547,6 млн. рублей в связи с вводом в эксплуатацию в 2015 году многофункционального аварийно-спасательного судна мощностью 7 МВт, а также завершением в 2015 году основного объема работ по строительству дизель-электрического ледокола мощность 16 МВт и реконструкции подходного канала к морскому перегрузочному комплексу "Бронка";

в рамках подпрограммы "Гражданская авиация" в объеме 15 454,4 млн. рублей в связи с вводом в эксплуатацию (Домодедово, Нижний Новгород 1-ая очередь) или выполнением основной части работ в 2015 году по реконструкции взлетно-посадочных полос и рулежных дорожек по объектам в следующих городах: Уфа, Норильск, Ростов-на-Дону, Шереметьево 1-ая очередь, Калининград;

в рамках подпрограммы "Автомобильные дороги" в объеме 35 564,1 млн. рублей на предоставление субсидий субъектам Российской Федерации в связи с завершением реализации ряда мероприятий на территории Московской, Саратовской, Владимирской, Ленинградской, Омской и Орловской областей.

Сокращение бюджетных ассигнований на реализацию подпрограммы "Магистральный железнодорожный транспорт" обусловлено, главным образом, уменьшением взноса в уставный капитал ОАО "Российские железные дороги" в объеме 38 248,4 млн. рублей в связи с необходимостью выполнения принятых Правительством Российской Федерации обязательств по обеспечению социально значимых железнодорожных перевозок, исключения социальной напряженности и недопущения существенного ухудшения финансового состояния организаций железнодорожного транспорта в условиях сложившейся экономической ситуации, а также сокращением бюджетных ассигнований на предоставление субсидий организациям железнодорожного транспорта на компенсацию потерь в доходах, возникающих в результате государственного регулирования тарифов на перевозку пассажиров в поездах дальнего следования в плацкартных и общих вагонах, в 2016 году в объеме 4 784,3 млн. рублей в связи с необходимостью оптимизации расходов на перевозку пассажиров в поездах дальнего следования путем сокращения издержек, в том числе закупки двухэтажных вагонов и оптимизации количества субсидируемых маршрутов;

При этом предусматривается увеличение расходов подпрограммы:

на предоставление субсидий ОАО "РЖД" на компенсацию потерь в доходах, возникающих в результате государственного регулирования тарифов на услуги по использованию инфраструктуры железнодорожного транспорта общего пользования, оказываемые при осуществлении перевозок пассажиров в пригородном сообщении, в объеме 3 300,0 млн. рублей;

на предоставление субсидий организациям железнодорожного транспорта на компенсацию потерь в доходах от выравнивания тарифов при перевозке пассажиров в сообщении из (в) Калининградской области в (из) другие регионы Российской Федерации в объеме 873,2 млн. рублей (в связи с ростом курса швейцарского франка, являющегося тарифной валютой в соответствии с утвержденным 19 мая 1995 года Соглашением о межгосударственном пассажирским тарифе, к рублю в среднем на 52%);

на предоставление иных межбюджетных трансфертов бюджету Калининградской области на компенсацию части затрат российских юридических лиц на перевозку железнодорожным транспортом общего пользования готовых товаров, произведенных на территории Калининградской области, на территорию Российской Федерации, а также перевозку с территории Российской Федерации сырья, строительных материалов и комплектующих для производства указанных товаров на территории Калининградской области в объеме 568,5 млн. рублей.

Изменение параметров ресурсного обеспечения подпрограммы "Дорожное хозяйство" сложилось в результате:

увеличения на 24 978,8 млн. рублей расходов на содержание, ремонт и капитальный ремонт автомобильных дорог общего пользования федерального значения, рассчитываемых по установленным Правительством Российской Федерации нормативам финансовых затрат (исходя из необходимости обеспечения данных расходов в размере 100%);

увеличения бюджетных ассигнований на предоставление иных межбюджетных трансфертов субъектам Российской Федерации на реализацию мероприятий региональных программ в сфере дорожного хозяйства по решениям Правительства Российской Федерации на 2 200,1 млн. рублей;

увеличения бюджетных ассигнований на предоставление иных межбюджетных трансферов бюджетам субъектов Российской Федерации на осуществление государственной поддержки региональных проектов в сфере дорожного хозяйства, реализуемых с применением механизмов государственно-частного партнерства, а также для строительства, реконструкции и ремонта уникальных искусственных дорожных сооружений на 31 641,4 млн. рублей и на выплату платы концедента по заключенному концессионному соглашению между Росавтодором и ООО "РТ-Инвест Транспортные Системы" в отношении объектов, используемых в целях обеспечения функционирования системы взимания платы в счет возмещения вреда, причиняемого автомобильным дорогам общего пользования федерального значения транспортными средствами, имеющими разрешенную максимальную массу свыше 12 тонн на 7 930,9 млн. рублей.

