Указание ЦБР от 20 октября 1998 г. N 383-У "О порядке совершения юридическими лицами - резидентами операций покупки и обратной продажи иностранной валюты на внутреннем валютном рынке Российской Федерации" (с изменениями и дополнениями) (утратило силу)

Указание ЦБР от 20 октября 1998 г. N 383-У
"О порядке совершения юридическими лицами - резидентами операций покупки и обратной продажи иностранной валюты на внутреннем валютном рынке Российской Федерации"

С изменениями и дополнениями от:

2 декабря 1998 г., 18 июня, 15 ноября 1999 г., 21 июня 2000 г., 4 сентября 2003 г.

ГАРАНТ:

Указанием ЦБР от 15 июня 2004 г. N 1451-У настоящее Указание признано утратившим силу с 18 июня 2004 г.

О порядке осуществления валютных операций резидентами см. Федеральный закон от 10 декабря 2003 г. N 173-ФЗ

Настоящее Указание применяется с учетом особенностей, установленных Указанием ЦБР от 9 апреля 1999 г. N 535-У

О применении настоящего Указания см. Обобщение практики применения нормативных актов ЦБР по вопросам валютного регулирования, а также разъяснения ЦБР от 2 июля 1999 г.

Об обязательной продаже части валютной выручки на внутреннем валютном рынке РФ см. Инструкцию ЦБР от 30 марта 2004 г. N 111-И, вступающую в силу с 18 июня 2004 г.

На основании статей 4, 5, 9 и 15 Закона Российской Федерации "О валютном регулировании и валютном контроле" и статьи 3 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" устанавливается следующий порядок совершения юридическими лицами-резидентами операций покупки и обратной продажи купленной иностранной валюты за рубли на внутреннем валютном рынке Российской Федерации.

ГАРАНТ:

См. Федеральный закон от 10 июля 2002 г. N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)"

1. В целях настоящего Указания используются следующие основные понятия:

1.1. Резиденты - юридические лица, созданные в соответствии с законодательством Российской Федерации, с местонахождением в Российской Федерации, а также их филиалы и представительства, находящиеся за пределами Российской Федерации;

1.2. Исполняющий банк - уполномоченный банк, а также филиал уполномоченного банка, через специальные транзитные валютные счета в котором резидентами осуществляются переводы иностранной валюты, купленной уполномоченными банками по поручению резидентов за рубли на внутреннем валютном рынке Российской Федерации (далее - "валютный рынок");

Информация об изменениях:

Указанием ЦБР от 2 декабря 1998 г. N 435-У пункт 1.3 настоящего Указания изложен в новой редакции

См. текст пункта в предыдущей редакции

1.3. Специальный транзитный валютный счет - счет, открываемый уполномоченным банком без участия резидента в целях учета совершаемых резидентом операций покупки иностранной валюты на валютном рынке и ее обратной продажи;

1.4. Банк-покупатель - уполномоченный банк, а также филиал уполномоченного банка, который совершает в интересах резидента исключительно операцию покупки иностранной валюты за рубли на валютном рынке, с зачислением ее на специальный транзитный валютный счет резидента в Исполняющем банке;

1.5. Поручение на покупку - распоряжение резидента о проведении уполномоченным банком операции покупки иностранной валюты за рубли на валютном рынке, содержащее обязательные сведения, установленные пунктом 5 настоящего Указания;

1.6. Ответственное лицо - работник уполномоченного банка, имеющий право проставлять отметки на установленных настоящим Указанием документах, свидетельствующие о надлежащем оформлении (о представлении) резидентами этих документов;

1.7. Межбанковские валютные биржи - специализированные биржи, имеющие лицензии Банка России на организацию операций по купле-продаже иностранной валюты за рубли и проведение расчетов по заключенным на них сделкам;

1.8. Утратил силу;

Информация об изменениях:

См. текст пункта 1.8

1.9. Досье - систематизированная подборка документов по контролю за обоснованностью осуществления операций в иностранной валюте по специальному транзитному валютному счету резидента;

1.10. Карточка учета - информация об операциях с иностранной валютой, купленной резидентом на валютном рынке, проводимых Исполняющим банком по поручению резидента по его специальному транзитному валютному счету. Карточка учета формируется Исполняющим банком по каждому документу, являющемуся основанием покупки иностранной валюты на валютном рынке, в электронном виде в форматах, устанавливаемых Банком России.

