Письмо ЦБР от 16 января 1998 г. N 18-Т "О предоставлении информации по депозитарной деятельности кредитных организаций"

В связи с утверждением Указаний Банка России "О порядке составления и предоставления отчетности кредитными организациями в Центральный банк Российской Федерации" (Приказ Банка России N 02-469 от 24.10.97) и поступающими в наш адрес запросами разъясняем:

1. Банк России собирает сведения о депозитарной деятельности кредитных организаций в качестве органа, осуществляющего лицензирование кредитных организаций в качестве профессиональных участников рынка ценных бумаг на основании Генеральной лицензии N 90-000-2-00001, выданной ФКЦБ РФ 11.06.97 на основании ст. 39 Федерального закона "О рынке ценных бумаг" (N 39-ФЗ от 22.04.96). Целью сбора информации о депозитарной деятельности кредитных организаций является контроль за их работой в качестве профессионального участника рынка ценных бумаг.

ГАРАНТ:

Согласно письму ЦБР от 29 мая 2000 г. N 112-Т срок действия Генеральной лицензии Центрального банка России на осуществление лицензирования кредитных организаций - профессиональных участников рынка ценных бумаг N 90-000-2-00001 от 11 июня 1997 г. заканчивается 11 июня 2000 г.

2. Кредитные организации - профессиональные участники рынка ценных бумаг, осуществляющие депозитарную деятельность, предоставляют Банку России на регулярной основе следующую информацию:

- Отчет о депозитарных операциях.

- Ведомость остатков на корреспондентских счетах депо.

- Сведения об остатках и оборотах на счетах депо - в составе Оборотной ведомости по счетам бухгалтерского учета (Глава Д).

3. Сбор информации производится на основании следующих документов:

- "Правила ведения учета депозитарных операций в Российской Федерации" (Инструкция Банка России N 44 от 25.07.97);

- "Положение о депозитарной деятельности в Российской Федерации" (Постановление ФКЦБ РФ N 36 от 16.10.97);

- "О нормативных актах Банка России, регламентирующих осуществление депозитарной деятельности и ведение депозитарного учета" (Указание Банка России N 28-У от 24.11.97).

- Указания Банка России "О порядке составления и предоставления отчетности кредитными организациями в Центральный банк Российской Федерации" (Приказ Банка России N 02-469 от 24.10.97).

ГАРАНТ:

Нумерация пунктов приведена согласно источнику

3. Форматы предоставления информации и порядок ее сбора приведены в следующих документах:

- "Временное положение о депозитарных операциях" (Письмо Банка России N 167 от 10.05.96);

- "Правила ведения учета депозитарных операций в Российской Федерации" (Инструкция Банка России N 44 от 25.07.97);

- "О вопросах, связанных с завершением перехода к исполнению Инструкции N 44" (Письмо департамента контроля за деятельностью кредитных организаций на финансовых рынках N 34-3-3-9/1071 от 12.05.97).

4. Сведения об остатках и оборотах по счетам депо (Раздел Д нового плана счетов бухгалтерского учета - "Правила ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации" - Инструкция Банка России N 61 от 18.06.97) предоставляются ежемесячно в составе Оборотной ведомости по счетам бухгалтерского учета кредитной организации в порядке, предусмотренном Указаниями Банка России "О порядке составления и предоставления отчетности кредитными организациями в Центральный банк Российской Федерации" (Приказ Банка России N 02-469 от 24.10.97).

ГАРАНТ:

С 1 января 2008 г. действуют новые План счетов бухгалтерского учета в кредитных организациях РФ и Правила ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории РФ, установленные Положением ЦБР от 26 марта 2007 г. N 302-П

5. Предоставление кредитными организациями иных материалов депозитарного учета производится по специальным требованиям территориальных учреждений Банка России в порядке, предусмотренном перечисленными нормативными документами.

Прошу довести настоящие разъяснения до сведения кредитных организаций.

Первый заместитель председателя Банка России

А.А. Козлов