Одновременно расходы подпрограммы на предоставление иных межбюджетных трансфертов субъектам Российской Федерации на финансовое обеспечение дорожной деятельности сокращены в объеме 21 833,4 млн. рублей, в связи с отсутствием в 2016 году правовых оснований их предоставления.

Законопроектом предусматривается увеличение бюджетных ассигнований на предоставление субсидий АО "ГЛОНАСС" в рамках подпрограммы "Развитие гражданского использования системы ГЛОНАСС на транспорте" в целях финансового обеспечения (возмещения) затрат в связи с функционированием Государственной автоматизированной информационной системы "ЭРА-ГЛОНАСС" на 277,3 млн. рублей.

Сокращение расходов федерального бюджета на реализацию ФЦП "Модернизация Единой системы организации воздушного движения Российской Федерации (2009 - 2020 годы)" в объеме 751,4 млн. рублей в основном связано с планируемым замещением финансирования большинства объектов внебюджетными источниками.

Государственная программа развития сельского хозяйства и регулирования рынков сельскохозяйственной продукции, сырья и продовольствия на 2013-2020 годы

 

Расходы федерального бюджета в 2016 году на реализацию Государственной программы развития сельского хозяйства и регулирования рынков сельскохозяйственной продукции, сырья и продовольствия на 2013 - 2020 представлены в таблице 4.48.

 

Таблица 4.48

 

млн. рублей

Наименование

2016 год

Закон N 384-ФЗ

Проект

Отклонение, %

1

2

3

4=3/2 х 100

Всего

166 551,1

237 000,0

142,3

в том числе:

 

 

 

Подпрограмма "Развитие подотрасли растениеводства, переработки и реализации продукции растениеводства"

45 807,1

57 221,8

124,9

Подпрограмма "Развитие подотрасли животноводства, переработки и реализации продукции животноводства"

46 000,4

37 206,6

80,9

Подпрограмма "Развитие мясного скотоводства"

6 809,9

9 348,0

137,3

Подпрограмма "Поддержка малых форм хозяйствования"

9 235,5

15 062,2

163,1

Подпрограмма "Техническая и технологическая модернизация, инновационное развитие"

3 081,6

2 062,0

66,9

Подпрограмма "Обеспечение реализации государственной программы Российской Федерации "Государственная программа развития сельского хозяйства и регулирования рынков сельскохозяйственной продукции, сырья и продовольствия на 2013 - 2020 годы"

23 325,1

38 125,1

163,5

Федеральная целевая программа "Устойчивое развитие сельских территорий на 2014 - 2017 годы и на период до 2020 года"

15 958,2

15 958,2

100,0

Федеральная целевая программа "Развитие мелиорации земель сельскохозяйственного назначения России на 2014 - 2020 годы"

8 742,4

8 742,4

100,0

Подпрограмма "Развитие овощеводства открытого и защищенного грунта и семенного картофелеводства"

0,0

5 312,7

-

Подпрограмма "Развитие молочного скотоводства"

1 810,0

24 849,3

1 372,9

Подпрограмма "Поддержка племенного дела, селекции и семеноводства"

5 780,9

8 380,9

145,0

Подпрограмма "Развитие оптово-распределительных центров и инфраструктуры системы социального питания"

0,0

4 730,9

-

Подпрограмма "Развитие финансово-кредитной системы агропромышленного комплекса"

0,0

10 000,0

-

 

Бюджетные ассигнования на реализацию Государственной программы развития сельского хозяйства и регулирования рынков сельскохозяйственной продукции, сырья и продовольствия на 2013 - 2020 годы, предусмотренные в проекте федерального бюджета, составят 237 000,0 млн. рублей.

Предусмотренные в законопроекте объемы бюджетных ассигнований по сравнению с объемами, утвержденными Законом N 384-ФЗ, увеличены на 70 448,9 млн. рублей. Вследствие применения общих подходов к формированию проекта федерального бюджета сокращение объемов финансового обеспечения государственной программы в целом составило 4 063,8 млн. рублей.

