Письмо Госналогслужбы РФ и ЦБР от 3 сентября 1998 г. NN ВГ-6-05/583, 198-Т "О проведении совместных проверок кредитных организаций"

Письмо Госналогслужбы РФ и ЦБР
от 3 сентября 1998 г. NN ВГ-6-05/583, 198-Т
"О проведении совместных проверок кредитных организаций"


Распоряжением Правительства Российской Федерации от 29 августа 1998 г. N 1229-р дано поручение:

1. Главам исполнительной власти республик и главам администраций краев, областей, городов Москвы и Санкт-Петербурга, автономной области и автономных округов с участием Банка России установить строгий контроль за обеспечением проведения кредитными организациями своевременных расчетов за товарно-материальные ценности и выполненные работы (услуги), исполнением обязательств перед бюджетами всех уровней и вкладчиками.

2. Госналогслужбе России, ФСНП России с участием органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации провести проверки своевременности исполнения кредитными организациями поручений клиентов и своевременности зачисления поступающих средств на счета клиентов.

3. При выявлении случаев задержки исполнения поручений клиентов и несвоевременности зачисления средств на счета клиентов применять к кредитным организациям, а также их руководителям установленные законодательством Российской Федерации меры воздействия, вплоть до обращения в Банк России с представлением об отзыве лицензии на осуществление банковских операций.

Информацию по выявленным фактам нарушений, требующих принятия мер федеральными органами исполнительной власти и Банком России, немедленно представлять в Правительство Российской Федерации.

Во исполнение вышеуказанного распоряжения поручаем:

1. Начальникам госналогинспекций по субъектам Российской Федерации и начальникам Главных управлений (Национальных банков) Центрального банка Российской Федерации обратиться к главам исполнительной власти республик и главам администраций краев, областей, городов Москвы и Санкт-Петербурга, автономной области и автономных округов с предложением об организации комиссий с участием представителей налоговых органов, Главных управлений (Национальных банков) Центрального банка Российской Федерации и органов налоговой полиции для проведения проверок своевременности исполнения кредитными организациями поручений клиентов и своевременности зачисления поступающих средств на счета клиентов начиная с 15 августа 1998 года.

2. Информация по выявленным фактам нарушений и принятым мерам представляется госналогинспекциями по субъектам Российской Федерации в Управление налогообложения финансово-кредитных институтов Госналогслужбы России к 15 сентября и 1 октября 1998 г. по прилагаемой форме.


Первый заместитель Руководителя
Госналогслужбы России Главный
Государственный советник
налоговой службы

В.В. Гусев


Первый заместитель
Председателя Банка России

А.А. Козлов


Сведения о результатах проверки своевременности исполнения
кредитными организациями поручений клиентов и своевременности
зачисления средств на счета клиентов с 15.08.98


тыс.руб.

1 2 3
1 Количество проверенных банков и их филиалов  
2 Выявлено случаев задержки исполнения поручений клиентов,
всего
 
  На сумму, всего  
3 Из выявленных случаев (пункт 2) задержки произошли по при-
чинам:
 
  - отсутствия средств на корреспондентском счете кредитной
организации
 
  - количество  
  - на сумму  
  - при наличии средств на корреспондентских счетах кредитных
организаций и счетах клиентов банка
 
  - количество  
  - на сумму  
  - другие причины*  
  - количество  
  - на сумму  
4 Выявлено случаев несвоевременного зачисления кредитными ор-
ганизациями средств на счета клиентов, всего
 
  На сумму, всего  
5 Из выявленных случаев (пункт 4) задержки произошли по при-
чинам:
 
  - при наличии средств на корреспондентских счетах кредитных
организаций и счетах клиентов банка
 
  - количество  
  - на сумму  
  - другие причины  
  - количество  
  - на сумму  
6 Количество случаев внесения представления в территориальные
управления (Национальные банки) Банка России о допущенных
нарушениях*
 

Справочно:

* В пояснительной записке необходимо сообщить данные о других причинах несвоевременного исполнения платежных поручений клиентов и несвоевременного зачисления средств на счета клиентов, а также результаты рассмотрения внесенных представлений Главными управлениями Банка России.


Начальник Госналогинспекции
по_________________________                       (подпись)



Письмо Госналогслужбы РФ и ЦБР от 3 сентября 1998 г. NN ВГ-6-05/583, 198-Т "О проведении совместных проверок кредитных организаций"


Текст письма опубликован в "Вестнике Банка России" от 9 сентября 1998 г., N 65


Текст документа на сайте мог устареть

Вы можете заказать актуальную редакцию полного документа и получить его прямо сейчас.

Или получите полный доступ к системе ГАРАНТ бесплатно на 3 дня


Получить доступ к системе ГАРАНТ

(1 документ в сутки бесплатно)

(До 55 млн документов бесплатно на 3 дня)


Чтобы приобрести систему ГАРАНТ, оставьте заявку и мы подберем для Вас индивидуальное решение