2. Действие настоящего Указания не распространяется на операции покупки иностранной валюты на валютном рынке, совершаемые уполномоченными банками от своего имени и за свой счет.

Действие настоящего Указания не распространяются на операции покупки иностранной валюты на валютном рынке, совершаемые физическими лицами.

3. В целях совершения резидентом операций покупки иностранной валюты за рубли на валютном рынке уполномоченным банком параллельно с открываемыми текущим валютным счетом и транзитным валютным счетом резиденту открывается специальный транзитный валютный счет.

ГАРАНТ:

О форме Договора об общих условиях осуществления сделок купли-продажи долларов США на внутреннем валютном рынке РФ см. Указание ЦБР от 18 марта 2002 г. N 1123-У

В случае, когда уполномоченным банком резиденту уже были открыты текущий валютный счет и транзитный валютный счет в соответствии с Инструкцией Банка России "О порядке обязательной продажи предприятиями, учреждениями, организациями части валютной выручки через уполномоченные банки и проведения операций на внутреннем валютном рынке Российской Федерации" N 7 от 29.06.92 г., уполномоченный банк обязан открыть этому резиденту специальный транзитный валютный счет.

ГАРАНТ:

Об обязательной продаже части валютной выручки на внутреннем валютном рынке РФ см. Инструкцию ЦБР от 30 марта 2004 г. N 111-И

Покупка резидентом иностранной валюты за рубли на валютном рынке без открытия этому резиденту специального транзитного валютного счета не допускается.

Информация об изменениях:

Указанием ЦБР от 18 июня 1999 г. N 581-У пункт 4 настоящего Указания изложен в новой редакции

См. текст пункта в предыдущей редакции

4. На специальный транзитный валютный счет зачисляются следующие поступления в иностранной валюте в пользу резидента:

а) иностранная валюта, купленная резидентом за рубли на валютном рынке;

Информация об изменениях:

Указанием ЦБР от 21 июня 2000 г. N 805-У в подпункт "б" пункта 4 настоящего Указания внесены изменения

См. текст подпункта в предыдущей редакции

б) иностранная валюта, ранее списанная со специального транзитного валютного счета и являющаяся:

суммами, не использованными для целей оплаты командировочных расходов;

суммами, полученными от продажи дорожных чеков, не использованных для оплаты командировочных расходов;

суммами, переведенными с депозитного счета, открытого за счет средств, переведенных со специального транзитного валютного счета.

ГАРАНТ:

О размещении резидентами в депозит уполномоченному банку иностранной валюты со специального транзитного валютного счета см. Положение ЦБР от 21 июня 2000 г. N 114-П

Списание иностранной валюты со специального транзитного валютного счета резидента допускается только в случаях и порядке, установленных настоящим Указанием.

Снятие наличной иностранной валюты со специального транзитного валютного счета не допускается, за исключением случаев оплаты командировочных расходов.

Списание иностранной валюты в целях выдачи наличной иностранной валюты резиденту для оплаты командировочных расходов осуществляется уполномоченным банком по распоряжению резидента с его специального транзитного валютного счета в соответствии с порядком, установленным Положением Банка России "О порядке покупки и выдачи иностранной валюты для оплаты командировочных расходов" N 62 от 25.06.97 ("Вестник Банка России" от 5.08.97 г. N 50). Контроль за совершением резидентом операций покупки и выдачи иностранной валюты для оплаты командировочных расходов, а также зачисления не использованной в этих целях наличной иностранной валюты осуществляются в соответствии с Положением Банка России "О порядке покупки и выдачи иностранной валюты для оплаты командировочных расходов" N 62 от 25.06.97.

5. Покупка иностранной валюты за рубли на валютном рынке осуществляется резидентом на основании его Поручения на покупку. Поручение на покупку должно содержать:

ГАРАНТ:

См. Указание ЦБР от 18 декабря 2001 г. N 150-Т

а) вид основания (код и наименование) для осуществления операции покупки иностранной валюты на валютном рынке - в соответствии с перечнем Приложения 2 к настоящему Указанию;

б) наименование, дату и номер документов, обосновывающих соответствие указанного в Поручении на покупку основания требованиям пункта 24 Инструкции Банка России "О порядке обязательной продажи предприятиями, учреждениями, организациями части валютной выручки через уполномоченные банки и проведения операций на внутреннем валютном рынке Российской Федерации" N 7 от 29.06.92 г. (Паспорт импортной сделки; разрешение (лицензия) Банка России на осуществление валютной операции, связанной с движением капитала; документ, подтверждающий регистрацию в Банке России валютной операции, связанной с движением капитала; договор (соглашение, контракт) либо иной документ);