Планирование бюджетных ассигнований на реализацию государственной программы основано на необходимости приоритизации мер государственной поддержки сельского хозяйства в целях обеспечения импортозамещения сельскохозяйственной продукции путем концентрации финансовых ресурсов на наиболее значимых направлениях, в том числе с точки зрения достижения показателей продовольственной безопасности Российской Федерации.

В рамках подпрограммы "Развитие подотрасли растениеводства, переработки и реализации продукции растениеводства":

уменьшены бюджетные ассигнования на предоставление субсидий на поддержку экономически значимых программ субъектов Российской Федерации в области растениеводства в 2016 году на 2 293,0 млн. рублей;

увеличены бюджетные ассигнования на предоставление субсидий на возмещение части процентной ставки по краткосрочным и инвестиционным кредитам (займам) на развитие растениеводства, переработки и реализации продукции растениеводства, возмещение части затрат на закладку и уход за многолетними плодовыми и ягодными насаждениями, включая виноградники, возмещение части прямых понесенных затрат на создание и модернизацию объектов плодохранилищ, а также на оказание несвязанной поддержки сельхозтоваропроизводителям в области растениеводства в 2016 году на 13 707,6 млн. рублей.

В части подпрограммы "Развитие подотрасли животноводства, переработки и реализации продукции животноводства" изменение объема бюджетных ассигнований обусловлено:

уменьшением бюджетных ассигнований на предоставление субсидий на возмещение части процентной ставки по инвестиционным кредитам (займам) на развитие животноводства, переработки и реализации продукции животноводства, на поддержку экономически значимых программ субъектов Российской Федерации в области животноводства, на возмещение части затрат сельскохозяйственных товаропроизводителей на уплату страховой премии, начисленной по договору сельскохозяйственного страхования в области животноводства, в 2016 году на 9 946,1 млн. рублей;

увеличением бюджетных ассигнований на предоставление субсидий федеральным казенным предприятиям на финансовое обеспечение выполнения государственного заказа на поставку лекарственных препаратов и препаратов для ветеринарного применения и на обеспечение проведения противоэпизоотических мероприятий, на поддержку производства и реализации тонкорунной и полутонкорунной шерсти в 2016 году на 1 629,7 млн. рублей.

В рамках подпрограммы "Развитие мясного скотоводства" увеличены бюджетные ассигнования на предоставление субсидий на содержание товарного маточного поголовья крупного рогатого скота мясных пород и их помесей, на поддержку экономически значимых программ субъектов Российской Федерации по развитию мясного скотоводства, на возмещение части процентной ставки по инвестиционным кредитам на строительство и реконструкцию объектов мясного скотоводства в 2016 году на 2 538,1 млн. рублей.

Изменение расходов подпрограммы "Поддержка малых форм хозяйствования" обусловлено увеличением бюджетных ассигнований на поддержку начинающих фермеров, развитие семейных животноводческих ферм, крестьянских (фермерских) хозяйств и на грантовую поддержку сельскохозяйственных потребительских кооперативов на 5 838,4 млн. рублей.

В рамках подпрограммы "Техническая и технологическая модернизация, инновационное развитие" уменьшены бюджетные ассигнования на предоставление субсидий на реализацию перспективных инновационных проектов в агропромышленном комплексе и на возмещение части затрат на уплату процентов по кредитам, полученным на строительство, реконструкцию и модернизацию биоэнергетических установок, объектов по производству биотехнологической продукции, в 2016 году на 1 219,6 млн. рублей.

В отношении подпрограммы "Обеспечение реализации Государственной программы" увеличены бюджетные ассигнования по расходам на обеспечение деятельности (оказание услуг, работ) федеральных государственных бюджетных учреждений в области сельского хозяйства в 2016 году на 2 200,6 млн. рублей.

Кроме того, зарезервированы бюджетные ассигнования на компенсацию сельскохозяйственным товаропроизводителям, обеспечившим в установленном порядке страховую защиту связанных с производством сельскохозяйственной продукции своих имущественных интересов, ущерба, причиненного в результате чрезвычайных ситуаций природного характера на территориях субъектов Российской Федерации, по решениям Правительства Российской Федерации в сумме 12 247,1 млн. рублей.

В рамках подпрограммы "Развитие овощеводства открытого и закрытого грунта и семенного картофелеводства" предусмотрены бюджетные ассигнования на предоставление субсидий на оказание несвязанной поддержки сельскохозяйственным товаропроизводителям в области развития производства семенного картофеля и овощей открытого грунта и на возмещение части прямых понесенных затрат на создание и модернизацию объектов картофелехранилищ, овощехранилищ и тепличных комплексов в 2016 году в объеме 5 212,7 млн. рублей.

