Разъяснения ЦБР от 5 ноября 1998 г. О некоторых вопросах проведения валютных операций

Разъяснения ЦБР от 5 ноября 1998 г.

- Телеграммой ЦБ РФ от 19.09.98 N 177-Т приостановлены на 90 дней операции, связанные с осуществлением выплат резидентов в пользу нерезидентов, в том числе по срочным валютным контрактам.

В то же время введенные ограничения не распространяются на текущие валютные операции.

Практика показала, что в условиях кризиса валютные платежи не производятся практически полностью. В связи с этим возникает вопрос: если во время действия моратория на осуществление валютных операций текущая валютная операция резидента превышает установленный для них срок (180 дней), будет ли считаться, что такие операции связаны с движением капитала? Необходимо ли получать лицензию (разрешение) ЦБ РФ на операции, связанные с движением капитала, в этом случае? Будут ли применяться штрафные санкции к организациям, нарушившим пункт 10 статьи 1 Закона РФ от 9 октября 1992 года N 3615-1 "О валютном регулировании и валютном контроле"?

- В соответствии с пунктом 1 телеграммы Банка России от 19.08.98 N 177-Т и пунктом Указания Банка России от 19.08.98 N 320-У "О валютных операциях резидентов" приостанавливаются с 17 августа 1998 г. на срок 90 дней операции, связанные с осуществлением резидентами выплат в пользу нерезидентов по:

ГАРАНТ:

О валютных операциях резидентов см. Федеральный закон от 10 декабря 2003 г. N 173-ФЗ

погашению основного долга по финансовым кредитам, полученным от нерезидентов на срок более 180 дней;

страховым платежам по кредитам, обеспеченным залогом ценных бумаг, включая сделки "репо";

срочным валютным контрактам.

Указанные ограничения не распространяются на текущие валютные операции резидентов по внешнеэкономической деятельности, являющиеся таковыми в соответствии с Законом Российской Федерации "О валютном регулировании и валютном контроле" (далее по тексту - Закон), включая переводы за границу процентов и дивидендов по иностранным инвестициям, внесенным в Российскую Федерацию (пункты 4 вышеуказанных телеграммы и Указания).

Следовательно, если в период действия ограничений по валютным операциям резидентов расчеты между резидентом и нерезидентом осуществляются по текущим валютным операциям, предусмотренным в пункте 9 статьи 1 Закона, указанные операции не приостанавливаются.

В соответствии с подпунктами "г" и "д" Закона валютные операции, связанные с предоставлением и получением отсрочки платежа на срок более 180 дней по экспорту и импорту товаров, работ и услуг, а также получением и предоставлением финансовых кредитов на срок более 180 дней, являются валютными операциями, связанными с движением капитала, для осуществления которых необходимо разрешение Банка России. Осуществление валютной операции, связанной с движением капитала, без разрешения Банка России влечет ответственность, предусмотренную подпунктом "а" пункта 1 статьи 14 Закона.

Таким образом, на операции, связанные с осуществлением резидентом выплат в пользу нерезидентов по погашению основного долга по финансовым кредитам, полученным от нерезидентов на срок не более 180 дней, но не погашенным в указанный срок в связи с задержкой платежей, также распространяется действие ограничений, предусмотренных Указаниями Банка России от 19.08.98 N 320-У.

- Какими документами можно оформить выполнение положений пункта 4 телеграммы ЦБ РФ от 19.08.98 N 177-Т в части пересогласования с кредиторами графика выполнения обязательств?

- Документами, подтверждающими выполнение требования о пересмотре и согласовании графика выполнения обязательств по ранее заключенным сделкам, установленного пунктом 4 телеграммы Банка России от 19.08.98 N 177-Т и пунктом 6 Указания Банка России от 19.08.98 N 320-У "О валютных операциях резидентов", могут являться дополнительное соглашение к контракту, заключенное между резидентом и нерезидентом, а также документы, составленные в порядке, предусмотренном пунктом 2 статьи 434 Гражданского кодекса Российской Федерации: путем обмена посредством почтовой, телеграфной, телетайпной, телефонной, электронной или иной связи, позволяющей достоверно установить, что документ исходит от стороны по договору.

- В связи с передачей в Банк внешней торговли для погашения ГКО, принадлежащих физическим лицам, прошу дать разъяснения по вопросу организации перевода ГКО (открытие счетов) и погашения. Ближайшие филиалы ВТБ от Владивостока находятся в Находке (240 км) и Хабаровске (800 км). Во Владивостоке можно было бы организовать погашение либо через Расчетную палату АТМВБ, либо через корсчет банков-дилеров в РКЦ. Если организовывать это через корсчет, то для обеспечения гарантий получения денежных средств инвесторами - физическими лицами необходимо открыть специальный субсчет при корсчете, который был бы предназначен только для получения денежных средств от погашения ГКО физическим лицам независимо от состояния основного корсчета банка. По информации, полученной в Главном управлении ГУ ЦБ по Приморскому краю, открытие такого счета возможно только при получении соответствующих инструкций от Центрального банка РФ.

- В рамках порядка выплаты денежных средств инвесторам - физическим лицам по государственным ценным бумагам, указанного в письме Министерства финансов РФ N 173 от 8.09.98 и Центрального банка РФ N 208-Т от 9.09.98, письме Министерства финансов РФ N 180 и Центрального банка РФ N 228-Т от 16.09.98, а также в письме Министерства финансов РФ N 187 от 24.09.98 и Центрального банка РФ N 258-Т от 28.09.98, перевод облигаций в субдепозитарий Банка внешней торговли является одной из возможностей получения денежных средств инвесторами - физическими лицами от погашения или выплаты купонного дохода и распространяется на государственные ценные бумаги со сроком погашения 30 сентября 1998 года.

С 1 октября 1998 года выплата денежных средств, полученных от погашения облигаций или выплаты купонного дохода, инвесторам - физическим лицам производится в обычном порядке в соответствии с Положением об обслуживании и обращении выпусков государственных краткосрочных бескупонных облигаций N 02-125 от 15.03.95 и Положением об обращении облигаций федерального займа с переменным купонным доходом N 02-124 от 9.06.95.

ГАРАНТ:

По-видимому, в тексте настоящего абзаца допущена опечатка. Следует читать: "N 02-125 от 15.06.95" и "N 02-123 от 9.06.95."

Инвесторы - физические лица до момента погашения облигаций на основании поручения депо могут осуществлять переводы принадлежащих им облигаций по счетам депо одного владельца, открытым в разных субдепозитариях. Открытие счета депо возможно в любом субдепозитарии.

Перевод государственных краткосрочных бескупонных облигаций и облигаций федеральных займов с постоянным и переменным купонным доходом со сроками погашения до 31 декабря 1999 года и выпущенных в обращение до 17 августа 1998 года, принадлежащих инвесторам - физическим лицам, на счета депо в Банке внешней торговли является не обязательным, а рекомендательным с целью предоставления инвесторам-физическим лицам возможности избежать рисков, связанных с проблемами в отдельных коммерческих банках.