ГАРАНТ:

Согласно Указанию ЦБР от 14 февраля 2002 г. N 1110-У при покупке иностранной валюты в порядке, установленном настоящим Указанием, для осуществления валютных операций по кредитным договорам (договорам займа), на которые распространяется действие Инструкции Банка России N 101-И, юридические лица - резиденты в качестве обосновывающего документа в соответствии с подпунктом "б" пункта 5 и пунктом 8 настоящего Указания представляют в уполномоченный банк лист 1 Сведений о договоре, оформленных в порядке, установленном указанной Инструкцией

в) распоряжение резидента о зачислении купленной иностранной валюты на его специальный транзитный валютный счет в Исполняющем банке;

г) отметку Исполняющего банка об обоснованности покупки иностранной валюты на валютном рынке, содержащую подпись ответственного лица, а также печать уполномоченного банка, используемую для целей валютного контроля.

Покупка резидентом иностранной валюты за рубли на валютном рынке допускается через Исполняющий банк, а также через Банк-покупатель.

Информация об изменениях:

Указанием ЦБР от 2 декабря 1998 г. N 435-У в пункт 6 настоящего Указания внесены изменения

См. текст пункта в предыдущей редакции

6. Разрешается покупка иностранной валюты на валютном рынке для выплаты комиссионного вознаграждения в пользу уполномоченного банка, выполняющего Поручение на покупку и/или поручение на обратную продажу купленной иностранной валюты, и/или поручение на перевод купленной иностранной валюты.

Выплата указанного в настоящем пункте комиссионного вознаграждения осуществляется резидентом с его специального транзитного валютного счета в соответствии с договором об открытии текущего валютного счета или Поручения на покупку.

ГАРАНТ:

О выплате клиентом-резидентом комиссионного вознаграждения уполномоченному банку в иностранной валюте см. письмо Ассоциации Российских Банков от 9 января 2003 г. N А-02/5-5, а также письмо Департамента валютного регулирования и валютного контроля ЦБР от 14 февраля 2003 г. N 12-1-5/532

7. Иностранная валюта, купленная резидентом на валютном рынке за рубли, подлежит обязательному зачислению в полном объеме на его специальный транзитный валютный счет в Исполняющем банке.

8. Для осуществления резидентом операций покупки иностранной валюты, зачисления ее на специальный транзитный валютный счет и последующего перевода с этого счета через Исполняющий банк, одновременно с Поручением на покупку резидент должен представить в Исполняющий банк оригиналы документов, указанных в подпункте "б" пункта 5 настоящего Указания, а также их копии.

Исполняющий банк для целей осуществления валютного контроля и формирования Досье обязан:

а) сверить копии представленных резидентом документов с их оригиналами и проставить на их оригиналах и копиях отметку об учете каждого из представленных документов в качестве обоснования покупки иностранной валюты на валютном рынке, содержащую подпись ответственного лица и печать Исполняющего банка, используемую для целей валютного контроля. Указанные в настоящем подпункте копии с отметкой Исполняющего банка помещаются в Досье;

б) сверить сумму Поручения на покупку с суммой, указанной в оригиналах представленных резидентом документов. При этом, если на оригинале представленного резидентом документа, являющегося обоснованием покупки иностранной валюты на валютном рынке, уже содержатся отметки Исполняющих банков о ранее принятых к исполнению Поручениях на покупку, то сумма выставляемого резидентом Поручения на покупку не может превышать разницы между суммой, предусмотренной документами, являющимися обоснованием покупки иностранной валюты на валютном рынке, и суммой в проставленных Исполняющими банками отметках о ранее принятых к исполнению Поручениях на покупку;

в) проставить на оригиналах представленных резидентом документов отметку о сумме принятого к исполнению Поручения на покупку, содержащую подпись ответственного лица и печать Исполняющего банка, используемую для целей валютного контроля, и возвратить представленные оригиналы документов резиденту.

9. Покупка резидентом иностранной валюты через Банк-покупатель осуществляется в следующем порядке.

9.1. Резидент обязан представить в Исполняющий банк Поручение на покупку, а также оригиналы документов, указанных в подпункте "б" пункта 5 настоящего Указания, и их копии.

9.2. Исполняющий банк обязан:

9.2.1. Осуществить действия, установленные подпунктами "а", "б" и "в" пункта 8 настоящего Указания.