В части подпрограммы "Развитие молочного скотоводства" увеличены бюджетные ассигнования на предоставление субсидий на возмещение части процентной ставки по краткосрочным и инвестиционным кредитам (займам) на развитие молочного скотоводства, на возмещение части прямых понесенных затрат на создание и модернизацию объектов животноводческих комплексов молочного направления (молочных ферм), а также на 1 кг реализованного и (или) отгруженного на собственную переработку молока в объеме 23 039,3 млн. рублей.

Изменение расходов подпрограммы "Поддержка малых форм хозяйствования" обусловлено увеличением бюджетных ассигнований на предоставление субсидий на возмещение части прямых понесенных затрат на создание и модернизацию объектов селекционно-семеноводческих центров, а также на возмещение части процентной ставки по краткосрочным кредитам (займам) на строительство и реконструкцию селекционно-генетических и селекционно-семеноводческих центров в подотраслях животноводства и растениеводства в объеме 2 600,0 млн. рублей.

В рамках подпрограммы "Развитие оптово-распределительных центров и инфраструктуры системы социального питания" предусмотрены бюджетные ассигнования на предоставлением субсидий на возмещение части процентной ставки по краткосрочным кредитам (займам) на переработку продукции животноводства и растениеводства, на возмещение части процентной ставки по инвестиционным кредитам (займам) на развитие оптово-распределительных центров, производства и товаропроводящей инфраструктуры системы социального питания, а также на возмещение части прямых понесенных затрат на создание оптово-распределительных центров в 2016 году в размере 2 660,0 млн. рублей.

В рамках подпрограммы "Развитие финансово-кредитной системы агропромышленного комплекса" предусмотрены бюджетные ассигнования на докапитализацию ОАО "Российский сельскохозяйственный банк" в объеме 10 000,0 млн. рублей.

Изменения объемов бюджетных ассигнований федерального бюджета на реализацию Государственной программы развития сельского хозяйства и регулирования рынков сельскохозяйственной продукции, сырья и продовольствия на 2013 - 2020 годы в 2016 году по сравнению с 2015 годом представлены в таблице 4.49.

 

Таблица 4.49

 

млн. рублей

Наименование

2015 год*

2016 год

Проект

Изменение к предыдущему году, %

1

2

3

4=3/2 х 100

Всего

222 145,8

237 000,0

106,7

в том числе:

 

 

 

Подпрограмма "Развитие подотрасли растениеводства, переработки и реализации продукции растениеводства"

69 021,2

57 221,8

82,9

Подпрограмма "Развитие подотрасли животноводства, переработки и реализации продукции животноводства"

38 978,3

37 206,6

95,5

Подпрограмма "Развитие мясного скотоводства"

7 448,9

9 348,0

125,5

Подпрограмма "Поддержка малых форм хозяйствования"

14 343,7

15 062,2

105,0

Подпрограмма "Техническая и технологическая модернизация, инновационное развитие"

4 144,5

2 062,0

49,8

Подпрограмма "Обеспечение реализации государственной программы Российской Федерации "Государственная программа развития сельского хозяйства и регулирования рынков сельскохозяйственной продукции, сырья и продовольствия на 2013 - 2020 годы"

26 145,8

38 125,1

145,8

Федеральная целевая программа "Устойчивое развитие сельских территорий на 2014 - 2017 годы и на период до 2020 года"

12 613,4

15 958,2

126,5

Федеральная целевая программа "Развитие мелиорации земель сельскохозяйственного назначения России на 2014 - 2020 годы"

8 108,8

8 742,4

107,8

Подпрограмма "Развитие овощеводства открытого и защищенного грунта и семенного картофелеводства"

700,0

5 312,7

759,0

Подпрограмма "Развитие молочного скотоводства"

13 684,6

24 849,3

181,6

Подпрограмма "Поддержка племенного дела, селекции и семеноводства"

7 590,2

8 380,9

110,4

Подпрограмма "Развитие оптово-распределительных центров и инфраструктуры системы социального питания"

7 366,3

4 730,9

64,2

Подпрограмма "Развитие финансово-кредитной системы агропромышленного комплекса"

12 000,0

10 000,0

83,3

 

* - показатели сводной бюджетной росписи по состоянию на 1 октября 2015 г.

 

В 2016 году бюджетные ассигнования по государственной программе по сравнению с уровнем 2015 года увеличены на 14 854,2 млн. рублей.

По подпрограмме "Развитие подотрасли растениеводства, переработки и реализации продукции растениеводства" увеличены бюджетные ассигнования на предоставление субсидий на возмещение части затрат на закладку и уход за виноградниками, возмещение части прямых понесенных затрат на создание и модернизацию объектов плодохранилищ, возмещение части процентной ставки по инвестиционным кредитам (займам) на развитие растениеводства, переработки и реализации продукции растениеводства, а также на проведение закупочных и товарных интервенций на рынках сельскохозяйственной продукции на 6 850,9 млн. рублей. При этом бюджетные ассигнования на предоставление субсидий на возмещение части процентной ставки по краткосрочным кредитам (займам) на развитие растениеводства, переработки и реализации продукции растениеводства, возмещение части затрат на закладку и уход за многолетними плодовыми и ягодными насаждениями, на поддержку экономически значимых программ субъектов Российской Федерации в области растениеводства, а также на оказание несвязанной поддержки сельскохозяйственным товаропроизводителям в области растениеводства уменьшены на 18 534,1 млн. рублей.

По подпрограмме "Развитие подотрасли животноводства, переработки и реализации продукции животноводства" бюджетные ассигнования на предоставление субсидий на возмещение части процентной ставки по инвестиционным кредитам (займам) на развитие животноводства, на проведение противоэпизоотических мероприятий в субъектах Российской Федерации увеличены на 5 364,9 млн. рублей, а бюджетные ассигнования на предоставление субсидий на возмещение части процентной ставки по краткосрочным кредитам (займам) на развитие животноводства, на реализацию мероприятий по предупреждению распространения и ликвидации африканской чумы свиней на территории Российской Федерации уменьшены на 7 074,9 млн. рублей.

По подпрограмме "Развитие мясного скотоводства" увеличены бюджетные ассигнования на предоставление субсидий на возмещение части процентной ставки по инвестиционным кредитам на строительство и реконструкцию объектов мясного направления, на поддержку экономически значимых региональных программ по развитию мясного скотоводства и на содержание товарного маточного поголовья крупного рогатого скота мясных пород и их помесей на 1 899,1 млн. рублей.

Изменение расходов подпрограммы "Поддержка малых форм хозяйствования" обусловлено уменьшением бюджетных ассигнований на предоставление субсидий на возмещение части процентной ставки по долгосрочным, среднесрочным и краткосрочным кредитам, взятым малыми формами хозяйствования, на 1 753,4 млн. рублей и увеличением бюджетных ассигнований на предоставление субсидий на поддержку начинающих фермеров и развитие семейных животноводческих ферм, крестьянских (фермерских) хозяйств на 2 521,9 млн. рублей.

По подпрограмме "Техническая и технологическая модернизация, инновационное развитие" изменение ресурсного обеспечения обусловлено уменьшением бюджетных ассигнований на предоставление субсидий на возмещение затрат на производство и реализацию сельскохозяйственной техники со скидкой на 2 082,5 млн. рублей.

По подпрограмме "Обеспечение реализации Государственной программы" изменение ресурсного обеспечения обусловлено уменьшением бюджетных ассигнований на осуществление компенсации сельхозтоваропроизводителям ущерба, причиненного в результате чрезвычайных ситуаций природного характера в отдельных регионах Российской Федерации, на 2 704,2 млн. рублей и увеличением бюджетных ассигнований, предусмотренных на компенсацию сельскохозяйственным товаропроизводителям, обеспечившим в установленном порядке страховую защиту связанных с производством сельскохозяйственной продукции своих имущественных интересов, ущерба, причиненного в результате чрезвычайных ситуаций природного характера на территориях субъектов Российской Федерации, по решениям Правительства Российской Федерации в сумме 12 247,1 млн. рублей, зарезервированных на главе 092 "Минфин России".

Уменьшение расходов на реализацию подпрограммы "Развитие овощеводства открытого и закрытого грунта и семенного картофелеводства" связано с сокращением на 4 612,7 млн. рублей бюджетных ассигнований на предоставление субсидий на возмещение части прямых понесенных затрат на создание и модернизацию объектов картофелехранилищ, овощехранилищ и тепличных комплексов.

Изменение параметров ресурсного обеспечения по подпрограмме "Развитие молочного скотоводства" сложилось в результате увеличения на 12 174,8 млн. рублей бюджетных ассигнований на возмещение части прямых понесенных затрат на создание и модернизацию объектов животноводческих комплексов молочного направления (молочных ферм), возмещение части процентной ставки по краткосрочным и инвестиционным кредитам (займам) на развитие молочного скотоводства и на 1 килограмм реализованного и (или) отгруженного на собственную переработку молока.