9.2.2. Не позднее следующего рабочего дня со дня представления резидентом Поручения на покупку, копий и оригиналов документов, указанных в подпункте "б" пункта 5 настоящего Указания, вернуть резиденту оригинал Поручения на покупку с отметкой, проставленной в соответствии с подпунктом "г" пункта 5 настоящего Указания.

9.3. Резидент обязан передать заверенный Исполняющим банком оригинал Поручения на покупку на исполнение в Банк-покупатель.

9.4. Банк-покупатель не вправе принимать от резидента к исполнению Поручение на покупку без отметки Исполняющего банка об обоснованности покупки иностранной валюты на валютном рынке, проставленной в соответствии с пунктом 9.2.2 настоящего Указания.

9.5. Банк-покупатель обязан:

9.5.1. Одновременно с принятием к исполнению Поручения на покупку проставить на копии этого Поручения на покупку отметку о принятии его к исполнению посредством проставления ответственным лицом подписи и печати Банка-покупателя, используемой для целей валютного контроля, и передать указанную копию резиденту.

9.5.2. Не позднее 3 (трех) рабочих дней со дня исполнения Поручения на покупку (включая день исполнения Поручения на покупку) перевести со своего корреспондентского счета купленную на валютном рынке иностранную валюту на специальный транзитный валютный счет резидента в Исполняющем банке, указанный в его Поручении на покупку.

9.6. Резидент обязан в течение 3 (трех) рабочих дней со дня принятия Банком-покупателем к исполнению Поручения на покупку, представить в Исполняющий банк копию этого Поручения на покупку с отметкой Банка-покупателя о принятии его к исполнению, проставленной в соответствии с пунктом 9.5.1 настоящего Указания.

10. Утратил силу.

Информация об изменениях:

См. текст пункта 10

Информация об изменениях:

Указанием ЦБР от 21 июня 2000 г. N 805-У в пункт 11 настоящего Указания внесены изменения

См. текст пункта в предыдущей редакции

11. Иностранная валюта, купленная резидентом на валютном рынке и зачисленная на его специальный транзитный валютный счет, должна быть переведена Исполняющим банком по распоряжению резидента о переводе в соответствии с основаниями, указанными в Поручении на покупку, не позднее 7 (семи) календарных дней со дня зачисления купленной иностранной валюты на специальный транзитный валютный счет резидента.

Распоряжение резидента о переводе купленной на валютном рынке иностранной валюты должно содержать:

а) код вида платежа, указываемый в соответствии с пунктом 3.8 Порядка заполнения Карточки учета операций по специальному транзитному валютному счету резидента, содержащегося в Приложении 3 к настоящему Указанию;

ГАРАНТ:

См. также Указание ЦБР от 18 декабря 2001 г. N 150-Т

 

б) код страны банка получателя платежа, указываемый в соответствии с пунктом 3.7 Порядка заполнения Карточки учета операций по специальному транзитному валютному счету резидента, содержащегося в Приложении 3 к настоящему Указанию.

Информация об изменениях:

Указанием ЦБР от 18 июня 1999 г. N 581-У пункт 12 настоящего Указания изложен в новой редакции

См. текст пункта в предыдущей редакции

12. В случае, если списание со специального транзитного валютного счета резидента купленной иностранной валюты в соответствии с основаниями ее покупки на валютном рынке не осуществлено в течение срока, установленного пунктом 11 настоящего Указания, и в случае зачисления на специальный транзитный валютный счет иностранной валюты в соответствии с подпунктом "б" пункта 4 настоящего Указания иностранная валюта подлежит обратной продаже на валютном рынке.

Обратной продаже на валютном рынке подлежит также иностранная валюта, ранее списанная по распоряжению резидента с его специального транзитного валютного счета и вновь поступившая в пользу резидента в связи с:

а) возвратом авансовых платежей (предварительной оплаты) по неисполненным импортным контрактам;

б) возвратом сумм со счетов покрытия по открываемым уполномоченными банками покрытым (депонированным) аккредитивам;

в) возвратом сумм в связи с ошибочно произведенными платежами, в том числе по причине неправильно указанного в расчетных документах какого-либо реквизита получателя платежа;

г) возвратом сумм, ранее переведенных резидентами нерезидентам по иным основаниям, за исключением сумм, переведенных для оплаты командировочных расходов.