Изменение параметров ресурсного обеспечения подпрограммы "Поддержка племенного дела, селекции и семеноводства" обусловлены увеличением бюджетных ассигнований на предоставление субсидий на поддержку молочного скотоводства на 2 619,0 млн. рублей, при этом бюджетные ассигнования на предоставление субсидий на возмещение части затрат на приобретение элитных семян и поддержку племенного животноводства уменьшены на 4 220,7 млн. рублей.

Снижение расходов по подпрограмме "Развитие оптово-распределительных центров и инфраструктуры системы социального питания" связано с уменьшением на 4 995,4 млн. рублей бюджетных ассигнований на предоставление субсидий на возмещение части процентной ставки по краткосрочным кредитам (займам) на переработку продукции животноводства и растениеводства и увеличением на 1 700,0 млн. рублей бюджетных ассигнований на предоставление субсидий на возмещение части прямых понесенных затрат на создание оптово-распределительных центров.

Уменьшение бюджетных ассигнований на докапитализацию ОАО "Росагролизинг" на 2 000,0 млн. рублей повлияло на изменение параметров ресурсного обеспечения подпрограммы "Развитие финансово-кредитной системы АПК".

 

Государственная программа "Развитие рыбохозяйственного комплекса"

 

Расходы федерального бюджета в 2016 году на реализацию государственной программы "Развитие рыбохозяйственного комплекса" представлены в таблице 4.50.

 

Таблица 4.50

 

млн. рублей

Наименование

2016 год

Закон N 384-ФЗ

Проект

Отклонение, %

1

2

3

4=3/2 х 100

Всего

13 585,2

12 011,3

88,4

в том числе:

 

 

 

Подпрограмма "Организация рыболовства"

44,8

68,3

152,5

Подпрограмма "Развитие аквакультуры"

3 266,3

2 581,8

79,0

Подпрограмма "Наука и инновации"

3 780,0

3 351,0

88,7

Подпрограмма "Охрана и контроль"

1 074,7

946,0

88,0

Подпрограмма "Модернизация и стимулирование"

23,6

21,2

90,0

Подпрограмма "Обеспечение реализации государственной программы Российской Федерации "Развитие рыбохозяйственного комплекса"

2 878,8

2 581,3

89,7

Подпрограмма "Повышение эффективности использования и развитие ресурсного потенциала рыбохозяйственного комплекса"

1 530,8

1 467,0

95,8

Подпрограмма "Развитие осетрового хозяйства"

986,2

994,7

100,9

 

Бюджетные ассигнования на реализацию государственной программы "Развитие рыбохозяйственного комплекса", предусмотренные в проекте федерального бюджета, составят 12 011,3 млн. рублей.

Предусмотренные в законопроекте объемы бюджетных ассигнований по сравнению с объемами, утвержденными Законом N 384-ФЗ, уменьшены на 1 573,9 млн. рублей, что полностью обусловлено применением общих подходов к формированию проекта федерального бюджета.

Изменения объемов бюджетных ассигнований федерального бюджета на реализацию государственной программы "Развитие рыбохозяйственного комплекса" в 2016 году по сравнению с 2015 годом представлены в таблице 4.51.

 

Таблица 4.51

 

млн. рублей

Наименование

2015 год*

2016 год

Проект

Изменение к предыдущему году, %

1

2

3

4=3/2 х 100

Всего

12 606,6

12 011,3

95,3

в том числе:

 

 

 

Подпрограмма "Организация рыболовства"

65,4

68,3

104,5

Подпрограмма "Развитие аквакультуры"

2 880,3

2 581,8

89,6

Подпрограмма "Наука и инновации"

3 827,3

3 351,0

87,6

Подпрограмма "Охрана и контроль"

971,0

946,0

97,4

Подпрограмма "Модернизация и стимулирование"

173,3

21,2

12,2

Подпрограмма "Обеспечение реализации государственной программы Российской Федерации "Развитие рыбохозяйственного комплекса"

3 158,1

2 581,3

81,7

Подпрограмма "Повышение эффективности использования и развитие ресурсного потенциала рыбохозяйственного комплекса"

569,6

1 467,0

257,6

Подпрограмма "Развитие осетрового хозяйства"

961,7

994,7

103,4

 

* - показатели сводной бюджетной росписи по состоянию на 1 октября 2015 г.

 

В 2016 году бюджетные ассигнования по государственной программе по сравнению с уровнем 2015 года уменьшены на 595,3 млн. рублей.

Наряду с применением общих подходов по формированию проекта федерального бюджета на изменение расходов по государственной программе повлияло:

увеличение бюджетных ассигнований по подпрограмме "Повышение эффективности использования и развитие ресурсного потенциала рыбохозяйственного комплекса" на 897,4 млн. рублей в связи с соответствующим увеличением бюджетных ассигнований в 2016 году по сравнению с 2015 годом, предусмотренным паспортом государственной программы "Развитие рыбохозяйственного комплекса", в целях реализации мероприятий по строительству и реконструкции рыбоводных заводов (на 102,0 млн. рублей), развитию научно-производственной базы аквакультуры (на 354,1 млн. рублей), обеспечению эффективной и безопасной добычи водных биологических ресурсов (на 167,5 млн. рублей), повышению качества государственного мониторинга контроля добычи водных биологических ресурсов (на 55,6 млн. рублей), реконструкции объектов федеральной собственности портовых сооружений рыбных терминалов морских портов (на 143,8 млн. рублей), комплексной капитальной реконструкции научно-исследовательских судов (на 74,4 млн. рублей);

уменьшение бюджетных ассигнований по подпрограмме "Модернизация и стимулирование" на 152,1 млн. рублей обусловлено сокращением остатка ссудной задолженности по кредитам, полученным в 2008-2013 годах в российских кредитных организациях на строительство и модернизацию рыбопромысловых судов, объектов рыбоперерабатывающей инфраструктуры и объектов хранения рыбной продукции сроком до 5 лет.

Государственная программа "Развитие внешнеэкономической деятельности"

 

Расходы федерального бюджета в 2016 году на реализацию государственной программы "Развитие внешнеэкономической деятельности" представлены в таблице 4.52.

 

Таблица 4.52

 

млн. рублей

Наименование

2016 год

Закон N 384-ФЗ

Проект

Отклонение, %

1

2

3

4=3/2 х 100

Всего

84 438,8

76 569,8

90,7

в том числе:

 

 

 

Подпрограмма "Реализация приоритетных направлений внешнеэкономической деятельности в процессе международного экономического сотрудничества"

890,7

1 011,2

113,5

Подпрограмма "Создание национальной системы поддержки развития внешнеэкономической деятельности"

13 111,7

13 415,8

102,3

Подпрограмма "Совершенствование таможенной деятельности"

66 291,0

58 309,8

88,0

Подпрограмма "Обеспечение развития системы пунктов пропуска через государственную границу Российской Федерации для осуществления внешнеэкономической деятельности"

4 145,4

3 833,1

92,5

 

Бюджетные ассигнования на реализацию государственной программы "Развитие внешнеэкономической деятельности", предусмотренные в проекте федерального бюджета, составят 76 569,8 млн. рублей.

Предусмотренные в законопроекте объемы бюджетных ассигнований по сравнению с объемами, утвержденными Законом N 384-ФЗ, уменьшены на 7 869,0 млн. рублей. Вследствие применения общих подходов к формированию проекта федерального бюджета сокращение объемов финансового обеспечения государственной программы в целом составило 8 359,4 млн. рублей.

Наряду с общими подходами к формированию расходов федерального бюджета на изменение параметров ресурсного обеспечения подпрограммы "Совершенствование таможенной деятельности" повлияло выделение в 2016 году дополнительных бюджетных ассигнований на реализацию основного мероприятия "Совершенствование деятельности таможенных органов Российской Федерации" в объеме 439,8 млн. рублей на оплату услуг компании SGS в рамках реализации Соглашения между Правительством Российской Федерации и Правительством Грузии об основных принципах механизма таможенного администрирования и мониторинга торговли товарами от 09.11.2011.

Увеличение бюджетных ассигнований по подпрограмме "Реализация приоритетных направлений внешнеэкономической деятельности в процессе международного экономического сотрудничества" обусловлено главным образом изменением курса доллара США.

Изменения объемов бюджетных ассигнований федерального бюджета на реализацию государственной программы "Развитие внешнеэкономической деятельности" в 2016 году по сравнению с 2015 годом представлены в таблице 4.53.