Для осуществления обратной продажи купленной резидентом иностранной валюты, находящейся на его специальном транзитном валютном счете, Исполняющий банк не позднее следующего рабочего дня после истечения срока, указанного в пункте 11 настоящего Указания, обязан депонировать иностранную валюту, подлежащую обратной продаже, со специального транзитного валютного счета резидента на отдельный лицевой счет пассивного балансового счета N 47405 "Расчеты с клиентами по покупке и продаже иностранной валюты".

Иностранная валюта, указанная в подпунктах "а", "б", "в" и "г" настоящего пункта, зачисляется уполномоченным банком на транзитный валютный счет резидента. В течение 7 (семи) календарных дней от даты зачисления иностранной валюты на транзитный валютный счет резидент обязан представить уполномоченному банку поручение на обратную продажу либо заявление об осуществленном ранее платеже иностранной валюты с его текущего валютного счета. Подтверждение резидентом факта осуществления платежа с его текущего валютного счета осуществляется в порядке, установленном пунктом 4.6 Инструкции Банка России "О порядке обязательной продажи предприятиями, учреждениями, организациями части валютной выручки через уполномоченные банки и проведения операций на внутреннем валютном рынке Российской Федерации" N 7 от 29.06.92. При непредставлении резидентом поручения на обратную продажу либо указанного заявления в отношении возвращенных средств уполномоченный банк на следующий рабочий день после истечения 7 (семи) календарных дней от даты зачисления иностранной валюты на транзитный валютный счет резидента обязан депонировать иностранную валюту, подлежащую обратной продаже, с транзитного валютного счета резидента на отдельный лицевой счет пассивного балансового счета N 47405 "Расчеты с клиентами по покупке и продаже иностранной валюты".

В течение 3 (трех) рабочих дней от даты депонирования иностранной валюты на отдельном лицевом счете пассивного балансового счета N 47405 "Расчеты с клиентами по покупке и продаже иностранной валюты" (включая день депонирования) Исполняющий банк обязан продать указанную в настоящем пункте иностранную валюту в порядке, установленном Банком России, с зачислением суммы в рублях, полученной от ее продажи, на расчетный счет этого резидента.

Информация об изменениях:

Указанием ЦБР от 21 июня 2000 г. N 805-У в пункт 13 настоящего Указания внесены изменения

См. текст пункта в предыдущей редакции

13. Резидент не вправе осуществлять перевод иностранной валюты со своего специального транзитного валютного счета на свои другие валютные счета, за исключением случаев, установленных Банком России.

ГАРАНТ:

О приобретении резидентом выпущенных резидентами ценных бумаг, номинированных в иностранной валюте, см. Информационное письмо ЦБР от 16 мая 2003 г. N 23

 

Резидент не вправе осуществлять перевод иностранной валюты со своего специального транзитного валютного счета в целях размещения купленной иностранной валюты в депозит (за исключением случаев внесения средств на депозитный счет, открытый на основании Свидетельства Банка России), покупки ценных бумаг, покупки одной иностранной валюты за другую, а также передачи купленной иностранной валюты в доверительное управление уполномоченному банку.

Перевод со специального транзитного валютного счета иностранной валюты, купленной за рубли на валютном рынке для осуществления расчетов по договорам об импорте товаров в Российскую Федерацию до момента осуществления поставки товаров в Российскую Федерацию, без открытия депозита в рублях в размере средств, перечисленных на покупку иностранной валюты (либо при уменьшении его размера), допускается только в случаях, установленных пунктами 1 и 9 Указания Банка России "Об особенностях порядка применения Указания Банка России "О порядке покупки юридическими лицами - резидентами иностранной валюты за рубли на внутреннем валютном рынке Российской Федерации для целей осуществления платежей по договорам об импорте товаров в Российскую Федерацию" N 519-У от 22.03.99" N 543-У от 14.04.99 ("Вестник Банка России" от 25.03.99 г. N 18 и от 16.04.99 г. N 24). При изменении условий, предусмотренных указанными пунктами, купленная иностранная валюта подлежит обратной продаже со специального транзитного валютного счета резидента в порядке, установленном пунктом 12 настоящего Указания.

Со своего специального транзитного валютного счета резидент вправе без ограничений осуществить обратную продажу купленной иностранной валюты за рубли через Исполняющий банк на основании поручения на обратную продажу до истечения срока, установленного пунктом 11 настоящего Указания, по курсу, установленному по договоренности с Исполняющим банком.

14. Исполняющему банку запрещается начисление и выплата процентов за пользование денежными средствами, находящимися на специальном транзитном валютном счете резидента.

15. По каждому специальному транзитному валютному счету Исполняющий банк ведет учет документов по контролю за обоснованностью покупки иностранной валюты на валютном рынке и ее целевым использованием. По каждому документу, являющемуся обоснованием покупки резидентом иностранной валюты, открывается отдельное Досье.

Помимо копий документов, указанных в подпункте "а" пункта 8 настоящего Указания, Исполняющим банком должны помещаться в Досье также копии Поручений на покупку, распоряжений на перевод иностранной валюты со специального транзитного валютного счета резидента, поручений на обратную продажу, а также Карточки учета операций по специальному транзитному валютному счету - в соответствии с пунктом 18 настоящего Указания.

В случае, если Исполняющий банк одновременно ведет Досье (Импорт) резидента в соответствии с требованиями совместной Инструкции Банка России и ГТК России "О порядке осуществления валютного контроля за обоснованностью платежей в иностранной валюте за импортируемые товары" от 26 июля 1995 года N 30 и N 01-20/10538, копии договоров, являющихся обоснованием покупки резидентом иностранной валюты, в Досье специального транзитного валютного счета не помещаются.

Каждому документу, помещаемому в Досье, присваивается порядковый номер. Досье должно содержать опись помещенных в него документов с присвоенными им порядковыми номерами.

Досье ведется Исполняющим банком в течение всего срока действия документов, являющихся обоснованием покупки резидентом иностранной валюты на валютном рынке. После прекращения ведения Досье, документы, помещенные в него, подлежат хранению уполномоченным банком в течение не менее 3-х (трех) лет с момента окончания срока действия документов, являющихся обоснованием покупки резидентом иностранной валюты на валютном рынке.

ГАРАНТ:

О хранении досье по паспорту импортной сделки совместно с досье по специальному транзитному счету см. Информационное письмо ЦБР от 31 октября 2002 г. N 20

ГАРАНТ:

Согласно пункту 23 настоящего Указания пункты 16 - 20 вступают в силу с 1 января 1999 г.

16. Исполняющий банк по каждому документу резидента, являющемуся обоснованием покупки иностранной валюты на валютном рынке, ведет в электронном виде Карточку учета в порядке и по форме, установленной в Приложении 3 к настоящему Указанию.

Информация об изменениях:

Указанием ЦБР от 2 декабря 1998 г. N 435-У в пункт 17 настоящего Указания внесены изменения

См. текст пункта в предыдущей редакции

17. Исполняющий банк прекращает ведение Карточки учета по окончании срока действия документов, являющихся обоснованием покупки резидентом иностранной валюты на валютном рынке, а также в случае расторжения договора об открытии текущего валютного счета и закрытия специального транзитного валютного счета.

18. После прекращения ведения Карточки учета последняя должна быть распечатана Исполняющим банком на бумажном носителе, на котором проставляется отметка Исполняющего банка о соответствии бумажной копии Карточки учета ее электронной версии посредством проставления ответственным лицом подписи и печати Исполняющего банка, используемой для целей валютного контроля.

Бумажная копия Карточки учета с отметкой Исполняющего банка помещается Исполняющим банком в Досье с присвоением ей следующего свободного номера описи документов Досье, ведение которого прекращено.

Копия Карточки учета с отметкой Исполняющего банка предоставляется резиденту - владельцу специального транзитного валютного счета по его просьбе.

19. На основании данных, содержащихся в Карточках учета, Исполняющие банки ежедекадно, не позднее 5 (пятого) календарного дня декады, следующей за отчетной, представляют в электронном виде в территориальное учреждение Банка России по месту своего нахождения отчет по форме, установленной в Приложении 4 к настоящему Указанию. Состав данных отчета и формат их представления в Банк России устанавливается Департаментом валютного регулирования и валютного контроля Банка России.

ГАРАНТ:

Согласно Указанию ЦБР от 15 ноября 1999 г. N 679-У сроки представления кредитными организациями в Банк России отдельных видов отчетности изменены

Настоящую форму за 1-ю декаду января 2000 г. не представлять, а включить эти данные в отчетность за 2-ю декаду 2000 г.

Информация об изменениях:

Указанием ЦБР от 21 июня 2000 г. N 805-У пункт 20 настоящего Указания изложен в новой редакции

См. текст пункта в предыдущей редакции

20. Ежедекадно, не позднее 8 (восьмого) календарного дня декады, следующей за отчетной, территориальные учреждения Банка России направляют в адрес Департамента валютного регулирования Банка России Сводный отчет по форме Приложения 5 к настоящему Указанию.

21. Инструкция Банка России "О порядке обязательной продажи предприятиями, учреждениями, организациями части валютной выручки через уполномоченные банки и проведения операций на внутреннем валютном рынке Российской Федерации" N 7 от 29.06.92 г. действует в части, не противоречащей настоящему Указанию.

Положение Банка России "О порядке покупки и выдачи иностранной валюты для оплаты командировочных расходов" N 62 от 25.06.97 г. действует с учетом особенностей, установленных настоящим Указанием.

22. Резиденты и/или уполномоченные банки, нарушившие требования настоящего Указания, несут ответственность в соответствии со статьей 14 Закона Российской Федерации "О валютном регулировании и валютном контроле".

ГАРАНТ:

Согласно указанию ЦБР от 12 февраля 1999 г. N 500-У за нарушение требований настоящего указания к уполномоченному банку может быть применена мера воздействия в виде ограничения проведения операции купли-продажи иностранной валюты в наличной и безналичной формах

23. Настоящее Указание вступает в силу с 1 ноября 1998 года в соответствии с решением Совета директоров Центрального банка Российской Федерации (Протокол N 64 от 16 октября 1998 г.).

Пункты 16 - 20 настоящего Указания вступают в силу с 1 января 1999 года в соответствии с решением Совета директоров Центрального банка Российской Федерации (Протокол N 64 от 16 октября 1998 г.).

 

Председатель
Центрального банка
Российской Федерации

В.В. Геращенко

 

Приложение 2

к Указанию ЦБР

"О порядке совершения резидентами

операций покупки и обратной

продажи иностранной валюты

на внутреннем валютном рынке

Российской Федерации"

от 20 октября 1998 г. N 383-У

 

Основания покупки иностранной валюты за рубли на валютном рынке Российской Федерации

ГАРАНТ:

О совершении валютных операций резидентами на внутреннем валютном рынке см. Федеральный закон от 10 декабря 2003 г. N 173-ФЗ

/-----------------------------------------------------------------------\
|Код|                                  Наименование                     |
|---+-------------------------------------------------------------------|
|11 |платежи  по  договорам  об импорте товаров в Российскую  Федерацию,|
|   |подпадающим  под  систему  таможенно-банковского валютного контроля|
|   |(Инструкция  Банка  России  и  ГТК  России "О порядке осуществления|
|   |валютного контроля за обоснованностью платежей в иностранной валюте|
|   |за импортируемые товары" от 26 июля 1995 года N 30 и N 01-20/10538)|
|   |                                                                   |
|12 |платежи  по  договорам  об импорте товаров в Российскую  Федерацию,|
|   |не подпадающим под систему таможенно-банковского валютного контроля|
|   |                                                                   |
|13 |платежи  по  договорам,    связанным   с  импортом   в   Российскую|
|   |Федерацию работ, (услуг результатов интеллектуальной деятельности) |
|   |                                                                   |
|14 |погашение  основного долга  по финансовым кредитам, предоставленным|
|   |на срок менее 180 дней                                             |
|   |                                                                   |
|15 |выплата   процентов   и  прочие   платежи  по  финансовым кредитам,|
|   |предоставленным на срок менее 180 дней                             |
|   |                                                                   |
|16 |выплата   процентов   и  прочие   платежи  по  финансовым кредитам,|
|   |предоставленным на срок более 180 дней                             |
|   |                                                                   |
|17 |выплата   процентов,   дивидендов   и  иных  доходов   по  вкладам,|
|   |инвестициям                                                        |
|   |                                                                   |
|18 |платежи  по иным  текущим  валютным операциям (переводы неторгового|
|   |характера,  снятие  на  оплату  командировочных  расходов,   прочие|
|   |платежи,  разрешенные законодательством Российской Федерации)      |
|   |                                                                   |
|21 |погашение  основного долга  по финансовым кредитам, предоставленным|
|   |на срок более 180 дней                                             |
|   |                                                                   |
|22 |платежи по иным валютным операциям, связанным с движением капитала,|
|   |осуществляемым на  основании лицензий  (разрешений) и  документов о|
|   |регистрации Банка России                                           |
|   |                                                                   |
|23 |платежи по иным валютным операциям, связанным с движением капитала,|
|   |осуществляемым без лицензий (разрешений) и документов о регистрации|
|   |Банка  России  в   соответствии  с  действующим   законодательством|
|   |Российской Федерации                                               |
|   |                                                                   |
|31 |выплата   комиссионного  вознаграждения   уполномоченному банку  за|
|   |осуществление операций в иностранной валюте *                      |
\-----------------------------------------------------------------------/

 

------------------------------

* Данное основание указывается в Поручении на покупку в случае, если договором об открытии специального транзитного валютного счета или Поручением на покупку предусмотрена выплата комиссионного вознаграждения в пользу уполномоченного банка в иностранной валюте.

 

Действие настоящего Указания не распространяется на операции покупки иностранной валюты на валютном рынке, совершаемые уполномоченными банками от своего имени и за свой счет. Для покупки резидентом иностранной валюты за рубли на валютном рынке уполномоченным банком параллельно с открываемыми текущим валютным счетом и транзитным валютным счетом резиденту открывается специальный транзитный валютный счет. На этот счет зачисляется только иностранная валюта, купленная за рубли на валютном рынке. Снятие с него наличной иностранной валюты допускается только для оплаты командировочных расходов. Покупка валюты может осуществляться только при наличии какого-то из установленных в настоящем Указании двенадцати оснований. В течении 7 дней после перечисления купленной иностранной валюты на специальный транзитный валютный счет деньги с этого счета должны быть списаны по соответствующему основанию. В противном случае указанная иностранная валюта подлежит обратной продаже на валютном рынке. Резидент не вправе осуществлять перевод иностранной валюты со своего специального транзитного валютного счета в целях размещения купленной иностранной валюты в депозит, покупки ценных бумаг, покупки одной иностранной валюты за другую, а также передачи купленной иностранной валюты в доверительное управление уполномоченному банку. Начисление и выплата процентов банком за пользование денежными средствами, находящимися на специальном транзитном валютном счете резидента, запрещается. По каждому специальному транзитному валютному счету банк осуществляет контроль за обоснованностью покупки иностранной валюты на валютном рынке и ее целевым использованием. По каждому документу, являющемуся обоснованием покупки резидентом иностранной валюты, открывается отдельное досье. Указание вступает в силу с 1 ноября 1998 г., за исключением некоторых положений относительно ведения и представления отчетности в территориальные учреждения Банка России, которые вступают в силу с 1 января 1999 г.



Указание ЦБР от 20 октября 1998 г. N 383-У "О порядке совершения юридическими лицами - резидентами операций покупки и обратной продажи иностранной валюты на внутреннем валютном рынке Российской Федерации"


Настоящее Указание вступает в силу с 1 ноября 1998 г., за исключением пунктов 16 - 20, вступающих в силу с 1 января 1999 г.


Текст Указания опубликован в "Вестнике Банка России" от 28 октября 1998 г., N 74, в газете "Финансовая Россия" от 5 - 11 ноября 1998 г., N 41, в "Финансовой газете", ноябрь 1998 г., NN 44, 46, 47, в газете "Бизнес и банки", N 46, ноябрь 1998 г., в журнале "Экспресс-Закон", ноябрь 1998 г., N 47, январь 1999 г., N 1, в "Ведомственном приложении к Российской газете" от 28 ноября 1998 г., в журнале "Налоговый вестник", 1998 г., N 12, в журнале "Нормативные акты по банковской деятельности", N 1, 1999 г., в "Библиотечке Российской газеты", выпуск N 4, 1999 г., в журнале "Экспресс-Закон", август 1999 г., N 30, в журнале "Экспресс-Закон", август 2000 г., N 29


Указанием ЦБР от 15 июня 2004 г. N 1451-У настоящее Указание признано утратившим силу с 18 июня 2004 г.


В настоящий документ внесены изменения следующими документами:


Указание ЦБР от 4 сентября 2003 г. N 1328-У


Указание ЦБР от 21 июня 2000 г. N 805-У


Указание ЦБР от 15 ноября 1999 г. N 680-У


Указание ЦБР от 15 ноября 1999 г. N 679-У


Указание ЦБР от 18 июня 1999 г. N 581-У


Указание ЦБР от 2 декабря 1998 г. N 435-У


Откройте актуальную версию документа прямо сейчас или получите полный доступ к системе ГАРАНТ на 3 дня бесплатно!

Получить доступ к системе ГАРАНТ

Если вы являетесь пользователем интернет-версии системы ГАРАНТ, вы можете открыть этот документ прямо сейчас или запросить по Горячей линии в системе.