 

Таблица 4.53

 

млн. рублей

Наименование

2015 год*

2016 год

Проект

Изменение к предыдущему году, %

1

2

3

4=3/2 х 100

Всего

82 709,2

76 569,8

92,6

в том числе:

 

 

 

Подпрограмма "Реализация приоритетных направлений внешнеэкономической деятельности в процессе международного экономического сотрудничества"

1 016,3

1 011,2

99,5

Подпрограмма "Формирование Евразийского экономического союза"

718,9

0,0

0,0

Подпрограмма "Создание национальной системы поддержки развития внешнеэкономической деятельности"

15 720,9

13 415,8

85,3

Подпрограмма "Совершенствование таможенной деятельности"

61 307,9

58 309,8

95,1

Подпрограмма "Обеспечение развития системы пунктов пропуска через государственную границу Российской Федерации для осуществления внешнеэкономической деятельности"

3 945,1

3 833,1

97,2

 

* - показатели сводной бюджетной росписи по состоянию на 1 октября 2015 г.

 

В 2016 году бюджетные ассигнования по государственной программе по сравнению с уровнем 2015 года уменьшены на 6 139,4 млн. рублей.

Наряду с общими подходами по формированию проекта федерального бюджета на изменение расходов по государственной программе повлияло:

сокращение бюджетных ассигнований на осуществление имущественного взноса во Внешэкономбанк в целях увеличения уставного капитала АО РОСЭКСИМБАНК в рамках подпрограммы "Создание национальной системы поддержки развития внешнеэкономической деятельности" на 1 000 млн. рублей;

уменьшение бюджетных ассигнований на 621,3 млн. рублей на реализацию основного мероприятия "Промоутерская поддержка экспорта и инвестиционного сотрудничества" подпрограммы "Создание национальной системы поддержки развития внешнеэкономической деятельности" в связи с завершением реализации в 2015 году мероприятий по строительству павильона к Международной выставке "ЭКСПО-2015", которая в соответствии с распоряжением Правительства Российской Федерации от 01.08.2011 N 1356-р проводится с 1 мая по 31 октября 2015 года в г. Милане (Италия), и финансирования мероприятий по участию Российской Федерации в данной выставке.

 

Государственная программа "Воспроизводство и использование природных ресурсов"

 

Расходы федерального бюджета в 2016 году на реализацию государственной программы "Воспроизводство и использование природных ресурсов" представлены в таблице 4.54.

 

Таблица 4.54

 

млн. рублей

Наименование

2016 год

Закон N 384-ФЗ

Проект

Отклонение, %

1

2

3

4=3/2 х 100

Всего

65 320,1

58 367,7

89,4

в том числе:

 

 

 

Подпрограмма "Воспроизводство минерально-сырьевой базы, геологическое изучение недр"

39 217,5

35 369,0

90,2

Подпрограмма "Использование водных ресурсов"

9 381,8

8 911,0

95,0

Подпрограмма "Сохранение и воспроизводство охотничьих ресурсов"

289,3

255,4

88,3

Федеральная целевая программа "Развитие водохозяйственного комплекса Российской Федерации в 2012 - 2020 годах"

16 431,6

13 832,3

84,2

 

Бюджетные ассигнования на реализацию государственной программы "Воспроизводство и использование природных ресурсов", предусмотренные в проекте федерального бюджета, составят 58 367,7 млн. рублей.

Предусмотренные в законопроекте объемы бюджетных ассигнований по сравнению с объемами, утвержденными Законом N 384-ФЗ, уменьшены на 6 952,4 млн. рублей. Вследствие применения общих подходов к формированию проекта федерального бюджета сокращение объемов финансового обеспечения государственной программы в целом составило 6 609,7 млн. рублей.

Проектом бюджета предусматривается дополнительное сокращение отдельных расходов в части мероприятий, реализуемых Росгидрометом в рамках ФЦП "Развитие водохозяйственного комплекса на 2012-2020 годы", в связи с необходимостью повышения заработной платы отдельных категорий работников федеральных государственных бюджетных учреждений, подведомственных Росгидромету - в рамках государственной программы "Охрана окружающей среды" на 2012-2020 годы в 2016 году в объеме 343,8 млн. рублей.

Изменения объемов бюджетных ассигнований федерального бюджета на реализацию государственной программы "Воспроизводство и использование природных ресурсов" в 2016 году по сравнению с 2015 годом представлены в таблице 4.55.

 

Таблица 4.55

 

млн. рублей

Наименование

2015 год*

2016 год

Проект

Изменение к предыдущему году, %

1

2

3

4=3/2 х 100

Всего

56 125,6

58 367,7

104,0

в том числе: