Письмо Банка России от 11 июня 1999 г. N 175-Т "Об ответах на вопросы и предложения, изложенные в годовых отчетах за 1998 год" (с изменениями и дополнениями)

Письмо Банка России от 11 июня 1999 г. N 175-Т
"Об ответах на вопросы и предложения, изложенные в годовых отчетах за 1998 год"

С изменениями и дополнениями от:

18 июня 1999 г.


Банк России рассмотрел вопросы и предложения территориальных учреждений Банка России по совершенствованию банковской деятельности, изложенные в годовых отчетах за 1998 год, и направляет ответы и разъяснения для руководства и использования в практической работе.

Одновременно сообщаем, что в настоящие разъяснения не включены вопросы и предложения, на которые были даны ответы в письме Банка России от 22.06.98 N 03-13-1/2433 "Об ответах на вопросы и предложения, изложенные в годовых отчетах за 1997 год" и в нормативных актах Центрального банка Российской Федерации, изданных после составления территориальными учреждениями Банка России отчета за 1998 год, а также ответы на предложения по внесению изменений и дополнений в законодательные акты Российской Федерации, так как в соответствии со статьей 104 Конституции Российской Федерации Банк России не обладает правом законодательной инициативы.

Кроме того, не включены ответы на ряд предложений, связанных с внесением дополнений и изменений в нормативные акты Банка России, которые будут дополнительно рассмотрены и при возможности учтены в ходе работы над соответствующими нормативными актами.

Приложение: на 128 листах.



Т.В. Парамонова


Информация об изменениях:

Письмом Банка России от 18 июня 1999 г. N 183-Т в настоящие ответы внесены изменения

См. текст ответов в предыдущей редакции


Ответы на предложения и вопросы территориальных учреждений Центрального банка Российской Федерации, изложенные в годовых отчетах за 1998 год

С изменениями и дополнениями от:

18 июня 1999 г.


/-----------------------------------------------------------------------\
|NN |     Предложения и вопросы       |      Заключения по предложениям |
|п/п|                                 |          и ответы на вопросы    |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
| 1 |               2                 |                3                |
|-----------------------------------------------------------------------|
|                 1. Денежно-кредитное регулирование                    |
|-----------------------------------------------------------------------|
|                    1.1. Рефинансирование банков                       |
|-----------------------------------------------------------------------|
|   |  Расширить Ломбардный     список|  В соответствии с указанием Бан-|
|   |Банка России, включив в него:    |ка России от 15.04.99 N 544-У го-|
|   |  - государственные ценные  бума-|сударственные краткосрочные  бес-|
|   |ги,  выпущенные в порядке новации|купонные  облигации (ГКО),  выпу-|
|   |в  соответствии  с  распоряжением|щенные в обращение после  14  де-|
|   |Правительства  Российской Федера-|кабря 1998 года и облигации феде-|
|   |ции от 12.12.98 N 1787-Р;        |рального  займа  с  фиксированным|
|   |  - облигации  внутреннего  госу-|купонным доходом (ОФЗ-ФД) включе-|
|   |дарственного валютного  облигаци-|ны в Ломбардный список Банка Рос-|
|   |онного  займа Министерства финан-|сии.                             |
|   |сов Российской Федерации, муници-|  Вопрос о включении в Ломбардный|
|   |пальные  краткосрочные обязатель-|список Банка России других ценных|
|   |ства,  а также ликвидные корпора-|бумаг    может   рассматриваться,|
|   |тивные  ценные  бумаги  (с учетом|только если соответствующая  цен-|
|   |реальной платежеспособности  эми-|ная бумага отвечает следующим ми-|
|   |тента).                          |нимальным требованиям:           |
|   |                                 |  - номинал ценной бумаги опреде-|
|   |                                 |лен  в  рублях Российской Федера-|
|   |                                 |ции;                             |
|   |                                 |  - форма выпуска ценной бумаги -|
|   |                                 |бездокументарная;                |
|   |                                 |  - ценная  бумага  котируется  и|
|   |                                 |свободно обращается на  организо-|
|   |                                 |ванном рынке ценных бумаг;       |
|   |                                 |  - депозитарий, в котором учиты-|
|   |                                 |вается ценная бумага,  имеет ста-|
|   |                                 |тус  уполномоченного  депозитария|
|   |                                 |Банка России.                    |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  При выдаче  ломбардных кредитов|  Способ предоставления  ломбард-|
|   |на аукционной основе чаще исполь-|ных  кредитов  (по  фиксированной|
|   |зовать голландский способ.       |процентной ставке,  на аукционной|
|   |                                 |основе)  так же как и способ про-|
|   |  Продолжить в 1999 году практику|ведения  ломбардного   кредитного|
|   |предоставления ломбардных  креди-|аукциона  определяется  Комитетом|
|   |тов по фиксированной ставке.     |Банка России по денежно-кредитной|
|   |                                 |политике  в зависимости от ситуа-|
|   |                                 |ции на финансовом и межбанковском|
|   |                                 |кредитном рынках.                |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Рассмотреть вопрос об участии в|  В 1999  году  заключение  Гене-|
|   |ломбардных  кредитных   аукционах|ральных  кредитных  договоров   с|
|   |только  банков,  отнесенных к 1-2|банками  на предоставление креди-|
|   |классификационным группам (исходя|тов Банка  России  осуществляется|
|   |из критериев, установленных пись-|только  с банками,  отнесенными к|
|   |мом Банка России  от  28.05.97  N|1-2 классификационным  группам  в|
|   |457),  и имеющих право на получе-|соответствии с письмом Банка Рос-|
|   |ние ломбардных кредитов, посколь-|сии от 28.05.97 N 457 и соблюдаю-|
|   |ку  принятые в обеспечение креди-|щими  требования  положений Банка|
|   |тов Банка России ценные бумаги  в|России от  13.03.96  N  36  и  от|
|   |условиях нестабильной экономичес-|6.03.98 N 19-П.                  |
|   |кой обстановки в стране не  могут|  В разрабатываемых  в  настоящее|
|   |служить гарантией полной возврат-|время изменениях и дополнениях  к|
|   |ности предоставляемых  ломбардных|положениям    Банка   России   от|
|   |кредитов  и  уплаты  процентов по|13.03.96 N 36 и от 6.03.98 N 19-П|
|   |ним.                             |данное предложение будет учтено. |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Рассмотреть возможность досроч-|  Предложение не  поддерживается.|
|   |ного погашения банками ломбардных|Предоставление банкам возможности|
|   |кредитов.                        |досрочного   погашения   кредитов|
|   |                                 |Банка России  не  позволит  Банку|
|   |                                 |России  оперативно прогнозировать|
|   |                                 |и регулировать  ликвидность  бан-|
|   |                                 |ковской системы.                 |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Разъяснить порядок  осуществле-|  Действие телеграммы  Банка Рос-|
|   |ния операций ломбардного кредито-|сии от 24.07.98 N 162-Т распрост-|
|   |вания в 1999 году в  соответствии|раняется на 1999 год.            |
|   |с   положением  Банка  России  от|                                 |
|   |13.03.96 N 36,  имея в виду,  что|                                 |
|   |телеграммой   Банка   России   от|                                 |
|   |24.07.98 N 162-Т было  предусмот-|                                 |
|   |рено,  что порядок предоставления|                                 |
|   |ломбардных кредитов  банкам  пос-|                                 |
|   |редством    кредитных   аукционов|                                 |
|   |продлен до конца 1998 года.      |                                 |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  В связи с тем,  что  положением|  Предложение не поддерживается. |
|   |Банка  России  от  6.03.98 N 19-П|  В соответствии с указанием Бан-|
|   |предусмотрена проверка  обеспече-|ка России от 15.04.99   N   545-У|
|   |ния   запрашиваемого  кредита  за|для  корректировки рыночной стои-|
|   |день до проведения аукциона, про-|мости ценных бумаг, принимаемых в|
|   |изводить   расчет   достаточности|обеспечение  кредитов  Банка Рос-|
|   |обеспечения с учетом  коэффициен-|сии,  применяются  два  различных|
|   |тов,   применяемых   при  расчете|типа  поправочных  коэффициентов.|
|   |обеспечения внутридневных  креди-|Один используется для оценки дос-|
|   |тов,  что  позволит  нивелировать|таточности  обеспечения  кредитов|
|   |возможные колебания рыночной сто-|Банка России (кроме внутридневных|
|   |имости принимаемых в залог ценных|кредитов)  и  расчета цены ценных|
|   |бумаг.                           |бумаг,  принимаемых в обеспечение|
|   |                                 |кредитов   Банка   России  (кроме|
|   |                                 |внутридневных  кредитов),  в  том|
|   |                                 |числе и ломбардных кредитов,  вы-|
|   |                                 |даваемых по  итогам  проведенного|
|   |                                 |ломбардного  аукциона,  другой  -|
|   |                                 |для оценки достаточности  обеспе-|
|   |                                 |чения  внутридневных  кредитов  и|
|   |                                 |расчета цены ценных бумаг, прини-|
|   |                                 |маемых  в обеспечение внутриднев-|
|   |                                 |ных кредитов.                    |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  При проведении ломбардных  аук-|  Предложение не  поддерживается,|
|   |ционов  не  производить предвари-|так  как оно противоречит положе-|
|   |тельную блокировку  государствен-|нию Банка  России  от  6.03.98  N|
|   |ных ценных бумаг на разделе "Бло-|19-П  и  приведет к нарушению по-|
|   |кировано  под  кредитный  аукцион|рядка  установления  лимитов   по|
|   |Банка  России",  поскольку ценные|внутридневным кредитам и кредитам|
|   |бумаги,  под обеспечение которыми|"овернайт".                      |
|   |запрашивается кредит,  уже забло-|                                 |
|   |кированы и находятся  на  разделе|                                 |
|   |"Блокировано Банком России".     |                                 |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  В положении   Банка  России  от|  Предложение неосуществимо, т.к.|
|   |6.03.98 N 19-П (с учетом  измене-|действующая  технология  осущест-|
|   |ний  и  дополнений) предусмотреть|вления переводов между  разделами|
|   |возможность  по  заявлению  банка|счета депо не позволяет проводить|
|   |осуществлять  разблокировку госу-|такую операцию.                  |
|   |дарственных ценных бумаг из  раз-|                                 |
|   |дела  "Блокировано Банком России"|                                 |
|   |на раздел "Блокировано для торгов|                                 |
|   |на ММВБ",  минуя "Основной раздел|                                 |
|   |счета депо банка".               |                                 |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Упорядочить представление  тер-|  В соответствии с приказом Банка|
|   |риториальным   учреждениям  Банка|России  от  26.12.97 N 02-550 Де-|
|   |России  биржевой   информации   о|партамент  операций  на  открытом|
|   |средневзвешенных  ценах государс-|рынке Банка России представляет в|
|   |твенных ценных бумаг.            |территориальные учреждения  Банка|
|   |                                 |России  информацию  о средневзве-|
|   |                                 |шенных ценах государственных цен-|
|   |                                 |ных  бумаг  по  итогам  последней|
|   |                                 |торговой сессии  либо  последнего|
|   |                                 |проведенного аукциона по размеще-|
|   |                                 |нию ГКО-ОФЗ на ОРЦБ (в течение  1|
|   |                                 |часа  с момента получения указан-|
|   |                                 |ной информации от уполномоченного|
|   |                                 |подразделения  ММВБ)  по  системе|
|   |                                 |РЕМАРТ.                          |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Предоставить возможность банкам|  В настоящее время внутридневные|
|   |региона получать однодневные рас-|кредиты и кредиты "овернайт" пре-|
|   |четные  кредиты  (кредиты  "овер-|доставляются  банкам  московского|
|   |найт") и внутридневные кредиты. В|региона   и   г.Санкт-Петербурга,|
|   |положении Банка России от 6.03.98|право   на   получение   кредитов|
|   |N  19-П (с учетом изменений и до-|"овернайт"  имеют 2 банка Новоси-|
|   |полнений)  необходимо   упростить|бирской области.  Однако, по мере|
|   |процедуру предоставления кредитов|окончания  работ по доработке ти-|
|   |"овернайт", которые не предостав-|повых  программных  комплексов  в|
|   |ляются в регионах вследствие тех-|части  реализации механизма функ-|
|   |нической сложности их оформления.|ционирования   расчетных   систем|
|   |                                 |территориальных  учреждений Банка|
|   |                                 |России при автоматизированной вы-|
|   |                                 |даче кредитов Банка России (внут-|
|   |                                 |ридневных   кредитов,    кредитов|
|   |                                 |"овернайт",  ломбардных кредитов)|
|   |                                 |и,  следовательно,   технического|
|   |                                 |усовершенствования процедуры пре-|
|   |                                 |доставления  указанных  кредитов,|
|   |                                 |круг  регионов,  банки  в которых|
|   |                                 |будут иметь возможность получения|
|   |                                 |внутридневных кредитов и кредитов|
|   |                                 |"овернайт", будет расширен.      |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Установить порядок, по которому|  Инкассовые поручения,   выстав-|
|   |выставленные    расчетно-кассовым|ленные  непосредственно к коррес-|
|   |центром на банк-заемщик  инкассо-|пондентскому счету банка-заемщика|
|   |вые поручения на погашение креди-|на удовлетворение требований Бан-|
|   |тов Банка России и уплату процен-|ка России по предоставленным кре-|
|   |тов  по ним банк обязан поместить|дитам,  подлежат  хранению в рас-|
|   |в картотеку,  учитываемую на вне-|четном  подразделении  территори-|
|   |балансовом счете N 90903, присво-|ального учреждения Банка России и|
|   |ив этому счету название  "Неопла-|учитываются внесистемно без поме-|
|   |ченные  расчетные документы из-за|щения  в  картотеку  неоплаченных|
|   |отсутствия средств на  корреспон-|расчетных документов к корреспон-|
|   |дентском  счете кредитной органи-|дентскому счету, ведущуюся в рас-|
|   |зации".                          |четно-кассовом      центре/банке.|
|   |                                 |Вместе  с  тем  в настоящее время|
|   |                                 |Банк России разрабатывает  проект|
|   |                                 |нормативного документа, в процес-|
|   |                                 |се  подготовки  которого   данное|
|   |                                 |предложение  будет  дополнительно|
|   |                                 |рассмотрено.                     |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Ускорить доработку     типового|  В настоящее время  Банк  России|
|   |программного  комплекса  в  соот-|завершает доработку типовых прог-|
|   |ветствии с положением Банка  Рос-|раммных комплексов в части реали-|
|   |сии  от 6.03.98 N 19-П "О порядке|зации  механизма функционирования|
|   |предоставления Банком России кре-|расчетных систем  территориальных|
|   |дитов банкам,  обеспеченных зало-|учреждений Банка России при авто-|
|   |гом государственных ценных бумаг"|матизированной  выдаче   кредитов|
|   |(с  учетом  изменений  и дополне-|Банка  России (внутридневных кре-|
|   |ний).                            |дитов,  кредитов "овернайт", лом-|
|   |                                 |бардных  кредитов) в соответствии|
|   |                                 |с  положением  Банка  России   от|
|   |                                 |6.03.98 N 19-П.                  |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Внести изменения  в   положение|  Положение Банка    России    от|
|   |Банка России от 6.03.98 N 19-П (с|6.03.98 N 19-П (с  изменениями  и|
|   |учетом изменений  и  дополнений),|дополнениями)  является норматив-|
|   |дополнив его порядком взаимодейс-|ным актом Банка России, целью ко-|
|   |твия "АРМ Кредитного оператора" и|торого является установление пра-|
|   |Центра    обработки    информации|вил и определение общего  порядка|
|   |(ЦОИ).                           |(регламента)  предоставления бан-|
|   |                                 |кам кредитов Банка России  (внут-|
|   |                                 |ридневных    кредитов,   кредитов|
|   |                                 |"овернайт"  и  ломбардных  креди-|
|   |                                 |тов).                            |
|   |                                 |  Детальный порядок   (регламент)|
|   |                                 |взаимодействия учреждений и  под-|
|   |                                 |разделений  Банка России при пре-|
|   |                                 |доставлении кредитов Банка России|
|   |                                 |как  вопрос информационно-методи-|
|   |                                 |ческого  характера  является  от-|
|   |                                 |дельным документом Банка России. |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  В целях своевременного осущест-|  Порядок рассмотрения     заявок|
|   |вления  мер  (оказания  кредитной|банков и возможные виды обеспече-|
|   |поддержки),  направленных на под-|ния  изложены  в  указании  Банка|
|   |держание   ликвидности  кредитных|России от 26.11.98 N 333-Т, поря-|
|   |организаций, испытывающих времен-|док  ведения бухгалтерского учета|
|   |ные  финансовые  трудности  после|по операциям предоставления и по-|
|   |августа 1998  года,  оперативного|гашения  указанных  кредитов  - в|
|   |рассмотрения территориальными уч-|Правилах  ведения  бухгалтерского|
|   |реждениями Банка России поступив-|учета  в  кредитных организациях,|
|   |ших от них заявок на предоставле-|расположенным на территории  Рос-|
|   |ние кредитов Банка России в  под-|сийской Федерации,  от 18.06.97 N|
|   |держку  мер,  направленных на фи-|61 и в Правилах  ведения  бухгал-|
|   |нансовое оздоровление банка и по-|терского учета в Центральном бан-|
|   |вышение  его  финансовой устойчи-|ке  Российской  Федерации  (Банке|
|   |вости,  правильного отражения  их|России) от 18.09.97 N 66.        |
|   |на  счетах  бухгалтерского учета,|  Форма типового договора на пре-|
|   |разработать нормативные  докумен-|доставление кредитов Банка России|
|   |ты,  предусматривающие  регламент|в поддержку мер,  направленных на|
|   |рассмотрения заявок банков,  воз-|финансовое оздоровление  банка  и|
|   |можные виды обеспечения, унифици-|повышение его финансовой устойчи-|
|   |рованные формы кредитных  догово-|вости,  разработана  и  в  данное|
|   |ров и договоров залога, позволяю-|время  находится в стадии утверж-|
|   |щие при получении  положительного|дения.                           |
|   |решения  о предоставлении кредита|  Учет депозитарных  операций   в|
|   |оперативно осуществить подписание|каждом  конкретном случае опреде-|
|   |всех необходимых документов. Кро-|ляется и утверждается Банком Рос-|
|   |ме того,  необходимо  разработать|сии.                             |
|   |порядок   ведения  бухгалтерского|                                 |
|   |учета по операциям предоставления|                                 |
|   |и  погашения  указанных  кредитов|                                 |
|   |Банка России, в том числе по опе-|                                 |
|   |рациям   депозитарного  учета  по|                                 |
|   |данным кредитам  Банка  России  и|                                 |
|   |операциям  по отражению начислен-|                                 |
|   |ных процентов.                   |                                 |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Учитывая, что   в   обеспечение|  Учитывая, что региональные бан-|
|   |предоставленных   кредитов  Банка|ки оформляют  кредиты  (поддержку|
|   |России   приняты   поручительства|мер  по  повышению финансовой ус-|
|   |субъектов  Российской  Федерации,|тойчивости банка;  на поддержание|
|   |считаем необходимым Банку  России|ликвидности;  кредитной организа-|
|   |централизованно      организовать|ции,  осуществляющей  мероприятия|
|   |контроль за соответствием  разме-|по  санации  проблемной кредитной|
|   |ров поручительств,  предоставлен-|организации) на месте,  вопросы о|
|   |ных субъектами Российской Федера-|включении  в расходную часть бюд-|
|   |ции,  суммам,  предусмотренным  в|жета суммы поручительства  должны|
|   |соответствующих  статьях  бюджета|рассматриваться  территориальными|
|   |данных субъектов Российской Феде-|учреждениями  Банка  России  сов-|
|   |рации.                           |местно  с  соответствующими адми-|
|   |                                 |нистрациями     (правительствами)|
|   |                                 |субъектов Российской Федерации.  |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Рассмотреть вопрос  о  списании|  После отзыва лицензии у кредит-|
|   |задолженности банков с отозванной|ной организации в соответствии  с|
|   |лицензией   по   централизованным|положением    Банка   России   от|
|   |кредитам Банка России и процентам|2.04.96 N 264  (с  изменениями  и|
|   |по ним с баланса Банка России как|дополнениями)  ликвидационная ко-|
|   |безнадежной к погашению.         |миссия проводит работу по выявле-|
|   |                                 |нию  и  взысканию дебиторской за-|
|   |                                 |долженности кредитной организации|
|   |                                 |и  удовлетворению требований кре-|
|   |                                 |диторов. Неудовлетворенные требо-|
|   |                                 |вания кредиторов,  в т.ч. и Банка|
|   |                                 |России,  считаются   погашенными.|
|   |                                 |Списание безнадежной ко взысканию|
|   |                                 |задолженности кредитной организа-|
|   |                                 |ции  перед  Банком  России  может|
|   |                                 |быть осуществлено по решению  Со-|
|   |                                 |вета   директоров   Банка  России|
|   |                                 |только после ликвидации кредитной|
|   |                                 |организации  и  исключения  ее из|
|   |                                 |Книги государственной регистрации|
|   |                                 |кредитных организаций.           |
|-----------------------------------------------------------------------|
|               1.2. Обязательные резервные требования                  |
|-----------------------------------------------------------------------|
|   |  В связи с тем, что после финан-|  В соответствии  со  статьей  38|
|   |сового кризиса наметилась тенден-|Федерального закона "О  Централь-|
|   |ция конвертации рублевых  средств|ном  банке  Российской  Федерации|
|   |в иностранную валюту,  продолжить|(Банке России)" право  устанавли-|
|   |политику наращивания норм  обяза-|вать размер обязательных резервов|
|   |тельных  резервов по обязательст-|в процентном отношении  к  обяза-|
|   |вам банков в иностранной валюте. |тельствам  кредитной организации,|
|   |  Восстановить порядок резервиро-|а также порядок их  депонирования|
|   |вания  средств  в  зависимости от|в  Банке России предоставлено Со-|
|   |сроков привлечения банками ресур-|вету директоров Банка России. Эти|
|   |сов.                             |вопросы решаются Советом директо-|
|   |                                 |ров исходя из экономической ситу-|
|   |                                 |ации в стране в конкретные перио-|
|   |                                 |ды времени.                      |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Предоставить    территориальным|  Предложение не  поддерживается.|
|   |учреждениям Банка  России  больше|Обязательные резервы призваны ре-|
|   |прав  в оперативном регулировании|гулировать ликвидность банковской|
|   |ликвидности банков,  разрешив ис-|системы   и  устанавливаются  для|
|   |пользовать  часть  средств обяза-|контроля  денежных  агрегатов   и|
|   |тельных резервов в регионе.      |поддержания на определенном уров-|
|   |                                 |не денежной массы в обращении.   |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Вернуться к ранее  существовав-|  Предложение не  поддерживается.|
|   |шему  порядку формирования обяза-|В  настоящее время Советом дирек-|
|   |тельных резервов по системе  Сбе-|торов Банка России, устанавливаю-|
|   |регательного банка Российской Фе-|щим  в соответствии с Федеральным|
|   |дерации на уровне территорий.    |законом "О Центральном банке Рос-|
|   |                                 |сийской Федерации (Банке России)"|
|   |                                 |порядок депонирования  обязатель-|
|   |                                 |ных   резервов  в  Банке  России,|
|   |                                 |признано целесообразным с  учетом|
|   |                                 |проведенной  подготовительной ра-|
|   |                                 |боты  установить  единый  порядок|
|   |                                 |формирования  обязательных резер-|
|   |                                 |вов для кредитных  организаций  и|
|   |                                 |Сбербанка  России по месту нахож-|
|   |                                 |дения  счета  головной  кредитной|
|   |                                 |организации.                     |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  С целью  обеспечения  филиалами|  Предложение не  может быть под-|
|   |иногородних   банков   требований|держано,  т.к. филиалы российских|
|   |вкладчиков и кредиторов целесооб-|банков  в соответствии со статьей|
|   |разно децентрализовать размещение|22 Федерального закона "О  банках|
|   |средств   обязательных   резервов|и банковской деятельности" не яв-|
|   |банков  с правом регулирования по|ляются юридическими лицами и осу-|
|   |месту нахождения их филиалов.    |ществляют   свою  деятельность  в|
|   |                                 |пределах  полномочий  и  функций,|
|   |                                 |установленных им кредитными орга-|
|   |                                 |низациями.  В связи с этим они не|
|   |                                 |могут выступать в качестве ответ-|
|   |                                 |чиков по претензиям кредиторов  в|
|   |                                 |случаях судебных процедур,  в том|
|   |                                 |числе и по вопросам использования|
|   |                                 |средств обязательных резервов для|
|   |                                 |удовлетворения претензий кредито-|
|   |                                 |ров  при отзыве у кредитной орга-|
|   |                                 |низации  лицензии  на  совершение|
|   |                                 |банковских операций.             |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Возложить на    территориальные|  Предложение не  может быть при-|
|   |учреждения  Банка России контроль|нято.  В соответствии с действую-|
|   |за правильностью  формирования  и|щим законодательством Банк России|
|   |полнотой  перечисления  филиалами|не  вмешивается  в   деятельность|
|   |банков других  территорий  обяза-|кредитных  организаций и не конт-|
|   |тельных резервов.                |ролирует взаимоотношения головной|
|   |                                 |кредитной организации и ее филиа-|
|   |                                 |лов,  в том числе по обязательным|
|   |                                 |резервам.                        |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Включить в  Расчет обязательных|  Предложение не  поддерживается,|
|   |резервов балансовый счет N  30222|поскольку через балансовый счет N|
|   |"Незавершенные  расчеты  банка" в|30222 "Незавершенные расчеты бан-|
|   |части учета на нем сумм,  списан-|ка" осуществляется  перераспреде-|
|   |ных  со счетов клиентов для пере-|ление межбанковских ресурсов, ко-|
|   |числения по назначению,  при осу-|торые не подлежат резервированию.|
|   |ществлении транзитных межфилиаль-|                                 |
|   |ных платежей.                    |                                 |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Уменьшить сумму средств, подле-|  Постановка вопроса  правомерна,|
|   |жащих  депонированию  по счетам в|но  решение  его  возможно  путем|
|   |валюте Российской  Федерации,  на|объединения счетов по  обязатель-|
|   |30%  от  средней  хронологической|ным  резервам с корреспондентским|
|   |величины средств,  находящихся на|счетом  кредитной  организации  в|
|   |корреспондентском  счете  банка в|учреждениях  Банка  России,  а не|
|   |учреждениях Банка России  (балан-|механическим  установлением   ка-|
|   |совый счет N 30102), поскольку на|кой-либо  доли средств на послед-|
|   |корреспондентском счете банка на-|нем для зачета их в  обязательные|
|   |ходятся   не  только  собственные|резервы. Однако, в настоящее вре-|
|   |средства, но и средства клиентов.|мя объединение  указанных  счетов|
|   |По нашему мнению, данные средства|невозможно  в связи с тяжелым фи-|
|   |не увеличивают денежный  мультип-|нансовым  состоянием   банковской|
|   |ликатор.                         |системы,   а  также  юридическими|
|   |                                 |проблемами.                      |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Не уменьшать   сумму   средств,|  Предложение не  поддерживается.|
|   |подлежащих депонированию по  сче-|Предусмотренный положением  Банка|
|   |там  в  валюте Российской Федера-|России  от  30.03.96 N 37 порядок|
|   |ции,  на среднюю  хронологическую|уменьшения   суммы   привлеченных|
|   |величину наличных денежных       |средств, подлежащих депонированию|
|   |средств в валюте Российской      |по счетам в валюте Российской Фе-|
|   |Федерации в кассе кредитной      |дерации,  исходя из установленных|
|   |организации ли- бо вычитать  ее  |нормативов, на среднюю хронологи-|
|   |не  из  средств, подлежащих      |ческую величину остатков рублевых|
|   |депонированию,  а  из            |денежных средств в кассе (в  пре-|
|   |привлеченных средств в рублях.   |делах определяемого Банком России|
|   |                                 |минимально  допустимого  остатка)|
|   |                                 |установлен  исходя  из того,  что|
|   |                                 |наличные денежные средства в кас-|
|   |                                 |се кредитной организации являются|
|   |                                 |наиболее  ликвидными  активами  и|
|   |                                 |при  необходимости могут быть ис-|
|   |                                 |пользованы ею для  удовлетворения|
|   |                                 |претензий  вкладчиков  и кредито-|
|   |                                 |ров.                             |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Внести изменение в п.3.3. поло-|  Предложение не  поддерживается,|
|   |жения от 30.03.96 N 37:          |т.к. по истечении срока очередно-|
|   |  - отражать результаты регулиро-|го регулирования  территориальное|
|   |вания  обязательных  резервов  на|учреждение Банка России взыскива-|
|   |соответствующих     внебалансовых|ет недовзнос и начисляет и  взыс-|
|   |счетах не в день фактического ре-|кивает штраф, т.е. на внебалансо-|
|   |гулирования  размера обязательных|вых счетах уже должны быть учтены|
|   |резервов,  а по  истечении  срока|остатки недовзноса в обязательные|
|   |очередного регулирования;        |резервы, которые не погашены.    |
|   |  - в связи с проведением кредит-|  Если территориальное учреждение|
|   |ными    организациями    платежей|Банка  России  не имеет доступа к|
|   |электронным   путем   (результаты|информации о наличии  средств  на|
|   |операций видны на следующий день)|корреспондентском счете кредитной|
|   |производить отражение  на  внеба-|организации, то отражение на вне-|
|   |лансовых счетах погашения недовз-|балансовых счетах сумм погашенно-|
|   |носа  обязательных  резервов   на|го недовзноса  можно  сделать  на|
|   |следующий день.                  |следующий день,  но до начала но-|
|   |                                 |вого операционного  дня,  с  тем,|
|   |                                 |чтобы проводки были оформлены ис-|
|   |                                 |текшим днем.                     |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  По п.6.1.  положения Банка Рос-|  Предложения не  поддерживаются,|
|   |сии от 30.03.96 N 37:            |так как:                         |
|   |  - исключить слова об  утвержде-|  - результаты  проверки  (Справ-|
|   |нии  справки  (акта)  о  проверке|ка-акт)  должны  быть  утверждены|
|   |правильности составления  Расчета|соответствующим    руководителем,|
|   |и    ограничиться   рассмотрением|после чего могут быть  определены|
|   |справки (акта) и  принятием  мер,|меры по результатам проверки;    |
|   |как предусмотрено п.22 инструкции|                                 |
|   |Банка России от 22.02.96 N 34;   |                                 |
|   |                                 |                                 |
|   |  - конкретизировать, при выявле-|  - любые  нарушения,  выявленные|
|   |нии  каких  нарушений  результаты|проверкой,  подлежат   оформлению|
|   |проверки  оформляются актом (нап-|актом.                           |
|   |ример, в случае, если установлены|  Если нет никаких нарушений сос-|
|   |нарушения, приведшие к недовзносу|тавляется справка.               |
|   |либо  перевзносу  в  обязательные|                                 |
|   |резервы).                        |                                 |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Ускорить решение  вопроса о по-|  В настоящее время в целях  раз-|
|   |рядке помещения инкассовых  пору-|решения  проблемы оплаты инкассо-|
|   |чений на взыскание штрафов за на-|вых поручений на взыскание с кре-|
|   |рушение порядка резервирования  в|дитной  организации штрафа за на-|
|   |картотеку  неоплаченных расчетных|рушение  порядка   резервирования|
|   |документов.                      |Банк России работает над проектом|
|   |                                 |нормативного документа, в котором|
|   |                                 |предполагается  изложить  порядок|
|   |                                 |списания средств без распоряжения|
|   |                                 |кредитной  организации  с ее кор-|
|   |                                 |респондентского счета при  недос-|
|   |                                 |таточности средств для удовлетво-|
|   |                                 |рения всех предъявленных  к  нему|
|   |                                 |требований во всех случаях, кроме|
|   |                                 |взыскания,  платежей в  бюджет  и|
|   |                                 |внебюджетные  фонды и по исполни-|
|   |                                 |тельным документам.              |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Рассмотреть вопрос о  прекраще-|  Предложение не может быть  при-|
|   |нии  начисления штрафов кредитным|нято.  После  направления  в Банк|
|   |организациям,  отнесенным  к  3-4|России территориальным учреждени-|
|   |группам проблемности,  за наруше-|ем Банка России документов на от-|
|   |ние ими порядка обязательного ре-|зыв у кредитной  организации  ли-|
|   |зервирования, а также при направ-|цензии  на  совершение банковских|
|   |лении по ним  материалов  в  Банк|операций деятельность  этой  кре-|
|   |России на отзыв лицензии.        |дитной организации не прекращает-|
|   |                                 |ся,  в соответствии со статьей 25|
|   |                                 |Федерального  закона  "О банках и|
|   |                                 |банковской деятельности" она обя-|
|   |                                 |зана  выполнять  нормативы обяза-|
|   |                                 |тельных резервов и несет  ответс-|
|   |                                 |твенность  за  соблюдение порядка|
|   |                                 |депонирования обязательных резер-|
|   |                                 |вов, определяемого Банком России,|
|   |                                 |а также за полноту и  своевремен-|
|   |                                 |ность   депонирования   указанных|
|   |                                 |средств в Банке России.          |
|   |                                 |  Взыскание штрафов за  нарушение|
|   |                                 |порядка  обязательного резервиро-|
|   |                                 |вания является одной из  основных|
|   |                                 |мер  воздействия,  применяемых  к|
|   |                                 |кредитной  организации  в  случае|
|   |                                 |неисполнения  ею обязательных ре-|
|   |                                 |зервов,  и не зависит  от  общего|
|   |                                 |финансового  состояния  кредитной|
|   |                                 |организации.                     |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Разработать порядок    списания|  Списание указанных сумм штрафов|
|   |сумм   начисленных   неполученных|с  внебалансового счета N 91009 у|
|   |штрафов за недовзнос в обязатель-|кредитных организаций с  отозван-|
|   |ные резервы (учитываемых на  вне-|ной  лицензией на совершение бан-|
|   |балансовом  счете N 91009 "Начис-|ковских операций,  по которым за-|
|   |ленные,  неполученные  штрафы  за|вершены  ликвидационные процедуры|
|   |недовзнос  в  обязательные резер-|и в Книгу государственной регист-|
|   |вы") после окончания работы  лик-|рации внесена запись об их ликви-|
|   |видационной   комиссии  кредитной|дации, производится территориаль-|
|   |организации и внесения  записи  о|ным  учреждением (расчетно-кассо-|
|   |ее  ликвидации  в Книгу государс-|вым центром) Банка России  самос-|
|   |твенной регистрации кредитных ор-|тоятельно  без  обращения  в Банк|
|   |ганизаций.  Разрешить производить|России.                          |
|   |списание указанной  задолженности|  При этом на сумму  начисленного|
|   |территориальному учреждению Банка|неполученного   штрафа   делается|
|   |России без обращения в Банк  Рос-|следующая бухгалтерская проводка:|
|   |сии.                             |  Д-т 99999                      |
|   |                                 |  К-т 91009  (отдельный   лицевой|
|   |                                 |счет).                           |
|   |                                 |  В перерабатываемом    положении|
|   |                                 |Банка России от 30.03.96 N 37 бу-|
|   |                                 |дет дана соответствующая редакция|
|   |                                 |указанного порядка списания.     |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  При отнесении  банка к 4 группе|  В соответствии с п.7.1. положе-|
|   |проблемности  и  при  направлении|ния Банка России от 30.03.96 N 37|
|   |территориальным учреждением Банка|деятельность кредитной  организа-|
|   |России документов на отзыв лицен-|ции,  по которой направлены доку-|
|   |зии  целесообразно  не возвращать|менты на отзыв лицензии на совер-|
|   |на корреспондентский счет  такого|шение   банковских  операций,  не|
|   |банка сумму перевзноса по резуль-|прекращается, в связи с чем регу-|
|   |татам регулирования размера  обя-|лирование обязательных резервов и|
|   |зательных  резервов до начала ра-|доперечисление или возврат обяза-|
|   |боты ликвидационной комиссии.    |тельных  резервов  производится в|
|   |                                 |общеустановленном  порядке,  т.е.|
|   |                                 |излишне  перечисленные суммы обя-|
|   |                                 |зательных резервов  территориаль-|
|   |                                 |ное учреждение (расчетно-кассовый|
|   |                                 |центр) Банка России обязано возв-|
|   |                                 |ращать  на корреспондентский счет|
|   |                                 |кредитной организации не  позднее|
|   |                                 |двух  рабочих дней после установ-|
|   |                                 |ленного срока представления  Рас-|
|   |                                 |чета регулирования размера обяза-|
|   |                                 |тельных резервов.                |
|   |                                 |  Невыполнение    территориальным|
|   |                                 |учреждением  Банка России указан-|
|   |                                 |ного положения может  привести  к|
|   |                                 |возникновению  конфликтной ситуа-|
|   |                                 |ции, а также предъявлению претен-|
|   |                                 |зий  к  Банку  России  со стороны|
|   |                                 |кредиторов указанных банков.     |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Распространяется ли порядок пе-|  Банк России контролирует выпол-|
|   |речисления обязательных  резервов|нение  обязательных  резервов  по|
|   |с  корреспондентского  счета кре-|кредитной  организации  в  целом,|
|   |дитной организации на счет обяза-|включая  филиалы,  находящиеся на|
|   |тельных резервов, открытый в под-|территории  России.  В  связи   с|
|   |разделении Банка России,  в части|этим,  порядок  взыскания  обяза-|
|   |перечисления  суммы  недовзноса в|тельных резервов с корреспондент-|
|   |обязательные резервы до  осущест-|ского  счета  головной  кредитной|
|   |вления иных платежей при расчетах|организации до осуществления иных|
|   |по  обязательным  резервам  между|платежей  действует только в слу-|
|   |головным  офисом и филиалами кре-|чаях выставления инкассового  по-|
|   |дитной организации. В том случае,|ручения  территориальным учрежде-|
|   |если этот порядок на них не расп-|нием Банка России.               |
|   |ространяется,  просим  разъяснить|  Расчеты головного офиса с фили-|
|   |порядок   перечисления   головным|алами  по  обязательным  резервам|
|   |офисом кредитной организации  фи-|являются внутрибанковскими денеж-|
|   |лиалу средств,  излишне внесенных|ными расчетами.                  |
|   |в обязательные резервы,  при  от-|  Порядок взаимных   расчетов  по|
|   |сутствии  средств  на  корреспон-|перечислению средств в обязатель-|
|   |дентском счете, какие бухгалтерс-|ные резервы между головным офисом|
|   |кие проводки должны быть сделаны.|кредитной организации и ее филиа-|
|   |                                 |лами в том случае, если на балан-|
|   |                                 |се у филиала кредитной  организа-|
|   |                                 |ции не открыты счета обязательных|
|   |                                 |резервов NN 30202, 30304, опреде-|
|   |                                 |ляется  самой кредитной организа-|
|   |                                 |цией и  может  осуществляться  по|
|   |                                 |маршруту платежа,  самостоятельно|
|   |                                 |установленному кредитной  органи-|
|   |                                 |зацией во внутренних правилах,  с|
|   |                                 |соблюдением требований,  изложен-|
|   |                                 |ных  в  разделе  II  "Особенности|
|   |                                 |проведения расчетных операций фи-|
|   |                                 |лиалами  кредитных организаций на|
|   |                                 |территории Российской  Федерации"|
|   |                                 |положения    Банка    России   от|
|   |                                 |25.11.97 N 5-П "О проведении без-|
|   |                                 |наличных  расчетов кредитными ор-|
|   |                                 |ганизациями в Российской  Федера-|
|   |                                 |ции" (с учетом изменений и допол-|
|   |                                 |нений).                          |
|   |                                 |  При этом следует иметь в  виду,|
|   |                                 |что расчеты между головным офисом|
|   |                                 |кредитной организации и ее филиа-|
|   |                                 |лами   по  обязательным  резервам|
|   |                                 |должны осуществляться либо  через|
|   |                                 |их корреспондентский счет/коррес-|
|   |                                 |пондентские субсчета,  либо через|
|   |                                 |счета межфилиальных расчетов. Од-|
|   |                                 |новременное использование коррес-|
|   |                                 |пондентского счета/корреспондент-|
|   |                                 |ских субсчетов и счетов  межфили-|
|   |                                 |альных  расчетов  не допускается.|
|   |                                 |При проведении расчетов между го-|
|   |                                 |ловным офисом кредитной организа-|
|   |                                 |ции и ее филиалами по  обязатель-|
|   |                                 |ным  резервам через их корреспон-|
|   |                                 |дентский   счет/корреспондентские|
|   |                                 |субсчета  (либо счета межфилиаль-|
|   |                                 |ных  расчетов  соответственно)  в|
|   |                                 |качестве корреспондирующих счетов|
|   |                                 |следует  использовать   пассивный|
|   |                                 |балансовый  счет N 60322 "Расчеты|
|   |                                 |с прочими кредиторами" или актив-|
|   |                                 |ный балансовый счет N 60323 "Рас-|
|   |                                 |четы с прочими дебиторами".      |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  В соответствии с п.6.2.3. поло-|  Порядок начисления  штрафа   за|
|   |жения Банка России от 30.03.96  N|нарушение  порядка резервирования|
|   |37 начисление штрафа за нарушение|на входящие остатки недовзноса  в|
|   |порядка  резервирования  произво-|обязательные резервы, учитываемые|
|   |дится на входящие остатки недовз-|на внебалансовых счетах NN 91001,|
|   |носа в обязательные резервы, учи-|91002, начиная с третьего рабоче-|
|   |тываемые  на внебалансовых счетах|го дня после установленного срока|
|   |NN 91001, 91002, начиная с треть-|представления  Расчета  (п.6.2.3.|
|   |его  рабочего  дня после установ-|положения   Банка    России    от|
|   |ленного срока представления  Рас-|30.03.96 N 37),  относится к бан-|
|   |чета.  Относится ли это к банкам,|кам,  имеющим недовзнос в  обяза-|
|   |имеющим недовзнос как по  резуль-|тельные  резервы как по результа-|
|   |татам  предыдущего,  так и по ре-|там предыдущего, так и по резуль-|
|   |зультатам очередного  регулирова-|татам  очередного  регулирования,|
|   |ния.                             |т.е. "переходящий" недовзнос.    |
|   |  Например: Расчет  регулирования|  В данном примере:  если  Расчет|
|   |на 1 января 1999  года  кредитной|на 1 января 1999 года представлен|
|   |организацией представлен 25 янва-|в установленный срок - 25 января,|
|   |ря 1999  года.  Расчетно-кассовым|а  регулирование  произведено  26|
|   |центром фактическое регулирование|января и недовзнос в сумме, выяв-|
|   |произведено 26 января 1999  года.|ленной  при последнем регулирова-|
|   |По  состоянию на 25 января у дан-|нии,  не перечислен кредитной ор-|
|   |ной кредитной организации  имелся|ганизацией в течение двух рабочих|
|   |непогашенный недовзнос по резуль-|дней, т.е. 26 и 27 января, терри-|
|   |татам предыдущего  регулирования.|ториальное   учреждение  (расчет-|
|   |По результатам очередного регули-|но-кассовый центр)  Банка  России|
|   |рования вновь выявлен  недовзнос.|28  января предъявляет ко взыска-|
|   |Имеет  ли право расчетно-кассовый|нию  с  корреспондентского  счета|
|   |центр взыскивать в бесспорном по-|кредитной  организации (до прове-|
|   |рядке  установленный недовзнос 27|дения иных операций) сумму нового|
|   |января с корреспондентского счета|недовзноса в обязательные резервы|
|   |кредитной организации.           |и с этого числа  начисляет  штраф|
|   |                                 |на очередной недовзнос.          |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Предусмотреть конкретные разме-|  Несвоевременное   представление|
|   |ры штрафных санкций за несвоевре-|расчетов является нарушением кре-|
|   |менное представление расчетов ре-|дитной  организацией  нормативных|
|   |гулирования в  случае  перевзноса|актов Банка России. В этом случае|
|   |средств  в  обязательные резервы,|территориальное  учреждение Банка|
|   |систематическое допущение  ошибок|России вправе применить меры воз-|
|   |при      составлении     расчетов|действия в соответствии со стать-|
|   |(п.6.2.5. абзац 4 положения Банка|ей  75  Федерального  закона   "О|
|   |России от 30.03.96 N 37).        |Центральном  банке Российской Фе-|
|   |                                 |дерации (Банке России)",  которая|
|   |                                 |предусматривает конкретные разме-|
|   |                                 |ры штрафов.                      |
|   |                                 |  В случае,  если при  несвоевре-|
|   |                                 |менном  представлении расчета ре-|
|   |                                 |гулирования размера  обязательных|
|   |                                 |резервов  устанавливается перевз-|
|   |                                 |нос обязательных  резервов,  кре-|
|   |                                 |дитная организация "сама себя на-|
|   |                                 |казывает".                       |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  При установлении в ходе провер-|  Пункт 6.2.7.  положения   Банка|
|   |ки на месте  факта  недовзноса  в|России  от  30.03.96 N 37 предус-|
|   |обязательные резервы по результа-|матривает обязательное  представ-|
|   |там  регулирования  на  последнюю|ление кредитной организацией исп-|
|   |отчетную  дату  в  соответствии с|равленного Расчета (по форме при-|
|   |п.6.2.7.  положения Банка  России|ложения  1 к положению Банка Рос-|
|   |от  30.03.96 N 37 кредитная орга-|сии от 30.03.96 N 37),  при  этом|
|   |низация должна представить в тер-|исправления  в  него  вносятся на|
|   |риториальное   учреждение   Банка|основании  утвержденного  акта  о|
|   |России  исправленный  Расчет  (по|проверке.   Представление  других|
|   |форме приложения 1) в 2-х экземп-|документов,  в т.ч.  и приложений|
|   |лярах, а также другие необходимые|2,  2/3,  2/4, 2/5 осуществляется|
|   |документы   (т.е.  приложения  2,|при необходимости.               |
|   |2/3, 2/4, 2/5). По нашему мнению,|                                 |
|   |в  случае,  если недовзнос вызван|                                 |
|   |ошибками (нарушениями) в  бухгал-|                                 |
|   |терском учете кредитной организа-|                                 |
|   |ции,  целесообразно было бы огра-|                                 |
|   |ничиться представлением кредитной|                                 |
|   |организацией только исправленного|                                 |
|   |Расчета. Это обусловлено тем, что|                                 |
|   |приложения 2, 2/4, 2/5 заполняют-|                                 |
|   |ся на основании данных ежедневных|                                 |
|   |балансов  кредитной  организации,|                                 |
|   |и, если имело место использование|                                 |
|   |балансовых счетов не по  назначе-|                                 |
|   |нию,  наличие  расхождений  между|                                 |
|   |данными расчета по форме приложе-|                                 |
|   |ния 1 и данными учета банка (при-|                                 |
|   |ложения 2,  2/3, 2/4, 2/5) должно|                                 |
|   |иметь место.                     |                                 |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Дополнить п.6.2.8.    положения|  Предложение не  поддерживается,|
|   |Банка России  от  30.03.96  N  37|поскольку  исправления  в  Расчет|
|   |следующим абзацем:               |вносятся  кредитной  организацией|
|   |  "При согласии с суммой установ-|на  основании  утвержденного акта|
|   |ленного недовзноса (акт о провер-|проверки.                        |
|   |ке  подписан  обеими   сторонами,|                                 |
|   |кредитной  организацией представ-|                                 |
|   |лен исправленный Расчет)  кредит-|                                 |
|   |ная  организация  вправе перечис-|                                 |
|   |лить сумму  недовзноса  в  обяза-|                                 |
|   |тельные  резервы  до  утверждения|                                 |
|   |акта о проверке".                |                                 |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Предоставить право   проведения|  Для финансово-устойчивых   бан-|
|   |внеочередного  регулирования раз-|ков,   выполняющих  установленные|
|   |мера обязательных резервов наряду|Банком России  критерии,  предус-|
|   |с банками,  по которым направлено|мотрена  возможность внутримесяч-|
|   |предписание об ограничении  круга|ного  снижения  норматива  обяза-|
|   |выполняемых операций,  финансово-|тельных резервов (глава 4 положе-|
|   |устойчивым банкам в случае сниже-|ния Банка России  от  30.03.96  N|
|   |ния величины привлеченных средств|37).                             |
|   |в результате массового изъятия их|  Вопрос о расширении права внео-|
|   |клиентами   вкладов  и  депозитов|чередного  регулирования   обяза-|
|   |(п.7.2. положения Банка России от|тельных  резервов  будет дополни-|
|   |30.03.96 N 37).                  |тельно рассмотрен в процессе  пе-|
|   |                                 |реиздания  положений Банка России|
|   |                                 |от 30.03.96 N 37 и от  4.11.96  N|
|   |                                 |51.                              |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  В целях выполнения обязательных|  Предложение не  поддерживается.|
|   |резервных требований  в  установ-|Такое право кредитным организаци-|
|   |ленные  сроки  предоставить право|ям предоставлено в случае наложе-|
|   |кредитным  организациям  произво-|ния ареста  на  корреспондентский|
|   |дить  перечисление средств в обя-|счет  в  расчетно-кассовом центре|
|   |зательные резервы  и  штрафов  за|Банка  России  (п.7.4.  положения|
|   |нарушение порядка депонирования с|Банка  России  от 30.03.96 N 37).|
|   |корреспондентских счетов,  откры-|Однако   кредитные    организации|
|   |тых  в других кредитных организа-|практически  этим правом не поль-|
|   |циях,  при отсутствии средств  на|зуются. По собственной инициативе|
|   |корреспондентском счете, открытом|кредитная организация при отсутс-|
|   |в расчетно-кассовом центре.      |твии средств на корреспондентском|
|   |                                 |счете, открытом в расчетно-кассо-|
|   |                                 |вом центре  Банка  России,  имеет|
|   |                                 |возможность  перечислить  на этот|
|   |                                 |счет необходимую сумму средств  с|
|   |                                 |корреспондентского счета,  откры-|
|   |                                 |того в другой кредитной организа-|
|   |                                 |ции,  за счет которых до осущест-|
|   |                                 |вления иных платежей  может  быть|
|   |                                 |произведено  перечисление/взыска-|
|   |                                 |ние недовзноса средств  в  обяза-|
|   |                                 |тельные резервы.                 |
|   |                                 |  При переиздании положения Банка|
|   |                                 |России от 30.03.96 N 37 (с учетом|
|   |                                 |изменений и дополнений) предпола-|
|   |                                 |гается внести изменение  в  п.7.4|
|   |                                 |положения, в соответствии с кото-|
|   |                                 |рым взыскание недовзноса в обяза-|
|   |                                 |тельные  резервы  может  осущест-|
|   |                                 |вляться  Банком  России  также  с|
|   |                                 |корреспондентских субсчетов фили-|
|   |                                 |алов кредитной организации.      |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Отменить проставление   нулевых|  В соответствии с  п.1.3  Правил|
|   |остатков  в приложениях 2 и 2/3 к|ведения  бухгалтерского  учета  в|
|   |положению   Банка    России    от|кредитных организациях,  располо-|
|   |30.03.96   N   37,  ограничившись|женных  на  территории Российской|
|   |включением в указанные приложения|Федерации,  от 18.06.97 N  61  (с|
|   |только  тех  счетов,  по  которым|учетом  изменений  и  дополнений)|
|   |имеются остатки.                 |кредитная организация  утверждает|
|   |                                 |рабочий план счетов бухгалтерско-|
|   |                                 |го учета в кредитной организации,|
|   |                                 |основанный на утвержденном Банком|
|   |                                 |России Плане счетов бухгалтерско-|
|   |                                 |го учета  в  кредитных           |
|   |                                 |организациях Российской          |
|   |                                 |Федерации.              Все      |
|   |                                 |балансовые  счета,  предус-      |
|   |                                 |мотренные   в  указанном  рабочем|
|   |                                 |плане счетов,  пассивные  остатки|
|   |                                 |по  которым учитываются в составе|
|   |                                 |обязательств кредитной  организа-|
|   |                                 |ции  при расчете обязательных ре-|
|   |                                 |зервов,  должны включаться в Рас-|
|   |                                 |чет (приложения 2,  2/3 к положе-|
|   |                                 |нию Банка России  от  30.03.96  N|
|   |                                 |37)  независимо от наличия на них|
|   |                                 |нулевых остатков.                |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Упростить приложение 2/5 к  по-|  Предложение не  поддерживается,|
|   |ложению  Банка России от 30.03.96|поскольку  в  случае его принятия|
|   |N 37 (с учетом изменений и допол-|приложение  не  будет   полностью|
|   |нений,  внесенных  письмом  Банка|расшифровывать остатки по счетам,|
|   |России от 25.02.98 N 175-У), иск-|что необходимо для  осуществления|
|   |лючив  из него колонку "Иностран-|дополнительного контроля.        |
|   |ная валюта (в рублевом эквивален-|                                 |
|   |те)", поскольку данные не исполь-|                                 |
|   |зуются  при  составлении  расчета|                                 |
|   |регулирования.                   |                                 |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Внести изменение в п.7.2.  ука-|  Предложение не  поддерживается.|
|   |зания Банка России от 24.12.97  N|В пункте 7.2.  методических реко-|
|   |55-Т (с учетом изменений и допол-|мендаций  (от  24.12.97  N  55-Т)|
|   |нений), записав, что при проведе-|предусмотрено, что при проведении|
|   |нии  инспекционной  проверки  ре-|инспекционной проверки результаты|
|   |зультаты  проверки   правильности|проверки правильности составления|
|   |составления  Расчета включаются в|Расчета  включаются  в общий акт.|
|   |общий акт.  Отдельный акт (справ-|Составление   отдельной   справки|
|   |ка)  не  оформляется,  а делается|(акта)  по результатам завершения|
|   |выписка  из  акта   инспекционной|проверки правильности составления|
|   |проверки, подписанная руководите-|Расчета  до окончания инспекцион-|
|   |лем проверки.                    |ной проверки преследует цель  ус-|
|   |                                 |корения  принятия оперативных мер|
|   |                                 |по результатам проверки Расчета. |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Предусмотреть    автоматический|  Предложение  не поддерживается.|
|   |ввод  в отчет по ф.304 на текущую|Данные  отчета  ф.N 304 о  факти-|
|   |дату по банкам с  отозванной  ли-|чески   зарезервированных  суммах|
|   |цензией  данных за предыдущий ме-|должны   соответствовать   данным|
|   |сяц с правом внесения изменений. |бухгалтерского баланса территори-|
|   |                                 |ального учреждения  Банка  России|
|   |                                 |об остатках средств на балансовых|
|   |                                 |счетах NN 30201 и 30203 на отчет-|
|   |                                 |ную дату.  Автоматическое перене-|
|   |                                 |сение данных может привести к не-|
|   |                                 |желательным ошибкам в отчете.    |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Предусмотреть     представление|  В настоящее  время разрабатыва-|
|   |данных  о произведенных проверках|ется указание Банка России о вне-|
|   |(графа 5 ф.304, часть 1) один раз|сении изменений в составление от-|
|   |в квартал.                       |чета по ф.304,  в котором предпо-|
|   |                                 |лагается  изложить порядок запол-|
|   |  Дать разъяснения по порядку за-|нения сведений о результатах про-|
|   |полнения пунктов 2 и 3 приложения|верок и предусмотреть представле-|
|   |1   к   письму  Банка  России  от|ние сведений о произведенных тер-|
|   |19.10.98 N 294-Т.                |риториальным   учреждением  Банка|
|   |                                 |России   проверках   правильности|
|   |                                 |составления Расчета регулирования|
|   |                                 |размера   обязательных   резервов|
|   |                                 |один раз в квартал.              |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Ежеквартально     информировать|  Банк России ежеквартально обоб-|
|   |территориальные  учреждения Банка|щает  материалы   территориальных|
|   |России об  итогах  проверок  пра-|учреждений Банка России о резуль-|
|   |вильности составления Расчета ре-|татах  проведенных  ими  проверок|
|   |гулирования размера  обязательных|правильности  составления кредит-|
|   |резервов с указанием наиболее ти-|ными организациями Расчета  регу-|
|   |пичных нарушений, а также разъяс-|лирования   размера  обязательных|
|   |нений по порядку отражения опера-|резервов.  При необходимости  ре-|
|   |ций в бухгалтерском учете банков,|зультаты обобщения направляются в|
|   |если  отсутствуют четкие указания|адрес территориальных  учреждений|
|   |Банка России по  отражению  таких|Банка России.                    |
|   |операций  в Правилах ведения бух-|  При возникновении затруднений в|
|   |галтерского учета в кредитных ор-|оценке правильности  отражения  в|
|   |ганизациях, расположенных на тер-|бухгалтерском учете кредитной ор-|
|   |ритории Российской  Федерации  от|ганизацией тех или иных  операций|
|   |18.06.97 N 61.                   |территориальное  учреждение Банка|
|   |                                 |России может решать вопрос в  ин-|
|   |                                 |дивидуальном   порядке,  направив|
|   |                                 |запрос в соответствующий департа-|
|   |                                 |мент Банка России.               |
|-----------------------------------------------------------------------|
|                     1.3. Депозитные операции                          |
|-----------------------------------------------------------------------|
|   |  Учитывая обращения в территори-|  Предложение не  поддерживается.|
|   |альное  учреждение  Банка  России|В  связи с тем,  что филиал банка|
|   |региональных филиалов иногородних|не  является  юридическим  лицом,|
|   |банков,  просим  рассмотреть воз-|Банк России не проводит с ним де-|
|   |можность их участия в  проводимых|позитные операции. Указанные опе-|
|   |Банком России депозитных операци-|рации могут осуществляться только|
|   |ях на уровне территориального уч-|в соответствии с положением Банка|
|   |реждения Банка России.           |России  от 13.01.99 N 67-П "О по-|
|   |                                 |рядке проведения Центральным бан-|
|   |                                 |ком Российской Федерации депозит-|
|   |                                 |ных операций с банками-резидента-|
|   |                                 |ми в валюте Российской Федерации"|
|   |                                 |(с учетом  изменений  и  дополне-|
|   |                                 |ний).                            |

ГАРАНТ:

Указанием Банка России от 2 июня 2003 г. N 1287-У Положение Банка России от 13 января 1999 г. N 67-П признано утратившим силу с 1 июля 2003 г.

О проведении Банком России депозитных операций с кредитными организациями см. также Положение Банка России от 9 августа 2013 г. N 404-П

О порядке проведения Банка России депозитных операций с кредитными организациями в валюте РФ см. также Положение Банка России от 5 ноября 2002 г. N 203-П


|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  На региональном  уровне инстру-|  В настоящее  время  Банк России|
|   |ментарий Банка России по  регули-|проводит   депозитные    операции|
|   |рованию  ликвидности банков прак-|только  по  системе  "Рейтерс-ди-|
|   |тически  отсутствует.  Депозитные|линг" с банками, заключившими со-|
|   |операции,  проводимые Банком Рос-|ответствующее  Генеральное согла-|
|   |сии  с   использованием   системы|шение.  Проведение  других  видов|
|   |"Рейтерс-дилинг",     большинству|депозитных  операций,  предусмот-|
|   |банков  недоступны   (отсутствуют|ренных положением Банка России от|
|   |филиалы,  открытые  в  Московской|13.01.99 N 67-П "О порядке прове-|
|   |области).                        |дения Центральным банком Российс-|
|   |                                 |кой Федерации депозитных операций|
|   |  Привлекать к участию в депозит-|с  банками-резидентами  в  валюте|
|   |ных операциях,  проводимых Банком|Российской  Федерации"  (с учетом|
|   |России, региональные банки.      |изменений  и  дополнений),   Банк|
|   |                                 |России  в настоящее время не счи-|
|   |                                 |тает целесообразным.             |
|   |                                 |  В соответствии   с   положением|
|   |                                 |Банка  России  от 13.01.99 N 67-П|
|   |                                 |"О порядке проведения Центральным|
|   |                                 |банком Российской Федерации депо-|
|   |                                 |зитных операций  с  банками-рези-|
|   |                                 |дентами в валюте Российской Феде-|
|   |                                 |рации" (с учетом изменений и  до-|
|   |                                 |полнений)  в  указанных операциях|
|   |                                 |могут  принимать  участие  регио-|
|   |                                 |нальные банки, располагающие сис-|
|   |                                 |темой  "Рейтерс-дилинг",  имеющие|
|   |                                 |филиал  в  Московском регионе,  а|
|   |                                 |также выполняющие соответствующие|
|   |                                 |требования Банка России.         |
|   |                                 |  Совет директоров Банка России в|
|   |                                 |настоящее  время   не   планирует|
|   |                                 |распространять  депозитные опера-|
|   |                                 |ции на регионы Российской Федера-|
|   |                                 |ции.                             |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  В целях расширения круга участ-|  Все расчеты  по заключенным де-|
|   |ников  депозитных  операций Банка|позитным сделкам осуществляются в|
|   |России   предлагаем   рассмотреть|ОПЕРУ-1  при Банке России,  где и|
|   |возможность размещения региональ-|предусмотрено открытие счетов  по|
|   |ными банками,  не имеющими филиа-|учету  депозитов  банков по этому|
|   |лов в Московском регионе, свобод-|виду  депозитных  операций.  Банк|
|   |ных денежных средств  в  депозиты|России  не заинтересован в расши-|
|   |Банка   России  с  использованием|рении круга участников депозитных|
|   |системы  "Рейтерс-дилинг"   через|операций, поскольку целью указан-|
|   |корреспондентские  счета  банков,|ных операций является не  предос-|
|   |открытых в территориальном управ-|тавление банкам возможности полу-|
|   |лении.                           |чения  прибыли  от  размещения  в|
|   |                                 |Банке  России  временно свободных|
|   |                                 |денежных средств,  а изъятие  из-|
|   |                                 |лишней   ликвидности   банковской|
|   |                                 |системы и,  как следствие, сниже-|
|   |                                 |ние давления на валютный рынок.  |
|   |                                 |  Временно свободные     денежные|
|   |                                 |средства  банков  должны  направ-|
|   |                                 |ляться в реальный сектор экономи-|
|   |                                 |ки.                              |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Учитывая, что  Генеральные сог-|  Предложение о    предоставлении|
|   |лашения о  проведении  депозитных|территориальным учреждениям Банка|
|   |операций с банками,  имеющими фи-|России информации о фактах  неис-|
|   |лиалы в Московском регионе,  зак-|полнения   банками,  заключившими|
|   |лючаются  территориальными учреж-|Генеральное  соглашение  с  соот-|
|   |дениями Банка России, считаем не-|ветствующим  территориальным  уч-|
|   |обходимым  предусмотреть информи-|реждением  Банка  России,  обяза-|
|   |рование Банком России  территори-|тельств по депозитным сделкам и о|
|   |альных  управлений о фактах неис-|взысканных Банком России  штрафах|
|   |полнения банками обязательств  по|за  неисполнение указанных обяза-|
|   |Генеральному  соглашению и о при-|тельств предполагается  учесть  в|
|   |нятых в связи с этим санкциях.   |подготавливаемом в настоящее вре-|
|   |                                 |мя проекте инструкции Банка  Рос-|
|   |                                 |сии "О порядке взаимодействия уч-|
|   |                                 |реждений  и  подразделений  Банка|
|   |                                 |России при проведении Банком Рос-|
|   |                                 |сии депозитных операций с  банка-|
|   |                                 |ми-резидентами  в валюте Российс-|
|   |                                 |кой Федерации".                  |
|-----------------------------------------------------------------------|
|                   2. Бухгалтерский учет и отчетность                  |
|-----------------------------------------------------------------------|
|   |  Разъяснить понятие    кассового|  В соответствии с п.1.12.4. час-|
|   |метода отражения доходов и расхо-|ти 1 "Общей части" Правил ведения|
|   |дов кредитной организации.       |бухгалтерского  учета в кредитных|
|   |                                 |организациях,  расположенных   на|
|   |                                 |территории  Российской Федерации,|
|   |                                 |от 18.06.97 N 61 принцип  отраже-|
|   |                                 |ния  доходов и расходов по кассо-|
|   |                                 |вому методу означает,  что доходы|
|   |                                 |и  расходы  относятся на счета по|
|   |                                 |их учету после фактического полу-|
|   |                                 |чения доходов и совершения расхо-|
|   |                                 |дов.  Понятие "Кассовый метод"  в|
|   |                                 |бухгалтерском  учете  операций по|
|   |                                 |отнесению сумм  начисленных  про-|
|   |                                 |центов изложен в п.3.8.1. положе-|
|   |                                 |ния Банка России  от  26.06.98  N|
|   |                                 |39-П  "О  порядке начисления про-|
|   |                                 |центов по операциям,  связанным с|
|   |                                 |привлечением и размещением денеж-|
|   |                                 |ных средств банками,  и отражения|
|   |                                 |указанных операций по счетам бух-|
|   |                                 |галтерского учета".              |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Предлагаем характеристику  сче-|  Правила ведения  бухгалтерского|
|   |тов  N 60322 "Прочие кредиторы" и|учета  в  кредитных организациях,|
|   |N 60323 "Прочие дебиторы"  (часть|расположенных на территории  Рос-|
|   |II  Правил ведения бухгалтерского|сийской Федерации,  от 18.06.97 N|
|   |учета в  кредитных  организациях,|61 (с учетом дополнений и измене-|
|   |расположенных  на территории Рос-|ний)  четко определяют назначение|
|   |сийской Федерации,  от 18.06.97 N|счетов по расчетам с дебиторами и|
|   |61)  дополнить  тем,  что  данные|кредиторами.  Балансовый  счет  N|
|   |счета предназначены для учета де-|603 "Расчеты с дебиторами и  кре-|
|   |биторской  и  кредиторской задол-|диторами" используется только для|
|   |женности  по  расчетам,   имеющим|расчетов по хозяйственным  опера-|
|   |временный и случайный характер.  |циям  кредитных организаций.  При|
|   |                                 |этом счет N 60322 "Расчеты с про-|
|   |                                 |чими  кредиторами" и счет N 60323|
|   |                                 |"Расчеты  с  прочими  дебиторами"|
|   |                                 |применяются  в том случае,  когда|
|   |                                 |операции по расчетам с кредитора-|
|   |                                 |ми  или  дебиторами нельзя учесть|
|   |                                 |на каких-либо других счетах  вто-|
|   |                                 |рого  порядка балансового счета N|
|   |                                 |603.                             |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Предлагаем дополнить   характе-|  Обособленное отражение на  вне-|
|   |ристику балансовых счетов  N  604|балансовых  счетах  использования|
|   |"Основные  средства  банков"  и N|источников   финансирования,    в|
|   |607 "Капитальные  вложения",  так|частности, на счете N 91904, поз-|
|   |как  учет  затрат  на капитальные|воляет проанализировать  правиль-|
|   |вложения,   произведенные   сверх|ность  направления средств на ка-|
|   |имеющихся ресурсов,  производится|питальные вложения и  полноту  их|
|   |на внебалансовом счете N 91904.  |использования.                   |
|   |  Можно ли  производить  ввод   в|  При отсутствии  или недостаточ-|
|   |эксплуатацию объектов капитально-|ности у банка средств  на  счетах|
|   |го строительства при отсутствии у|по  учету источников финансирова-|
|   |банков  источников финансирования|ния ввод в  эксплуатацию  готовых|
|   |или их недостаточности.  Как пра-|объектов  капитального строитель-|
|   |вильно  учитывать на балансе ука-|ства и отражение их в бухгалтерс-|
|   |занное имущество.                |ком  учете  производится  в сумме|
|   |                                 |фактически произведенных затрат в|
|   |                                 |общеустановленном порядке.  Пога-|
|   |                                 |шение суммы по счету N 91904 про-|
|   |                                 |изводится  путем  отнесения ее на|
|   |                                 |счета по учету источников  финан-|
|   |                                 |сирования  при  появлении  на них|
|   |                                 |ресурсов.                        |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Дополнить 4 и 5 разделы (А. Ба-|  Введение указанных дополнитель-|
|   |лансовые счета) Плана счетов бух-|ных  балансовых счетов будет спо-|
|   |галтерского учета в кредитных ор-|собствовать  лишь   загромождению|
|   |ганизациях  Российской  Федерации|синтетического учета излишней де-|
|   |балансовыми счетами по учету кре-|тализацией.                      |
|   |дитов,  выданных  участникам кре-|                                 |
|   |дитной организации и  инсайдерам,|                                 |
|   |и приобретенных кредитной органи-|                                 |
|   |зацией ценных  бумаг,  эмитентами|                                 |
|   |которых  являются участники,  ин-|                                 |
|   |сайдеры  или  контролируемые  ими|                                 |
|   |хозяйствующие субъекты.          |                                 |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Предусмотреть в нормативных ак-|  Нормативными актами Банка  Рос-|
|   |тах Банка России порядок  отраже-|сии  частичная оплата векселей не|
|   |ния в бухгалтерском учете:       |предусмотрена.                   |
|   |  - операций при частичной оплате|  Порядок учета операций по опла-|
|   |(погашении) векселей;            |те (погашению) векселей, выпущен-|
|   |  - операций по  оплате  (погаше-|ных банком,  разрабатывается кре-|
|   |нию) векселей, выпущенных банком,|дитной организацией самостоятель-|
|   |в случае,  когда фактическим мес-|но и должен быть отражен в  учет-|
|   |том  платежа является структурное|ной  политике кредитной организа-|
|   |подразделение банка (либо  обрат-|ции.  При  этом  в  бухгалтерском|
|   |ная ситуация).                   |учете   отражается  использование|
|   |                                 |счетов по расчетам с филиалами.  |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Систематизировать нумерацию ба-|  Предложение не  поддерживается.|
|   |лансовых счетов с целью  облегче-|Разделение  счетов бухгалтерского|
|   |ния  ориентации в балансах,  обо-|учета по видам деятельности, фор-|
|   |ротных ведомостях, других учетных|мам  собственности  и  по  срокам|
|   |документах.                      |размещения и привлечения  средств|
|   |  Например, кредитам каждого сро-|имело  целью формирование деталь-|
|   |ка присвоить одинаковые номера.  |ной,  содержательной и  наглядной|
|   |                                 |информации о деятельности кредит-|
|   |                                 |ной организации, что является од-|
|   |                                 |ной  из главных задач бухгалтерс-|
|   |                                 |кого учета.                      |
|   |                                 |  Принятие данного    предложения|
|   |                                 |приведет к определенным затрудне-|
|   |                                 |ниям как у самой кредитной  орга-|
|   |                                 |низации, так и у других пользова-|
|   |                                 |телей бухгалтерской, финансовой и|
|   |                                 |статистической  отчетностью ввиду|
|   |                                 |ее  неконкретности  и  несодержа-|
|   |                                 |тельности.                       |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Ввиду того,  что  План   счетов|  Предложение не  поддерживается.|
|   |бухгалтерского  учета в кредитных|В  Плане  счетов   бухгалтерского|
|   |организациях Российской Федерации|учета  в  кредитных  организациях|
|   |не  дает исчерпывающей информации|Российской  Федерации  ссудные  и|
|   |для комплексного анализа, предус-|расчетные  счета достаточно дета-|
|   |мотреть в нем следующее:         |лизированы и  дают  исчерпывающую|
|   |  - разделение  ссудных и расчет-|информацию для пользователя.     |
|   |ных счетов предприятий и  органи-|  В условиях  рыночной  экономики|
|   |заций по отраслевому признаку;   |разделение счетов по  отраслевому|
|   |  - выделение  на отдельные ссуд-|признаку  считаем  нецелесообраз-|
|   |ные счета кредитов, относящихся к|ным.                             |
|   |разряду долгосрочных и предназна-|                                 |
|   |ченных для целевых программ.     |                                 |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Внести изменения в  форму  обо-|  Предложение не  поддерживается.|
|   |ротной  ведомости  с  тем,  чтобы|Если   кредитная  организация  не|
|   |исключить   формирование    графы|производит операций в иностранной|
|   |"Иностранная  валюта  в  рублевом|валюте и драгоценных металлах, то|
|   |эквиваленте" для кредитных  орга-|она не заполняет и  соответствую-|
|   |низаций, не производящих операции|щие графы как оборотной ведомости|
|   |в инвалюте.                      |(форма N 101),  так  и  отчета  о|
|   |                                 |прибылях и убытках (форма N 102).|
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Является ли необходимым отраже-|  Балансовый счет  N 47418 и вне-|
|   |ние  по балансовому счету N 47418|балансовые  счета  N  90903  и  N|
|   |списанных  со   счетов   клиентов|90904  ведутся и в отношении рас-|
|   |средств в иностранной валюте,  но|четных документов  в  иностранной|
|   |не проведенных по  корреспондент-|валюте.                          |
|   |скому счету из-за недостаточности|                                 |
|   |средств, а также включение непро-|                                 |
|   |веденных  платежей  в иностранной|                                 |
|   |валюте в отчетность по  картотеке|                                 |
|   |неоплаченных документов и отраже-|                                 |
|   |ние их на внебалансовых счетах  N|                                 |
|   |90903 и N 90904.                 |                                 |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Пункты 5.1 и 5.2. раздела 5    |  Предложение не  поддерживается.|
|   |час- ти  II  "Характеристика     |Указанием   Банка    России    от|
|   |счетовФ Правил   ведения         |11.12.97  N  62-У  в дополнение к|
|   |бухгалтерского учета в           |п.2.1 раздела 2 "Аналитический  и|
|   |кредитных  организациях,         |синтетический   учет"  части  III|
|   |расположенных  на территории Рос-|"Организация  работы  по  ведению|
|   |сийской Федерации,  от 18.06.97 N|бухгалтерского  учета" Правил ве-|
|   |61  дополнить  условием ведения в|дения бухгалтерского учета в кре-|
|   |аналитическом учете лицевых  сче-|дитных организациях,  расположен-|
|   |тов в разрезе договоров по приоб-|ных на территории Российской  Фе-|
|   |ретению ценных бумаг.            |дерации,  от  18.06.97 N 61 уста-|
|   |                                 |новлено,  что допускается ведение|
|   |                                 |учета   операций  по  потребности|
|   |                                 |банка по отдельным  программам  с|
|   |                                 |отражением   на   соответствующих|
|   |                                 |счетах в балансе итоговыми сумма-|
|   |                                 |ми.  По  усмотрению  банка  может|
|   |                                 |быть установлен  порядок  ведения|
|   |                                 |лицевых  счетов в разрезе догово-|
|   |                                 |ров по приобретению ценных  бумаг|
|   |                                 |при условии отражения установлен-|
|   |                                 |ного порядка в  учетной  политике|
|   |                                 |банка.                           |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Присвоить счету N 40909  наиме-|  Предложение не  поддерживается.|
|   |нование "Невыплаченные переводы",|Для учета внутрироссийских  пере-|
|   |а в аналитическом учете разделить|водов  в Плане счетов бухгалтерс-|
|   |учет внутрироссийских переводов и|кого учета в кредитных  организа-|
|   |переводов, поступивших из-за гра-|циях  Российской Федерации открыт|
|   |ницы.                            |балансовый счет N 40905  "Текущие|
|   |                                 |счета  уполномоченных  и невыпла-|
|   |                                 |ченные переводы".                |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Аналитический учет  расчетов  с|  При необходимости в аналитичес-|
|   |бюджетом дополнить не только  ви-|ком  учете  могут вестись лицевые|
|   |дами  налогов  и инспекций,  но и|счета по видам  налогов,  инспек-|
|   |платежами прошлых лет и  текущего|ций,  по  платежам  прошлых лет и|
|   |года.                            |текущего года при условии отраже-|
|   |                                 |ния   установленного   порядка  в|
|   |                                 |учетной политике банка.          |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  По списку парных счетов, по ко-|  Предложение не  поддерживается.|
|   |торым может изменяться сальдо  на|Парные  счета  ведутся  в разрезе|
|   |противоположное,  (приложение 1 к|одного балансового счета  второго|
|   |Правилам  ведения  бухгалтерского|порядка.                         |
|   |учета  в  кредитных организациях,|                                 |
|   |расположенных на территории  Рос-|                                 |
|   |сийской Федерации,  от 18.06.97 N|                                 |
|   |61 /с учетом дополнений и измене-|                                 |
|   |ний/)  предлагаем  дать пассивным|                                 |
|   |счетам четные номера,  активным -|                                 |
|   |нечетные.                        |                                 |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Ввести новый   балансовый  счет|  Предложение не  поддерживается.|
|   |для учета не исполненных  в  срок|Рекомендуем вести отдельный  вне-|
|   |обязательств  по оплате собствен-|системный  учет  не исполненных в|
|   |ных векселей,  учитываемых на ба-|срок обязательств по оплате собс-|
|   |лансовом  счете N 523 "Выпущенные|твенных векселей.                |
|   |векселя и банковские акцепты".   |                                 |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Правомерен ли учет судебных из-|  Фактически уплаченные    банком|
|   |держек банка до вынесения решения|судебные издержки вне зависимости|
|   |суда на балансовом счете N  60323|от  решения суда в соответствии с|
|   |"Расчеты  с  прочими  дебиторами"|приложением 8 к Правилам  ведения|
|   |или их необходимо сразу же  после|бухгалтерского  учета в кредитных|
|   |уплаты отнести на расходы.       |организациях,  расположенных   на|
|   |                                 |территории  Российской Федерации,|
|   |                                 |от 18.06.97 N 61 (с учетом допол-|
|   |                                 |нений и изменений) учитываются на|
|   |                                 |отдельном лицевом счете на балан-|
|   |                                 |совом  счете  второго  порядка  N|
|   |                                 |70209 "Другие расходы" по символу|
|   |                                 |29420 "Судебные издержки и расхо-|
|   |                                 |ды по арбитражным делам,  связан-|
|   |                                 |ным с деятельностью банка".      |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  При наличии в банке заявления о|  Банк не   вправе  без  согласия|
|   |расторжении договора  банковского|вкладчика перечислить средства  с|
|   |вклада  и  отсутствии средств для|его  счета  на другой счет.  Учет|
|   |его  выплаты,  следует  ли  сумму|невыплаченных сумм вкладов  из-за|
|   |вклада   переносить   на  счет  N|отсутствия у банка средств на од-|
|   |47418,  каким образом начисляются|ном балансовом счете  приведет  к|
|   |в этом случае проценты.          |обезличиванию  средств вкладчиков|
|   |                                 |и не соответствует  нормам  граж-|
|   |                                 |данского законодательства.       |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Должны ли   банки  отражать  на|  Поскольку земля относится к ос-|
|   |внебалансовом счете N 91504 арен-|новным средствам, стоимость арен-|
|   |дуемые  земельные участки (напри-|дуемых участков земли следует от-|
|   |мер, под установку пунктов обмена|ражать на счете N 91503  "Арендо-|
|   |валюты),  какими нормативными ак-|ванные основные средства" в оцен-|
|   |тами   должны   руководствоваться|ке,  согласованной арендатором  и|
|   |банки  при  определении стоимости|арендодателем и указанной в дого-|
|   |данного земельного участка.      |воре.                            |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Просим разъяснить правомерность|  Поскольку эта операция произво-|
|   |передачи на баланс головного офи-|дится  внутри одного юридического|
|   |са  кредитной  организации  фонда|лица,  порядок совершения ее дол-|
|   |переоценки, сформированного фили-|жен  быть  предусмотрен в учетной|
|   |алом (балансовый счет  N  10601),|политике кредитной организации.  |
|   |при наличии в балансе филиала пе-|                                 |
|   |реоцененного имущества.          |                                 |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Разъясните порядок   заполнения|  При составлении отчета по форме|
|   |формы 102,  в частности,  графы 4|102  в графе 5 "Суммы в рублях от|
|   |"Суммы в  рублях  от  операций  в|операций в иностранной  валюте  и|
|   |рублях" и графы 5 "Суммы в рублях|драгоценных  металлах" проставля-|
|   |от операций в инвалюте  и  драго-|ются суммы  полученных  (уплачен-|
|   |ценных металлах".                |ных) доходов (расходов) от прове-|
|   |                                 |дения  иностранных   операций   в|
|   |                                 |иностранной валюте, пересчитанные|
|   |                                 |в рубли по  курсу  Банка  России,|
|   |                                 |действовавшему на дату их поступ-|
|   |                                 |ления,  и в драгметаллах.  Доходы|
|   |                                 |(расходы) от проведения иностран-|
|   |                                 |ных операций,  полученные  (упла-|
|   |                                 |ченные) в валюте Российской Феде-|
|   |                                 |рации (в рублях) должны быть  от-|
|   |                                 |ражены  в графе 4 "Суммы в рублях|
|   |                                 |от операций в рублях".           |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Необходимы указания  Банка Рос-|  В соответствии с кассовым мето-|
|   |сии о порядке уплаты налога, свя-|дом отражения доходов и расходов |
|   |занного  с покупкой банками инва-|кредитных  организаций  отражение|
|   |люты (этот налог относить на счет|расходов по счетам бухгалтерского|
|   |N 705 или N 702).                |учета производится непосредствен-|
|   |                                 |но после фактического их соверше-|
|   |                                 |ния.  Поэтому расходы по  покупке|
|   |                                 |инвалюты  относятся на счет N 702|
|   |                                 |"Расходы".                       |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Разработать и  довести  до кре-|  Указанные вопросы кредитная ор-|
|   |дитных организаций  и  территори-|ганизация разрабатывает самостоя-|
|   |альных  учреждений  Банка  России|тельно и отражает в своей учетной|
|   |порядок составления сводного  ба-|политике.                        |
|   |ланса  кредитной  организации  (с|                                 |
|   |учетом деятельности филиалов).   |                                 |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Определить возможность  отраже-|  Счета в иностранной валюте отк-|
|   |ния  доходов  и  расходов будущих|рываются на всех счетах где могут|
|   |периодов в иностранной валюте при|в  установленном  порядке  учиты-|
|   |начислении  процентов  по привле-|ваться операции в иностранной ва-|
|   |ченным и размещенным  ресурсам  в|люте.  Каждая кредитная организа-|
|   |иностранной валюте.              |ция,  осуществляющая  операции  в|
|   |                                 |иностранной валюте,  должна руко-|
|   |                                 |водствоваться правилами  соверше-|
|   |                                 |ния  расчетов в рублях.  При этом|
|   |                                 |необходимо разработать  собствен-|
|   |                                 |ный порядок совершения операций в|
|   |                                 |иностранной валюте,  руководству-|
|   |                                 |ясь  международными  правилами  и|
|   |                                 |обычаями,  с учетом  особенностей|
|   |                                 |договорных отношений.            |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Предусмотреть    ежеквартальное|  Порядок закрытия счетов N 30222|
|   |закрытие счетов NN 30222 и 30223.|и N 30223 изложен в  их  характе-|
|   |                                 |ристике  (Правила ведения бухгал-|
|   |                                 |терского учета в кредитных  орга-|
|   |                                 |низациях, расположенных на терри-|
|   |                                 |тории  Российской  Федерации,  от|
|   |                                 |18.06.97  N 61 /с учетом дополне-|
|   |                                 |ний и изменений/) и изменять  его|
|   |                                 |нет оснований.                   |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Установить представление "Отче-|  Предложение не  поддерживается.|
|   |та  о  прибылях и убытках" (форма|При составлении отчетности  необ-|
|   |102) только по тем символам,  ко-|ходимо   соблюдать  требование  о|
|   |торые открыты кредитной организа-|полноте заполнения  данных  и  их|
|   |цией.                            |достоверности.  Проставление дан-|
|   |                                 |ных  по  всем  предусмотренным  в|
|   |                                 |форме   показателям  обеспечивает|
|   |                                 |единый,  общий для всех кредитных|
|   |                                 |организаций порядок представления|
|   |                                 |отчетности,  а  также  сопостави-|
|   |                                 |мость отчетных данных с показате-|
|   |                                 |лями отчетного периода.          |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  На каких  символах  доходов   и|  Вопросы, определяющие   порядок|
|   |расходов  "Отчета  о  прибылях  и|перераспределения  доходов  между|
|   |убытках" (ф.102) следует отражать|головным банком и его  филиалами,|
|   |плату за кредитные ресурсы,  взи-|в т.ч.  порядок учета начисленных|
|   |маемую (уплачиваемую) по расчетам|и уплаченных процентов по кредит-|
|   |с филиалами.                     |ным ресурсам,  перераспределяемым|
|   |                                 |на платной  основе,  определяются|
|   |                                 |кредитной  организацией самостоя-|
|   |                                 |тельно и включаются в разработан-|
|   |                                 |ную ею учетную политику. При этом|
|   |                                 |следует учитывать,  что  головной|
|   |                                 |банк  и филиал это одно юридичес-|
|   |                                 |кое лицо.  Банк России не  регла-|
|   |                                 |ментирует  взаимоотношения внутри|
|   |                                 |кредитной организации  и  поэтому|
|   |                                 |не  может в указанных случаях да-|
|   |                                 |вать конкретные указания об отра-|
|   |                                 |жении  данных по символам "Отчета|
|   |                                 |о прибылях и убытках".           |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Издать нормативный   акт  Банка|  Порядок использования счетов NN|
|   |России  о  порядке  использования|30323,  47416  и  47422 определен|
|   |банками транзитных счетов и "сумм|характеристикой указанных счетов,|
|   |до выяснения"  (счета  NN  30223,|приведенной  в  Правилах  ведения|
|   |47416, 47422).                   |бухгалтерского учета в  кредитных|
|   |                                 |организациях,   расположенных  на|
|   |                                 |территории Российской  Федерации,|
|   |                                 |от  18.06.97 N 61 (с учетом изме-|
|   |                                 |нений и дополнений).             |
|-----------------------------------------------------------------------|
|                       3. Платежная система                            |
|-----------------------------------------------------------------------|
|                3.1. Методология и организация расчетов                |
|-----------------------------------------------------------------------|
|   |  Рассмотреть вопрос об изменении|  Предложение не поддерживается. |
|   |порядка,   при   котором  клиенты|  В соответствии   с  Гражданским|
|   |вправе открывать  необходимое  им|кодексом   Российской   Федерации|
|   |количество счетов в любой валюте |(статья  1) в качестве обязатель-|
|   |в банках.                        |ной предпосылки правового положе-|
|   |                                 |ния  лиц,  участвующих в имущест-|
|   |                                 |венных и связанных с ними  неиму-|
|   |                                 |щественных отношениях, признается|
|   |                                 |юридическая независимость каждого|
|   |                                 |из них.                          |
|   |                                 |  Товары, услуги   и   финансовые|
|   |                                 |средства свободно перемещаются по|
|   |                                 |всей  территории Российской Феде-|
|   |                                 |рации. Ограничения могут вводить-|
|   |                                 |ся  в  соответствии с федеральным|
|   |                                 |законом.                         |
|   |                                 |  В этой  связи  нет  юридических|
|   |                                 |оснований для изменения действую-|
|   |                                 |щих норм и  ограничений  открытия|
|   |                                 |хозяйствующим  субъектам счетов в|
|   |                                 |банках.                          |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Решить вопрос  единого  порядка|  Очередность платежей  регулиру-|
|   |очередности платежей из картотеки|ется  Гражданским  кодексом  Рос-|
|   |неоплаченных в срок расчетных до-|сийской Федерации.               |
|   |кументов.                        |  Конституционным судом  Российс-|
|   |                                 |кой Федерации в декабре 1997 года|
|   |                                 |было вынесено решение о признании|
|   |                                 |не   соответствующим  Конституции|
|   |                                 |Российской  Федерации   некоторых|
|   |                                 |положений  статьи 855 ГК РФ и ре-|
|   |                                 |комендовано  изменить   законода-|
|   |                                 |тельство.                        |
|   |                                 |  После принятия   законов  будут|
|   |                                 |внесены изменения и дополнения  в|
|   |                                 |соответствующие  нормативные акты|
|   |                                 |Банка России.                    |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Внести на  рассмотрение  Прави-|  Предложение не может быть  реа-|
|   |тельства   Российской   Федерации|лизовано. Бартерные сделки и про-|
|   |вопрос  о запрете проведения бар-|ведение  взаимозачетов   являются|
|   |терных  сделок  и   взаимозачетов|выражением действия по исполнению|
|   |между хозяйствующими субъектами и|обязательств одного лица (должни-|
|   |предусмотреть меру ответственнос-|ка) в пользу другого лица (креди-|
|   |ти за их применение.             |тора). Они регулируются законода-|
|   |                                 |тельством  (главы  21  и 22 Граж-|
|   |                                 |данского кодекса Российской Феде-|
|   |                                 |рации)  и предусматриваются дого-|
|   |                                 |вором сторон.                    |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Разработать методику  определе-|  Предложение не может быть  реа-|
|   |ния  степени  риска  в  платежной|лизовано.  Риски в платежной сис-|
|   |системе с использованием экономи-|теме являются следствием  рисков,|
|   |ческих  нормативов,  регулирующих|возникающих  в других сферах бан-|
|   |деятельность  кредитной организа-|ковской деятельности, которые мо-|
|   |ции.                             |гут  быть разными:  риски ликвид-|
|   |                                 |ности,  кредитные,   технические,|
|   |                                 |информационные и системные риски,|
|   |                                 |каждый из которых имеет свои при-|
|   |                                 |чины  возникновения и методы пре-|
|   |                                 |дотвращения.                     |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Разработать методику    расчета|  Работа проводится. Рассматрива-|
|   |платежного  оборота,  проходящего|ется  механизм анализа платежного|
|   |через банки.                     |оборота с точки зрения  использо-|
|   |                                 |вания   этого  показателя  Банком|
|   |                                 |России.                          |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Предусмотреть отчетность, необ-|  Предложение не  поддерживается,|
|   |ходимую  для  анализа соотношений|поскольку объемы операций, прове-|
|   |объемов операций, проведенных че-|денные  кредитными  организациями|
|   |рез  расчетную сеть Банка России,|через  расчетную  сеть Банка Рос-|
|   |через  кредитные  организации  на|сии, через корреспондентские сче-|
|   |основе  корреспондентских отноше-|та,  открытые  в других кредитных|
|   |ний или межфилиальные расчеты.   |организациях,  и через счета меж-|
|   |                                 |филиальных  расчетов,  отражаются|
|   |                                 |на соответствующих счетах  в  ба-|
|   |                                 |лансах   кредитных   организаций,|
|   |                                 |составляемых  в  форме  оборотных|
|   |                                 |ведомостей.                      |
|   |                                 |  Предлагаемая отчетность   будет|
|   |                                 |дублировать  сведения   оборотных|
|   |                                 |ведомостей, при этом ее составле-|
|   |                                 |ние потребует значительных трудо-|
|   |                                 |затрат.                          |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Пересмотреть тарифы за  расчет-|  При введении тарифов на расчет-|
|   |ные услуги с целью приближения их|ные услуги было принято решение о|
|   |к реальной стоимости операций  по|последовательном повышении их ве-|
|   |переводу платежей.               |личины до стоимости реальных зат-|
|   |                                 |рат на проведение платежей.      |
|   |                                 |  В настоящее  время  подготовлен|
|   |                                 |материал, предусматривающий изме-|
|   |                                 |нение   тарифов,   который  будет|
|   |                                 |рассмотрен на  Совете  директоров|
|   |                                 |Банка России.                    |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Для более  равномерного распре-|  Предложение об  изменении уста-|
|   |деления нагрузки  на  сотрудников|новленного времени приема по  ка-|
|   |РКЦ, занятых обработкой расчетных|налам  связи платежных документов|
|   |документов,  и создания для  всех|от  кредитных  организаций  будет|
|   |кредитных  организаций равных ус-|рассмотрено  и по возможности уч-|
|   |ловий проведения расчетных опера-|тено Банком России при разработке|
|   |ций  через  расчетную  сеть Банка|во II полугодии 1999 года типово-|
|   |России рассмотреть вопрос о целе-|го  положения  об   осуществлении|
|   |сообразности   изменения  времени|электронных  расчетов  через рас-|
|   |для приема от кредитных организа-|четную сеть Банка России.        |
|   |ций информации по платежам по ка-|                                 |
|   |налам связи с 9 часов до  16  ча-|                                 |
|   |сов, не разбивая его по периодам.|                                 |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Ввести порядок посылки запросов|  Вопрос направления  запросов  и|
|   |и подтверждений достоверности как|подтверждений   достоверности  по|
|   |по  телеграфным,  так  и почтовым|последующему контролю почтой  или|
|   |авизо,  по последующему  контролю|по  техническим каналам специаль-|
|   |почтой  вместо телеграфа или пре-|ной связи между ГРКЦ будет  расс-|
|   |дусмотреть порядок,  при  котором|матриваться  и решаться в зависи-|
|   |по   телеграфным  авизо  посылать|мости от реальных сроков экспеди-|
|   |запросы и подтверждения  телегра-|рования  и пропускной способности|
|   |фом,  а  по почтовым авизо - поч-|каналов специальной связи.       |
|   |той.  Предлагается между ГРКЦ ис-|                                 |
|   |пользовать  для  этого шифросвязь|                                 |
|   |"Крипт".                         |                                 |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Внести изменения  в   положение|  Указанием Банка    России    от|
|   |Банка  России от 1.03.96 N 244 "О|22.02.99  N 502-У "О внесении из-|
|   |порядке  проведения  операций  по|менений и дополнений  в  Указание|
|   |списанию средств с корреспондент-|Банка России от 3.12.97 N 51-У "О|
|   |ских счетов (субсчетов) кредитных|введении новых форматов расчетных|
|   |организаций",  предусмотрев  час-|документов"   установлен  порядок|
|   |тичную оплату  документов  клиен-|частичной оплаты расчетных  доку-|
|   |тов.                             |ментов,   которая  осуществляется|
|   |                                 |платежным ордером.               |
|   |                                 |  Подготавливается проект положе-|
|   |                                 |ния "Правила проведения расчетных|
|   |                                 |операций   по   корреспондентским|
|   |                                 |счетам  (субсчетам) кредитных ор-|
|   |                                 |ганизаций (филиалов),  открытым в|
|   |                                 |Банке  России",  в  котором будет|
|   |                                 |предусмотрена  частичная   оплата|
|   |                                 |расчетных  документов  клиентов и|
|   |                                 |кредитных организаций.           |
|   |                                 |  После выхода     вышеуказанного|
|   |                                 |нормативного  акта  письмо  Банка|
|   |                                 |России от 1.03.96 N 244 будет от-|
|   |                                 |менено.                          |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Предусмотреть в   Плане  счетов|  Ведение счетов    межфилиальных|
|   |бухгалтерского  учета   кредитных|расчетов в разрезе отдельных опе-|
|   |организаций  Российской Федерации|раций  нецелесообразно,  так  как|
|   |учет платежей клиентов,  осущест-|это  приведет  к  необоснованному|
|   |вляемых через счета межфилиальных|росту  остатков  на этих счетах в|
|   |расчетов,  на  отдельных  лицевых|балансах кредитных организаций.  |
|   |счетах.                          |  Остатки на счетах межфилиальных|
|   |                                 |расчетов  должны  отражать  общую|
|   |                                 |сумму взаимной задолженности обо-|
|   |                                 |собленных подразделений кредитной|
|   |                                 |организации по результатам прове-|
|   |                                 |дения расчетных операций.        |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Установить минимальную    сумму|  Предложение не  может быть при-|
|   |платежей при проведении расчетов,|нято,  так как предлагаемая норма|
|   |в том числе электронным способом,|направлена  на  ограничение права|
|   |и по частичным платежам из карто-|клиента  использовать   средства,|
|   |тек неоплаченных в срок расчетных|поступающие на счет, что противо-|
|   |документов.                      |речит положениям Гражданского ко-|
|   |                                 |декса Российской Федерации.      |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Разработать единое   положение,|  Работа над проектом нормативно-|
|   |регламентирующее порядок проведе-|го документа Банка России, регла-|
|   |ния безналичных расчетов на  тер-|ментирующего  порядок  проведения|
|   |ритории Российской Федерации.    |безналичных расчетов на  террито-|
|   |                                 |рии Российской Федерации,  прово-|
|   |                                 |дится в настоящее время.  Созданы|
|   |                                 |и действуют нормативные акты Бан-|
|   |                                 |ка России по отдельным разделам. |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Внести изменение   в  положение|  Приведения положения Банка Рос-|
|   |Банка России от 25.11.97 N 5-П "О|сии от 25.11.97 N 5-П в соответс-|
|   |проведении  безналичных  расчетов|твие с указанием Банка России  от|
|   |кредитными организациями  в  Рос-|28.12.98  N  460-У  не требуется,|
|   |сийской Федерации" в части приве-|так как указанные нормативные до-|
|   |дения его в соответствие с указа-|кументы регламентируют проведение|
|   |нием  Банка  России от 28.12.98 N|различных   операций.   Положение|
|   |460-У "О порядке кассового обслу-|Банка  России  от  25.11.97 N 5-П|
|   |живания  расчетно-кассовыми цент-|определяет правила  осуществления|
|   |рами филиалов, не имеющих коррес-|безналичных  расчетов  кредитными|
|   |пондентских  субсчетов  в расчет-|организациями (филиалами), а ука-|
|   |но-кассовых центрах,  и  дополни-|зание  Банка России от 28.12.98 N|
|   |тельных  офисов кредитных органи-|460-У определяет порядок кассово-|
|   |заций (филиалов)".               |го обслуживания филиалов и допол-|
|   |                                 |нительных офисов кредитной  орга-|
|   |                                 |низации.                         |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Урегулировать вопрос об измене-|  Предложение не поддерживается. |
|   |нии  банковских  реквизитов  пла-|  В соответствии   с  Федеральным|
|   |тельщика  (получателя)   денежных|законом от 21.11.96 N  129-ФЗ  "О|
|   |средств в расчетных документах из|бухгалтерском  учете"  и  п.1.7.4|
|   |картотек к  внебалансовым  счетам|части III Правил ведения  бухгал-|
|   |NN 90902, 90903, 90904, возникаю-|терского  учета в кредитных орга-|
|   |щий при переходе плательщика (по-|низациях, расположенных на терри-|
|   |лучателя) средств на обслуживание|тории  Российской  Федерации,  от|
|   |в другое учреждение банка в связи|18.06.97  N 61 исправление рекви-|
|   |с закрытием РКЦ, ликвидацией кре-|зитов в  расчетно-денежных  доку-|
|   |дитной   организации   (филиала),|ментах не допускается.           |
|   |закрытием      корреспондентского|  При переходе плательщика в дру-|
|   |субсчета филиала кредитной  орга-|гую кредитную организацию расчет-|
|   |низации  в  расчетной  сети Банка|ные документы из картотек к  вне-|
|   |России в связи с переходом на ра-|балансовым   счетам   NN   90902,|
|   |боту по единому корреспондентско-|90903,  90904  возвращаются  пла-|
|   |му счету (субсчету).             |тельщику либо взыскателям.       |
|   |                                 |  При этом   платежные  поручения|
|   |                                 |(за исключением платежей  в  бюд-|
|   |                                 |жет)  возвращаются клиенту по его|
|   |                                 |заявлению, платежные поручения на|
|   |                                 |перечисление  платежей  в бюджеты|
|   |                                 |всех  уровней  и  государственные|
|   |                                 |внебюджетные   фонды  в  случаях,|
|   |                                 |предусмотренных   законодательст-|
|   |                                 |вом,  в  соответствии  с  письмом|
|   |                                 |Банка России  от  5.07.96  N  298|
|   |                                 |возвращаются клиенту по его заяв-|
|   |                                 |лению  при  наличии   письменного|
|   |                                 |разрешения органов,  контролирую-|
|   |                                 |щих указанные платежи.           |
|   |                                 |  Платежные требования, платежные|
|   |                                 |требования-поручения,  инкассовые|
|   |                                 |поручения отзываются самими взыс-|
|   |                                 |кателями,  для  чего  со  стороны|
|   |                                 |кредитных организаций производит-|
|   |                                 |ся  соответствующее оформление на|
|   |                                 |основании статьи 876 Гражданского|
|   |                                 |кодекса Российской Федерации.    |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Довести до территориальных  уч-|  Помимо нормативных  актов Банка|
|   |реждений  Банка России обобщающий|России,  доведенных   в   течение|
|   |материал по  практике  применения|1997-1998  годов до территориаль-|
|   |системы пластиковых карт, порядок|ных учреждений Банка России, пла-|
|   |их функционирования,  нормативные|нируется разработать порядок сос-|
|   |указания в этой области.         |тавления и представления  кредит-|
|   |                                 |ными  организациями отчетности по|
|   |                                 |операциям с  использованием  пла-|
|   |                                 |тежных карт.                     |
|   |                                 |  Подготовка информационных мате-|
|   |                                 |риалов о  существующих  платежных|
|   |                                 |системах  в  настоящее  время  не|
|   |                                 |планируется.                     |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  В целях   ускорения   расчетов,|  Согласно положению Банка России|
|   |связанных с операциями по  кассо-|от  12.03.98  N  20-П "О правилах|
|   |вому исполнению федерального бюд-|обмена  электронными  документами|
|   |жета,   считаем    целесообразным|между  Банком России,  кредитными|
|   |включение   органов  федерального|организациями (филиалами) и  дру-|
|   |казначейства в состав  участников|гими  клиентами  Банка России при|
|   |обмена электронными платежами.   |осуществлении расчетов через рас-|
|   |                                 |четную сеть Банка России", участ-|
|   |                                 |никами обмена электронными  доку-|
|   |                                 |ментами  с  Банком  России  могут|
|   |                                 |быть клиенты Банка России -  нек-|
|   |                                 |редитные организации,  которыми и|
|   |                                 |являются органы федерального каз-|
|   |                                 |начейства. Для этого им необходи-|
|   |                                 |мо заключить с обслуживающим  уч-|
|   |                                 |реждением  Банка России соответс-|
|   |                                 |твующий договор и провести  комп-|
|   |                                 |лекс  мероприятий по подготовке к|
|   |                                 |совершению  обмена   электронными|
|   |                                 |документами  с учреждениями Банка|
|   |                                 |России согласно заключенному  до-|
|   |                                 |говору.                          |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Разработать нормативный   доку-|  В рамках   разрабатываемого   в|
|   |мент,  регламентирующий   взаимо-|настоящее время проекта положения|
|   |действие  подразделений расчетной|"О  порядке проведения платежей с|
|   |сети Банка России и территориаль-|использованием региональной авто-|
|   |ных  управлений Федерального каз-|матизированной  банковской инфор-|
|   |начейства при  совершении  обмена|мационной системы  (РАБИС)  Банка|
|   |электронными  платежными докумен-|России"  рассматриваются  вопросы|
|   |тами,  в том числе документами по|взаимодействия подразделений рас-|
|   |налоговым  поступлениям  в  феде-|четной сети Банка России с клиен-|
|   |ральный бюджет.                  |тами Банка России в части контро-|
|   |                                 |ля и управления счетом со стороны|
|   |                                 |подразделения расчетной сети.    |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Разработать единый порядок иск-|  Порядок осуществления электрон-|
|   |лючения  кредитных организаций из|ных  расчетов при отзыве лицензии|
|   |системы  защищенных   электронных|у кредитной   организации   будет|
|   |расчетов  при отзыве у них лицен-|рассмотрен при разработке  указа-|
|   |зий Банком России.               |ния об изменении и дополнении по-|
|   |                                 |ложения Банка России от  23.06.98|
|   |                                 |N  36-П "О межрегиональных элект-|
|   |                                 |ронных  расчетах,  осуществляемых|
|   |                                 |через  расчетную  сеть Банка Рос-|
|   |                                 |сии" и  проекта  положения  Банка|
|   |                                 |России "О порядке проведения пла-|
|   |                                 |тежей с использованием региональ-|
|   |                                 |ной автоматизированной банковской|
|   |                                 |информационной  системы   (РАБИС)|
|   |                                 |Банка России".                   |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Рассмотреть вопрос о расширении|  В 1999 году запланировано  раз-|
|   |перечня  документов,  применяемых|работать нормативные акты,  в ко-|
|   |при расчетах  электронным  спосо-|торых будет предусмотрено исполь-|
|   |бом, разрешив использование мемо-|зование  в  электронных  расчетах|
|   |риального ордера, инкассового по-|платежных  требований,  платежных|
|   |ручения,  платежного  требования,|требований-поручений,  инкассовых|
|   |требования-поручения.            |поручений, платежных ордеров. При|
|   |  Пересмотреть структуру   элект-|этом размер полей "Плательщик"  и|
|   |ронных   платежных  документов  в|"Получатель"  в формате электрон-|
|   |части расширения  полей  "Получа-|ного платежного  документа  будет|
|   |тель", "Плательщик" и "Назначение|разрабатываться с учетом требова-|
|   |платежа".                        |ний  указания  Банка  России   от|
|   |                                 |22.02.99 N 502-У. Вносить измене-|
|   |                                 |ния в размеры реквизита "Назначе-|
|   |                                 |ние платежа" нецелесообразно. Ес-|
|   |                                 |ли это связано с платежами в бюд-|
|   |                                 |жет, то проектом указания "О схе-|
|   |                                 |ме ежемесячного отчета о кассовом|
|   |                                 |исполнении федерального бюджета",|
|   |                                 |вступающего в силу с 1 июля  1999|
|   |                                 |года,  предусмотрено  указывать в|
|   |                                 |данном поле только коды доходов и|
|   |                                 |расходов  федерального бюджета на|
|   |                                 |основании  бюджетной  классифика-|
|   |                                 |ции.                             |
|-----------------------------------------------------------------------|
|           3.2. Регулирование налично-денежного обращения              |
|-----------------------------------------------------------------------|
|   |  Обновить и   уточнить  методику|  По сообщению Госкомстата России|
|   |оценки  статей  баланса  денежных|уточненные  макеты таблиц баланса|
|   |доходов и расходов населения.    |денежных доходов и расходов насе-|
|   |                                 |ления, содержащие подробную схему|
|   |                                 |расчета его статей, будут направ-|
|   |                                 |лены  в  территориальные комитеты|
|   |                                 |государственной  статистики  Рос-|
|   |                                 |сийской  Федерации во II квартале|
|   |                                 |1999 года.                       |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  По отчету  о  кассовых оборотах|                                 |
|   |банков (формы NN 201, 202, 203): |                                 |
|   |                                 |                                 |
|   |  - исключить из  отчета  символы|  Предложение не  поддерживается,|
|   |19  и 58 по счетам граждан,  осу-|так как указанные направления ис-|
|   |ществляющих   предпринимательскую|пользования денежных доходов  на-|
|   |деятельность без образования юри-|селения и источники их формирова-|
|   |дического лица;                  |ния имеют тенденцию к развитию.  |
|   |                                 |                                 |
|   |  - ввести в отчет по форме N 202|  Предложение не  поддерживается,|
|   |забалансовый   символ  для  учета|поскольку  система расчетов с ис-|
|   |безналичных перечислений по  рас-|пользованием пластиковых  карт  в|
|   |четам   посредством   пластиковых|настоящее время недостаточно раз-|
|   |карт;                            |вита и выделять  эти  обороты  из|
|   |                                 |символа 74 нецелесообразно и тех-|
|   |                                 |нически сложно.                  |
|   |                                 |                                 |
|   |  - для определения точного эмис-|  Предложение не  поддерживается.|
|   |сионного  результата по городам и|Представление  кредитными органи-|
|   |районам решить вопрос о представ-|зациями отчетных данных о  кассо-|
|   |лении  отчетности  по  формам  NN|вых  оборотах  по  их  внутренним|
|   |201,  202,  203   дополнительными|структурным подразделениям не ре-|
|   |офисами   кредитных   организаций|шит  проблемы  определения точной|
|   |(филиалов);                      |банкнотной эмиссии по  городам  и|
|   |                                 |районам,  поскольку  на объем на-|
|   |                                 |личной денежной массы в обращении|
|   |                                 |существенное   влияние  оказывают|
|   |                                 |миграционные процессы.           |
|   |                                 |                                 |
|   |  - рассмотреть возможность  еже-|  Предложение не  поддерживается,|
|   |декадного  представления отчета о|поскольку  наличный денежный обо-|
|   |кассовых оборотах банков по форме|рот  требует  более  оперативного|
|   |N 201;                           |анализа  кассовых оборотов банков|
|   |                                 |на основе пятидневного отчета.   |
|   |                                 |                                 |
|   |  - сроки  представления Сбербан-|  Перенести срок    представления|
|   |ком России отчета по форме N  203|Сбербанком России отчета по форме|
|   |установить те же,  что и для всех|N 203 не  представляется  возмож-|
|   |кредитных организаций;           |ным,  поскольку  Сбербанк  России|
|   |                                 |имеет многоступенчатую  структуру|
|   |                                 |и не все его учреждения в настоя-|
|   |                                 |щее время готовы к  представлению|
|   |                                 |этого отчета ранее установленного|
|   |                                 |срока.                           |
|   |                                 |                                 |
|   |  - разъяснить порядок  отражения|  Подкрепление банкоматов и  изъ-|
|   |по символам операций, связанных с|ятие  из  них денежной наличности|
|   |работой банкоматов;              |отражаются соответственно по сим-|
|   |                                 |волам  72  и 37;  выдачи наличных|
|   |                                 |денег с  применением  пластиковых|
|   |                                 |карт физическим лицам - по симво-|
|   |                                 |лу 55,  юридическим - по  символу|
|   |                                 |53.                              |
|   |                                 |                                 |
|   |  - разъяснить порядок  отражения|  Данные выплаты   отражаются  по|
|   |выдач  наличных денег на заработ-|символу 40.                      |
|   |ную плату работникам  предприятий|                                 |
|   |по решению судебных органов.     |                                 |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Рассмотреть вопрос  об установ-|  Действующая в  настоящее  время|
|   |лении предельного остатка  налич-|норма установления минимально до-|
|   |ных  денег  в  операционной кассе|пустимого остатка наличных  денег|
|   |кредитной организации.           |в операционной кассе на конец дня|
|   |                                 |создает  реальные   условия   для|
|   |                                 |обеспечения  своевременной их вы-|
|   |                                 |дачи со счетов юридических и  фи-|
|   |                                 |зических лиц всеми кредитными ор-|
|   |                                 |ганизациями  и  филиалами.  Такая|
|   |                                 |норма отвечает мировой практике. |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Распространить положение  Банка|  Положение Банка    России    от|
|   |России  от  5.01.98 N 14-П на до-|5.01.98 N  14-П  обязательно  для|
|   |полнительные офисы кредитных  ор-|выполнения кредитными организаци-|
|   |ганизаций (филиалов).            |ями и их филиалами.  Дополнитель-|
|   |                                 |ные  офисы  являются  внутренними|
|   |                                 |структурными подразделениями кре-|
|   |                                 |дитных организаций (филиалов).   |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Составлять прогноз     кассовых|  Учитывая, что  учреждения Сбер-|
|   |оборотов и календарь выдач налич-|банка России  обслуживают  значи-|
|   |ных  денег  на  заработную плату,|тельную  часть  юридических  лиц,|
|   |выплаты социального  характера  и|необходимо предъявлять к ним  та-|
|   |стипендии  с  учетом оборотов уч-|кие же требования, как и к другим|
|   |реждений Сбербанка России.       |кредитным организациям. При прог-|
|   |                                 |нозировании   кассовых   оборотов|
|   |                                 |надлежит использовать данные  от-|
|   |                                 |четности по форме N 203.         |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Предоставить право органам  Ми-|  В настоящее время Министерством|
|   |нистерства  Российской  Федерации|Российской Федерации по налогам и|
|   |по  налогам  и  сборам  применять|сборам  с  участием  Банка России|
|   |штрафные  санкции за несоблюдение|подготовлен  и   представлен   на|
|   |предприятиями  порядка  работы  с|рассмотрение  Правительства  Рос-|
|   |денежной  наличностью по материа-|сийской  Федерации  проект  Указа|
|   |лам своих проверок.              |Президента Российской Федерации о|
|   |  Предусмотреть меры   финансовой|внесении изменений и дополнений в|
|   |ответственности:                 |Указ  Президента Российской Феде-|
|   |  - за осуществление расчетов на-|рации от 23.05.94 N 1006, в кото-|
|   |личными  денежными  средствами  с|ром предусмотрены меры финансовой|
|   |другими юридическими лицами сверх|ответственности     хозяйствующих|
|   |установленного в Российской Феде-|субъектов  за  несоблюдение дейс-|
|   |рации  предельного размера расче-|твующих правил работы с наличными|
|   |тов наличными деньгами  к  каждой|деньгами  и  предоставление права|
|   |из сторон, участвующих в расчетах|налоговым органам налагать штрафы|
|   |(сделке);                        |по материалам их проверок.       |
|   |  - за ненадлежащее оформление  и|                                 |
|   |ведение  первичных  бухгалтерских|                                 |
|   |документов по учету кассовых опе-|                                 |
|   |раций и (или) их отсутствие;     |                                 |
|   |                                 |                                 |
|   |  - за несоблюдение согласованных|  Предложение об     установлении|
|   |с кредитной организацией  условий|штрафных санкций за  несоблюдение|
|   |расходования на месте поступающих|согласованных с кредитной органи-|
|   |в кассу предприятия наличных  де-|зацией условий использования пос-|
|   |нег, а также их использование без|тупающих  в кассу предприятия на-|
|   |согласования с обслуживающим бан-|личных денег  не  поддерживается,|
|   |ком.                             |поскольку оно противоречит пункту|
|   |                                 |3 статьи 845 Гражданского кодекса|
|   |                                 |Российской Федерации.            |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Переработать действующий "Поря-|  В настоящее время Банком России|
|   |док ведения кассовых  операций  в|подготовлен  проект  положения  о|
|   |Российской  Федерации"  с  учетом|порядке ведения кассовых операций|
|   |специфики работы  всех  предприя-|организациями, предприятиями, уч-|
|   |тий.                             |реждениями на территории Российс-|
|   |                                 |кой Федерации,  который после его|
|   |                                 |согласования  с  соответствующими|
|   |                                 |подразделениями Банка России, бу-|
|   |                                 |дет  представлен для рассмотрения|
|   |                                 |на Совет директоров Банка России.|
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Изменить существующий   порядок|  Предложение неприемлемо,   пос-|
|   |выдачи письменного разрешения  на|кольку расходование поступающей в|
|   |право  расходования  предприятием|кассу предприятия денежной выруч-|
|   |выручки и отзыва ранее  выданного|ки осуществляется по согласованию|
|   |ему  разрешения в связи с отменой|с обслуживающим банком.          |
|   |счета недоимщика.                |                                 |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Дополнить пункт 2.5.  положения|  Предложение не  поддерживается,|
|   |Банка  России  от  5.01.98 N 14-П|так  как действующий порядок еже-|
|   |текстом следующего содержания:   |годного установления банком лими-|
|   |  "Работу по  пересмотру  лимитов|та остатка наличных денег в кассе|
|   |остатков наличных денег в  кассах|предприятия обоснован сложившейся|
|   |предприятий  проводить в IV квар-|практикой  его согласования и до-|
|   |тале текущего года,  лимит  дейс-|ведения.                         |
|   |твует с 1 января наступающего го-|                                 |
|   |да".                             |                                 |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Должны ли РКЦ проверять в  бюд-|  В бюджетных  организациях,   не|
|   |жетных   организациях  соблюдение|занимающихся  предпринимательской|
|   |порядка работы с денежной  налич-|деятельностью,  проверки соблюде-|
|   |ностью.                          |ния  определенного  Банком России|
|   |                                 |порядка ведения кассовых операций|
|   |                                 |и  работы  с денежной наличностью|
|   |                                 |РКЦ не осуществляют.             |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Торговым предприятиям, работаю-|  Предложение не  поддерживается,|
|   |щим в выходные и праздничные дни,|поскольку  лимит остатка наличных|
|   |лимиты остатка кассы устанавлива-|денег в кассе определяется исходя|
|   |ются завышенными,  что приводит к|из объемов налично-денежного обо-|
|   |неправомерным  накоплениям налич-|рота предприятия с учетом особен-|
|   |ных денег в  кассе.  Оговорить  в|ностей режима  его  деятельности,|
|   |положении Банка России от 5.01.98|порядка  и  сроков сдачи наличных|
|   |N 14-П, что для таких предприятий|денежных средств, устанавливаемых|
|   |лимит устанавливается по среднед-|банком  по согласованию с руково-|
|   |невным поступлениям.             |дителем предприятия. Лимит остат-|
|   |                                 |ка кассы может пересматриваться в|
|   |                                 |течение года в установленном  по-|
|   |                                 |рядке   по  обоснованной  просьбе|
|   |                                 |предприятия.                     |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Имеет ли право банк  ограничить|  Не имеет.  Юридические лица, не|
|   |своего  клиента,  не имеющего за-|имеющие задолженности по платежам|
|   |долженности по платежам в бюджеты|в  бюджеты  всех  уровней и госу-|
|   |всех  уровней  и  государственные|дарственные  внебюджетные  фонды,|
|   |внебюджетные фонды,  более  узким|по  согласованию с обслуживающими|
|   |кругом  расходования  поступающей|банками вправе расходовать посту-|
|   |выручки (например, только выдачей|пающую  в их кассу выручку на це-|
|   |на заработную плату).            |ли,  определенные указанием Банка|
|   |                                 |России от 31.07.98 N 305-У.      |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Обновить нормативную базу, рег-|  Предложение не  поддерживается,|
|   |ламентирующую цели выдач наличных|так  как  выдачи  наличных  денег|
|   |денег из касс банков.            |предприятиям  из касс банков про-|
|   |                                 |изводятся без ограничения сумм  в|
|   |                                 |пределах остатков средств на сче-|
|   |                                 |тах.                             |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Предприятие, имеющее  несколько|  Предложение неприемлемо,    так|
|   |счетов в различных банках,  вклю-|как  в информации по формам N 212|
|   |чать  в количество контролируемых|и  N  213  отражаются  результаты|
|   |по соблюдению  порядка  работы  с|банковского  контроля за соблюде-|
|   |денежной   наличностью  как  одну|нием порядка  работы  с  денежной|
|   |единицу.                         |наличностью обслуживаемыми предп-|
|   |                                 |риятиями,  по счетам которых осу-|
|   |                                 |ществлялись  операции по списанию|
|   |                                 |либо зачислению средств в течение|
|   |                                 |года.                            |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Внести дополнения  в   указание|  Предложения не поддерживаются. |
|   |Банка  России  от 12.11.96 N 360,|                                 |
|   |предусмотрев расходование  предп-|                                 |
|   |риятиями наличных денег из посту-|                                 |
|   |пающей в их кассы выручки на сле-|                                 |
|   |дующие цели:                     |                                 |
|   |                                 |                                 |
|   |  - осуществление    деятельности|  Согласно статье 358 Гражданско-|
|   |ломбардов;                       |го кодекса  Российской  Федерации|
|   |                                 |ломбарды вправе осуществлять кре-|
|   |                                 |дитование граждан под залог  при-|
|   |                                 |надлежащих гражданам вещей.      |
|   |                                 |                                 |
|   |  - закупку  сельхозпродукции   у|  Для предприятий  потребкоопера-|
|   |юридических   лиц   организациями|ции и торговли Главного  управле-|
|   |потребкооперации и торговли Глав-|ния  исполнения  наказаний Банком|
|   |ного  управления исполнения нака-|России установлен предельный раз-|
|   |заний;                           |мер  расчетов  наличными деньгами|
|   |                                 |по одному платежу за  приобретае-|
|   |                                 |мые  у  юридических  лиц  товары,|
|   |                                 |сельхозпродукты и сырье  в  сумме|
|   |                                 |15 тыс.рублей.                   |
|   |                                 |                                 |
|   |  - выплату казино выигрышей.    |  В соответствии   с  Федеральным|
|   |                                 |законом от 31.07.98 N  142-ФЗ  "О|
|   |                                 |налоге на игорный бизнес" выплаты|
|   |                                 |выигрышей  производятся  за  счет|
|   |                                 |общей суммы ставок казино.       |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Правомерно ли требование  нало-|  Неправомерно, поскольку соглас-|
|   |говых   органов  к  руководителям|но пункту 9 Указа Президента Рос-|
|   |кредитных организаций об указании|сийской  Федерации  от 23.05.94 N|
|   |в справках по форме 0408026 конк-|1006,  рассмотрение дел об  адми-|
|   |ретных сумм штрафов за допущенные|нистративных   правонарушениях  и|
|   |предприятием нарушения.          |наложении штрафов за несоблюдение|
|   |                                 |предприятиями  условий  работы  с|
|   |                                 |денежной наличностью производится|
|   |                                 |налоговыми органами.             |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Следует ли  региональным  адми-|  Следует, поскольку     кассовая|
|   |нистрациям, сдающим в РКЦ не реже|книга ведется по мере  совершения|
|   |одного  раза  в  неделю  наличные|кассовых операций по поступлениям|
|   |деньги,  принятые  от  физических|наличных денег в кассы  предприя-|
|   |лиц в уплату налогов, страховых и|тий и их выдачам.                |
|   |других сборов, отражать их в кас-|                                 |
|   |совой книге.                     |                                 |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  По ведению    Карточки    учета|                                 |
|   |средств,  выданных на  заработную|                                 |
|   |плату  и  выплаты социального ха-|                                 |
|   |рактера (форма 0408025):         |                                 |
|   |                                 |                                 |
|   |  - целесообразно ли ведение рас-|  Карточки учета средств,  выдан-|
|   |четно-кассовыми  центрами  и кре-|ных на заработную плату и выплаты|
|   |дитными  организациями  Карточек,|социального   характера,  ведутся|
|   |если  контроль  за  расходованием|расчетно-кассовыми   центрами   и|
|   |средств  на  заработную  плату  и|кредитными  организациями с целью|
|   |выплаты  социального характера не|недопущения уклонения юридических|
|   |осуществляется;                  |лиц  от перечисления удержанных с|
|   |                                 |рабочих и служащих сумм  подоход-|
|   |                                 |ного  налога в бюджет и страховых|
|   |                                 |взносов в Пенсионный фонд, а так-|
|   |                                 |же предотвращения выдач юридичес-|
|   |                                 |ким лицам из касс банка  денежных|
|   |                                 |средств  для осуществления расче-|
|   |                                 |тов с рабочими и служащими по за-|
|   |                                 |работной  плате  и выплатам соци-|
|   |                                 |ального характера сверх  произве-|
|   |                                 |денных на эти цели начислений.   |
|   |  - разработать методические ука-|  В разработке  методических ука-|
|   |зания   по  заполнению  Карточки,|заний по заполнению Карточки уче-|
|   |указав  в  них  сроки  подведения|та средств,  выданных на заработ-|
|   |итогов за месяц и квартал, а так-|ную плату и  выплаты  социального|
|   |же возможность использования  ре-|характера, нет необходимости, так|
|   |зультатов   анализа  соответствия|как порядок ее заполнения изложен|
|   |выданных средств  на  зарплату  и|в  приложении 6 к положению Банка|
|   |выплаты   социального   характера|России от 5.01.98 N 14-П.  Подве-|
|   |произведенным начислениям на  эти|дение итогов выданных средств  на|
|   |цели  в работе по организации на-|зарплату  и  выплаты  социального|
|   |личного денежного оборота;       |характера за месяц (квартал),  по|
|   |                                 |результатам  которого произведено|
|   |                                 |начисление средств на  эти  цели,|
|   |                                 |осуществляется  в последний рабо-|
|   |                                 |чий день следующего месяца.      |
|   |                                 |  Результаты анализа соответствия|
|   |                                 |выданных  средств  на  заработную|
|   |                                 |плату  и  выплаты социального ха-|
|   |                                 |рактера произведенным начислениям|
|   |                                 |на  эти цели используются при оп-|
|   |                                 |ределении потребности хозяйства в|
|   |                                 |денежной наличности.             |
|   |  - разъяснить,  как ведутся Кар-|  По распорядителям     бюджетных|
|   |точки по распорядителям бюджетных|средств, перешедшим на обслужива-|
|   |средств.                         |ние  в органы федерального казна-|
|   |                                 |чейства,  ведется  одна  карточка|
|   |                                 |учета средств,  выданных на зара-|
|   |                                 |ботную плату и выплаты социально-|
|   |                                 |го характера.                    |
|   |                                 |  Учитывая, что обслуживание рас-|
|   |                                 |порядителей   бюджетных   средств|
|   |                                 |производится  разными учетно-опе-|
|   |                                 |рационными работниками,  карточки|
|   |                                 |могут вестись по каждому распоря-|
|   |                                 |дителю бюджетных средств (по обс-|
|   |                                 |луживаемому одним учетно-операци-|
|   |                                 |онным работником кругу распоряди-|
|   |                                 |телей бюджетных средств) с после-|
|   |                                 |дующим составлением  единой  кар-|
|   |                                 |точки по всем распорядителям бюд-|
|   |                                 |жетных средств с выведением  ито-|
|   |                                 |гов  по  месяцам и кварталу в це-|
|   |                                 |лом.                             |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Ввести справку о начисленных за|  Введение такой справки  нецеле-|
|   |месяц  суммах  заработной платы и|сообразно, поскольку письмом Бан-|
|   |выплат социального характера, яв-|ка   России   от    24.07.95    N|
|   |ляющуюся  обязательной для предс-|02-14-5/293   предусмотрено,  что|
|   |тавления  юридическими  лицами  в|предприятие при получении в банке|
|   |кредитную организацию.           |средств  на  заработную  плату  и|
|   |                                 |выплаты социального характера  на|
|   |                                 |оборотной   стороне  чека  должно|
|   |                                 |указать сумму  произведенных  на-|
|   |                                 |числений на эти цели за месяц.   |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Ввести в  формы  N  212 и N 213|  Предложение не  поддерживается,|
|   |дополнительные показатели о  сум-|поскольку за несоблюдение указан-|
|   |мах денежных средств,  израсходо-|ной  нормы  не  установлено адми-|
|   |ванных из выручки без  согласова-|нистративной или финансовой  меры|
|   |ния с банком,  а также без соблю-|ответственности  как предприятий,|
|   |дения согласованных с банком  ус-|так и их руководителей.          |
|   |ловий ее расходования.           |                                 |
|-----------------------------------------------------------------------|
|                        3.3. Эмиссионно-кассовая работа                |
|-----------------------------------------------------------------------|
|   |  Пересмотреть         требования|  В настоящее время  разрабатыва-|
|   |ВНП-001-95/Банк  России  для рас-|ется  проект ВНП-001-99/Банк Рос-|
|   |четно-кассовых центров с незначи-|сии,  в котором учтены требования|
|   |тельными  объемами наличных денег|к составу помещений кассового уз-|
|   |в части состава помещений  кассо-|ла  расчетно-кассовых  центров  с|
|   |вого узла.                       |незначительными  объемами обраба-|
|   |                                 |тываемых наличных денег.         |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Разработать методические указа-|  Проведение проверок организации|
|   |ния о порядке проведения проверок|эмиссионно-кассовой работы в под-|
|   |организации   эмиссионно-кассовой|чиненных расчетно-кассовых  цент-|
|   |работы.                          |рах   производится  специалистами|
|   |                                 |территориальных учреждений  Банка|
|   |                                 |России  с  учетом требований инс-|
|   |                                 |трукции Банка России от  16.11.95|
|   |                                 |N 31 (с изменениями и дополнения-|
|   |                                 |ми).                             |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  В п.2.1.7.   инструкции   Банка|  Численность работников,    осу-|
|   |России  от 16.11.95 N 31 (с изме-|ществляющих  проверки организации|
|   |нениями и  дополнениями)  указать|эмиссионно-кассовой работы в рас-|
|   |минимальное  число работников от-|четно-кассовых центрах, определя-|
|   |дела  эмиссионно-кассовых  опера-|ется руководителем  территориаль-|
|   |ций,  направляемых для проведения|ного учреждения Банка России.    |
|   |проверок   постановки   эмиссион-|                                 |
|   |но-кассовой   работы   в  расчет-|                                 |
|   |но-кассовых центрах.             |                                 |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Увеличить срок хранения  в  ре-|  Учитывая ежегодное    оснащение|
|   |зервных  фондах и оборотной кассе|расчетно-кассовых  центров  счет-|
|   |без полистного пересчета денежной|но-сортировальными  и  счетно-де-|
|   |наличности  в  упаковке кредитных|нежными машинами, считаем нецеле-|
|   |организаций.                     |сообразным  увеличение  срока пе-|
|   |                                 |ресчета денежной наличности, пос-|
|   |                                 |тупающей  в учреждения Банка Рос-|
|   |                                 |сии от кредитных организаций.    |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Обобщать и доводить до сведения|  Эмиссионно-кассовая работа  ор-|
|   |территориальных  учреждений Банка|ганизуется  в  учреждениях  Банка|
|   |России положительный опыт отдель-|России в соответствии с  инструк-|
|   |ных  учреждений  Банка  России по|цией  Банка  России от 16.11.95 N|
|   |вопросам постановки и организации|31 (с изменениями  и  дополнения-|
|   |эмиссионно-кассовой работы, внед-|ми).   Положительные   результаты|
|   |рения кассовой техники,  предотв-|проводимых  в  учреждениях  Банка|
|   |ращения кассовых просчетов и дру-|России экспериментов по отдельным|
|   |гим направлениям.                |вопросам  организации   эмиссион-|
|   |                                 |но-кассовой   работы  учитываются|
|   |                                 |при подготовке нормативных  актов|
|   |                                 |Банка России.                    |
|   |                                 |  В настоящее время подготовлен к|
|   |                                 |выпуску каталог  рекомендуемых  к|
|   |                                 |применению  в  учреждениях  Банка|
|   |                                 |России средств механизации и  ав-|
|   |                                 |томатизации кассовых операций.   |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Увеличить размер бандероли либо|  При упаковке банкнот допускает-|
|   |уменьшить  размер  цветных полос,|ся  проставление  реквизитов   за|
|   |так как при упаковке  банкнот  на|пределами белого поля бандероли. |
|   |бандеролях в белом поле не умеща-|                                 |
|   |ется текст реквизитов.           |                                 |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Абзац 3 п.6 указания Банка Рос-|  Предложение не  поддерживается,|
|   |сии от 28.12.98 N 460-У дополнить|поскольку объемы денежной  налич-|
|   |текстом следующего содержания:   |ности,  ежедневно  поступающей  в|
|   |  "Если расчетно-кассовый   центр|кассы  учреждений  Банка  России,|
|   |произвел пересчет денежной налич-|изменяются,  и применение различ-|
|   |ности  филиала   (дополнительного|ной методики перечисления средств|
|   |офиса) в день поступления и в те-|на счет кредитной организации мо-|
|   |чение операционного дня, то пере-|жет значительно усложнить  расче-|
|   |числение  денег в расчетно-кассо-|ты.                              |
|   |вый  центр  по  месту  нахождения|                                 |
|   |кредитной  организации для зачис-|                                 |
|   |ления на  корреспондентский  счет|                                 |
|   |(субсчет)  производится по итогам|                                 |
|   |пересчета в полной сумме".       |                                 |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  При отсутствии операций с  про-|  В целях обеспечения сохранности|
|   |чими  ценностями оборотной кассы,|ценностей перед закрытием  кладо-|
|   |учитываемыми в условной или номи-|вой должностными лицами,  ответс-|
|   |нальной оценке, не производить их|твенными за  сохранность  ценнос-|
|   |пересчет при заключении оборотной|тей,  должна производиться сверка|
|   |кассы.                           |фактического наличия прочих  цен-|
|   |                                 |ностей  оборотной кассы с данными|
|   |                                 |книги  0482120  и  бухгалтерского|
|   |                                 |учета.                           |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Внести дополнение             в|  Предложение не  поддерживается,|
|   |пп.3.6.9.-3.6.11. инструкции Бан-|так как формирование сборных меш-|
|   |ка России от 16.11.95 N 31 (с из-|ков с монетой приведет к увеличе-|
|   |менениями и  дополнениями),  пре-|нию  затрат  времени  при  приеме|
|   |дусмотрев   формирование  сборных|ценностей  кассовыми  работниками|
|   |мешков с монетой образца 1997 го-|от заведующего кассой.           |
|   |да.                              |                                 |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Определить порядок   возмещения|  При осуществлении пересчета де-|
|   |сумм недостач и  неплатежных  де-|нежной наличности в упаковке кре-|
|   |нежных знаков, выявленных при пе-|дитных организаций в сроки, опре-|
|   |ресчете пачек в упаковке  прекра-|деленные инструкцией Банка России|
|   |тивших деятельность кредитных ор-|от 16.11.95 N 31 (с изменениями и|
|   |ганизаций,  и довести его до тер-|дополнениями),  возмещение  выяв-|
|   |риториальных   учреждений   Банка|ленных недостач  и  неплатежеспо-|
|   |России.                          |собных  денежных  знаков произво-|
|   |                                 |дится в соответствии с  указанной|
|   |                                 |инструкцией.                     |
|   |                                 |  В случае  возникновения  в рас-|
|   |                                 |четно-кассовом  центре  задолжен-|
|   |                                 |ности по недостачам,  неплатежес-|
|   |                                 |пособным и   поддельным          |
|   |                                 |денежным знакам,   выявленным  в |
|   |                                 | упаковке кредитной организации, |
|   |                                 | у которой отозвана  лицензия    |
|   |                                 |на совершение банковских         |
|   |                                 |операций,  необходимо заявить    |
|   |                                 |требования по возмещению         |
|   |                                 |задолженности  в   ликвидационную|
|   |                                 |комиссию  кредитной организации в|
|   |                                 |указанные  ею  сроки.  Требования|
|   |                                 |кредиторов  удовлетворяются в по-|
|   |                                 |рядке,  установленном статьей 114|
|   |                                 |Федерального  закона УО несостоя-|
|   |                                 |тельности (банкротстве)Ф.  Невоз-|
|   |                                 |мещенная  задолженность  подлежит|
|   |                                 |списанию в соответствии с Положе-|
|   |                                 |нием  о порядке списания главными|
|   |                                 |управлениями (национальными  бан-|
|   |                                 |ками), предприятиями, организаци-|
|   |                                 |ями и учреждениями  Банка  России|
|   |                                 |основных  средств  других матери-|
|   |                                 |альных ценностей, дебиторской за-|
|   |                                 |долженности  утвержденного прика-|
|   |                                 |зом Банка России  от  26.10.94  N|
|   |                                 |02-159.                          |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Рассмотреть вопрос о  нецелесо-|  Установленным порядком приема в|
|   |образности присутствия представи-|межрегиональных хранилищах  Цент-|
|   |теля территориального  учреждения|рального  хранилища  Банка России|
|   |Банка  России  (отправителя)  при|пачек банкнот,  имеющих нарушение|
|   |пересчете в межрегиональных  хра-|герметичности упаковки предусмот-|
|   |нилищах Банка России денежной на-|рено,  что территориальные учреж-|
|   |личности поступившей в упаковке с|дения  Банка России могут не нап-|
|   |нарушенной  герметичностью,  пре-|равлять  своего  представителя  в|
|   |доставив межрегиональным хранили-|межрегиональное  хранилище  Цент-|
|   |щам  право предъявления претензий|рального хранилища Банка  России,|
|   |по просчетам в бесспорном  поряд-|отправив в его адрес письмо о бе-|
|   |ке.                              |зоговорочном приеме всех  возмож-|
|   |                                 |ных  претензий по  полноте и ка- |
|   |                                 |честву вложений указанных пачек. |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Разработать новую  форму  книги|  Новая форма книги учета 0482141|
|   |учета денежной наличности резерв-|разработана и утверждена в печать|
|   |ных фондов                       |на 1999 год.                     |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  При приеме  инкассаторами круп-|  Предложение не  поддерживается,|
|   |ных партий ценностей не  произво-|так  как на инкассаторов возлага-|
|   |дить проверку количества корешков|ется материальная ответственность|
|   |в каждой пачке.                  |прежде всего за полноту перевози-|
|   |                                 |мых ценностей.                   |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Исключить понятие  "обмененные"|  Предложение не поддерживается в|
|   |банкноты,  так  как  все банкноты|связи с различиями в порядке хра-|
|   |зачисляются в "ветхие".          |нения ветхих и обмененных банкнот|
|   |                                 |в учреждениях Банка России и отп-|
|   |                                 |равки их в межрегиональные храни-|
|   |                                 |лища Центрального хранилища Банка|
|   |                                 |России.                          |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Разработать порядок  работы   в|  Прием чековых  и  квитанционных|
|   |расчетно-кассовых центрах с чеко-|книжек,  полученных  от  печатной|
|   |выми и  квитанционными  книжками,|фабрики ГПО Гознак  в  нарушенной|
|   |полученными  от  печатной фабрики|упаковке, осуществляется в поряд-|
|   |ГПО Гознак в нарушенной упаковке.|ке,  аналогичном   установленному|
|   |                                 |нормативными  актами Банка России|
|   |                                 |для приема денежной наличности  в|
|   |                                 |нарушенной упаковке.             |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Разработать порядок   погашения|  В соответствии  с типовым дого-|
|   |кассовых   просчетов,  допущенных|вором о коллективной материальной|
|   |членами бригады при обработке де-|ответственности,   приведенным  в|
|   |нежной  наличности  с применением|приложении N  2  к  постановлению|
|   |бригадной формы труда,  с  учетом|Госкомтруда  СССР  и Секретариата|
|   |положений   Гражданского  кодекса|ВЦСПС от 14.09.81 N 259/26-59  (с|
|   |Российской Федерации.            |последующими изменениями) опреде-|
|   |                                 |ление размера ущерба, причиненно-|
|   |                                 |го коллективом (бригадой), предп-|
|   |                                 |риятию,  учреждению, организации,|
|   |                                 |а  также  порядок  его возмещения|
|   |                                 |регулируется   законодательством.|
|   |                                 |Подлежащий возмещению ущерб, при-|
|   |                                 |чиненный  коллективом  (бригадой)|
|   |                                 |предприятию,  учреждению, органи-|
|   |                                 |зации распределяется между члена-|
|   |                                 |ми   этого  коллектива  (бригады)|
|   |                                 |пропорционально месячной тарифной|
|   |                                 |ставке  (должностному  окладу)  и|
|   |                                 |фактически проработанному времени|
|   |                                 |за период от последней инвентари-|
|   |                                 |зации до дня обнаружения ущерба. |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Отражать факт передачи денежной|  Предложение не  поддерживается,|
|   |наличности между кассовыми работ-|так  как реестр кассира кассы пе-|
|   |никами для пересчета и  обработки|ресчета разработан для удобства в|
|   |в книге 0482155 без использования|осуществлении контроля за переда-|
|   |реестра кассира кассы пересчета. |чей кассовыми  работниками  кассы|
|   |                                 |пересчета  денежной  наличности в|
|   |                                 |течение рабочего дня.            |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Высылать в территориальные  уч-|  План подкрепления     резервных|
|   |реждения  Банка России распоряже-|фондов территориальных учреждений|
|   |ния на получение денежной  налич-|Банка России составляется в  пос-|
|   |ности  в последней декаде месяца,|ледней  декаде месяца и утвержда-|
|   |предшествующего месяцу  получения|ется  руководством   Департамента|
|   |денежной наличности.             |эмиссионно-кассовых операций Бан-|
|   |                                 |ка России в последний день  меся-|
|   |                                 |ца, предшествующего планируемому.|
|   |                                 |  Это обусловлено  тем,  что ука-|
|   |                                 |занный департамент не располагает|
|   |                                 |ранее  данными,  необходимыми для|
|   |                                 |составления плана (о  фактическом|
|   |                                 |расходе  денежной  наличности  из|
|   |                                 |резервных фондов  территориальных|
|   |                                 |учреждений Банка России за истек-|
|   |                                 |ший месяц,  о  кассовых  оборотах|
|   |                                 |/ф.201/ за 20 дней текущего меся-|
|   |                                 |ца,  сведениями о сумме задолжен-|
|   |                                 |ности по зарплате работникам бюд-|
|   |                                 |жетных организаций  и  пенсиям  и|
|   |                                 |другими).                        |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  При наличии  порядка возмещения|  Предложение будет   учтено  при|
|   |затрат на перевозку и сопровожде-|определении планируемых сумм зат-|
|   |ние  ценностей  резервных  фондов|рат на перевозку в 2000 году.    |
|   |(приказ Банка России от  18.04.97|                                 |
|   |N  02-180) необходимо увязать его|                                 |
|   |показатели с формой N 2  "Затраты|                                 |
|   |на  перевозку"  для  формирования|                                 |
|   |потребности расходов на планируе-|                                 |
|   |мый  год  (письмо Банка России от|                                 |
|   |11.06.98 N 29-6-5/812),  так  как|                                 |
|   |фактическая оплата за перевозимые|                                 |
|   |ценности производится общей  сум-|                                 |
|   |мой,  а не отдельно за банкноты и|                                 |
|   |монету.                          |                                 |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Применять в кладовых  передвиж-|  Данный вопрос  может быть расс-|
|   |ные стеллажные системы, обеспечи-|мотрен только после апробирования|
|   |вающие хранение банкнот в  специ-|указанного способа хранения,  ко-|
|   |альных    пластиковых   кассетах.|торое осуществляется в  настоящее|
|   |Конструкция передвижного стеллаж-|время.  Кроме того, данный способ|
|   |ного оборудования обеспечит усло-|хранения в  случае  положительных|
|   |вия для механизации работ с  кас-|результатов  апробирования  может|
|   |сетами (транспортировка, подъем и|быть применен,  в первую очередь,|
|   |закладка кассет на верхние  ярусы|в   расчетно-кассовых  центрах  с|
|   |стеллажей).                      |большим объемом операций  с  цен-|
|   |                                 |ностями.                         |
|   |                                 |  Банком России предусматривается|
|   |                                 |продолжение работ по разработке и|
|   |                                 |оснащению учреждений Банка России|
|   |                                 |высокоэффективными средствами об-|
|   |                                 |работки,  хранения  и перемещения|
|   |                                 |денежной наличности,  в том числе|
|   |                                 |передвижными стеллажами и пласти-|
|   |                                 |ковыми кассетами.                |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Разработать порядок   работы  с|  Банком России разработан проект|
|   |неплатежными,  поддельными и сом-|указания,  содержащий порядок ра-|
|   |нительными  денежными знаками для|боты с неплатежными, сомнительны-|
|   |кредитных организаций.           |ми и поддельными денежными знака-|
|   |                                 |ми в кредитных организациях. Пос-|
|   |                                 |ле его утверждения он будет дове-|
|   |                                 |ден до территориальных учреждений|
|   |                                 |Банка России.                    |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Разработать более     подробные|  Новые формы  описания  и  учета|
|   |формы   сообщений   о  поддельных|поддельных денежных знаков, выяв-|
|   |банкнотах,  выявляемых в учрежде-|ляемых  в  учреждениях Банка Рос-|
|   |ниях Банка России и кредитных ор-|сии,  разработаны   Департаментом|
|   |ганизациях,  с учетом характерных|эмиссионно-кассовых операций Бан-|
|   |признаков   специальных  способов|ка России. В настоящее время про-|
|   |печати и приемов получения  изоб-|водится пробная эксплуатация раз-|
|   |ражения поддельных банкнот.      |работанной системы учета  экспер-|
|   |                                 |тиз  и соответствующего программ-|
|   |                                 |ного обеспечения в трех  террито-|
|   |                                 |риальных  учреждениях  Банка Рос-|
|   |                                 |сии. Переход всех территориальных|
|   |                                 |учреждений  Банка  России к новой|
|   |                                 |системе учета экспертиз  планиру-|
|   |                                 |ется  осуществить с 1 января 2000|
|   |                                 |года.                            |
|   |                                 |  В соответствии  со  статьей  74|
|   |                                 |Федерального  закона "О Централь-|
|   |                                 |ном  банке  Российской  Федерации|
|   |                                 |(Банке  России)"  Банк  России не|
|   |                                 |имеет права требовать от  кредит-|
|   |                                 |ных  организаций  выполнения нес-|
|   |                                 |войственных им функций,  к  кото-|
|   |                                 |рым,  в частности, относится про-|
|   |                                 |ведение сложных исследований спо-|
|   |                                 |собов подделки денежных знаков. В|
|   |                                 |связи с этим считаем,  что  форма|
|   |                                 |сообщения  о  поддельных денежных|
|   |                                 |знаках,  выявленных  в  кредитных|
|   |                                 |организациях,  полностью удовлет-|
|   |                                 |воряет требованиям статистическо-|
|   |                                 |го учета подделок.               |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Производить отправку   банкнот,|  Предложение не поддерживается в|
|   |требующих дополнительных исследо-|связи с тем,  что экспертиза сом-|
|   |ваний, из расчетно-кассовых цент-|нительных  денежных знаков должна|
|   |ров в Головной  расчетно-кассовый|быть проведена в кратчайшие  сро-|
|   |центр один раз в месяц.          |ки.                              |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Для приведения  в  соответствие|  Пунктом 3.5.22. инструкции Бан-|
|   |п.3.5.22. инструкции Банка России|ка России от 16.11.95 N 31 (с из-|
|   |от 16.11.95 N 31 (с изменениями и|менениями  и дополнениями) и при-|
|   |дополнениями) и приложения  N  29|ложением N 29 предусмотрено  сос-|
|   |"Порядок  пересылки денежных зна-|тавление сопроводительного письма|
|   |ков Банка России почтовым отправ-|в трех экземплярах. При этом пер-|
|   |лением  с  объявленной ценностью"|вый и второй экземпляры направля-|
|   |необходимо  доработать  один   из|ются вместе с ценностями в учреж-|
|   |этих документов в части составле-|дение   Банка  России-получатель,|
|   |ния сопроводительного  письма,  с|третий экземпляр  направляется  в|
|   |указанием  количества его экземп-|кассовые документы.              |
|   |ляров и их распределения.        |                                 |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Предусмотреть порядок направле-|  Вопрос о направлении сомнитель-|
|   |ния  исследуемых  денежных знаков|ной наличной  иностранной  валюты|
|   |на дальнейшую экспертизу и  адре-|на   дополнительное  исследование|
|   |сату  при затруднении в определе-|будет рассмотрен в 1999 году пос-|
|   |нии подлинности  денежных  знаков|ле  проработки  порядка пересылки|
|   |иностранных государств в Головной|указанных  ценностей  с  Госкомс-|
|   |расчетно-кассовый центр.         |вязью России.                    |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Акт передачи органам внутренних|  По предложению  МВД  России ве-|
|   |дел  выявленных в расчетно-кассо-|дется проработка вопроса об изме-|
|   |вых центрах  поддельных  денежных|нении   порядка   работы  расчет-|
|   |знаков составлять в одном экземп-|но-кассовых центров с поддельными|
|   |ляре по существующей форме и под-|денежными знаками и передачи их в|
|   |шивать  его в кассовые документы,|территориальные органы внутренних|
|   |так  как  органы  внутренних  дел|дел.                             |
|   |изымают  такие  денежные  знаки с|                                 |
|   |обязательным  составлением   акта|                                 |
|   |изъятия.                         |                                 |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Предусмотреть в   пп.3.5.24.  и|  Предложение не  поддерживается,|
|   |3.5.27.  инструкции Банка  России|так как Банком России разработана|
|   |от 16.11.95 N 31 (с изменениями и|новая система регистрации и учета|
|   |дополнениями)  составление  актов|экспертиз денежных знаков, позво-|
|   |экспертизы в трех экземплярах для|ляющая  эксперту территориального|
|   |отправки одного из них в террито-|учреждения Банка России  получать|
|   |риальное учреждение Банка России.|сведения о неправильно обмененных|
|   |                                 |денежных знаках, выявленных в Го-|
|   |                                 |ловном  расчетно-кассовом центре.|
|   |                                 |Переход всех территориальных  уч-|
|   |                                 |реждений  Банка  России  к  новой|
|   |                                 |системе учета экспертиз  планиру-|
|   |                                 |ется  осуществить с 1 января 2000|
|   |                                 |года.                            |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Информировать раз   в   квартал|  Предложение не  поддерживается,|
|   |экспертов территориальных  учреж-|так как данная информация не име-|
|   |дений Банка России об общем коли-|ет практического  применения  при|
|   |честве выявленных  на  территории|выполнении  экспертом  территори-|
|   |Российской   Федерации  фальшивых|ального учреждения  Банка  России|
|   |денежных знаков по регионам.     |своих служебных обязанностей.    |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Разработать типовую форму  зак-|  Заключение о результатах прово-|
|   |лючения, составляемого при выпол-|димых территориальными учреждени-|
|   |нении проверок кредитных  органи-|ями  Банка России проверок техни-|
|   |заций  (филиалов,  дополнительных|ческой укрепленности кассовых уз-|
|   |офисов  и  обменных  пунктов),  в|лов  и операционных касс вне кас-|
|   |части  оборудования и технической|сового узла кредитных организаций|
|   |укрепленности   кассового   узла,|оформляется в произвольной форме.|
|   |операционной  кассы вне кассового|                                 |
|   |узла.                            |                                 |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Объединить в    территориальных|  Предложение не  поддерживается.|
|   |учреждениях  Банка России специа-|По вопросам взаимодействия специ-|
|   |листов,  занимающихся   вопросами|алистов ИТСО управлений (отделов)|
|   |охраны  учреждений Банка России в|эмиссионно-кассовых  операций   и|
|   |целом и  кассовых  узлов  расчет-|управлений безопасности  и защиты|
|   |но-кассовых центров, в одну служ-|информации  следует  руководство-|
|   |бу.                              |ваться  письмом  Банка  России от|
|   |                                 |22.04.97 N 29-7/1691.            |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Рассмотреть вопрос  о  передаче|  Предложение не  поддерживается.|
|   |функций  по  проверке технической|В соответствии с инструкцией Бан-|
|   |укрепленности кассовых узлов бан-|ка России от 16.11.95 N 31 (с из-|
|   |ков  отделу  инспектирования бан-|менениями и дополнениями) и пись-|
|   |ков.                             |мом Банка России  от  29.07.97  N|
|   |                                 |493 подготовка заключений по тех-|
|   |                                 |нической  укрепленности  кассовых|
|   |                                 |узлов, операционных касс вне кас-|
|   |                                 |совых узлов  и  обменных  пунктов|
|   |                                 |кредитных  организаций  возложена|
|   |                                 |на управления (отделы)  эмиссион-|
|   |                                 |но-кассовых операций.            |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Отменить осуществление контроля|  Предложение не  поддерживается.|
|   |специально   выделенным  кассовым|При подготовке денежной наличнос-|
|   |работником за полистным  пересче-|ти,  подлежащей  выдаче  клиенту,|
|   |том  кассиром расходной кассы па-|кассир расходной кассы  предвари-|
|   |чек  банкнот,  подлежащих  выдаче|тельно должен пересчитать полист-|
|   |клиенту  отдельными корешками или|но  полную  или  неполную   пачку|
|   |листами.                         |банкнот,  если  выдача  денег  из|
|   |                                 |этой пачки осуществляется отдель-|
|   |                                 |ными  корешками или листами.  При|
|   |                                 |этом для оформления акта  0482145|
|   |                                 |пересчет  банкнот должен произво-|
|   |                                 |диться под наблюдением контролера|
|   |                                 |или другого специально выделенно-|
|   |                                 |го кассового работника.          |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  При выявлении в  пачке  банкнот|  Предложение не  поддерживается.|
|   |одного  достоинства банкноты дру-|При  обнаружении в пачке банкнот,|
|   |гого достоинства  учитывать  этот|сформированной кассовым  работни-|
|   |случай  как один кассовый просчет|ком  учреждения  Банка России или|
|   |и относить на недостачу или изли-|работником кредитной организации,|
|   |шек  фактическую сумму вложения в|банкноты,  достоинство которой не|
|   |пачку.                           |соответствует указанному на верх-|
|   |                                 |ней  накладке пачки,  акт 0482145|
|   |                                 |оформляется в соответствии с  те-|
|   |                                 |леграммой  Департамента эмиссион-|
|   |                                 |но-кассовых операций Банка России|
|   |                                 |от 24.07.97 N 3629/К.            |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Предусмотреть в   договоре   на|  Предложение не  поддерживается.|
|   |кассовое  обслуживание  кредитной|Нормативными актами Банка  России|
|   |организации штрафные  санкции  за|не предусмотрена сортировка банк-|
|   |плохую сортировку денег на ветхие|нот кредитными  организациями  на|
|   |и годные, а также по достоинствам|годные и ветхие.  К кредитным ор-|
|   |и годам выпуска.                 |ганизациям,  нарушающим   правила|
|   |                                 |сортировки  банкнот  по годам об-|
|   |                                 |разцов, применяются санкции в со-|
|   |                                 |ответствии  с  телеграммой  Банка|
|   |                                 |России от 27.02.98 N 1738/К.     |
|-----------------------------------------------------------------------|
|         4. Валютное регулирование и валютный контроль                 |
|-----------------------------------------------------------------------|
|   |  Внести изменения и дополнения в|  Проект Федерального  закона  "О|
|   |Закон Российской Федерации "О ва-|внесении изменений и дополнений в|
|   |лютном  регулировании  и валютном|Закон Российской Федерации "О ва-|
|   |контроле", предусматривающие:    |лютном регулировании  и  валютном|
|   |  - разграничение функций и  сфер|контроле",   в  котором  отражены|
|   |деятельности  Банка России и дру-|указанные предложения,  подготов-|
|   |гих органов валютного контроля;  |лен Банком России и прошел согла-|
|   |  - введение   дифференцированной|сование в федеральных органах ис-|
|   |системы  штрафных санкций в зави-|полнительной власти.  В настоящее|
|   |симости от характера правонаруше-|время законопроект  находится  на|
|   |ния;                             |доработке в Банке России.  Завер-|
|   |  - уточнение  полномочий  и обя-|шить  работу  предполагается   до|
|   |занностей агентов валютного конт-|конца 1999 года.                 |
|   |роля - уполномоченных банков.    |                                 |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Внести изменения и дополнения в|  Предложение заслуживает  внима-|
|   |инструкцию   Банка   России    от|ния  и будет учтено в разработан-|
|   |16.07.93 N 16 "О порядке открытия|ном проекте изменений и  дополне-|
|   |и ведения уполномоченными банками|ний  в инструкцию Банка России от|
|   |счетов нерезидентов в валюте Рос-|16.07.93 N 16.                   |
|   |сийской Федерации",  предусматри-|                                 |
|   |вающие возможность открытия счета|                                 |
|   |типа "Т" для предприятий,  учреж-|                                 |
|   |дений и организаций нерезидентов,|                                 |
|   |не имеющих на территории Российс-|                                 |
|   |кой  Федерации представительств и|                                 |
|   |филиалов.                        |                                 |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Разработать нормативный     акт|  В настоящее  время   разработан|
|   |Банка России, устанавливающий по-|проект  нормативного  акта  Банка|
|   |рядок   осуществления   валютного|России,  устанавливающего порядок|
|   |контроля  за экспортом и импортом|осуществления  валютного контроля|
|   |работ, услуг и результатов интел-|за экспортом  и  импортом  работ,|
|   |лектуальной деятельности.        |услуг  и  результатов интеллекту-|
|   |                                 |альной деятельности,  который на-|
|   |                                 |ходится на согласовании.         |
|   |  На законодательном уровне опре-|  В проекте  Федерального  закона|
|   |делить,  что  является  критерием|"О внесении изменений в Федераль-|
|   |отнесения услуг,  работ и резуль-|ный  закон "О государственном ре-|
|   |татов  интеллектуальной  деятель-|гулировании  внешнеторговой  дея-|
|   |ности к экспортируемым или импор-|тельности", согласованном Минтор-|
|   |тируемым.                        |гом России с Банком России, такие|
|   |                                 |критерии предусмотрены.          |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Распространить систему таможен-|  Разработан проект  новой редак-|
|   |но-банковского контроля на опера-|ции совместной  инструкции  Банка|
|   |ции,  осуществляемые в таможенном|России и ГТК России от 12.10.93 N|
|   |режиме "Реэкспорт".              |19 и N 01-20/10283 (соответствен-|
|   |  Разработать нормативный    акт,|но)  "О порядке осуществления ва-|
|   |регламентирующий порядок контроля|лютного контроля за  поступлением|
|   |за поступлением экспортной валют-|в  Российскую  Федерацию валютной|
|   |ной выручки  от  переработки  да-|выручки от экспорта  товаров",  в|
|   |вальческого сырья, полученного от|котором предусмотрено распростра-|
|   |нерезидента.                     |нение действующей  системы  тамо-|
|   |                                 |женно-банковского контроля на все|
|   |                                 |таможенные режимы, в том числе на|
|   |                                 |"Реэкспорт" и переработку даваль-|
|   |                                 |ческого сырья, полученного от не-|
|   |                                 |резидента.  Работу  над новой ре-|
|   |                                 |дакцией указанной инструкции пла-|
|   |                                 |нируется  завершить до конца 1999|
|   |                                 |года.                            |
|   |  Разработать отчетность  уполно-|  Введение отчетности   уполномо-|
|   |моченных   банков  по  экспортным|ченных  банков по экспортным опе-|
|   |операциям, содержащую, в частнос-|рациям  предусмотрено  в  проекте|
|   |ти, следующие сведения:          |новой  редакции  совместной  инс-|
|   |  - о  количестве  паспортов сде-|трукции Банка России и ГТК России|
|   |лок;                             |от 12.10.93. N 19 и N 01-20/10283|
|   |  - о сумме  экспортной  валютной|(соответственно) "О порядке  осу-|
|   |выручки,  не поступившей в сроки,|ществления  валютного контроля за|
|   |зафиксированные в документах  та-|поступлением в Российскую Федера-|
|   |моженно-банковского контроля;    |цию  валютной выручки от экспорта|
|   |  - о  сумме  экспортной валютной|товаров".                        |
|   |выручки,  необоснованно не посту-|                                 |
|   |пившей в сроки, установленные для|                                 |
|   |текущих валютных операций.       |                                 |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Разработать нормативный     акт|  Предложение учтено  в   проекте|
|   |Банка  России,  определяющий  ре-|положения  "О регистрационном по-|
|   |гистрационный порядок  проведения|рядке проведения валютных  опера-|
|   |операций по договорам финансового|ций  по  договорам международного|
|   |лизинга на срок свыше 180 дней.  |лизинга", который будет представ-|
|   |                                 |лен  на  рассмотрение руководству|
|   |                                 |Банка России в III квартале  1999|
|   |                                 |года.                            |
|-----------------------------------------------------------------------|
|            5. Регулирование банковской системы в  регионе             |
|-----------------------------------------------------------------------|
|      5.1. Регистрация кредитных организаций и лицензирование          |
|                          банковской деятельности                      |
|-----------------------------------------------------------------------|
|   |  В инструкцию  Банка  России  от|  Предложения не поддерживаются. |
|   |23.07.98  N 75-И внести следующие|                                 |
|   |изменения и дополнения:          |                                 |
|   |  - определить срок подачи банком|  Обязанность направления указан-|
|   |уведомления  о  приобретении  его|ного уведомления лежит на  приоб-|
|   |участниками  доли,   составляющей|ретателе  долей (акций) кредитной|
|   |более 5% в уставном капитале бан-|организации.  Действующее законо-|
|   |ка (главы 3, 17, 18);            |дательство  не обязывает приобре-|
|   |                                 |тателя уведомлять Банк  России  о|
|   |                                 |приобретении более 5%  долей (ак-|
|   |                                 |ций) кредитной организации в  те-|
|   |                                 |чение  какого-либо  определенного|
|   |                                 |срока.  Вместе с тем Банк  России|
|   |                                 |имеет   возможность  осуществлять|
|   |                                 |контроль за выполнением  приобре-|
|   |                                 |тателем   указанной  обязанности,|
|   |                                 |поскольку при создании  кредитной|
|   |                                 |организации в составе документов,|
|   |                                 |представляемых  для   регистрации|
|   |                                 |банка, представляется полный спи-|
|   |                                 |сок учредителей (п.3.1.7),  а при|
|   |                                 |изменении  уставного  капитала  и|
|   |                                 |изменении состава участников сро-|
|   |                                 |ки  представления документов,  на|
|   |                                 |основании которых  можно  устано-|
|   |                                 |вить  факт  приобретения более 5%|
|   |                                 |долей (акций) кредитной организа-|
|   |                                 |ции,  определены в пунктах 17.7 и|
|   |                                 |18.2. инструкции.                |
|   |                                 |                                 |
|   |  - расценивается  ли  наличие  у|  В контексте Федерального закона|
|   |кандидата  на  руководящую  долж-|"О  банках  и банковской деятель-|
|   |ность среднего специального обра-|ности" у кандидата на руководящую|
|   |зования (диплома банковской школы|должность  обязательно высшее об-|
|   |Банка России - ранее  учетно-кре-|разование.                       |
|   |дитные  техникумы  Госбанка СССР)|                                 |
|   |как соответствующего  предъявляе-|                                 |
|   |мым Банком России требованиям;   |                                 |
|   |                                 |                                 |
|   |  - в  главе 4 предусмотреть фор-|  Вкладом в уставный капитал кре-|
|   |мирование уставного капитала  для|дитной  организации не могут слу-|
|   |банков, созданных в форме общест-|жить нематериальные активы (права|
|   |ва  с  ограниченной   ответствен-|пользования имуществом) независи-|
|   |ностью, за счет вкладов нематери-|мо от того, в какой организацион-|
|   |альными активами (права пользова-|но-правовой форме создана кредит-|
|   |ния имуществом);                 |ная организация.                 |
|   |                                 |                                 |
|   |  - сократить  срок  рассмотрения|  Срок рассмотрения   документов,|
|   |учредительных документов, необхо-|необходимых  для регистрации кре-|
|   |димых  для  регистрации кредитных|дитных  организаций  (6  месяцев)|
|   |организаций,  в   территориальном|установлен частью 2 статьи 15 Фе-|
|   |учреждении  Банка  России  до 2-х|дерального  закона  "О  банках  и|
|   |месяцев (п.6.6).                 |банковской   деятельности".  Срок|
|   |  Установить сроки   рассмотрения|рассмотрения территориальным  уч-|
|   |документов реорганизуемых банков,|реждением Банка России документов|
|   |предусмотрев  срок  меньший   чем|(в течение 4 месяцев)  был  уста-|
|   |указано в п.6.12;                |новлен, исходя из реальных сроков|
|   |                                 |рассмотрения данных документов  в|
|   |                                 |территориальных учреждениях Банка|
|   |                                 |России.  Однако, последние вправе|
|   |                                 |рассматривать указанные документы|
|   |                                 |в более короткие сроки.          |
|   |  - содержание  п.6.6  привести в|  В результате  реорганизации   в|
|   |соответствие  с  п.4.2  положения|форме присоединения новой кредит-|
|   |Банка России от 30.12.97 N 12-П в|ной организации новое юридическое|
|   |части сроков  рассмотрения  доку-|лицо   не  возникает,  поэтому  в|
|   |ментов  кредитной организации при|п.4.2.  положения Банка России от|
|   |государственной  регистрации  или|30.12.97  N 12-П установлен более|
|   |ее реорганизации;                |короткий срок рассмотрения  доку-|
|   |                                 |ментов кредитной организации.    |
|   |  - в п.6.8 установить конкретный|  Действующим   законодательством|
|   |срок устранения кредитными  орга-|ограничения не предусмотрены.    |
|   |низациями  замечаний Банка России|                                 |
|   |по комплекту  документов,  предс-|                                 |
|   |тавленных для рассмотрения вопро-|                                 |
|   |са о государственной  регистрации|                                 |
|   |кредитной организации и выдаче ей|                                 |
|   |лицензии  на  осуществление  бан-|                                 |
|   |ковских операций;                |                                 |
|   |                                 |                                 |
|   |  - главу  11 дополнить следующим|  Корреспондентский субсчет  зак-|
|   |текстом:                         |рываемого   филиала  должен  быть|
|   |  "В течение 10 дней после приня-|закрыт  не  позднее   направления|
|   |тия  решения  о  закрытии филиала|территориальным   учреждением   в|
|   |корреспондентский субсчет филиала|Банк России информации о закрытии|
|   |должен быть закрыт в порядке, оп-|филиала  и внесении соответствую-|
|   |ределенном положением Банка  Рос-|щих сведений  в  Книгу  государс-|
|   |сии от 25.11.97 N 5-П "О проведе-|твенной регистрации кредитных ор-|
|   |нии безналичных расчетов  кредит-|ганизаций.                       |
|   |ными  организациями  в Российской|                                 |
|   |Федерации";                      |                                 |
|   |                                 |                                 |
|   |  - дополнить главу  12,  предус-|  Дополнительный офис    является|
|   |мотрев:                          |частью уже открытой кредитной ор-|
|   |  а) необходимость согласования с|ганизации (филиала), его открытие|
|   |территориальным учреждением Банка|не  требует согласования с терри-|
|   |России  открытия  дополнительного|ториальным учреждением Банка Рос-|
|   |офиса и осуществления инспекцион-|сии. Недостатки в деятельности   |
|   |ной проверки "базового" филиала с|дополнительного офиса следует    |
|   |целью   определения   объективной|рассматривать  как  недостатки   |
|   |возможности  осуществления  внут-|в деятельности кредитной         |
|   |реннего контроля за деятельностью|организации.                     |
|   |территориально  удаленного допол-|                                 |
|   |нительного  офиса.   Предоставить|                                 |
|   |территориальному учреждению Банка|                                 |
|   |России право  отказа  в  открытии|                                 |
|   |дополнительных  офисов,  а  также|                                 |
|   |введения запрета на  их  деятель-|                                 |
|   |ность  в случае выявления наруше-|                                 |
|   |ний;                             |                                 |
|   |                                 |                                 |
|   |  б) порядок  открытия  и  работы|  Дополнительный офис   кредитной|
|   |дополнительного офиса на базе фи-|организации не может работать  на|
|   |лиала другой кредитной  организа-|базе филиала другой кредитной ор-|
|   |ции до исключения филиала из Кни-|ганизации.                       |
|   |ги  государственной   регистрации|                                 |
|   |кредитных организаций;           |                                 |
|   |                                 |                                 |
|   |  в) открытие  операционной кассы|  В соответствии   с   положением|
|   |может  производиться  только   на|Банка  России  от  25.03.97  N 56|
|   |территории, подведомственной тер-|операционная касса может распола-|
|   |риториальному  учреждению   Банка|гаться на территории,  подведомс-|
|   |России, осуществляющему надзор за|твенной другому  территориальному|
|   |деятельностью кредитной организа-|учреждению Банка России.         |
|   |ции (филиала);                   |                                 |
|   |                                 |                                 |
|   |  - в   названии  лицензий  слова|  Действующие названия   лицензий|
|   |"привлечение во  вклады  денежных|отражают одну из основных функций|
|   |средств"  заменить на слова "осу-|банков  -  привлечение  во вклады|
|   |ществление банковских операций со|средств физических лиц. Кроме то-|
|   |средствами" (пп.14.1.3, 14.1.4); |го,  право  на  осуществление от-|
|   |                                 |дельных  видов операций с  физи- |
|   |                                 |ческими лицами банк имеет в соот-|
|   |                                 |ветствии с лицензией,  выдаваемой|
|   |                                 |ему при регистрации.             |
|   |                                 |                                 |
|   |  - по  тексту  данной инструкции|  Понятие "уполномоченное   лицо"|
|   |(пп.16.1,  17.9,   17.10,   18.2,|уже предполагает,  что  соответс-|
|   |гл.22)  заменить слова "уполномо-|твующее  лицо  является уполномо-|
|   |ченного лица" на слова "руководи-|ченным либо в силу закона, либо в|
|   |тель  кредитной  организации  или|соответствии с решением уполномо-|
|   |иное уполномоченное лицо, которо-|ченного органа управления общест-|
|   |му протоколом заседания уполномо-|ва.                              |
|   |ченного органа управления кредит-|                                 |
|   |ной   организации   предоставлено|                                 |
|   |право подписания соответствующего|                                 |
|   |ходатайства". Соответствующие из-|                                 |
|   |менения  внести  в  письмо  Банка|                                 |
|   |России от 30.12.98 N 26-4-1/3298;|                                 |
|   |                                 |                                 |
|   |  - ограничить возможность внесе-|  В соответствии с п.7 приложения|
|   |ния в уставный капитал банка час-|6 к Правилам ведения  бухгалтерс-|
|   |ти  имущества кредитной организа-|кого  учета в кредитных организа-|
|   |ции  путем  переоценки   основных|циях, расположенных на территории|
|   |средств частью,  превышающей про-|Российской Федерации, от 18.06.97|
|   |изведенные затраты на капитальные|N 61 переоценка основных  средств|
|   |вложения (п.17.5);               |не является источником финансиро-|
|   |                                 |вания капитальных вложений. В аб-|
|   |                                 |заце  10  п.17.9 инструкции Банка|
|   |                                 |России от 23.07.98 N 75-И  содер-|
|   |                                 |жится требование о предоставлении|
|   |                                 |подтверждения  отсутствия  задол-|
|   |                                 |женности   перед  бюджетами  всех|
|   |                                 |уровней.                         |
|   |                                 |                                 |
|   |  - обязать представлять информа-|  Требования о      представлении|
|   |цию об  отсутствии  задолженности|участниками  (учредителями)  кре-|
|   |перед  бюджетами  всех  уровней и|дитной  организации   документов,|
|   |внебюджетными фондами:           |подтверждающих  отсутствие  у них|
|   |                                 |задолженности по платежам во вне-|
|   |  участников, приобретающих более|бюджетные    фонды   противоречит|
|   |5%  долей (акций) уставного капи-|действующему законодательству.   |
|   |тала (п.17.9);                   |  При этом совместное письмо Гос-|
|   |  учредителей, при увеличении ус-|налогслужбы  России от 28.12.95 N|
|   |тавного  капитала кредитной орга-|НП-6-01/668  и  Банка  России  от|
|   |низации;                         |3.01.96  N  223 "О предоставлении|
|   |                                 |кредитным  организациям  органами|
|   |                                 |Госналогслужбы России подтвержде-|
|   |                                 |ний о выполнении налогоплательщи-|
|   |                                 |ками  обязательств перед бюджетом|
|   |                                 |и внебюджетными фондами" применя-|
|   |                                 |ется  в  части, не противоречащей|
|   |                                 |Федеральному закону "О  банках  и|
|   |                                 |банковской  деятельности"  и инс-|
|   |                                 |трукции Банка России от  23.07.98|
|   |                                 |N 75-И.                          |
|   |  - установить контроль за право-|  При обращении   долей   (акций)|
|   |мерностью  формирования уставного|кредитной организации на  вторич-|
|   |капитала банков на вторичном рын-|ном  рынке формирование ее устав-|
|   |ке (пп.18.1, 18.2);              |ного капитала не происходит.     |
|   |                                 |                                 |
|   |  - установить  предельный срок с|  Действующим   законодательством|
|   |момента фактического изменения  в|такие ограничения не установлены.|
|   |составе  участников кредитной ор-|                                 |
|   |ганизации до  принятия  соответс-|                                 |
|   |твующим   уполномоченным  органом|                                 |
|   |банка решения о  внесении  данных|                                 |
|   |изменений  в  учредительные доку-|                                 |
|   |менты и  направлении  необходимых|                                 |
|   |документов на согласование в тер-|                                 |
|   |риториальные   учреждения   Банка|                                 |
|   |России (п.18.2 инструкции);      |                                 |
|   |                                 |                                 |
|   |  - установить, что кандидаты для|  Действующим   законодательством|
|   |выборов  в  Наблюдательный  совет|такие ограничения не установлены.|
|   |банка  могут выдвигаться акционе-|                                 |
|   |рами (участниками)  банка  только|                                 |
|   |из членов общества,  имеющих долю|                                 |
|   |в уставном капитале банка не  ме-|                                 |
|   |нее 1%;                          |                                 |
|   |                                 |                                 |
|   |  - предусмотреть  порядок откры-|  Порядок регистрации  небанковс-|
|   |тия (закрытия) небанковских  кре-|ких кредитных организаций регули-|
|   |дитных   организаций,  определить|руется  Федеральным  законом   "О|
|   |порядок согласования  руководите-|банках  и  банковской деятельнос-|
|   |лей  небанковских кредитных орга-|ти",  инструкцией Банка России от|
|   |низаций;                         |23.07.98 N 75-И,  в которых опре-|
|   |                                 |делены  единые   квалификационные|
|   |                                 |требования  для  руководителей  и|
|   |                                 |главных бухгалтеров кредитных ор-|
|   |                                 |ганизаций,  к которым относятся и|
|   |                                 |небанковские кредитные  организа-|
|   |                                 |ции.                             |
|   |  - предусмотреть порядок регист-|  Действующее законодательство не|
|   |рации  и лицензирования кредитных|предусматривает создание "кредит-|
|   |союзов, требования, предъявляемые|ных союзов". Если  в данном пред-|
|   |к их созданию, основные функции и|ложении идет речь  о союзах  кре-|
|   |операции,  которые они могут  вы-|дитных  организаций,  то согласно|
|   |полнять;                         |статье 3 Федерального  закона  "О|
|   |                                 |банках  и банковской деятельности|
|   |                                 |их создание  и  регистрация  осу-|
|   |                                 |ществляется  в порядке,  установ-|
|   |                                 |ленном законодательством Российс-|
|   |                                 |кой  Федерации для некоммерческих|
|   |                                 |организаций.  Вопрос о лицензиро-|
|   |                                 |вании деятельности союзов кредит-|
|   |                                 |ных организаций не входит в  ком-|
|   |                                 |петенцию Банка России,  т.к. Банк|
|   |                                 |России выдает лицензии  кредитным|
|   |                                 |организациям   на   осуществление|
|   |                                 |банковских  операций,  а   союзам|
|   |                                 |кредитных   организаций  согласно|
|   |                                 |действующего законодательства  не|
|   |                                 |разрешено   проводить  банковские|
|   |                                 |операции.                        |
|   |  - предусмотреть     возможность|  Расширение деятельности  небан-|
|   |расширения  круга  осуществляемых|ковских  кредитных  организаций -|
|   |операций  небанковских  кредитных|организаций инкассации может быть|
|   |организаций - организаций  инкас-|осуществлено при условии внесения|
|   |сации,  которые  не  осуществляют|дополнений в их учредительные до-|
|   |расчетных операций;              |кументы  (в  части дополнения пе-|
|   |                                 |речня осуществляемых операций  и,|
|   |                                 |при необходимости, в название ор-|
|   |                                 |ганизации),  а также при выполне-|
|   |                                 |нии   ими  требований  к  размеру|
|   |                                 |собственных средств (капиталу).  |
|   |  - обязать иногородние кредитные|  Предложение противоречит  Феде-|
|   |организации   перед  направлением|ральному  закону "О банках и бан-|
|   |уведомления в территориальное уч-|ковской  деятельности",   которым|
|   |реждение  Банка России согласовы-|установлен уведомительный порядок|
|   |вать вопрос  открытия  филиала  с|открытия филиалов.               |
|   |местными  органами исполнительной|                                 |
|   |власти по месту нахождения филиа-|                                 |
|   |ла;                              |                                 |
|   |  - предусмотреть  для  кредитных|  Внесение указанных    изменений|
|   |организаций,  действующих в форме|одновременно  может оказаться не-|
|   |общества  с  ограниченной ответс-|выполнимым по объективным  причи-|
|   |твенностью, что при увеличении их|нам (например, одни и те же поло-|
|   |уставного  капитала за счет изме-|жения должны вноситься в  учреди-|
|   |нения состава участников, размера|тельный договор единогласно,  а в|
|   |и  (или) номинальной стоимости их|устав - меньшим количеством голо-|
|   |долей  одновременно  должны  быть|сов,  при  этом на общем собрании|
|   |внесены  изменения во все учреди-|присутствуют не все участники об-|
|   |тельные документы, в т.ч. в      |щества).                         |
|   |устав. При  внесении текстовых   |                                 |
|   |изменений в устав кредитной      |                                 |
|   |организации одновременно         |                                 |
|   |должны  быть  внесены изменения  |                                 |
|   |в соответствующие пункты ее      |                                 |
|   |учредительного договора;         |                                 |
|   |  - предусмотреть   представление|  Федеральным законом "О банках и|
|   |от кредитной  организации  только|банковской деятельности"  опреде-|
|   |уведомления и анкеты при согласо-|лены единые квалификационные тре-|
|   |вании с территориальным  учрежде-|бования для руководителей и глав-|
|   |нием  Банка России нового руково-|ных бухгалтеров кредитных органи-|
|   |дителя (заместителя  председателя|заций.                           |
|   |Правления  кредитной  организации|                                 |
|   |по хозяйственным вопросам), кото-|                                 |
|   |рому не делегировано право подпи-|                                 |
|   |си денежно-расчетных документов; |                                 |
|   |                                 |                                 |
|   |  - установить,  что отзыв лицен-|  Филиал, являясь     структурным|
|   |зии  у  банка является основанием|подразделением юридического лица,|
|   |для  автоматического   исключения|может быть исключен из Книги  го-|
|   |его  филиалов  из Книги государс-|сударственной регистрации кредит-|
|   |твенной регистрации кредитных ор-|ных организаций после осуществле-|
|   |ганизаций;                       |ния процедуры его закрытия,  либо|
|   |                                 |одновременно  с  исключением   из|
|   |                                 |Книги государственной регистрации|
|   |                                 |кредитных организаций самой  кре-|
|   |                                 |дитной организации.              |
|   |                                 |                                 |
|   |  - установить   предельный  срок|  Установление предельного  срока|
|   |начала работы филиала после  вне-|начала работы филиала после прис-|
|   |сения  записи об открытии филиала|воения  ему  порядкового номера и|
|   |в Книгу государственной регистра-|внесения записи о нем в Книгу го-|
|   |ции кредитных организаций.       |сударственной регистрации кредит-|
|   |                                 |ных   организаций    противоречит|
|   |                                 |действующему законодательству.   |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  В письмо    Банка   России   от|  Предложения не поддерживаются. |
|   |29.07.97 N 493  внести  следующие|  В указанном  письме  определены|
|   |дополнения:                      |основания и порядок,  в соответс-|
|   |  - в  пункте 19.1.5 слово "пред-|твии  с  которым  территориальные|
|   |писание" заменить на слова "более|учреждения Банка России исключают|
|   |3-х предписаний";                |сведения из базы данных о руково-|
|   |  - в  пункте 19.3.  первый абзац|дителях и главном бухгалтере кре-|
|   |дополнить следующими словами:  "в|дитной организации (филиала), до-|
|   |случае отмены ограничения (запре-|пустившей  нарушение  банковского|
|   |та) на проведение операций из ба-|законодательства   и  нормативных|
|   |зы  данных исключаются сведения о|актов Банка России.              |
|   |руководителях и главном бухгалте-|                                 |
|   |ре кредитной организации".       |                                 |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Предусмотреть в составе учреди-|  Законодательство     использует|
|   |телей физические лица, условия их|термин "лицо" применительно как к|
|   |участия  (гл.2  инструкции  Банка|юридическим,  так и к  физическим|
|   |России от 23.07.98 N 75-И).      |лицам. Условия участия физических|
|   |                                 |лиц в кредитной организации уста-|
|   |                                 |новлены п.7 статьи 14 Федерально-|
|   |                                 |го закона "О банках и  банковской|
|   |                                 |деятельности"  и положением Банка|
|   |                                 |России от 26.03.99 N 72-П.       |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Дать определение понятия "дело-|  Понятие "деловая репутация" да-|
|   |вая  репутация  кандидата" (гл.22|но  в п.19 письма Банка России от|
|   |инструкции   Банка   России    от|29.07.97 N 493.                  |
|   |23.07.98 N 75-И)                 |                                 |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Кем должны быть подписаны анке-|  Анкеты кандидатов на  должность|
|   |ты кандидатов на должность  руко-|руководителей и главных бухгалте-|
|   |водителей  и  главных бухгалтеров|ров филиалов должны быть подписа-|
|   |филиалов кредитных организаций  в|ны самим кандидатом.             |
|   |строке   "подпись  заполняющего",|                                 |
|   |т.к.  бывают случаи их подписания|                                 |
|   |работниками  кредитной  организа-|                                 |
|   |ции.                             |                                 |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  О чем должна уведомить  кредит-|  В п.20.8  инструкции Банка Рос-|
|   |ная  организация  всех  известных|сии от 23.07.98 N 75-И речь  идет|
|   |кредиторов в течение месяца после|об уведомлении кредиторов кредит-|
|   |получения согласованных изменений|ной организации о принятом  общим|
|   |в устав в части изменения ее мес-|собранием  ее  участников решении|
|   |тонахождения  (п.20.6  инструкции|об изменении ее места нахождения,|
|   |Банка России от 23.07.98 N 75-И),|а  в п.20.6 - об уведомлении кре-|
|   |если  согласно  п.20.8  указанной|диторов об изменении места нахож-|
|   |инструкции кредитная  организация|дения кредитной организации,  как|
|   |для согласования изменения своего|о свершившемся факте. Первое уве-|
|   |местонахождения  должна  предста-|домление   необходимо  для  того,|
|   |вить в территориальное учреждение|чтобы у клиентов кредитной  орга-|
|   |Банка России  подтверждение  уве-|низации было время для заключения|
|   |домления  всех известных кредито-|договоров  с  другими  кредитными|
|   |ров о принятом  решении  изменить|организациями  (в  случае,  когда|
|   |свое местонахождение. Возможно ли|новое место нахождения  кредитной|
|   |уведомление   кредиторов    через|организации  их  не  устраивает).|
|   |средства массовой информации.    |Необходимость второго уведомления|
|   |                                 |(о факте изменения места нахожде-|
|   |                                 |ния) связана с тем,  что  в  ряде|
|   |                                 |случаев  Банком России может быть|
|   |                                 |отказано в регистрации  изменения|
|   |                                 |местонахождения кредитной органи-|
|   |                                 |зации.  В соответствии  с  п.20.6|
|   |                                 |указанной  инструкции все извест-|
|   |                                 |ные кредиторы кредитной организа-|
|   |                                 |ции  должны быть уведомлены пись-|
|   |                                 |менно (а не через средства массо-|
|   |                                 |вой информации).                 |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Разъяснить, в  какой  срок кре-|  Согласно п.9.5 инструкции Банка|
|   |дитная организация уведомляет со-|России от 23.07.98 N  75-И,  кре-|
|   |ответствующее территориальное уч-|дитная   организация   уведомляет|
|   |реждение Банка России об  измене-|территориальное учреждение  Банка|
|   |нии  местонахождения  филиала  (в|России  по  месту нахождения кре-|
|   |течение двух рабочих дней  с  мо-|дитной  организации  о   принятии|
|   |мента  принятия  соответствующего|собранием  учредителей решения об|
|   |решения /п.9.5  инструкции  Банка|изменении местонахождения (почто-|
|   |России  от 23.07.98 N 75-И/ или в|вого  адреса)  подразделения кре-|
|   |течение двух рабочих  дней  после|дитной организации,  а  в  п.20.3|
|   |фактического  изменения  местона-|речь идет об уведомлении террито-|
|   |хождения филиала/п.20.3/).       |риального учреждения Банка России|
|   |                                 |о фактическом изменении места на-|
|   |                                 |хождения (почтового адреса)  кре-|
|   |                                 |дитной организации (филиала).    |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  В какой срок должны быть внесе-|  В настоящее  время нормативными|
|   |ны изменения в положения о филиа-|документами  Банка  России  сроки|
|   |лах при приведении кредитными ор-|внесения  изменений в положения о|
|   |ганизациями,  созданными  в форме|филиалах не установлены.  Следует|
|   |общества с  ограниченной  ответс-|руководствоваться    требованиями|
|   |твенностью,  учредительных  доку-|гл.21  инструкции Банка России от|
|   |ментов в соответствие с  требова-|23.07.98 N 75-И. При этом следует|
|   |ниями Федерального закона "Об об-|иметь ввиду,  что длительный раз-|
|   |ществах  с  ограниченной  ответс-|рыв в сроках внесения изменений в|
|   |твенностью".                     |устав кредитной организации и по-|
|   |                                 |ложение  о ее филиале недопустим,|
|   |                                 |так как в этом случае положение о|
|   |                                 |филиале  не будет соответствовать|
|   |                                 |уставу,  что является  нарушением|
|   |                                 |нормативных требований Банка Рос-|
|   |                                 |сии.                             |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Вправе ли  банк открыть филиал,|  Кредитная организация     может|
|   |в помещении которого имеется  по-|открывать  такой филиал в случае,|
|   |жарно-охранная и тревожная сигна-|если ему  не  делегировано  право|
|   |лизация,  если ему не будет деле-|осуществления  кассовых операций,|
|   |гировано право осуществления кас-|что должно быть отражено в  поло-|
|   |совых операций,  и  он  не  будет|жении о филиале.                 |
|   |иметь  собственного кассового уз-|                                 |
|   |ла.                              |                                 |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Следует ли  исключить  кассовые|  Такой переезд  требует внесения|
|   |операции  из положения о филиале,|соответствующих изменений в поло-|
|   |если действующий филиал переезжа-|жение о филиале,  либо оборудова-|
|   |ет в помещение, где кассовый узел|ния помещения  в  соответствии  с|
|   |не соответствует требованиям Бан-|требованиями Банка России.       |
|   |ка России.                       |                                 |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Уточнить, с какого момента счи-|  В соответствии  со  статьей  22|
|   |тается открытым представительство|Федерального закона "О  банках  и|
|   |кредитной  организации (с момента|банковской   деятельности"  датой|
|   |издания приказа кредитной органи-|открытия представительства  явля-|
|   |зации  об открытии представитель-|ется дата направления в Банк Рос-|
|   |ства или с даты открытия ему сче-|сии уведомления.                 |
|   |та).                             |                                 |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Внести изменения  в нормативные|  Предложение не  поддерживается.|
|   |документы Банка России, обязываю-|Действующим  законодательством не|
|   |щие иногородние кредитные органи-|предусмотрено предъявление требо-|
|   |зации,  открывающие  филиалы   на|ваний об осуществлении инвестиций|
|   |территории региона,  осуществлять|в экономику региона к иногородним|
|   |инвестиции  в  экономику  данного|кредитным организациям, открываю-|
|   |региона  (норматив инвестиционной|щим филиалы на его территории.   |
|   |активности к объему  привлеченных|                                 |
|   |ресурсов).                       |                                 |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Какие реквизиты филиала считать|  В соответствии  со  статьей  55|
|   |действующими в случае,  когда из-|Гражданского  кодекса  Российской|
|   |менения  в  положение  о филиале,|Федерации  филиалы  действуют  на|
|   |касающиеся местонахождения и наи-|основании утвержденных им положе-|
|   |менования  филиала,  согласованы,|ний.  Сведения о филиалах отража-|
|   |но  не  внесены  в  устав  банка,|ются  в  учредительных документах|
|   |(т.е. в Книге государственной ре-|создавшего их юридического  лица.|
|   |гистрации  кредитных  организаций|Поскольку   законодательством  не|
|   |содержится  информация,  не соот-|определены сроки внесения измене-|
|   |ветствующая действительности).   |ний  в  учредительные  документы,|
|   |                                 |связанные с изменением  почтового|
|   |                                 |адреса филиала или его наименова-|
|   |                                 |ния, то до момента внесения таких|
|   |                                 |изменений   следует  руководство-|
|   |                                 |ваться данными,  содержащимися  в|
|   |                                 |согласованных  с территориальными|
|   |                                 |учреждениями Банка России положе-|
|   |                                 |ниях о филиалах. Сведения о новом|
|   |                                 |местонахождении  и   наименовании|
|   |                                 |филиала до внесения соответствую-|
|   |                                 |щих изменений в учредительные до-|
|   |                                 |кументы  находятся  в электронной|
|   |                                 |базе  данных  реестров  кредитных|
|   |                                 |организаций.                     |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Уточнить, является   ли   датой|  Датой открытия  дополнительного|
|   |открытия дополнительного офиса на|офиса является  дата  направления|
|   |базе  закрываемого  филиала  дата|соответствующего   уведомления  в|
|   |закрытия филиала или дата направ-|Банка России.                    |
|   |ления уведомления территориально-|                                 |
|   |му  учреждению  Банка  России  об|                                 |
|   |открытии внутреннего структурного|                                 |
|   |подразделения.                   |                                 |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Следует ли  требовать предвари-|  Следует. В   соответствии    со|
|   |тельного согласия Банка России на|статьей 11 Федерального закона "О|
|   |приобретение группой лиц,  являю-|банках и банковской деятельности"|
|   |щихся  зависимыми  по   отношению|приобретение  в  результате одной|
|   |друг к другу,  акций (долей) кре-|или  нескольких  сделок   группой|
|   |дитной организации,  если  каждое|юридических лиц, являющихся зави-|
|   |из  них в отдельности владеет ме-|симыми по отношению друг к другу,|
|   |нее 20%, а в совокупности - более|более  20%  акций (долей) кредит-|
|   |20% акций (долей) кредитной орга-|ной  организации  требует предва-|
|   |низации.                         |рительного согласия Банка России.|
|   |                                 |При этом каждое из указанных юри-|
|   |                                 |дических  лиц может в отдельности|
|   |                                 |владеть менее 20%  долей  (акций)|
|   |                                 |кредитной организации.           |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Требуется ли    предварительное|  Требуется.                     |
|   |согласование увеличения долей ус-|                                 |
|   |тавного  капитала  свыше  20%  за|                                 |
|   |счет капитализации.              |                                 |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Разъяснить необходимость предс-|  В ходе  осуществления процедуры|
|   |тавления в Банк России  уведомле-|регистрации  изменения   величины|
|   |ния  кредитных организаций о при-|уставного  капитала кредитной ор-|
|   |обретении учредителями более  20%|ганизации уведомления о  приобре-|
|   |долей (акций).                   |тении свыше 20%  ее долей (акций)|
|   |                                 |рассматриваются  территориальными|
|   |                                 |учреждениями Банка России с целью|
|   |                                 |контроля за правомерностью форми-|
|   |                                 |рования  уставного  капитала кре-|
|   |                                 |дитной  организации,  исходя   из|
|   |                                 |требований  установленных статьей|
|   |                                 |11 Федерального закона "О  банках|
|   |                                 |и  банковской  деятельности".  На|
|   |                                 |основании  указанных  уведомлений|
|   |                                 |может быть сделан вывод о том,   |
|   |                                 |что суммарная величина участия в |
|   |                                 | уставном капитале кредитной     |
|   |                                 |организации группы лиц,          |
|   |                                 |связанных между собой            |
|   |                                 |соглашением,  либо  группы       |
|   |                                 |приобретателей, являющихся дочер-|
|   |                                 |ними  или  зависимыми по         |
|   |                                 |отношению друг к другу,          |
|   |                                 |превышает  20%,  и осуществление |
|   |                                 | ими сделок по приобретению      |
|   |                                 |соответствующего  количества     |
|   |                                 |долей (акций) требовало по-      |
|   |                                 |лучения предварительного согласия|
|   |                                 |Банка России.                    |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  В случае неполной оплаты разме-|  Для согласования   изменений  и|
|   |щенных    дополнительных    акций|дополнений в учредительные  доку-|
|   |(пп.17.8,  17.9  инструкции Банка|менты кредитной организации, свя-|
|   |России от 23.07.98 N 75-И) следу-|занных с увеличением ее уставного|
|   |ет  ли требовать от кредитной ор-|капитала,  документы, указанные в|
|   |ганизации документы для подтверж-|п.17.9 инструкции Банка России от|
|   |дения  правомерности  оплаты  ос-|23.07.98 N 75-И, представляются в|
|   |тальной  части  выпуска,  которые|полном объеме.                   |
|   |уже  представлялись в подразделе-|                                 |
|   |ние территориального  учреждения,|                                 |
|   |регистрирующего  отчет  об итогах|                                 |
|   |выпуска акций (аудиторские заклю-|                                 |
|   |чения,  расчет показателей чистых|                                 |
|   |активов, нотариально удостоверен-|                                 |
|   |ные копии свидетельств и т.д.).  |                                 |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Положение Банка    России    от|  Предложение не  поддерживается.|
|   |30.12.97 N 12-П дополнить типовы-|Разработка  типовых форм перечис-|
|   |ми   формами   документов:   биз-|ленных документов  нецелесообраз-|
|   |нес-плана,  заявления о  закрытии|на,  поскольку  их  содержание  в|
|   |корреспондентского  счета присое-|значительной степени  зависит  от|
|   |диняющегося  банка,  изменений  и|конкретной  ситуации.  Однако,  в|
|   |дополнений   к  уставу,  договора|настоящее время подготовлен  про-|
|   |присоединения,  передаточного ак-|ект  указания Банка России опера-|
|   |та.                              |тивного характера,  разъясняющего|
|   |  Конкретизировать   составляющие|порядок  составления бизнес-плана|
|   |бизнес-плана и критерии его оцен-|кредитной организации и  критерии|
|   |ки.                              |его  оценки,  который находится в|
|   |                                 |стадии согласования.             |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Разработать примерный     устав| Предложение не   поддерживается.|
|   |кредитных организаций.           |Положения  которые  должны  найти|
|   |                                 |отражение в уставах кредитных ор-|
|   |                                 |ганизаций,  закреплены  законода-|
|   |                                 |тельством Российской Федерации  и|
|   |                                 |нашли отражение в нормативных до-|
|   |                                 |кументах Банка России.  Кредитная|
|   |                                 |организация вправе включить в ус-|
|   |                                 |тав любые  другие  положения,  не|
|   |                                 |противоречащие действующему зако-|
|   |                                 |нодательству.                    |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  При определении   достаточности|  Предложение не  поддерживается.|
|   |средств учредителя, не являющего-|Коэффициент  текущей ликвидности,|
|   |ся  кредитной  организацией,  для|введенный  Постановлением  Прави-|
|   |оплаты  доли  в уставном капитале|тельства  Российской Федерации от|
|   |кредитной  организации,  а  также|20.05.94 N 498, является критери-|
|   |при выдаче согласия на приобрете-|ем  оценки  финансового положения|
|   |ние долей (акций) кредитной орга-|юридического   лица.   Соблюдение|
|   |низации руководствоваться показа-|нормативного значения коэффициен-|
|   |телем коэффициента обеспеченности|та текущей ликвидности необходимо|
|   |собственными   средствами  вместо|в  случаях предъявления специаль-|
|   |коэффициента текущей ликвидности.|ных требований к финансовому  по-|
|   |В  случае  его сохранения указать|ложению  учредителей и участников|
|   |нормативный документ,  устанавли-|кредитных организаций при  учреж-|
|   |вающий критерии его значения.    |дении кредитных организаций и при|
|   |                                 |приобретении свыше 20%  их  долей|
|   |                                 |(акций). В остальных случаях сте-|
|   |                                 |пень допустимого отклонения  зна-|
|   |                                 |чения  коэффициента  текущей лик-|
|   |                                 |видности следует рассматривать  с|
|   |                                 |позиции  возможности юридического|
|   |                                 |лица участвовать  в  формировании|
|   |                                 |уставного  капитала кредитной ор-|
|   |                                 |ганизации.                       |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  При внесении  изменений в учре-|  Предложение не  поддерживается.|
|   |дительные документы кредитной ор-|На  основании баланса рассчитыва-|
|   |ганизации, связанных с увеличени-|ются показатели чистых активов  и|
|   |ем размера уставного капитала, не|коэффициент  текущей  ликвидности|
|   |требовать  от  учредителей предс-|для   определения   достаточности|
|   |тавления баланса на дату внесения|средств  участника  при  внесении|
|   |средств  в  уставный капитал кре-|средств в уставный капитал.      |
|   |дитной организации.              |                                 |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Увеличивается ли срок  рассмот-|  В случае досрочного  рассмотре-|
|   |рения документов в Банке России в|ния  документов  территориальными|
|   |случае их рассмотрения территори-|учреждениями  Банка  России  срок|
|   |альным учреждением Банка России в|рассмотрения  документов  в Банке|
|   |срок менее 4-х месяцев.          |России  не  увеличивается.   Банк|
|   |                                 |России на основании статьи 15 Фе-|
|   |                                 |дерального  закона  "О  банках  и|
|   |                                 |банковской   деятельности"  может|
|   |                                 |продлить срок рассмотрения  доку-|
|   |                                 |ментов до 6 месяцев с даты предс-|
|   |                                 |тавления   всех   предусмотренных|
|   |                                 |настоящим законом документов.    |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Согласно п.4.8 инструкции Банка|  Администрация области    должна|
|   |России  от  23.07.98  N  75-И при|представить устав области,  закон|
|   |формировании  уставного  капитала|субъекта   Российской   Федерации|
|   |кредитной  организации могут быть|(области) об участии  администра-|
|   |использованы  средства   бюджетов|ции в уставном капитале кредитной|
|   |субъектов  Российской  Федерации.|организации.                     |
|   |Какие   документы   должны   быть|  Комитет по управлению  имущест-|
|   |представлены   в  территориальное|вом  области представляет положе-|
|   |учреждение Банка России, если ак-|ние о  комитете,  закон  субъекта|
|   |ционером  выступает администрация|Российской   Федерации  (области)|
|   |области,  комитет  по  управлению|об участии комитета в уставном   |
|   |имуществом области, участвующий в|капитале кредитной организации.  |
|   |формировании  уставного  капитала|  В обоих  случаях представляются|
|   |кредитной   организации  за  счет|документы подтверждающие перечис-|
|   |средств, выделенных администраци-|ление  средств из соответствующих|
|   |ей области из бюджета, на основа-|бюджетов и зачисление их в устав-|
|   |нии решения областной думы.      |ный  капитал  кредитной организа-|
|   |                                 |ции.                             |
|   |                                 |                                 |
|   |  Будет ли указанный случай расс-|  Нет, так как средства  субъекта|
|   |матриваться  как формирование ус-|Российской   Федерации  в  данном|
|   |тавного капитала за счет  привле-|случае находятся в ведении  коми-|
|   |ченных средств.                  |тета по управлению имуществом об-|
|   |                                 |ласти.                           |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Необходимо ли     представление|  Списки, представляемые в  соот-|
|   |списков кредитными организациями,|ветствии с данным пунктом кредит-|
|   |действующими  в  форме общества с|ными организациями,  действующими|
|   |ограниченной  ответственностью  и|в  форме  общества с ограниченной|
|   |закрытого акционерного общества с|ответственностью и закрытого  ак-|
|   |числом акционеров менее 50.  Под-|ционерного  общества с числом ак-|
|   |лежат  ли согласованию в террито-|ционеров более 50, согласованию в|
|   |риальном учреждении Банка  России|территориальном  учреждении Банка|
|   |списки,  представляемые  в  соот-|России не подлежат. Кредитные ор-|
|   |ветствии с п.18.4 инструкции Бан-|ганизации  в форме общества с ог-|
|   |ка России от 23.07.98 N 75-И.    |раниченной   ответственностью   и|
|   |                                 |закрытого акционерного общества с|
|   |                                 |числом  акционеров  не  более  50|
|   |                                 |согласовывают изменения в составе|
|   |                                 |участников  в  порядке  и  сроки,|
|   |                                 |предусмотренные          пунктами|
|   |                                 |18.1-18.3.                       |
|   |  Полный или сокращенный перечень|  Экземпляр списка     участников|
|   |участников банка должен содержать|кредитной организации, направляе-|
|   |экземпляр  списка участников кре-|мый в Банк России  в  электронном|
|   |дитной организации в  электронном|виде, должен содержать полный пе-|
|   |виде, направляемый в Банк России.|речень участников банка.         |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Уточнить необходимость  ведения|  После ввода в промышленную экс-|
|   |реестров на бумажных носителях по|плуатацию  программного обеспече-|
|   |форме, предусмотренной инструкци-|ния по форме 7504  предполагается|
|   |ей Банка  России  от  23.07.98  N|перейти   только  на  электронную|
|   |75-И, поскольку программное обес-|версию ведения реестров кредитных|
|   |печение позволяет сделать  распе-|организаций.  Списки  учредителей|
|   |чатку необходимой информации.    |(участников) кредитной  организа-|
|   |  Разработать единое  программное|ции будут представляться по форме|
|   |обеспечение при  представлении  в|7504.                            |
|   |Банк  России  списков учредителей|                                 |
|   |(участников) кредитной  организа-|                                 |
|   |ции в электронном виде.          |                                 |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Внести изменения   в  программу|  Предложение не  поддерживается.|
|   |формирования  реестра   кредитных|В  реестре указывается размер ус-|
|   |организаций,    предусматривающие|тавного  капитала,  внесенного  и|
|   |возможность ввода данных о разме-|зарегистрированного в учредитель-|
|   |ре  фактически оплаченного устав-|ных документах.                  |
|   |ного капитала в случае,  если  он|                                 |
|   |превышает размер зарегистрирован-|                                 |
|   |ного капитала.                   |                                 |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  По программе  ввода  информации|  Предложение не  поддерживается.|
|   |по реестрам филиалов и представи-|Банк  России  должен  располагать|
|   |тельств кредитных организаций ог-|полной информацией о деловой  ре-|
|   |раничиться приведением сведений о|путации   руководителя  кредитной|
|   |всех занимаемых должностях  руко-|организации и  его  квалификации.|
|   |водителей  кредитных  организаций|Информации за последние 5 лет мо-|
|   |только за последние 5 лет.       |жет быть недостаточно для опреде-|
|   |                                 |ления   соответствия  выдвигаемой|
|   |                                 |кандидатуры квалификационным тре-|
|   |                                 |бованиям,  изложенным в Федераль-|
|   |                                 |ном законе "О банках и банковской|
|   |                                 |деятельности".                   |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Разъяснить, относится ли к иму-|  Переоценка основных средств яв-|
|   |ществу     переоценка    основных|ляется частью имущества          |
|   |средств. Учитывается ли капитали-|(собственных  средств)           |
|   |зированная   переоценка  основных|кредитной организации. При       |
|   |средств в расчете норматива неде-|направлении суммы переоценки     |
|   |нежной  части  уставного капитала|основных средств на увеличение   |
|   |кредитной организации.           |уставного капитала  кредитной    |
|   |                                 | организации  этот  источник     |
|   |                                 |рассматривается   как    денежные|
|   |                                 |средства.                        |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Разъяснить, подлежит ли измене-|  Изменение стоимости  имущества,|
|   |нию  уставный капитал при измене-|внесенного в  качестве  вклада  в|
|   |нии учета основных средств,  чис-|уставный  капитал кредитной орга-|
|   |лящихся  в  уставном капитале,  в|низации,  не оказывает влияния на|
|   |случае  списания   и   начисления|величину    уставного   капитала.|
|   |амортизации.                     |Действующими нормативными  актами|
|   |                                 |Банка   России   не  предусмотрен|
|   |                                 |контроль за изменением  структуры|
|   |                                 |зарегистрированного уставного ка-|
|   |                                 |питала кредитных организаций.    |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Согласовать процедуру заверения|  Соответствующая процедура  пре-|
|   |и оформления печатью деклараций о|дусмотрена письмом Госналогслужбы|
|   |доходах  физических  лиц органами|Российской Федерации от  30.11.98|
|   |налоговой службы.                |N ШС-6-08/855.                   |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Расценивается ли передача  доли|  Совершение данной сделки, в ре-|
|   |одного учредителя другому в тече-|зультате которой  учредитель  пе-|
|   |ние первых 3-х лет со дня регист-|рестает  быть участником банка до|
|   |рации  кредитной  организации как|истечения 3-летнего срока с  даты|
|   |выход из состава участников  бан-|его  государственной регистрации,|
|   |ка.                              |является   нарушением   положений|
|   |                                 |части  10  статьи 11 Федерального|
|   |                                 |закона "О банках и банковской де-|
|   |                                 |ятельности".                     |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Разъяснить, каким образом офор-|  В случае,   если  учредительный|
|   |мить изменения,  вносимые в учре-|договор  кредитной   организации,|
|   |дительный договор кредитной орга-|действующей  в  форме  общества с|
|   |низации в форме общества с  огра-|ограниченной    ответственностью,|
|   |ниченной   ответственностью,  при|согласован территориальным учреж-|
|   |отсутствии титульного листа.     |дением Банка России до вступления|
|   |Следует  ли   в  данной  ситуации|в  силу указания оперативного ха-|
|   |требовать новый учредительный до-|рактера от  19.11.98  N 324-Т без|
|   |говор с титульным листом.        |оформления титульного листа, пов-|
|   |                                 |торное представление для согласо-|
|   |                                 |вания  указанного документа с ти-|
|   |                                 |тульным листом не требуется. Кре-|
|   |                                 |дитной организации необходимо ре-|
|   |                                 |комендовать  оформить   титульный|
|   |                                 |лист и направить его в территори-|
|   |                                 |альное учреждение  Банка  России.|
|   |                                 |До представления титульного листа|
|   |                                 |изменения и дополнения,  вносимые|
|   |                                 |в  учредительный  договор,  могут|
|   |                                 |фиксироваться на последнем чистом|
|   |                                 |листе.                           |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  На вторичном рынке акции  могут|  Порядок согласования  изменений|
|   |приобрести    новые    участники,|в  составе  участников  кредитных|
|   |участники,  имеющие задолженность|организаций, установленный главой|
|   |перед  бюджетом или другие недос-|18  инструкции  Банка  России  от|
|   |татки в части правомерности учас-|23.07.98 N 75-И,  распространяет-|
|   |тия в уставном капитале кредитной|ся, в частности, на кредитные ор-|
|   |организации. Однако, порядок сог-|ганизации,  действующие  в  форме|
|   |ласования   изменений  в  составе|ЗАО с  числом  участников  до  50|
|   |участников кредитных  организаций|(включительно),  при обращении их|
|   |(п.18.1  инструкции  Банка России|акций на вторичном рынке. На кре-|
|   |от 23.07.98 N 75-И) не  распрост-|дитные  организации в форме ОАО и|
|   |раняется на изменения, произошед-|ЗАО с числом участников более  50|
|   |шие  при  приобретении  акций  на|такой  порядок не распространяет-|
|   |вторичном рынке. Вправе ли терри-|ся,  поскольку действующие норма-|
|   |ториальное учреждение Банка  Рос-|тивно-правовые  акты  не содержат|
|   |сии согласовывать списки участни-|положений,  позволяющих  эмитенту|
|   |ков, заведомо зная, что участник,|акций  оперативно получать инфор-|
|   |который приобрел акции на вторич-|мацию о смене их владельцев в ре-|
|   |ном рынке,  не соответствует тре-|зультате  обращения акций на вто-|
|   |бованиям Банка России.           |ричном рынке.                    |
|   |                                 |  Осуществление расчетов по опла-|
|   |                                 |те   акций  (долей),  реализуемых|
|   |                                 |участниками кредитной организации|
|   |                                 |на вторичном рынке,  не связано с|
|   |                                 |формированием ее уставного  капи-|
|   |                                 |тала.  В  связи  с  этим проверка|
|   |                                 |правомерности  оплаты   уставного|
|   |  Если новый   участник  приобрел|капитала  кредитной организации в|
|   |акции на вторичном рынке и список|данном  случае  не  производится.|
|   |участников  был согласован с тер-|Однако, включение в список участ-|
|   |риториальным  учреждением   Банка|ников кредитной организации  лиц,|
|   |России без изменения величины ус-|участие  которых в уставном капи-|
|   |тавного капитала,  то следует  ли|тале кредитной организации запре-|
|   |требовать  соответствующий  пакет|щено действующими нормативно-пра-|
|   |документов на данного участника. |вовыми актами, является основани-|
|   |                                 |ем для отказа в утверждении соот-|
|   |                                 |ветствующего списка независимо от|
|   |                                 |того,  приобретались ли ими акции|
|   |                                 |(доли) кредитной организации  при|
|   |                                 |их  первичном  размещении  или на|
|   |                                 |вторичном рынке.                 |
|   |                                 |  При изменении величины уставно-|
|   |                                 |го капитала кредитной организации|
|   |                                 |представление нотариально удосто-|
|   |                                 |веренной  копии  свидетельства  о|
|   |                                 |государственной       регистрации|
|   |                                 |участника, сведения о котором уже|
|   |                                 |отражены в утвержденном  террито-|
|   |                                 |риальном  учреждении Банка России|
|   |                                 |списке ее участников, не требует-|
|   |                                 |ся.                              |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  С какой    даты     исчисляется|  Десятидневный срок  для  предс-|
|   |10-дневный срок для представления|тавления документов в  территори-|
|   |кредитной организацией в террито-|альное  учреждение Банка России о|
|   |риальное  учреждение Банка России|закрытии филиала следует  считать|
|   |документов  о  закрытии  филиала,|с момента завершения всех предус-|
|   |если  уведомление последнего кре-|мотренных мероприятий.           |
|   |дитора произведено  до  истечения|                                 |
|   |30 дней с даты принятия решения о|                                 |
|   |закрытии филиала,  а передача ак-|                                 |
|   |тивов   и  пассивов  производится|                                 |
|   |позднее даты уведомления  послед-|                                 |
|   |него кредитора.                  |                                 |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Какие требования  предъявляются|  К минимальному размеру уставно-|
|   |к минимальному размеру  уставного|го  капитала  кредитных организа-|
|   |капитала  кредитной  организации,|ций, создаваемых в результате ре-|
|   |созданной в результате  реоргани-|организации  в  форме  выделения,|
|   |зации в форме выделения.         |предъявляются такие  же  требова-|
|   |                                 |ния, как и к минимальному размеру|
|   |                                 |уставного капитала вновь создава-|
|   |                                 |емых кредитных организаций.      |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Вправе ли кредитная организация|  Согласно статьи 17 Федерального|
|   |осуществлять лизинговые  операции|закона "О лицензировании  отдель-|
|   |при  наличии лицензии на осущест-|ных  видов деятельности" и статей|
|   |вление банковских операций. Расп-|5,  6 Федерального закона "О  ли-|
|   |ространяется  ли действие указан-|зинге"    кредитная   организация|
|   |ной лицензии на другие сделки.   |вправе  осуществлять   лизинговые|
|   |                                 |операции при наличии у нее специ-|
|   |                                 |альной лицензии на право осущест-|
|   |                                 |вления лизинговой деятельности.  |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Разъяснить, насколько в настоя-|  Необходимость ведения  реестров|
|   |щее время актуально ведение реес-|выданных   лицензий   обусловлена|
|   |тра выданных лицензий.           |требованиями  части  2  статьи 13|
|   |                                 |Федерального закона "О  банках  и|
|   |                                 |банковской  деятельности". По су-|
|   |                                 |ществу реестр  выданных  лицензий|
|   |                                 |является  частью  Книги государс-|
|   |                                 |твенной регистрации кредитных ор-|
|   |                                 |ганизаций.                       |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Разработать нормативный   доку-|  В настоящее время проект такого|
|   |мент, определяющий принципы клас-|указания подготовлен и  находится|
|   |сификации структурных подразделе-|в стадии согласования.           |
|   |ний  Сбербанка России - так назы-|                                 |
|   |ваемых "филиалов отделений  Сбер-|                                 |
|   |банка  России" - в соответствии с|                                 |
|   |действующим  порядком   (дополни-|                                 |
|   |тельные офисы и операционные кас-|                                 |
|   |сы вне кассового узла).          |                                 |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Внести изменения в  нормативные|  Банк России,  проводя  политику|
|   |документы Банка России, разрешаю-|укрепления   банковской   системы|
|   |щие финансово-стабильным  банкам,|страны в целом,  считает осущест-|
|   |не имеющим валютных лицензий, со-|вление  работы,  направленной  на|
|   |вершать отдельные валютные опера-|увеличение кредитными организаци-|
|   |ции  независимо от размера их ка-|ями их собственных средств, одним|
|   |питала.                          |из приоритетных.                 |
|   |                                 |  Существующий порядок расширения|
|   |                                 |деятельности кредитных  организа-|
|   |                                 |ций  путем получения дополнитель-|
|   |                                 |ных лицензий,  установленный инс-|
|   |                                 |трукцией Банка России от 23.07.98|
|   |                                 |N 75-И,  обязателен для всех кре-|
|   |                                 |дитных организаций.              |
|   |                                 |  Однако, Банк  России в исключи-|
|   |                                 |тельных случаях может рассмотреть|
|   |                                 |вопрос  о расширении деятельности|
|   |                                 |кредитной организации,  не в пол-|
|   |                                 |ной мере соответствующей требова-|
|   |                                 |ниям Банка России,  предъявляемым|
|   |                                 |к кредитным организациям при рас-|
|   |                                 |ширении их деятельности,  в  слу-|
|   |                                 |чае, если расширение деятельности|
|   |                                 |кредитной организации  обосновано|
|   |                                 |интересами  клиентов и (или) бан-|
|   |                                 |ковской системы  (указание  Банка|
|   |                                 |России от 8.05.98 N 223-У "О вне-|
|   |                                 |сении дополнений  в  Положение  о|
|   |                                 |Комитете банковского надзора Бан-|
|   |                                 |ка России").                     |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Предусмотреть направление  тер-|  Получение информации о  наличии|
|   |риториальным   учреждением  Банка|задолженности  по  корреспондент-|
|   |России по  предполагаемому  месту|скому счету  предусмотрено  п.209|
|   |нахождения  кредитной организации|инструкции    Банка   России   от|
|   |запроса в территориальное  учреж-|23.07.98 N 75-И. Что касается по-|
|   |дение Банка России,  осуществляю-|лучения   другой  информации,  то|
|   |щее надзор за деятельностью  кре-|территориальные учреждения  Банка|
|   |дитной организации, об отсутствии|России  вправе  запрашивать  ее в|
|   |(наличии) у кредитной организации|процессе надзора друг у друга.   |
|   |задолженности по корсчету, обяза-|                                 |
|   |тельств по обязательным резервам,|                                 |
|   |депонируемым в Банке России (п.29|                                 |
|   |инструкции   Банка   России    от|                                 |
|   |23.07.98 N 75-И).                |                                 |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  При закрытии филиала указывает-|  В случае закрытия филиала  кре-|
|   |ся ли в строке 10 приложения 12 к|дитной  организации и направления|
|   |инструкции    Банка   России   от|в территориальное учреждение Бан-|
|   |23.07.98 N 75-И дата  уведомления|ка  России уведомления о закрытии|
|   |о  закрытии  филиала  или  данная|филиала по форме приложения 12  к|
|   |строка  остается   незаполненной,|инструкции    Банка   России   от|
|   |поскольку дата внесения соответс-|23.07.98 N 75-И строка 10 уведом-|
|   |твующей записи в Книгу  государс-|ления   остается   незаполненной,|
|   |твенной регистрации кредитных ор-|т.к.  в  соответствии  с  п.11.16|
|   |ганизаций в момент  представления|указанной инструкции датой закры-|
|   |уведомления неизвестна.          |тия филиала является дата  внесе-|
|   |  Какая дата считается датой отк-|ния соответствующей записи в Кни-|
|   |рытия филиала - дата  уведомления|гу  государственной   регистрации|
|   |об  открытии (строка 9 приложения|кредитных организаций.           |
|   |12) или дата  присвоения  филиалу|  В строке 9 приложения 12 указы-|
|   |порядкового номера и внесения за-|вается дата уведомления об откры-|
|   |писи в Книгу государственной  ре-|тии  филиала  (на  это специально|
|   |гистрации.                       |указано в приложении 12).        |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Каким органом кредитной органи-|  Копии диплома и трудовой книжки|
|   |зации заверяется копия диплома  и|кандидатов на должности руководи-|
|   |кем   назначается  уполномоченное|телей кредитных организаций  (фи-|
|   |лицо, которое заверяет копию тру-|лиалов) заверяются уполномоченным|
|   |довой книжки,  в том числе по фи-|лицом,  назначенным руководителем|
|   |лиалам Сбербанка  России,  анкеты|исполнительного  органа кредитной|
|   |кандидатов на должность руководи-|организации, по филиалам Сбербан-|
|   |теля (главного бухгалтера).      |ка России - уполномоченным лицом,|
|   |                                 |назначенным руководителем  терри-|
|   |                                 |ториального  банка Сбербанка Рос-|
|   |                                 |сии.                             |
|-----------------------------------------------------------------------|
|    5.2. Регулирование деятельности кредитных организаций в регионе    |
|-----------------------------------------------------------------------|
|   |  Конкретизировать форму  отчетов|  Предложение не поддерживается в|
|   |по открытой валютной позиции  для|связи с тем,  что  срок  действия|
|   |кредитных   организаций,  которым|указания Банка России от 30.10.98|
|   |установлены лимиты в соответствии|N 394-У истекает 1 июля  1999 го-|
|   |с   указанием   Банка  России  от|да.                              |
|   |30.10.98 N 394-У.                |                                 |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Внести дополнение в  инструкцию|  Предложение не  поддерживается.|
|   |Банка  России  от  22.05.96 N 41,|Операции по заключению  встречных|
|   |запрещающее  уполномоченным  бан-|кассовых сделок на покупку/прода-|
|   |кам, имеющим недостаток собствен-|жу иностранной  валюты,  а  также|
|   |ных средств, осуществление опера-|срочные  сделки  являются инстру-|
|   |ций  по заключению встречных кас-|ментами управления валютным  рис-|
|   |совых сделок  по  покупке/продаже|ком  и регулирования открытой ва-|
|   |иностранной валюты, а также сроч-|лютной позиции.                  |
|   |ных сделок.                      |                                 |
|   |  В расчет открытых валютных  по-|  Предложение не  поддерживается.|
|   |зиций не принимать открытые пози-|Оценка   валютного  риска  должна|
|   |ции  вне  баланса,  увеличив  при|производиться   по   совокупности|
|   |этом лимиты открытой валютной по-|всех  инструментов,  несущих этот|
|   |зиции.                           |риск.                            |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  В целях осуществления действен-|  Предложение не поддерживается в|
|   |ного  контроля  за величиной кре-|связи с тем, что действующий план|
|   |дитного риска кредитных организа-|счетов охватывает не  весь  пере-|
|   |ций  конкретизировать  в  бухгал-|чень  внебалансовых инструментов,|
|   |терской отчетности счета,  участ-|подверженных кредитному риску.   |
|   |вующие  в  составлении отчетности|                                 |
|   |по формам NN 650 и 651.          |                                 |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Для своевременного  и   полного|  Предложение не  поддерживается.|
|   |формирования  резерва под обесце-|Согласно  требованиям Федеральной|
|   |нение вложений  в  ценные  бумаги|комиссии по ценным бумагам инфор-|
|   |необходимо  создать  единую  базу|мация  о величине оборотов ценных|
|   |данных по ценным  бумагам,  удов-|бумаг,  а также их рыночных коти-|
|   |летворяющим критериям письма Бан-|ровках   в  обязательном  порядке|
|   |ка России от 8.12.94 N 127.      |подлежит опубликованию  в  средс-|
|   |                                 |твах  массовой информации органи-|
|   |                                 |заторами торговли, в связи с этим|
|   |                                 |нецелесообразно  создавать дубли-|
|   |                                 |рующую базу данных Банком России.|
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Установить порядок формирования|  Предложение не  поддерживается.|
|   |и использования резервов под воз-|Участие  в уставных капиталах до-|
|   |можное обесценение вложений в ак-|черних  и  зависимых  предприятий|
|   |ции дочерних и зависимых обществ,|кредитной  организацией  осущест-|
|   |в прочее участие в уставных капи-|вляется  с   целью   установления|
|   |талах,  под  возможные  потери по|контроля  за их деятельностью,  а|
|   |расчетам с дебиторами.           |не для  получения  дохода  от  их|
|   |                                 |дальнейшей перепродажи.  При рас-|
|   |                                 |чете собственных средств банка из|
|   |                                 |капитала   кредитной  организации|
|   |                                 |вычитается сумма указанных вложе-|
|   |                                 |ний.                             |
|   |                                 |  Что касается  проблемы создания|
|   |                                 |резерва под возможные  потери  по|
|   |                                 |расчетам с дебиторами,  то данный|
|   |                                 |вопрос  требует   дополнительного|
|   |                                 |изучения.                        |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Уточнить перечень операций, ко-|  К числу  наиболее   характерных|
|   |торые  включаются  в понятие "не-|неконверсионных операций, которые|
|   |конверсионные операции".         |учитываются  при   расчете   нет-|
|   |                                 |то-обязательств, можно отнести:  |
|   |                                 |  - проведение  платежа  в иност-|
|   |                                 |ранной валюте со счета клиента;  |
|   |                                 |  - возврат  стороннему  лицу ва-|
|   |                                 |лютного кредита (депозита,  вкла-|
|   |                                 |да, процентов по ним), полученно-|
|   |                                 |го ранее от  него  в  иностранной|
|   |                                 |валюте;                          |
|   |                                 |  - погашение собственного вексе-|
|   |                                 |ля в иностранной валюте;         |
|   |                                 |  - возврат   сторонними   лицами|
|   |                                 |кредитной   организации   кредита|
|   |                                 |(депозита,  процентов по  ним)  в|
|   |                                 |иностранной валюте, выданного ра-|
|   |                                 |нее в иностранной валюте;        |
|   |                                 |  - поступление  средств в иност-|
|   |                                 |ранной валюте на счет клиента  за|
|   |                                 |исключением  экспортной выручки в|
|   |                                 |пределах   величины,   подлежащей|
|   |                                 |обязательной продаже на бирже.   |
|   |                                 |  Первые три операции увеличивают|
|   |                                 |нетто-обязательства,    последние|
|   |                                 |две  - уменьшают нетто-обязатель-|
|   |                                 |ства.                            |
|   |                                 |  В расчет нетто-обязательств  не|
|   |                                 |включаются   суммы  перечисленных|
|   |                                 |(отчужденных) кредитной организа-|
|   |                                 |цией средств в связи с проведени-|
|   |                                 |ем активных  операций  (например:|
|   |                                 |предоставление  кредита  в иност-|
|   |                                 |ранной валюте,  возврат  которого|
|   |                                 |также  предусматривается в иност-|
|   |                                 |ранной  валюте,  приобретение  за|
|   |                                 |иностранную  валюту ценных бумаг,|
|   |                                 |номинированных в иностранной  ва-|
|   |                                 |люте).                           |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Как поступить банкам с резервом|  Создание резервов под возможное|
|   |под  обесценение вложений в акции|обесценение акций дочерних и  за-|
|   |дочерних и зависимых  акционерных|висимых  акционерных обществ (ба-|
|   |обществ, числящихся на балансовом|лансовый счет N  60105)  осущест-|
|   |счете N 60105,  который был сфор-|вляется  банками самостоятельно и|
|   |мирован в 1996-1997 годах за счет|нормативными  документами   Банка|
|   |расходов кредитных организаций  в|России не регламентируется (разъ-|
|   |соответствии с письмом Банка Рос-|яснение Банка России от 2.02.99 N|
|   |сии от 8.12.94 N  127  в  размере|47-Т).                           |
|   |50% от стоимости акций.          |                                 |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Пункт 1.1.  указания Банка Рос-|  Предельное значение    открытой|
|   |сии от 10.01.99 N 479-У дополнить|валютной позиции по группе иност-|
|   |текстом:                         |ранных  валют  стран Европейского|
|   |  "Для кредитных организаций, ра-|союза определяется следующим  об-|
|   |ботающих  в соответствии с указа-|разом:                           |
|   |нием Банка России от  30.10.98  N|  1) предельное значение величины|
|   |394-У,  предельные значения вели-|открытой валютной позиции по дол-|
|   |чины открытой валютной позиции по|лару США умножается на кросс-курс|
|   |группе  стран  Европейского союза|ЕВРО к доллару США;              |
|   |определяются в ЕВРО".            |  2) полученная величина  перево-|
|   |                                 |дится  в  рубли  по  официальному|
|   |                                 |курсу Банка России на  дату  сос-|
|   |                                 |тавления отчетности.             |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  При оценке риска  финансово-хо-|  Предложение не  поддерживается.|
|   |зяйственной  деятельности филиала|Влияние иммобилизации  средств  в|
|   |учитывать иммобилизацию средств в|затраты   капитального  характера|
|   |затраты капитального характера.  |филиала на  финансовое  состояние|
|   |                                 |банка  можно  оценить  только  на|
|   |                                 |уровне   кредитной    организации|
|   |                                 |(включая все филиалы). Территори-|
|   |                                 |альное учреждение  Банка  России,|
|   |                                 |оценивая   результаты  финансовой|
|   |                                 |деятельности филиала банка, долж-|
|   |                                 |но проанализировать все направле-|
|   |                                 |ния его деятельности, влияющие на|
|   |                                 |конечный финансовый результат,  в|
|   |                                 |т.ч.  и иммобилизацию  средств  в|
|   |                                 |затраты капитального характера.  |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Разработать     формализованные|  Предложение не  поддерживается.|
|   |критерии по определению  финансо-|Оценка финансового состояния бан-|
|   |вого состояния филиалов иногород-|ка и отнесение его к той или иной|
|   |них банков.  Территориальным  уч-|классификационной группе осущест-|
|   |реждениям  Банка  России по месту|вляется в целом по банку,  с уче-|
|   |нахождения  филиалов   ежемесячно|том деятельности его филиалов.   |
|   |осуществлять классификацию филиа-|                                 |
|   |лов в соответствии с  разработан-|                                 |
|   |ными  критериями  и информировать|                                 |
|   |территориальные учреждения  Банка|                                 |
|   |России по месту нахождения голов-|                                 |
|   |ных офисов о категории финансово-|                                 |
|   |го состояния филиалов.           |                                 |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  В инструкцию  Банка  России  от|                                 |
|   |11.09.97 N 65 внести  дополнения,|                                 |
|   |предусматривающие:               |                                 |
|   |  - установление  лимитов  на все|  Предложения не  поддерживаются.|
|   |операции, совершаемые филиалом;  |Установление  филиалам предельных|
|   |  - что головной офис может уста-|объемов  (лимитов)  осуществления|
|   |навливать филиалу предельные объ-|операций  или  иных форм контроля|
|   |емы (лимиты)  осуществления  бан-|за  деятельностью  филиалов  осу-|
|   |ковских операций и доводить их до|ществляется  головным  офисом са-|
|   |территориальных учреждений  Банка|мостоятельно и является  внутрен-|
|   |России по месту нахождения филиа-|ним делом банка.                 |
|   |ла только  после  согласования  с|                                 |
|   |территориальным учреждением Банка|                                 |
|   |России по месту нахождения голов-|                                 |
|   |ного офиса;                      |                                 |
|   |                                 |                                 |
|   |  - доведение   головным   офисом|  Лимиты по  каждому  конкретному|
|   |кредитной организации до террито-|виду   операций   устанавливаются|
|   |риального учреждения Банка России|банком по мере необходимости,  но|
|   |по  месту  нахождения   головного|не реже одного раза  в  месяц.  В|
|   |офиса,  а также до своих филиалов|течение  месяца лимиты могут быть|
|   |информации об установлении филиа-|неоднократно пересмотрены и,  со-|
|   |лу лимитов на проведение всех ви-|ответственно, должны быть доведе-|
|   |дов операций;                    |ны до филиала и  территориального|
|   |                                 |учреждения  Банка России по месту|
|   |                                 |нахождения головного офиса.      |
|   |  - дополнить перечень  представ-|  В настоящее время Банком России|
|   |ляемой  филиалами  финансовой от-|рассматривается  вопрос о перечне|
|   |четности формами NN 110-114.     |отчетности, представляемой филиа-|
|   |                                 |лами в территориальное учреждение|
|   |                                 |Банка России.                    |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  В нормативных документах  Банка|  Предложение не  поддерживается.|
|   |России   предусмотреть   создание|Указанную  информацию при необхо-|
|   |единого   общероссийского   банка|димости территориальные  учрежде-|
|   |данных   о  финансовом  положении|ния  могут  получить  от филиалов|
|   |кредитных организаций или  обяза-|(указание Банка России от 2.07.98|
|   |тельное информирование (ежемесяч-|N  274-У),  а  также обратиться к|
|   |но,  ежеквартально) территориаль-|странице Банка России в сети  Ин-|
|   |ных  учреждений  Банка  России по|тернет (распоряжение Банка России|
|   |месту нахождения филиалов об  ос-|от 26.08.98 N Р-444).            |
|   |новных  показателях работы голов-|                                 |
|   |ных  банков.  В  случае  принятия|                                 |
|   |плана  санации  головного банка -|                                 |
|   |об основных мероприятиях.        |                                 |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  В нормативных документах  Банка|  Предложение не  поддерживается.|
|   |России предусмотреть при закрытии|Банк России не вправе вмешиваться|
|   |филиала действующего иногороднего|в оперативную  деятельность  кре-|
|   |банка порядок завершения расчетов|дитных организаций.              |
|   |с вкладчиками,  либо получения их|                                 |
|   |согласия на передачу задолженнос-|                                 |
|   |ти головному банку.              |                                 |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Ограничить      распространение|  Предложение не  поддерживается.|
|   |действия  положения  Банка России|В соответствие со статьей 43  Фе-|
|   |от 12.05.98 N 29-П "О  консолиди-|дерального  закона  "О  банках  и|
|   |рованной отчетности кредитных ор-|банковской деятельности", начиная|
|   |ганизаций" только  на  крупнейшие|с  отчетности  по  состоянию на 1|
|   |банки по специальному перечню, не|января 1999 года, кредитные орга-|
|   |затрагивая мелкие и средние  бан-|низации,  имеющие в собственности|
|   |ки.                              |более 50%  голосующих акций  (до-|
|   |                                 |лей)   другого   банка,   обязаны|
|   |                                 |представлять в Банк России консо-|
|   |                                 |лидированную отчетность в объеме,|
|   |                                 |предусмотренном положением  Банка|
|   |                                 |России от 12.05.98 N 29-П "О кон-|
|   |                                 |солидированной отчетности кредит-|
|   |                                 |ных организаций".                |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Внести изменения   в  положение|  До внесения  изменений  в дейс-|
|   |Банка России от 12.05.98 N  29-П,|твующее   законодательство   меры|
|   |предусматривающие  применение мер|воздействия к кредитным организа-|
|   |воздействия к кредитным организа-|циям за непредставление  консоли-|
|   |циям при непредставлении ими кон-|дированной отчетности не применя-|
|   |солидированной отчетности.       |ются.                            |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Применяются ли   принудительные|  Не применяются.        Согласно|
|   |меры  воздействия  (штраф) к кре-|п.17.9.9  инструкции Банка России|
|   |дитной организации,  оценка  дея-|от 31.03.97 N 59 к кредитным  ор-|
|   |тельности которой производится по|ганизациям,  оценка  деятельности|
|   |установленным контрольным  значе-|которых производится по  установ-|
|   |ниям нормативов,  в случае,  если|ленным  территориальными учрежде-|
|   |значения нормативов по  сравнению|ниями  Банка  России  контрольным|
|   |с фактически достигнутыми на пре-|квартальным  значениям нормативов|
|   |дыдущую месячную дату улучшились,|принудительные меры воздействия в|
|   |но  вместе с тем они не соответс-|виде  штрафа применяются за ухуд-|
|   |твуют контрольным,  установленным|шение в течение квартала нормати-|
|   |на предыдущую квартальную дату.  |вов  по  сравнению  с  фактически|
|   |                                 |достигнутыми на предыдущую месяч-|
|   |                                 |ную (внутриквартальную) дату.    |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Внести изменения  в  инструкцию|  Предложения не поддерживаются. |
|   |Банка России от  31.03.97  N  59,|                                 |
|   |предусматривающие:               |                                 |
|   |  - неприменение  к банкам однов-|  При нарушении кредитной органи-|
|   |ременно двух требований за  нару-|зацией требований по формированию|
|   |шение порядка формирования резер-|резерва  на  возможные  потери по|
|   |вов  (доначисления  резервов   на|ссудам к кредитной организации  в|
|   |ближайшую  отчетную дату и уплаты|соответствии с п.17.12.  инструк-|
|   |денежных штрафов);               |ции Банка России от 31.03.97 N 59|
|   |                                 |применяется  мера  воздействия  в|
|   |                                 |виде взыскания штрафа и  предъяв-|
|   |                                 |ляется  требование о доначислении|
|   |                                 |резерва, что не является по своей|
|   |                                 |сути мерой ответственности. Вмес-|
|   |                                 |те с тем при невыполнении кредит-|
|   |                                 |ной организацией требования о до-|
|   |                                 |начислении резерва  до  величины,|
|   |                                 |установленной Банком России, тер-|
|   |                                 |риториальное   учреждение   Банка|
|   |                                 |России  вправе  применить  другие|
|   |                                 |меры воздействия, предусмотренные|
|   |                                 |статьей 75 Федерального Закона "О|
|   |                                 |Центральном банке Российской  Фе-|
|   |                                 |дерации (Банке России)".         |
|   |  - штрафные санкции к  кредитным|  Выбор мер  воздействия,  в  том|
|   |организациям,  имеющим  убытки  и|числе штрафов,  производится над-|
|   |недостаток ликвидности.          |зорным   органом  самостоятельно,|
|   |                                 |исходя  из  положений  инструкции|
|   |                                 |Банка  России  от  31.03.97 N 59.|
|   |                                 |Если  территориальное  учреждение|
|   |                                 |Банка России считает, что необхо-|
|   |                                 |димость  в  применении   штрафных|
|   |                                 |санкций отсутствует, то оно впра-|
|   |                                 |ве эту меру не применять.  В этом|
|   |                                 |случае территориальное учреждение|
|   |                                 |Банка России представляет в  Банк|
|   |                                 |России  информацию с обоснованием|
|   |                                 |принятого решения.               |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Просим разъяснить,  распростра-|  До внесения соответствующих из-|
|   |няется ли применение мер воздейс-|менений в инструкцию Банка России|
|   |твия к кредитным организациям  за|от 31.03.97 N 59 меры воздействия|
|   |нарушение требований по представ-|к кредитным организациям за нару-|
|   |лению или опубликованию отчетнос-|шение требований по представлению|
|   |ти в открытой печати (п.25 указа-|или  опубликованию  отчетности  в|
|   |ния Банка  России  от  2.06.98  N|открытой печати  распространяются|
|   |249) на весь перечень отчетности,|на весь перечень отчетности, при-|
|   |приведенный в указании Банка Рос-|веденной в указании Банка  России|
|   |сии от 24.10.97 N 7-У, либо толь-|от 24.10.97 N 7-У.               |
|   |ко  за  нарушение  требований  по|                                 |
|   |представлению отчетности,  предс-|                                 |
|   |тавляемой кредитными организация-|                                 |
|   |ми  для реальной оценки их финан-|                                 |
|   |совой деятельности в рамках  пру-|                                 |
|   |денциального надзора.            |                                 |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Вправе ли  территориальное  уч-|  Нет. Согласно  п.19  инструкции|
|   |реждение Банка России  направлять|Банка России от 31.03.97 N 59 ог-|
|   |в   адрес  кредитной  организации|раничение  вводится на проведение|
|   |предписание, ограничивающие пере-|кредитной организацией  отдельных|
|   |оформление  ссудной задолженности|операций,  а не на переоформление|
|   |в вексель.                       |ссудной задолженности в вексель. |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Предусмотреть применение прину-|  Согласно письму Банка России от|
|   |дительных  мер воздействия к бан-|28.02.97 N 419 "О мерах по усиле-|
|   |кам за отвлечение денежных       |нию надзора за деятельностью кре-|
|   |средств  на  корреспондентские   |дитных организаций" территориаль-|
|   |счета в кредитные  организации-  |ные учреждения Банка России в от-|
|   |корреспонденты  при  наличии     |ношении   кредитных  организаций,|
|   |картотеки  у банка.              |которые не обеспечивают  своевре-|
|   |                                 |менное  выполнение  своих  обяза-|
|   |                                 |тельств перед кредиторами (вклад-|
|   |                                 |чиками),  бюджетом и имеют карто-|
|   |                                 |теку к  корреспондентскому  счету|
|   |                                 |(субсчету)  в РКЦ,  вправе напра-|
|   |                                 |вить предписание с требованием  о|
|   |                                 |перечислении   остатков  средств,|
|   |                                 |находящихся на  корреспондентском|
|   |                                 |счете  "НОСТРО" на корреспондент-|
|   |                                 |ский счет (субсчет),  открытый  в|
|   |                                 |РКЦ  территориального  учреждения|
|   |                                 |Банка России по месту  нахождения|
|   |                                 |кредитной организации (филиала) и|
|   |                                 |запрете  на  открытие  корреспон-|
|   |                                 |дентских  счетов в банках-коррес-|
|   |                                 |пондентах.                       |
|   |                                 |                                 |
|   |  При наличии картотеки к корсче-|  Согласно инструкции Банка  Рос-|
|   |ту  банка  (субкорсчету  филиала)|сии  от  31.03.97  N 59 выбор мер|
|   |вводить запреты на открытие счета|воздействия  территориальным  уч-|
|   |"ЛОРО",  так  как через этот счет|реждением  Банка России в случае,|
|   |кредитные  организации   проводят|если это специально не  оговорено|
|   |операции  в нарушение установлен-|настоящей  инструкцией,  произво-|
|   |ной очередности платежей.        |дится самостоятельно с учетом до-|
|   |                                 |пущенных  кредитной  организацией|
|   |                                 |нарушений,  причин,  обусловивших|
|   |                                 |их возникновение, общего финансо-|
|   |                                 |вого состояния кредитной  органи-|
|   |                                 |зации.                           |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  В нормативных документах  Банка|  Предложение не  поддерживается.|
|   |России  предусмотреть  конкретные|Применение мер воздействия к кре-|
|   |санкции к кредитным  организациям|дитным организациям за применение|
|   |за применение повышенных процент-|повышенных процентных ставок про-|
|   |ных ставок (в размере,  превышаю-|тиворечит  действующему законода-|
|   |щим двойную ставку рефинансирова-|тельству.                        |
|   |ния)  по   отдельным   депозитам,|                                 |
|   |вкладам  инсайдеров,  сотрудников|                                 |
|   |банка.                           |                                 |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  В нормативные  документы  Банка|  В соответствии с решением Сове-|
|   |России внести изменения,  предус-|та  директоров  Банка  России  от|
|   |матривающие выдачу  лицензий  для|5.03.99 изменен подход к требова-|
|   |действующих кредитных организаций|ниям  минимальной  величины собс-|
|   |на  расширение  круга  банковских|твенных  средств  (капитала)  для|
|   |операций  только банкам,  имеющим|действующих  кредитных  организа-|
|   |минимальную величину  собственных|ций. Требование минимальной вели-|
|   |средств (капитала) в сумме, экви-|чины собственных средств (капита-|
|   |валентной 5 млн.ЕВРО. Для расчета|ла) в сумме, эквивалентной 5 млн.|
|   |капитала банка устанавливать еже-|ЕВРО сохраняется только для дейс-|
|   |годный  фиксированный  курс ЕВРО,|твующих  кредитных   организаций,|
|   |что необходимо для  конкретизации|намеревающихся открыть филиал ли-|
|   |поставленных перед кредитными ор-|бо дочернюю организацию за  рубе-|
|   |ганизациями задач по  наращиванию|жом.  Изменения,  соответствующие|
|   |капитальной базы.                |данному решению, в ближайшее вре-|
|   |                                 |мя  будут  внесены  в нормативные|
|   |                                 |акты Банка России.               |
|   |  Отсрочить на     неопределенное|                                 |
|   |время  доведение  банками размера|                                 |
|   |своего капитала до суммы, эквива-|                                 |
|   |лентной 1 млн.ЕВРО.              |                                 |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Изменить принцип расчета норма-|  Предложение не  поддерживается,|
|   |тивов ликвидности Н2 и Н3 в части|так как уровень ликвидности,  тем|
|   |принятия  к  расчету  остатков на|более мгновенной,  должен опреде-|
|   |счетах как активов,  так и пасси-|ляться на каждую конкретную дату.|
|   |вов не на отчетную дату,  а сред-|                                 |
|   |нюю за отчетный месяц, или ввести|                                 |
|   |нормативы Н2.1 и Н3.1.           |                                 |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  При расчете  норматива  текущей|  Предложения не поддерживаются. |
|   |ликвидности (Н3):                |                                 |
|   |  - сумму  балансовых  счетов  NN|  В настоящее  время рынок ценных|
|   |51501,  51502  включать  только в|бумаг практически не работает.   |
|   |части, равной рыночной стоимости,|                                 |
|   |предусмотрев  для этого отдельную|                                 |
|   |расшифровку;                     |                                 |
|   |                                 |                                 |
|   |  - применить  дифференцированный|  Изъятие кредиторами средств  со|
|   |подход  к оценке кредиторской за-|счетов   до  востребования  может|
|   |долженности до востребования. За-|произойти в любой момент  и  риск|
|   |долженность,  влияющую на ликвид-|этого  изъятия  в  целях точности|
|   |ность - 30-50%,  а мелкие суммы -|оценки текущей ликвидности следу-|
|   |в размере 20-30%.                |ет признавать стопроцентным.     |
|   |                                 |                                 |
|   |  В расчет  ЛАт включить вложения|  Учитывая состояние рынка ценных|
|   |банка в акции,  имеющие  рыночные|бумаг,  а также  проблематичность|
|   |котировки, превышающие балансовую|реализации  приобретенных  банком|
|   |стоимость (часть балансовых  сче-|акций,  в  настоящее   время   не|
|   |тов NN 508-511).                 |представляется     целесообразным|
|   |                                 |включать вложения банка в акции в|
|   |                                 |расчет ЛАт.                      |
|   |                                 |                                 |
|   |  В расшифровку  отдельных внеба-|  В расчет  кода  8970 включается|
|   |лансовых  счетов  кода  8970   не|просроченная  дебиторская  задол-|
|   |включать  балансовый счет N 60302|женность свыше 30 дней. К просро-|
|   |"Расчеты с бюджетом по налогам". |ченной дебиторской  задолженности|
|   |                                 |относится такая задолженность, по|
|   |                                 |которой установлена дата  погаше-|
|   |                                 |ния,  после  которой прошло более|
|   |                                 |30 дней.  Переплаты в  бюджет  по|
|   |                                 |налогам "не имеют" срока, поэтому|
|   |                                 |не могут быть просроченными и  не|
|   |                                 |включаются в расчет кода 8970.   |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Оставить на прежнем уровне пре-|  Предложение не  поддерживается.|
|   |дельное значение норматива Н3.   |По данным отчетности по состоянию|
|   |                                 |на 1 апреля 1999 года более 86,5%|
|   |                                 |кредитных  организаций  выполняют|
|   |                                 |норматив Н3. Одновременно в связи|
|   |                                 |с внесением изменений в  методику|
|   |                                 |расчета Н3 (указание Банка России|
|   |                                 |от 30.10.98 N 392-У) возможно ус-|
|   |                                 |тановление  контрольных кварталь-|
|   |                                 |ных значений  этого  норматива  в|
|   |                                 |соответствии  с требованиями ука-|
|   |                                 |зания Банка России от 31.10.97  N|
|   |                                 |10-У.                            |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Для анализа  состояния  ликвид-|  Предложение не  поддерживается.|
|   |ности кредитной организации  обя-|С целью определения состава  нор-|
|   |зательные экономические нормативы|мативов ликвидности банков доста-|
|   |дополнить нормативом Н5.1,  расс-|точно   представлять   показатели|
|   |читываемым с использованием высо-|мгновенной, текущей, долгосрочной|
|   |коликвидных активов.             |и  общей  ликвидности  (нормативы|
|   |                                 |Н2,  Н3,  Н4 и Н5). В то же время|
|   |                                 |для  целей  анализа  деятельности|
|   |                                 |кредитной  организации (и состоя-|
|   |                                 |ния ее ликвидности) территориаль-|
|   |                                 |ное учреждение Банка России может|
|   |                                 |запросить у кредитной организации|
|   |                                 |дополнительную информацию, напри-|
|   |                                 |мер, об отношении высоколиквидных|
|   |                                 |активов банка и сумм его активов.|
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  При расчете норматива Н6 из со-|  Предложение не  поддерживается.|
|   |вокупной суммы требований банка к|Резерв не снижает  величины  кре-|
|   |заемщику  или  группе   заемщиков|дитного риска, а позволяет сниве-|
|   |(Крз, Кра) исключить сформирован-|лировать колебания  капитала  при|
|   |ный банком  по  данному  заемщику|невозврате   ссуды.  Кроме  того,|
|   |резерв  на  возможные  потери  по|принятие данного предложения  ос-|
|   |ссудам.                          |лабит  требования  по ограничению|
|   |                                 |объема операций как раз с  наибо-|
|   |                                 |лее финансово неустойчивыми заем-|
|   |                                 |щиками банка.                    |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Уточнить, включается ли в  рас-|  Да, включается,  так  как  этим|
|   |чет  нормативов Н6,  Н7 задолжен-|операциям присущ кредитный риск. |
|   |ность по межбанковскому кредиту и|                                 |
|   |депозиту.                        |                                 |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Не применять в отдельных случа-|  Предложение не  поддерживается.|
|   |ях принудительные  меры  воздейс-|Устанавливая  единые   допустимые|
|   |твия  к стабильно работающим "ма-|пределы  тех или иных рисков бан-|
|   |лым" банкам, нарушившим нормативы|ковской деятельности, Банк России|
|   |Н6, Н9, Н9.1 (аналогично порядку,|исходит  из  того,  что  существо|
|   |изложенному в письме Банка России|этих рисков  одинаково  для  всех|
|   |от  22.01.99 N 32-Т,  касающемуся|банков независимо от их специали-|
|   |норматива Н8).                   |зации  или  месторасположения,  а|
|   |  В отношении  отдельных   банков|индивидуальный  подход  к  банкам|
|   |устанавливать  льготные  значения|приведет к созданию для  ряда  из|
|   |норматива  Н9.  Часто   основными|них  льготного режима деятельнос-|
|   |клиентами  банков являются акцио-|ти.  Трудности по выполнению нор-|
|   |неры,  в связи с чем  ограничения|матива  Н9  можно разрешить путем|
|   |выдачи  им  кредитов  рамками  Н9|предоставления акционерам (участ-|
|   |снижает  уровень   рентабельности|никам)  синдицированных кредитов,|
|   |кредитных организаций, хотя      |оценивающихся пониженным  коэффи-|
|   |акционеры являются надежными     |циентом риска (20%),  в том числе|
|   |заемщиками.                      |с участием в синдицированном кре-|
|   |                                 |дитовании  других банков региона.|
|   |                                 |Кроме  того,  инструкцией   Банка|
|   |                                 |России  от  31.03.97 N 59 предос-|
|   |                                 |тавлено право территориальным уч-|
|   |                                 |реждениям  Банка России не приме-|
|   |                                 |нять  к  кредитным   организациям|
|   |                                 |принудительных мер воздействия за|
|   |                                 |нарушение отдельных нормативов, с|
|   |                                 |учетом влияния этого нарушения на|
|   |                                 |финансовое состояние банка.      |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  При расчете  экономических нор-|  В соответствии с  разъяснениями|
|   |мативов следует  уточнить,  какой|Банка   России   от   19.02.97  N|
|   |из  двух  нормативов  (Н6 или Н9)|15-1-1/133 в случае, если один из|
|   |необходимо рассчитывать в случае,|двух   взаимосвязанных  заемщиков|
|   |если один из двух взаимосвязанных|является акционером  (участником)|
|   |заемщиков   является   участником|кредитной организации, то по нему|
|   |банка,  а другой таковым не явля-|рассчитывается норматив  Н9.  При|
|   |ется.                            |этом   сохраняется  необходимость|
|   |                                 |расчета Н6 по указанным  взаимос-|
|   |                                 |вязанным заемщикам.              |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Исключить из величины кредитно-|  Предложение не  поддерживается.|
|   |го  риска  при расчете нормативов|В соответствии с указанием  Банка|
|   |Н6 и Н9 неиспользованные  кредит-|России от 30.09.98 N 368-У данный|
|   |ные линии,  учитываемые на внеба-|инструмент рассчитывается в  сос-|
|   |лансовом счете N 91302.          |таве  показателя  КРВ  - величина|
|   |                                 |кредитного риска по инструментам,|
|   |                                 |отражаемым  на внебалансовых сче-|
|   |                                 |тах бухгалтерского учета,  и иск-|
|   |                                 |лючение  его из расчета внебалан-|
|   |                                 |совых кредитных  рисков  было  бы|
|   |                                 |неправомерным,  т.к. при заключе-|
|   |                                 |нии договора об открытии  кредит-|
|   |                                 |ной линии у банка возникает риск.|
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  На период до 2001 года  устано-|  Предложение не  поддерживается.|
|   |вить  региональным (в т.ч.  опор-|Установление индивидуальных ("ща-|
|   |ным)  банкам  щадящие   нормативы|дящих") значений отдельных обяза-|
|   |достаточности   капитала,  макси-|тельных нормативов либо контроль-|
|   |мальных кредитных рисков и рисков|ных значений по причинам, не ука-|
|   |по обязательствам.               |занным в указании Банка России от|
|   |                                 |31.01.97  N  10-У,  поставило  бы|
|   |                                 |банки в неравные конкурентные ус-|
|   |                                 |ловия.                           |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Рассмотреть возможность   уста-|  Предложение не  поддерживается.|
|   |новления норматива Н8 (максималь-|Установление индивидуальных  зна-|
|   |ный   риск  на  одного  кредитора|чений   обязательных   нормативов|
|   |/вкладчика/)  для  финансово-ста-|противоречит  принципам  осущест-|
|   |бильных  кредитных  организаций в|вления  надзора в силу того,  что|
|   |качестве оценочного либо  предус-|риски   банковской   деятельности|
|   |мотреть  возможность установления|присущи всем банкам, их регулиро-|
|   |индивидуального значения нормати-|вание осуществляется  единообраз-|
|   |ва.                              |но.  Вместе с тем,  разъяснениями|
|   |                                 |Банка России от 22.01.99  N  32-Т|
|   |                                 |предусмотрено неприменение к кре-|
|   |                                 |дитным организациям мер  воздейс-|
|   |                                 |твия  в  виде штрафных санкций за|
|   |                                 |нарушение  максимального  размера|
|   |                                 |риска на одного кредитора (вклад-|
|   |                                 |чика).                           |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  В расчет  норматива Н8 не вклю-|  Учитывая нестабильное  финансо-|
|   |чать средства бюджетов  субъектов|вое  состояние субъектов Российс-|
|   |Российской   Федерации,  т.е.  из|кой Федерации и возможность  изъ-|
|   |расчета  Овкл  (совокупная  сумма|ятия  ими средств,  размещенных в|
|   |обязательств банка) исключить ба-|банке на указанных счетах,  пред-|
|   |лансовые счета NN 40201-40203.   |ложение  не поддерживается.  В то|
|   |                                 |же  время,  разъяснениями   Банка|
|   |                                 |России от 22.01.99 N 32-Т предус-|
|   |                                 |мотрено неприменение к  кредитным|
|   |                                 |организациям  мер  воздействия  в|
|   |                                 |виде штрафных санкций за  наруше-|
|   |                                 |ние  максимального  размера риска|
|   |                                 |на одного кредитора (вкладчика). |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Для определения влияния фактора|  Предложение не  поддерживается,|
|   |иммобилизации собственных средств|так как противоречит действующему|
|   |придать значению расшифровки 8971|законодательству. Величина превы-|
|   |статус обязательного норматива.  |шения  материальных  затрат  над |
|   |                                 |собственными источниками исключа-|
|   |                                 |ется из капитала.                |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  При расчете норматива Н8 исклю-|  Предложение не  поддерживается.|
|   |чить  обязательства  по  текущим,|Нормативы ликвидности (мгновенной|
|   |расчетным счетам, т.к. они учтены|-  Н2,  текущей  - Н3) регулируют|
|   |при расчете нормативов Н2,  Н3  и|состояние  ликвидности  банка,  а|
|   |возврат  этих  средств зависит от|норматив  Н8  - ограничивает риск|
|   |ликвидности банка,  с одновремен-|банка,   связанный   с   изъятием|
|   |ным ужесточением норматива.      |средств  одним кредитором (вклад-|
|   |                                 |чиком).                          |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  При расчете норматива Н11.1 для|  Предложение не  поддерживается.|
|   |банков со 100% участием иностран-|При  расчете  "Он" не учитываются|
|   |ного капитала не включать в подс-|средства,  привлеченные от основ-|
|   |чет "Он"  средства,  привлеченные|ного  (материнского) общества или|
|   |от  банков-акционеров  или под их|под его гарантии. В отношении до-|
|   |гарантии.                        |ли средств,  привлеченных банками|
|   |                                 |от других акционеров - нерезиден-|
|   |                                 |тов,  не представляется целесооб-|
|   |                                 |разным признавать отсутствие рис-|
|   |                                 |ка их изъятия.                   |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Ввести оценочный  экономический|  Предложение не  поддерживается,|
|   |норматив, характеризующий качест-|так как противоречит действующему|
|   |во кредитного портфеля, рассчиты-|законодательству.  Характеристика|
|   |ваемый  как  отношение  расчетной|качества кредитного портфеля  от-|
|   |величины резерва на возможные по-|ражается  в формах финансовой от-|
|   |тери  по  ссудам к ссудной задол-|четности N 115 и приложения  3  к|
|   |женности.                        |инструкции    Банка   России   от|
|   |                                 |1.10.97 N 17.  При  необходимости|
|   |                                 |территориальные  учреждения Банка|
|   |                                 |России могут самостоятельно расс-|
|   |                                 |читать отношение величины резерва|
|   |                                 |на  возможные  потери  по  ссудам|
|   |                                 |(его   расчетной  или  фактически|
|   |                                 |созданной величины) к общей сумме|
|   |                                 |ссудной задолженности.           |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Внести изменение в п.3.1 прило-|  Предложение не  поддерживается.|
|   |жения 8 к инструкции Банка России|Методика   определения   текущего|
|   |от 1.10.97 N 1,  предусмотрев  по|кредитного риска (стоимости заме-|
|   |сделкам,  не включенным в компен-|щения) отражает  рыночные,  меха-|
|   |сационное соглашение, определение|низмы взаимодействия контрагентов|
|   |текущего  кредитного риска (стои-|на рынке срочных  контрактов.  Ее|
|   |мость замещения) на покупку (про-|целью  является определение вели-|
|   |дажу)  как чистое сальдо рыночных|чины возможных  потерь  в  случае|
|   |стоимостей сделок.               |неисполнения  контрагентом  своих|
|   |                                 |обязательств в результате  небла-|
|   |                                 |гоприятного   изменения  рыночных|
|   |                                 |цен.  Предлагаемый же вариант из-|
|   |                                 |менений расчета стоимости замеще-|
|   |                                 |ния по сделкам,  не включаемым  в|
|   |                                 |компенсационное   соглашение,  не|
|   |                                 |отвечает поставленным в  приложе-|
|   |                                 |нии 8 задач.                     |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Внести изменения в п.2 приложе-|  Предложение не  поддерживается.|
|   |ния  6  к инструкции Банка России|В условиях нестабильной  финансо-|
|   |от 1.10.97 N 1  (Порядок  расчета|вой ситуации, повышающей риск по-|
|   |кредитного риска по инструментам,|терь (убытков) кредитных  органи-|
|   |отраженным на внебалансовых  сче-|заций по инструментам, отражаемым|
|   |тах) в части уменьшения коэффици-|на внебалансовых счетах,  считаем|
|   |ентов риска не более 0,7.        |нецелесообразным  снижать коэффи-|
|   |                                 |циенты "кредитного риска" для вы-|
|   |                                 |шеуказанных инструментов.        |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  В связи с применением в бухгал-|  При определении  источника  ос-|
|   |терском  учете  кассового  метода|новного  капитала  в  расчет   не|
|   |отнесения  начисленных  кредитной|включаются остатки по балансовому|
|   |организацией  процентов на доходы|счету N 61301 "Доходы будущих пе-|
|   |(расходы),  было бы целесообразно|риодов по кредитным операциям", а|
|   |прибыль  и убыток отчетного года,|балансовый счет N 61401  "Расходы|
|   |включаемые в  расчет  собственных|будущих   периодов  по  кредитным|
|   |средств  (капитала) кредитных ор-|операциям"  включается  в  расчет|
|   |ганизаций в соответствии с  поло-|только в части начисленных, но не|
|   |жением  Банка России от 1.06.98 N|уплаченных в срок процентов.     |
|   |31-П "О  методике  расчета  собс-|  При определении прибыли  отчет-|
|   |твенных  средств  (капитала) кре-|ного  года,  включаемой  в расчет|
|   |дитных организаций", рассчитывать|дополнительного капитала, а также|
|   |без  доходов  будущих  периодов в|убытка отчетного года,  уменьшаю-|
|   |части  просроченных   начисленных|щего основной капитал,  использу-|
|   |процентов.                       |ются  отдельные  элементы  метода|
|   |                                 |начисления,  а именно  включаются|
|   |                                 |начисленные  проценты  по ссудной|
|   |                                 |задолженности, отнесенной в соот-|
|   |                                 |ветствии с инструкцией Банка Рос-|
|   |                                 |сии от 30.06.97 N 62а к 1  группе|
|   |                                 |риска  (часть балансового счета N|
|   |                                 |61301)  за  вычетом   начисленных|
|   |                                 |процентов  по  всей задолженности|
|   |                                 |банка (балансовый счет N 61401). |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Разъяснить, что означает убыток|  "Убыток отчетного года" рассчи-|
|   |отчетного года,  рассчитанный без|тывается без учета средств, вклю-|
|   |учета средств,  включенных в сос-|ченных в состав основного капита-|
|   |тав основного  капитала  в  соот-|ла, данные о которых подтверждены|
|   |ветствии с п.2.1.5 положения Бан-|заключением аудиторской фирмы.   |
|   |ка России от 1.06.98  N  31-П  "О|                                 |
|   |методике    расчета   собственных|                                 |
|   |средств (капитала) кредитных  ор-|                                 |
|   |ганизаций", (размер убытка, расс-|                                 |
|   |читанный исходя из данных,  подт-|                                 |
|   |вержденных  заключением аудиторс-|                                 |
|   |кой фирмы или что-то другое).    |                                 |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  При исчислении     обязательных|  Предложение не  поддерживается.|
|   |нормативов в состав капитала при-|Не  представляется целесообразным|
|   |нимать все принадлежащие им  фон-|включать в расчет капитала  фонды|
|   |ды, независимо от их предназначе-|кредитной организации,  использо-|
|   |ния.                             |вание которых заведомо  уменьшает|
|   |                                 |имущество банка.                 |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  На внутриквартальные  даты   не|  Кредитная организация самостоя-|
|   |подтверждать  прибыль аудиторским|тельно  определяет  необходимость|
|   |заключением в соответствии с  по-|подтверждения аудиторами прибыли.|
|   |ложением  Банка России от 1.06.98|В соответствии с требованиями по-|
|   |N 31-П "О методике расчета  собс-|ложения Банка России от 1.06.98 N|
|   |твенных  средств  (капитала) кре-|31-П неподтвержденная  аудиторами|
|   |дитных организаций".             |прибыль отчетного года включается|
|   |                                 |в состав источников  дополнитель-|
|   |                                 |ного капитала.                   |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Не уменьшать собственные средс-|  Предложение не  поддерживается.|
|   |тва  кредитной организации на ос-|Уменьшение  источников  основного|
|   |таточную стоимость нематериальных|капитала на величину нематериаль-|
|   |активов, т.к. они уменьшили капи-|ных активов за вычетом  начислен-|
|   |тал в момент приобретения.       |ной  амортизации  полностью соот-|
|   |                                 |ветствует международным  стандар-|
|   |                                 |там.  По методике расчета капита-|
|   |                                 |ла,  содержащейся  в   инструкции|
|   |                                 |Банка России от 1.10.97 N 1,  не-|
|   |                                 |материальные активы включаются  в|
|   |                                 |расчет кода 8971,  и капитал кре-|
|   |                                 |дитной организации уменьшается на|
|   |                                 |величину   превышения  затрат  на|
|   |                                 |приобретение материальных и нема-|
|   |                                 |териальных  активов над собствен-|
|   |                                 |ными средствами. Однако, учитывая|
|   |                                 |проблематичность  реализации при-|
|   |                                 |обретенных активов,  очевидна це-|
|   |                                 |лесообразность  уменьшения на ве-|
|   |                                 |личину указанных активов источни-|
|   |                                 |ков основного капитала, что нашло|
|   |                                 |отражение в положении Банка  Рос-|
|   |                                 |сии от 1.06.98 N 31-П.           |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Включать в  состав  собственных|  В соответствии  с  пунктом 3.1.|
|   |средств  весь  прирост  стоимости|Положения Банка России от 1.06.98|
|   |имущества  за  счет   переоценки,|N  31-П  в расчет дополнительного|
|   |произведенной  по решениям Прави-|капитала включается прирост стои-|
|   |тельства Российской Федерации  до|мости имущества,  находящегося на|
|   |1  января  1997 года и в т.ч.  по|балансе кредитной организации, за|
|   |Постановлению Правительства  Рос-|счет переоценки, произведенной до|
|   |сийской  Федерации  от  7.12.96 N|1 января 1997 года. Предложение о|
|   |1442 (п.3.1).                    |включении  в расчет капитала при-|
|   |                                 |роста стоимости имущества,  нахо-|
|   |                                 |дящегося на балансе кредитной ор-|
|   |                                 |ганизации,  за  счет  переоценки,|
|   |                                 |произведенной  на  1  января 1997|
|   |                                 |года в соответствии с Постановле-|
|   |                                 |нием Правительства Российской Фе-|
|   |                                 |дерации от 7.12.96 N 1442 (с уче-|
|   |                                 |том  изменений и дополнений),  не|
|   |                                 |поддерживается,  так как ситуация|
|   |                                 |на  рынке недвижимости нестабиль-|
|   |                                 |на.  При продаже имущества  общая|
|   |                                 |величина  прироста стоимости иму-|
|   |                                 |щества,  полученная в  результате|
|   |                                 |переоценки    основных   средств,|
|   |                                 |уменьшается на  сумму  переоценки|
|   |                                 |выбывающего имущества, что приве-|
|   |                                 |дет к уменьшению  величины  собс-|
|   |                                 |твенных  средств (капитала) кре- |
|   |                                 |дитной организации при  включении|
|   |                                 |этой стоимости в капитал.        |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  В какой части следует не учиты-|  Фонды, являющиеся    источником|
|   |вать при расчете капитала в соот-|выдачи ссуд сотрудникам кредитной|
|   |ветствии с положением Банка  Рос-|организации, при расчете капитала|
|   |сии от 1.06.98 N 31-П "О методике|не учитываются в полном объеме.  |
|   |расчета собственных средств  (ка-|                                 |
|   |питала)   кредитных  организаций"|                                 |
|   |величину фондов для  выдачи  ссуд|                                 |
|   |своим  сотрудникам  при  условии,|                                 |
|   |что фонд предназначен для  разных|                                 |
|   |целей.                           |                                 |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Существует ли противоречие меж-|  Между пунктами 3.5.2 и 3.5.5 не|
|   |ду пунктами 3.5.2 и 3.5.5 положе-|существует противоречий,  так как|
|   |ния  Банка  России  от 28.08.97 N|пунктом 3.5.5. определен перечень|
|   |509.                             |документов,   который  не  вправе|
|   |                                 |подписывать  руководитель  службы|
|   |                                 |внутреннего  контроля.  Руководи-|
|   |                                 |тель подразделения банка может  и|
|   |                                 |не  являться руководителем службы|
|   |                                 |внутреннего  контроля.  В  случае|
|   |                                 |функционального  подчинения руко-|
|   |                                 |водителю службы внутреннего конт-|
|   |                                 |роля  других подразделений банка,|
|   |                                 |право подписи может быть передано|
|   |                                 |непосредственному    руководителю|
|   |                                 |подчиненного подразделения.      |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Подлежит ли согласованию в тер-|  Согласование кандидатуры  руко-|
|   |риториальных   учреждениях  Банка|водителя службы внутреннего конт-|
|   |России  кандидатура  руководителя|роля в территориальном учреждении|
|   |службы внутреннего контроля.     |Банка России осуществляется толь-|
|   |                                 |ко в случае, если он по должности|
|   |                                 |является заместителем руководите-|
|   |                                 |ля кредитной организации.        |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Увеличить период поэтапного ре-|  В 1999 году к кредитным органи-|
|   |жима создания резерва на  возмож-|зациям  не  применяются  принуди-|
|   |ные потери по ссудам до 1 декабря|тельные меры воздействия за недо-|
|   |2001 года.  В период с 1  февраля|создание резерва на возможные по-|
|   |до  1 июля 1999 года не применять|тери по ссудам до 50%  от расчет-|
|   |к  кредитным  организациям   меры|ной величины.                    |
|   |воздействия  при условии создания|  Предложение об  увеличении поэ-|
|   |банком резерва не  менее  75%  от|тапного режима  создания  резерва|
|   |расчетной величины.              |на  возможные потери по ссудам не|
|   |                                 |поддерживается,  поскольку финан-|
|   |                                 |совый  кризис  оказал  негативное|
|   |                                 |влияние на  финансовое  состояние|
|   |                                 |заемщиков  и  качество  кредитных|
|   |                                 |портфелей банков.                |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Ввести требование  о формирова-|  Предложение не  поддерживается.|
|   |нии резерва на  возможные  потери|Банк  России считает целесообраз-|
|   |по  ссудам  в  одинаковом размере|ным обеспечить покрытие  за  счет|
|   |для головных  офисов  и  филиалов|резерва  в первую очередь кредит-|
|   |кредитных организаций.           |ных рисков по безнадежным ссудам,|
|   |                                 |которые имеют разный удельный вес|
|   |  Для эффективности  контроля  за|в  кредитном  портфеле  отдельных|
|   |филиалами  предлагаем  определить|обособленных подразделений (фили-|
|   |механизм  информирования террито-|алов) одной  кредитной  организа-|
|   |риальных учреждений Банка  России|ции,  в  связи  с  чем определена|
|   |по  месту  нахождения  филиала  о|возможность формирования  резерва|
|   |полноте создания резерва в  целом|в  разных  размерах от расчетного|
|   |по банку на 1 число месяца.      |отдельными филиалами  одной  кре-|
|   |                                 |дитной  организации  при  условии|
|   |                                 |выполнения установленного порядка|
|   |                                 |формирования  резерва в кредитной|
|   |                                 |организации в целом.             |
|   |                                 |  Территориальные учреждения Бан-|
|   |                                 |ка  России,  осуществляющие конт-|
|   |                                 |роль  за  деятельностью  филиалов|
|   |                                 |кредитных  организаций,  в случае|
|   |                                 |создания  последними  резерва  на|
|   |                                 |возможные потери по ссудам в раз-|
|   |                                 |мере, не соответствующем установ-|
|   |                                 |ленному для кредитной организации|
|   |                                 |в целом в целях  обеспечения  эф-|
|   |                                 |фективности контроля за филиалами|
|   |                                 |могут сообщать,  в случае необхо-|
|   |                                 |димости, соответствующую информа-|
|   |                                 |цию в головной офис кредитной ор-|
|   |                                 |ганизации  и  территориальное уч-|
|   |                                 |реждение Банка  России  по  месту|
|   |                                 |нахождения  головного  офиса кре-|
|   |                                 |дитной организации  для  принятия|
|   |                                 |последним  мер воздействия к кре-|
|   |                                 |дитной организации.              |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Предоставить банкам  право при-|  Отнесение банками ссуд к  более|
|   |нимать решение об отнесении соот-|низкой группе риска,  чем это вы-|
|   |ветствующих  ссуд  к более низкой|текает из формализованных  крите-|
|   |группе риска, чем это вытекает из|риев,  переоформленных  ссуд,  по|
|   |формализованных   критериев,   на|которым не наблюдалось  нарушений|
|   |ссуды 2 и  3  групп,  исключая  4|заемщиком  сроков выполнения обя-|
|   |группу.                          |зательств по обслуживанию  долга,|
|   |                                 |в том числе ссуд, которые, исходя|
|   |                                 |из   формализованных   критериев,|
|   |                                 |должны  быть отнесены к четвертой|
|   |                                 |группе риска,  допускается. Одна-|
|   |                                 |ко,  ссуды,  имеющие нарушение по|
|   |                                 |срокам  выполнения   обязательств|
|   |                                 |длительностью свыше пяти дней, не|
|   |                                 |могут быть отнесены при классифи-|
|   |                                 |кации к более низким группам рис-|
|   |                                 |ка.                              |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  При заключении  банком с клиен-|  Оформление дополнительного сог-|
|   |том договора на открытие  кредит-|лашения   на   выдачу  очередного|
|   |ной  линии  каждая  новая  выдача|транша в рамках договора  кредит-|
|   |кредита в рамках кредитной  линии|ной  линии  не  расценивается как|
|   |оформляется дополнительным согла-|переоформление договора.         |
|   |шением.  Является ли данная ссуда|                                 |
|   |переоформленной без изменения ус-|                                 |
|   |ловий договора.                  |                                 |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Предлагаем к    переоформленным|  К переоформленным ссудам  отно-|
|   |ссудам относить кредиты, по кото-|сятся  ссуды,  по которым изменя-|
|   |рым изменялись сроки уплаты заем-|лись какие-либо условия  первона-|
|   |щиком процентов за кредит по при-|чального  договора,  в  том числе|
|   |чине ухудшения финансового  поло-|условия (сроки) уплаты  заемщиком|
|   |жения заемщика.                  |процентов за кредит.             |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Считается ли    переоформленной|  В случае погашения задолженнос-|
|   |задолженность,  образовавшаяся  в|ти  по  первоначальному   векселю|
|   |результате замены первоначального|другим векселем этого же эмитента|
|   |векселя на вексель того  же  эми-|вновь  образовавшаяся   задолжен-|
|   |тента.                           |ность  подлежит классификации как|
|   |                                 |задолженность по  переоформленным|
|   |                                 |ссудам.                          |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Конкретизировать понятие льгот-|  В соответствии с указанием Бан-|
|   |ная ссудная задолженность  приме-|ка России  от  24.07.98  N  299-У|
|   |нительно  к  векселям  в портфеле|кредитные  организации  самостоя-|
|   |банка, например, по беспроцентным|тельно  определяют  кредитную   и|
|   |векселям,  учтенным по номиналу и|учетную  политику  и подходы к ее|
|   |имеющим рыночную цену.           |реализации.  Определение льготной|
|   |                                 |ссудной   задолженности  примени-|
|   |                                 |тельно к векселям  также  зависит|
|   |                                 |от  проводимой банком кредитной и|
|   |                                 |учетной политики,  поэтому предс-|
|   |                                 |тавляется  некорректным конкрети-|
|   |                                 |зировать  Банком  России  понятие|
|   |                                 |льготной  задолженности  примени-|
|   |                                 |тельно к векселям.               |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Для исключения      разночтений|  Погашение ссудной задолженности|
|   |конкретизировать пункт 2.8.5 инс-|векселем   по  существу  является|
|   |трукции Банка России от  30.06.97|очередным переоформлением ссудной|
|   |N  62а  в части классификации за-|задолженности, поэтому формализо-|
|   |долженности по векселю, в которую|ванные  критерии  оценки   группы|
|   |переоформлена   имевшаяся   ранее|риска  по переоформленным ссудам,|
|   |ссудная задолженность.  При  этом|определенные  пп.2.8-2.8.5   инс-|
|   |предлагаем следующую группировку:|трукции  Банка России от 30.06.97|
|   |  а) при  переоформлении  срочной|N 62а, распространяются на задол-|
|   |ссуды (не пролонгированной ранее,|женность,  возникшую в результате|
|   |по  которой  нет просроченной за-|погашения ссуды векселем.  Банком|
|   |долженности по процентам)  вексе-|России  принято  решение  считать|
|   |лем этого же заемщика,  задолжен-|безнадежной   ссудную   задолжен-|
|   |ность по векселю  приравнивать  к|ность, образовавшуюся в результа-|
|   |ссудной задолженности, переоформ-|те переоформления ссудной  задол-|
|   |ленной один раз с изменением  ус-|женности на основании договора об|
|   |ловий договора;                  |отступном,  договора новации, пе-|
|   |  б) при  переоформлении  срочной|реуступки   права   требования  и|
|   |ссуды,   пролонгированной   ранее|т.д.,  в связи с чем в  ближайшее|
|   |(при  этом другие условия,  изло-|время будут внесены соответствую-|
|   |женные в  подпункте  "а",  пункта|щие изменения в инструкцию  Банка|
|   |2.8.3. соблюдаются), приравнивать|России от 30.06.97 N 62а.        |
|   |ее к ссудной задолженности, пере-|                                 |
|   |оформленной два раза с изменением|                                 |
|   |условий договора;                |                                 |
|   |  в) в других случаях  переоформ-|                                 |
|   |ления  ссудной задолженности век-|                                 |
|   |селем заемщика  группу  риска  по|                                 |
|   |данному  векселю определять в со-|                                 |
|   |ответствии с пунктом 2.13. данной|                                 |
|   |инструкции.                      |                                 |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  При классификации текущей ссуд-|  Предложение не  поддерживается.|
|   |ной задолженности заемщиков, сво-|В соответствии с п.2.8 инструкции|
|   |евременно  погашающих  проценты и|N  62а  в редакции указания Банка|
|   |имеющих несколько ссуд,  одна  из|России от 12.05.98 N 226-У задол-|
|   |которых является "льготной" и от-|женность  по  льготной ссуде,  а,|
|   |несена ко 2 группе риска, не при-|следовательно,  и  вся  задолжен-|
|   |менять пункт 2.9 инструкции Банка|ность  данного заемщика по другим|
|   |России от 30.06.97 N 62а, предус-|договорам по решению  органа  уп-|
|   |матривающий вновь выданные креди-|равления банка может быть отнесе-|
|   |ты относить к той же группе  кре-|на при осуществлении  классифика-|
|   |дитного риска.                   |ции  к более низкой группе риска,|
|   |                                 |чем это вытекает из формализован-|
|   |                                 |ных критериев,  указанных в п.2.2|
|   |                                 |инструкции N 62а.                |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Возможно ли перенесение просро-|  Представляется     некорректным|
|   |ченных ссуд на  балансовые  счета|оформлять дополнительное соглаше-|
|   |по  учету  срочных  суд  в случае|ние о  продлении  первоначального|
|   |заключения между банком и заемщи-|срока возврата кредита по просро-|
|   |ком  дополнительного соглашения о|ченной ссудной  задолженности.  В|
|   |продлении срока  возврата  креди-|соответствии с примечанием к под-|
|   |тов,  разъяснить порядок их клас-|пункту "а" пункта 2.8.1  инструк-|
|   |сификации.                       |ции  Банка  России  от 30.06.97 N|
|   |                                 |62а ссуды, по которым заключались|
|   |                                 |дополнительные  соглашения о про-|
|   |                                 |лонгации, при классификации ссуд-|
|   |                                 |ной задолженности по группам рис-|
|   |                                 |ка не могут быть отнесены к теку-|
|   |                                 |щим ссудам.                      |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  В соответствии с  разъяснениями|  В соответствии  с Правилами ве-|
|   |Банка  России  от 2.11.98 N 310-Т|дения бухгалтерского учета в кре-|
|   |при погашении просроченной  ссуд-|дитных организациях,  расположен-|
|   |ной задолженности векселем треть-|ных на территории Российской  Фе-|
|   |его лица сумма  начисленных  про-|дерации,  от 18.06.97 N 61 доходы|
|   |центов  по  кредиту  относится на|должны учитываться  по  кассовому|
|   |доходы банка,  тогда как п.1.12.4|методу,  в  том  числе при оплате|
|   |части  1  Правил  ведения бухгал-|процентов за пользование  кредита|
|   |терского учета в кредитных  орга-|векселем, то есть при поступлении|
|   |низациях, расположенных на терри-|денежных средств на счета кредит-|
|   |тории  Российской  Федерации,  от|ной организации. Одновременно со-|
|   |18.06.97  N  61 и п.6.1 положения|общаем, что Банком России принято|
|   |Банка России от 26.06.98  N  39-П|решение  о  внесении  изменений в|
|   |установлено,   что  бухгалтерский|инструкцию   Банка   России    от|
|   |учет операций по формированию до-|30.06.97  N  62а в части подходов|
|   |ходов  и  расходов осуществляется|по определению уровня  кредитного|
|   |кассовым методом.  В целях исклю-|риска  по  ссудной задолженности,|
|   |чения формирования доходов до мо-|погашенной  векселем,   эмитентом|
|   |мента получения денежных  средств|которого может являться как заем-|
|   |на корреспондентский счет кредит-|щик, так и третье лицо, в связи с|
|   |ной организации в случаях погаше-|чем  в ближайшее время намечается|
|   |ния  просроченной  ссудной задол-|внесение соответствующих  измене-|
|   |женности (включая проценты)  пре-|ний  в инструкцию Банка России от|
|   |доставлением в качестве отступно-|30.06.97 N 62а.                  |
|   |го векселя третьего лица,  внести|                                 |
|   |изменение  в примечания к таблице|                                 |
|   |1 пункта 2.8.5, заменив последнее|                                 |
|   |предложение  "При  переоформлении|                                 |
|   |ссуды векселями, эмитентами кото-|                                 |
|   |рых   являются   третьи  лица..."|                                 |
|   |текстом "При переоформлении ссуд-|                                 |
|   |ной  задолженности  (включая про-|                                 |
|   |центы) на  векселя  третьих  лиц,|                                 |
|   |задолженность  по  таким векселям|                                 |
|   |классифицируется в соответствии с|                                 |
|   |п.2.3  настоящей инструкции в за-|                                 |
|   |висимости от финансового  состоя-|                                 |
|   |нию  эмитента векселя.  При этом,|                                 |
|   |если в состав задолженности вклю-|                                 |
|   |чаются  проценты  за  пользование|                                 |
|   |ссудами,  расчетная и фактическая|                                 |
|   |величина резерва на возможные по-|                                 |
|   |тери по ссудам  увеличивается  на|                                 |
|   |сумму  процентов,  отнесенных при|                                 |
|   |переоформлении ссудной  задолжен-|                                 |
|   |ности на вексель третьего лица на|                                 |
|   |счет N 70101 "Проценты,  получен-|                                 |
|   |ные за предоставленные кредиты". |                                 |
|   |  При реструктуризации  безнадеж-|                                 |
|   |ной задолженности в  векселя  3-х|                                 |
|   |лиц возвращается резерв,  создан-|                                 |
|   |ный под эти ссуды. Ухудшается фи-|                                 |
|   |нансовое   состояние.   Оценивать|                                 |
|   |риск вложений в векселя  3-х  лиц|                                 |
|   |на  основании  сроков и платности|                                 |
|   |вложений.                        |                                 |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  В примечании к  абзацу  4  под-|  Предложение не  поддерживается.|
|   |пункта  "б" пункта 2.8.1 инструк-|Плавающая процентная ставка - это|
|   |ции Банка России  от  30.06.97  N|процентная ставка,  уровень кото-|
|   |62а  дать  определение  плавающей|рой в соответствии с первоначаль-|
|   |процентной ставки.               |ными условиями кредитного догово-|
|   |                                 |ра  подлежит  изменению в связи с|
|   |                                 |наступлением обстоятельств,  ука-|
|   |                                 |занных  в первоначальном договоре|
|   |                                 |(например, изменение ставки рефи-|
|   |                                 |нансирования).                   |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Вынести на отдельные балансовые|  Предложение не  поддерживается.|
|   |счета  учет резервов на возможные|Учет резерва на возможные  потери|
|   |потери  по  неоплаченным  в  срок|по  ссудам  ведется  на отдельных|
|   |векселям (аналогично учету резер-|лицевых счетах, открытых для каж-|
|   |вов по непогашенным в срок креди-|дой  ссудной  или  приравненной к|
|   |там).                            |ней задолженности.               |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  При формировании  системы  пру-|  Предложение не  поддерживается.|
|   |денциальных банковских норм расс-|Необходимость формирования резер-|
|   |мотреть  возможность предоставле-|ва на возможные потери по  ссудам|
|   |ния льгот по формированию резерва|обусловлена  кредитными рисками в|
|   |для  проблемных  банков на период|деятельности  банков,  которым  в|
|   |выполнения ими мероприятий по фи-|большей степени подвергается дея-|
|   |нансовому оздоровлению.          |тельность проблемных банков в за-|
|   |                                 |висимости  от  осуществляемой ими|
|   |                                 |кредитной политики.              |
|   |                                 |  Учитывая, что  мероприятия   по|
|   |                                 |финансовому оздоровлению проблем-|
|   |                                 |ной  кредитной  организации,  как|
|   |                                 |правило, нацелены на стабилизацию|
|   |                                 |ее финансового состояния и устой-|
|   |                                 |чивости,  что в значительной мере|
|   |                                 |зависит от покрытия  или  возмож-|
|   |                                 |ности  покрытия  резервами рисков|
|   |                                 |(потерь),  представляется нецеле-|
|   |                                 |сообразным  предоставлять  льготы|
|   |                                 |проблемным кредитным организациям|
|   |                                 |по  формированию  резерва на воз-|
|   |                                 |можные потери по ссудам на период|
|   |                                 |выполнения  мероприятий по финан-|
|   |                                 |совому оздоровлению.             |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Предусмотреть использование ре-|  Предложение не  поддерживается.|
|   |зервного фонда на погашение обли-|На проведение операций по погаше-|
|   |гаций акционерного общества и вы-|нию облигаций и выкупу акций  об-|
|   |купа акции общества в случае  от-|щества реально могут направляться|
|   |сутствия иных средств в соответс-|средства   общества    (например,|
|   |твии со статьей  35  Федерального|средства,  находящиеся на коррес-|
|   |закона "Об акционерных обществах"|пондентском счете кредитной орга-|
|   |                                 |низации), а не их источники.     |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Внести изменения  в  приложение|  Предложение не  поддерживается.|
|   |17 к инструкции Банка  России  от|Данное приложение  заполняется  в|
|   |1.10.97  N 17,  предусматривающие|соответствии  с требованиями меж-|
|   |заполнение сведений об активах  и|дународных стандартов бухгалтерс-|
|   |пассивах  по срокам востребования|кого учета и отчетности.         |
|   |и погашения на  основе  предвари-|                                 |
|   |тельных  данных балансового отче-|                                 |
|   |та,  а не окончательных, как пре-|                                 |
|   |дусмотрено указанием Банка России|                                 |
|   |от 30.10.98 N 390-У.             |                                 |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  В приложение 7 (ф.N 115) к инс-|  Предложение не  поддерживается.|
|   |трукции Банка России от 1.10.97 N|Расшифровку ссудной задолженности|
|   |17 включить итоговую  расшифровку|по  группам  кредитного риска при|
|   |ссудной  задолженности по группам|необходимости   можно    получить|
|   |кредитного риска.                |программным путем.               |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Просим разъяснить,   необходимо|  Комитет банковского     надзора|
|   |ли  включать в приложение 9 "Дан-|принял решение об отмене  состав-|
|   |ные о переоформленной  (пролонги-|ления  и представления кредитными|
|   |рованной)  задолженности клиентов|организациями,  (начиная с отчет-|
|   |и банков по кредитам" к  инструк-|ности на 1 июля 1999 года) прило-|
|   |ции Банка России от 1.10.97 N  17|жений N 9 форма 117), N 10 (форма|
|   |информацию о просроченных  креди-|118),  N 11 (форма 119).  Решение|
|   |тах  при условии что до вынесения|Комитета банковского  надзора  по|
|   |суммы на счета просроченных  ссуд|данному вопросу будет доведено до|
|   |условия договора менялись.       |территориальных учреждений  Банка|
|   |  В приложении  10 (ф.118) к инс-|России.                          |
|   |трукции Банка России и от 1.10.97|                                 |
|   |N 17 отражать 10 крупных для дан-|                                 |
|   |ной кредитной организации заемщи-|                                 |
|   |ков  и  восстановить обязательное|                                 |
|   |представление форм 119  и  120  в|                                 |
|   |Банк  России  с  отражением в них|                                 |
|   |также  10-ти  самых  крупных  для|                                 |
|   |данной  кредитной организации ак-|                                 |
|   |ционеров и инсайдеров.           |                                 |
|   |  Приложение 11 (ф.N 119) к  инс-|                                 |
|   |трукции Банка России от 1.10.97 N|                                 |
|   |17 считаем целесообразным  запол-|                                 |
|   |нять только по акционерам, доля в|                                 |
|   |уставном капитале которых  больше|                                 |
|   |5%, т.е. по аналогии с нормативом|                                 |
|   |Н9.                              |                                 |
|   |                                 |                                 |
|   |  Считаем нецелесообразным исклю-|  Приложение 13  (ф.N 121) исклю-|
|   |чение  из  состава финансовой от-|чено из состава финансовой отчет-|
|   |четности приложения 13 (ф.N  121)|ности,  т.к. аналогичная информа-|
|   |т.к. данное приложение необходимо|ция содержится  в  отчетности  по|
|   |при  анализе  политики  банка  по|форме  302 "Сведения о кредитах и|
|   |размещению ресурсов.             |задолженности по кредитам, выдан-|
|   |                                 |ным заемщикам различных регионов,|
|   |                                 |и  размере  привлеченных  депози-|
|   |                                 |тов".                            |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Уточнить определение  корректи-|  Предложение учтено  в подготов-|
|   |ровок, влияющих на прибыль, оста-|ленном  проекте  указания   Банка|
|   |ющуюся  в  распоряжении кредитной|России  о  внесении  дополнений и|
|   |организации,  в общей  финансовой|изменений в инструкцию Банка Рос-|
|   |отчетности.                      |сии от 1.10.97 N 17.             |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Необходимо ли  в  приложении  7|  Начиная с  отчетности на 1 фев-|
|   |(ф.N 115) к инструкции Банка Рос-|раля 1999 года в сумму  процентов|
|   |сии  от  1.10.97  N 17 включать в|включаются только проценты,  чис-|
|   |общую сумму  процентов  проценты,|лящиеся на балансе банка.        |
|   |числящиеся как на балансовых, так|                                 |
|   |и на внебалансовых  счетах,  либо|                                 |
|   |только остатки,  отраженные в ба-|                                 |
|   |лансе банка.                     |                                 |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  При тестировании данных баланса|  В настоящее время  рассматрива-|
|   |территориального учреждения Банка|ется  вопрос о возможности устра-|
|   |России (ф.103) с данными балансов|нения  негативных  факторов,   не|
|   |кредитных   организаций  (ф.101),|позволяющих  качественно произво-|
|   |учитывать данные балансов  банков|дить  сопоставление  остатков  по|
|   |с отозванной лицензией,  не пере-|ряду балансовых счетов в балансах|
|   |шедших на новый План счетов  бух-|кредитных  организаций  и   Банка|
|   |галтерского учета (ф.702).       |России.  При невозможности устра-|
|   |                                 |нения  указанных  факторов  будет|
|   |                                 |снят   соответствующий  контроль.|
|   |                                 |Однако,  по нашему мнению, терри-|
|   |                                 |ториальные  учреждения Банка Рос-|
|   |                                 |сии на местах обязаны контролиро-|
|   |                                 |вать   соответствие  остатков  на|
|   |                                 |аналогичных счетах кредитных  ор-|
|   |                                 |ганизаций и Банка России.        |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Внести дополнения в нормативные|  В настоящее время готовится но-|
|   |документы Банка  России,  предус-|вая редакция указания Банка  Рос-|
|   |матривающие совершенствование ме-|сии  "О критериях определения фи-|
|   |тодики банковского надзора, каса-|нансового   состояния    банков".|
|   |ющейся  критериев определения фи-|Предложения и замечания  террито-|
|   |нансового состояния банков.      |риальных учреждений Банка  России|
|   |                                 |по возможности  учтены. Вместе  с|
|   |                                 |тем,   считаем   нецелесообразным|
|   |                                 |увеличение числа критериев,  т.к.|
|   |                                 |оценка финансового состояния бан-|
|   |                                 |ков достаточно точная и по узкому|
|   |                                 |кругу  показателей.  Кроме  того,|
|   |                                 |территориальные учреждения  Банка|
|   |                                 |России могут самостоятельно  уве-|
|   |                                 |личивать  количество   критериев,|
|   |                                 |позволяющих, по их мнению,  более|
|   |                                 |точно  оценить  финансовое состо-|
|   |                                 |яние кредитной организации, и  на|
|   |                                 |основе   произведенного   анализа|
|   |                                 |принимать  решение  об  отнесении|
|   |                                 |банка к менее благополучной клас-|
|   |                                 |сификационной группе.  Устанавли-|
|   |                                 |вать оценочные показатели по  фи-|
|   |                                 |лиалам нецелесообразно, т.к. над-|
|   |                                 |зор осуществляется  за банками  в|
|   |                                 |целом. Тем не менее, поскольку  в|
|   |                                 |критериях  есть  возможность  ис-|
|   |                                 |пользования информации территори-|
|   |                                 |альных учреждений Банка России  о|
|   |                                 |деятельности филиалов,  необходи-|
|   |                                 |мо, на  наш взгляд,  оперативно и|
|   |                                 |своевременно информировать терри-|
|   |                                 |ториальные учреждения Банка  Рос-|
|   |                                 |сии по месту нахождения головного|
|   |                                 |банка о возникших в  деятельности|
|   |                                 |филиалов проблемах.              |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Создать единую электронную базу|  Предложение поддерживается.   В|
|   |данных, позволяющую территориаль-|настоящее  время  рассматривается|
|   |ным учреждениям Банка  России  по|возможность доведения до террито-|
|   |месту расположения филиалов,  оз-|риальных учреждений по месту  на-|
|   |накомиться,  при необходимости, с|хождения  филиалов  информации  о|
|   |балансом  и  отчетом о прибылях и|доле этих филиалов  в  совокупной|
|   |убытках в целом по кредитной  ор-|валюте  баланса кредитной органи-|
|   |ганизации.                       |зации.  Кроме того, отчетность по|
|   |                                 |банку  в  целом можно получить на|
|   |                                 |странице Банка России в сети  Ин-|
|   |                                 |тернет по банкам, которые дали на|
|   |                                 |это свое согласие,  или запросить|
|   |                                 |у филиала, который в соответствии|
|   |                                 |с  указанием  Банка   России   от|
|   |                                 |2.07.98  N 274-У должен ею распо-|
|   |                                 |лагать.                          |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Разработать единую     методику|  Методические рекомендации    по|
|   |анализа   финансового   состояния|анализу   финансового   состояния|
|   |кредитной организации с необходи-|кредитных организаций и соответс-|
|   |мым программным обеспечением.    |твующее  программное  обеспечение|
|   |                                 |разрабатываются.  По мере  готов-|
|   |                                 |ности  они будут доведены до тер-|
|   |                                 |риториальных   учреждений   Банка|
|   |                                 |России.                          |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Для более оперативного контроля|  В настоящий   момент   элементы|
|   |за  правомерностью  использования|тестирования отчетности  заложены|
|   |счетов  бухгалтерского  учета   и|в  программном  комплексе "Отчет-|
|   |достоверностью  отчетности просим|ность   кредитных   организаций".|
|   |представить программу  тестирова-|Возможно,  элементы  проверки ка-|
|   |ния  балансов кредитных организа-|чества представляемой  кредитными|
|   |ций.                             |организациями   отчетности  будут|
|   |                                 |включены во вновь разрабатываемый|
|   |                                 |программный  комплекс "Анализ фи-|
|   |                                 |нансового состояния кредитной ор-|
|   |                                 |ганизации".                      |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  В нормативные  документы  Банка|  Предложение не  поддерживается.|
|   |России внести дополнения, предус-|Банк России  не  может  принимать|
|   |матривающие  вопросы  наращивания|участие в управлении акциями (ка-|
|   |капитала "опорного" банка за счет|питалом) банков,  т.к. это проти-|
|   |участия Банка России в управлении|воречит   действующему  законода-|
|   |акциями  банка,  размер  дополни-|тельству.                        |
|   |тельных    взносов    акционерами|  Банк России предоставляет  кре-|
|   |"опорного" банка, определения ре-|диты  кредитным  организациям  на|
|   |гиональных  "опорных"  банков   с|общих условиях в  соответствии  с|
|   |указанием  в  них реальной помощи|утвержденными  нормативными доку-|
|   |со стороны Банка России  (участие|ментами Банка России.            |
|   |в  увеличении уставного капитала,|                                 |
|   |выделение стабилизационного  кре-|                                 |
|   |дита и другие).                  |                                 |
|-----------------------------------------------------------------------|
|      5.3. Контроль за деятельностью кредитных организаций             |
|                           на финансовых рынках                        |
|-----------------------------------------------------------------------|
|   |  Разъяснить порядок   выполнения|  В соответствии с положением  от|
|   |требования статьи 23 Федерального|2.06.98  N  43-П "О раскрытии ин-|
|   |закона "О рынке ценных  бумаг"  и|формации Банком России и  кредит-|
|   |п.12.1 инструкции Банка России от|ными    организациями-участниками|
|   |17.09.96 N 8 "О правилах  выпуска|финансовых рынков" кредитные  ор-|
|   |и  регистрации  ценных бумаг кре-|ганизации-эмитенты  ценных  бумаг|
|   |дитными организациями на террито-|раскрывают  информацию  путем  ее|
|   |рии  Российской Федерации" (в ре-|размещения  на сервере Банка Рос-|
|   |дакции указания Банка  России  от|сии в сети Интернет.             |
|   |23.11.98  N 417-У) об опубликова-|  После раскрытия  информации   в|
|   |нии уведомления о порядке раскры-|порядке,  установленном указанным|
|   |тия  информации,  содержащейся  в|положением, кредитные организации|
|   |проспекте открытой эмиссии в  пе-|вправе  раскрывать эту информацию|
|   |риодическом  издании с тиражом не|любым иным способом,  не противо-|
|   |менее 50 тыс. экземпляров, в слу-|речащим   действующему  законода-|
|   |чае,  если тираж региональных пе-|тельству.                        |
|   |чатных изданий менее 50 тыс.  эк-|  Исходя из требований  действую-|
|   |земпляров.                       |щего  законодательства,  в случае|
|   |                                 |отсутствия в регионе печатных из-|
|   |                                 |даний  с тиражом не менее 50 тыс.|
|   |                                 |экземпляров,  кредитные организа-|
|   |                                 |ции  публикуют  уведомления о по-|
|   |                                 |рядке раскрытия  информации,  со-|
|   |                                 |держащейся в проспекте эмиссии, в|
|   |                                 |общероссийском периодическом  пе-|
|   |                                 |чатном издании с тиражом не менее|
|   |                                 |50 тыс. экземпляров.             |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  В связи с проведением мероприя-|  Предложение не поддерживается. |
|   |тий по экономии финансовых ресур-|  Информация о принятых норматив-|
|   |сов  и  сокращением  выписываемых|ных  документах  ФКЦБ  Российской|
|   |территориальными     учреждениями|Федерации  должна  доводиться  до|
|   |Банка   России  печатных  изданий|сведения  подразделений по работе|
|   |считаем  целесообразным  доводить|с ценными  бумагами  юридическими|
|   |до  сведения подразделений по ра-|службами территориальных учрежде-|
|   |боте с ценными  бумагами  краткие|ний Банка России.                |
|   |сообщения  о  принятых  ФКЦБ Рос-|  Кроме того, территориальные уч-|
|   |сийской Федерации постановлениях,|реждения Банка России располагают|
|   |касающихся  профессиональной дея-|системой  "Консультант-плюс",   в|
|   |тельности  кредитных  организаций|которой  содержится вся необходи-|
|   |на рынке ценных бумаг.           |мая информация.                  |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |При реорганизации кредитных орга-|  Предложение не  поддерживается.|
|   |низаций делегировать  функции  по|Порядок регистрации выпуска акций|
|   |регистрации выпусков ценных бумаг|в Департаменте контроля  за  дея-|
|   |территориальным учреждениям Банка|тельностью  кредитных организаций|
|   |России.                          |на финансовых рынках Банка России|
|   |                                 |(предусмотренный п.1.2 инструкции|
|   |                                 |Банка России от 17.09.96  N  8  в|
|   |                                 |редакции указания Банка России от|
|   |                                 |23.11.98 N 417-У) установлен  для|
|   |                                 |того, чтобы выпуск акций совпадал|
|   |                                 |по времени с регистрацией кредит-|
|   |                                 |ных организаций в форме акционер-|
|   |                                 |ного общества.                   |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Каким образом кредитная органи-|  Приведение регистрационных  но-|
|   |зация должна привести в соответс-|меров  в соответствие с действую-|
|   |твие   с   п.1.4   инструкции  от|щим  законодательством   возможно|
|   |17.09.96  N 8 (в редакции  указа-|путем   внесения  соответствующих|
|   |ния  Банка  России  от 23.11.98 N|изменений и дополнений в  регист-|
|   |417-У) выпуски акций, проведенные|рационные   документы  предыдущих|
|   |в  1992-1995  годах  в наличной и|выпусков ценных бумаг.           |
|   |безналичной форме,  зарегистриро-|                                 |
|   |ванные  под одним регистрационным|                                 |
|   |номером,  имея в виду что в соот-|                                 |
|   |ветствии с указанным пунктом инс-|                                 |
|   |трукции N 8 акции с  одним  госу-|                                 |
|   |дарственным регистрационным номе-|                                 |
|   |ром выпускаются в одной форме,  а|                                 |
|   |до утверждения Федерального зако-|                                 |
|   |на от 22.04.96 N 39-ФЗ  "О  рынке|                                 |
|   |ценных  бумаг"  нормативные доку-|                                 |
|   |менты Банка России предусматрива-|                                 |
|   |ли  регистрацию  выпуска  акций в|                                 |
|   |наличной и безналичной форме оди-|                                 |
|   |наковой   номинальной  стоимостью|                                 |
|   |акции с одним государственным ре-|                                 |
|   |гистрационным номером.           |                                 |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Следует ли регистрирующим орга-|  Не следует.                    |
|   |нам переносить информацию  о  вы-|                                 |
|   |пусках ценных бумаг зарегистриро-|                                 |
|   |ванных ранее в журнале  государс-|                                 |
|   |твенной  регистрации ценных бумаг|                                 |
|   |кредитных организаций из  указан-|                                 |
|   |ного журнала в реестр, открытый в|                                 |
|   |соответствии  с п.19.1 инструкции|                                 |
|   |Банка  России  от 17.09.98 N 8 (в|                                 |
|   |редакции указания Банка России от|                                 |
|   |23.11.98 N 417-У).               |                                 |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Разъяснить, следует  ли  указы-|  В пунктах 7 и 8 ежеквартального|
|   |вать в пунктах 7 и 8 ежекварталь-|отчета по ценным бумагам при ука-|
|   |ного отчета по ценным бумагам из-|зании должностей членов правления|
|   |менение  наименования   кредитной|и совета директоров кредитной ор-|
|   |организации при указании должнос-|ганизации следует указывать время|
|   |тей членов правления и совета ди-|их работы в организации со старым|
|   |ректоров  кредитной  организации,|наименованием и новым  наименова-|
|   |имея в виду введение п.2 в прило-|нием.                            |
|   |жение 8 к инструкции Банка России|                                 |
|   |от 17.09.96 N 8 (в редакции  ука-|                                 |
|   |зания  Банка России от 23.11.98 N|                                 |
|   |417-У).                          |                                 |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Ускорить разработку нормативно-|  В настоящее   время  документы,|
|   |го  акта,  определяющего  порядок|касающиеся реструктуризации  бан-|
|   |внесения  неденежных  средств  (в|ковской системы,  включающие дан-|
|   |том  числе ценных бумаг) в устав-|ный вопрос, разрабатываются.     |
|   |ные капиталы кредитных  организа-|                                 |
|   |ций.   В  первоочередном  порядке|                                 |
|   |разрешить внесение  государствен-|                                 |
|   |ных ценных бумаг (ГКО, ОФЗ) в ус-|                                 |
|   |тавные капиталы кредитных органи-|                                 |
|   |заций, имевших вложения в эти ви-|                                 |
|   |ды активов по состоянию на 17 ав-|                                 |
|   |густа 1998 года.                 |                                 |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Внести в  инструкцию Банка Рос-|                                 |
|   |сии от 17.09.96 N 8  "О  правилах|                                 |
|   |выпуска  и регистрации ценных бу-|                                 |
|   |маг кредитными  организациями  на|                                 |
|   |территории  Российской Федерации"|                                 |
|   |(в редакции указания Банка России|                                 |
|   |от  23.11.98  N  417-У) следующие|  Предложения не поддерживаются. |
|   |изменения и дополнения:          |                                 |
|   |  - главу 13  "Размещение  ценных|  Порядок размещения  акций   при|
|   |бумаг"  целесообразно  дополнить,|осуществлении   преимущественного|
|   |указав,  что оплата приобретаемых|права акционерами-владельцами го-|
|   |в  порядке  осуществления преиму-|лосующих акций, в том числе и по-|
|   |щественного права   акционерами- |рядок их оплаты, определен стать-|
|   |владельцами   голосующих    акций|ей 41 Федерального закона "Об ак-|
|   |должна производиться в период его|ционерных обществах".            |
|   |осуществления (в соответствии  со|  В случае  нарушения   кредитной|
|   |статьей  41  Федерального  закона|организацией-эмитентом    порядка|
|   |"Об   акционерных    обществах").|размещения акций  путем  осущест-|
|   |Предложение  обусловлено наличием|вления    акционерами-владельцами|
|   |фактов оплаты акций, на которые в|голосующих акций преимущественно-|
|   |порядке использования преимущест-|го  права к ней могут быть приме-|
|   |венного  права   акционерами-вла-|нены меры, предусмотренные стать-|
|   |дельцами  голосующих  акций  была|ей 26 Федерального закона "О рын-|
|   |заявлена потребность в период  их|ке ценных бумаг".                |
|   |публичного размещения.           |                                 |
|   |  Вызывает также вопрос необходи-|                                 |
|   |мость   заключения  договоров  на|                                 |
|   |куплю-продажу акций,  приобретае-|                                 |
|   |мых  в  порядке преимущественного|                                 |
|   |права, и сроки их заключения;    |                                 |
|   |                                 |                                 |
|   |  - в статье 16 Федерального  за-|  Данное нововведение   потребует|
|   |кона  "О  рынке  ценных  бумаг" и|изменения   государственного  ре-|
|   |п.1.4 инструкции N 8 указано, что|гистрационного номера по всем ра-|
|   |ценные  бумаги  с одним государс-|нее выпущенным ценным бумагам.   |
|   |твенным  регистрационным  номером|                                 |
|   |должны выпускаться в одной форме.|                                 |
|   |Вместе с тем, приложение 6 к инс-|                                 |
|   |трукции  N 8,  выделяя только вид|                                 |
|   |ценных бумаг (акции, облигации) и|                                 |
|   |тип  одного и того же вида ценных|                                 |
|   |бумаг по исчислению эмитента,  не|                                 |
|   |предусматривает  при  составлении|                                 |
|   |государственного регистрационного|                                 |
|   |номера возможность составить раз-|                                 |
|   |ные регистрационные номера с уче-|                                 |
|   |том  этого  признака.  В  связи с|                                 |
|   |этим целесообразно  при  описании|                                 |
|   |порядка составления государствен-|                                 |
|   |ного регистрационного номера цен-|                                 |
|   |ных бумаг, выпускаемых кредитными|                                 |
|   |организациями   (приложение   6),|                                 |
|   |предусмотреть,  что второй и тре-|                                 |
|   |тий разряды номера  указывают  не|                                 |
|   |только  на  порядковый номер типа|                                 |
|   |одного и того же вида ценных  бу-|                                 |
|   |маг  по  исчислению  эмитента,  а|                                 |
|   |также на форму выпускаемых ценных|                                 |
|   |бумаг;                           |                                 |
|   |                                 |                                 |
|   |  - пункт 14.7 дополнить описани-|  Порядок аннулирования    ценных|
|   |ем механизма аннулирования ценных|бумаг для всех случаев единый.   |
|   |бумаг,  выпуск  которых был заре-|                                 |
|   |гистрирован,  но которые не  были|                                 |
|   |размещены и, значит, не могут су-|                                 |
|   |ществовать;                      |                                 |
|   |                                 |                                 |
|   |  - в целях формирования  единого|  Банком России  принято  решение|
|   |подхода при проверке правомернос-|при  неполной  оплате размещенных|
|   |ти оплаты уставного капитала и  в|акций сохранить порядок определе-|
|   |связи с тем,  что изменения и до-|ния  правомерности  оплаты  акций|
|   |полнения в учредительные докумен-|инвесторами, приобретающими более|
|   |ты кредитных организаций, связан-|5%   акций   кредитной  организа-|
|   |ные  с  регистрацией   увеличения|ции-эмитента,  указанный в пункте|
|   |размера  уставного  капитала осу-|14.9 инструкции N 8.             |
|   |ществляются отделом  лицензирова-|                                 |
|   |ния:                             |                                 |
|   |  а) пункт 14.8 дополнить следую-|                                 |
|   |щим абзацем:                     |                                 |
|   |  "При неполной оплате  размещен-|                                 |
|   |ных  акций проверку правомерности|                                 |
|   |оплаты акций инвесторами,  приоб-|                                 |
|   |ретающими более 5%  акций кредит-|                                 |
|   |ной организации-эмитента,    осу-|                                 |
|   |ществляет соответствующее подраз-|                                 |
|   |деление территориального учрежде-|                                 |
|   |ния Банка России,  осуществляющее|                                 |
|   |лицензирование  банковской   дея-|                                 |
|   |тельности;                       |                                 |
|   |  б) из   пункта  14.9  исключить|                                 |
|   |вопрос по  рассмотрению  Департа-|                                 |
|   |ментом  контроля за деятельностью|                                 |
|   |кредитных организаций на финансо-|                                 |
|   |вых  рынках  или  соответствующим|                                 |
|   |подразделением   территориального|                                 |
|   |учреждения Банка России правомер-|                                 |
|   |ности  оплаты  акций  инвесторами|                                 |
|   |при  неполной  оплате размещенных|                                 |
|   |акций.                           |                                 |
|   |  Соответствующие изменения и до-|                                 |
|   |полнения  также  внести  в  пункт|                                 |
|   |17.8 инструкции  Банка  России  N|                                 |
|   |75-И;                            |                                 |
|   |                                 |                                 |
|   |  - пункт  17.5 целесообразно до-|  В случае  открытой  (публичной)|
|   |полнить следующим абзацем:       |эмиссии при внесении изменений  в|
|   |  "В случае,  если решение о вне-|регистрационные  документы до на-|
|   |сении  изменений и (или) дополне-|чала размещения ценных бумаг при-|
|   |ний в  регистрационные  документы|остановления  эмиссии не происхо-|
|   |выпуска   ценных   бумаг  принято|дит, поскольку эмиссия еще не на-|
|   |уполномоченным органом  кредитной|чалась.                          |
|   |организации до даты начала разме-|  После регистрации  изменений  в|
|   |щения ценных  бумаг,  то  эмиссия|регистрирующем органе  размещение|
|   |должна быть приостановлена с ука-|ценных бумаг происходит не ранее,|
|   |занной даты начала размещения.  В|чем через 2 недели после  обеспе-|
|   |случае,  если  регистрация данных|чения  всем потенциальным покупа-|
|   |изменений и (или) дополнений  ре-|телям возможности доступа  к  ин-|
|   |гистрирующим  органом произведена|формации о выпуске.              |
|   |до даты начала размещения  ценных|                                 |
|   |бумаг, то эмиссия                |                                 |
|   |не приостанавливается";          |                                 |
|   |                                 |                                 |
|   |  - отменить  пункт  10  ежеквар-|  В пункте 10 приводится информа-|
|   |тального отчета по ценным бумагам|ция,  касающаяся доли участия го-|
|   |(приложение 8), так как требуемая|лосующих акций в уставном капита-|
|   |в данном пункте информация приво-|ле,  а в пункте 5 приводится  ин-|
|   |дится в пункте 5.                |формация о владении общей долей в|
|   |                                 |уставном капитале.               |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Дополнить пункт   23   Указания|  Предложение не  поддерживается.|
|   |Банка  России от 31.08.98 N 333-У|Аннулирование государственной ре-|
|   |"О внесении изменений и  дополне-|гистрации условий выпуска и обра-|
|   |ний  в  письмо Центрального банка|щения сберегательных (депозитных)|
|   |Российской Федерации от 10 февра-|сертификатов кредитной  организа-|
|   |ля  1992  года N 14-3-20 "О депо-|ции,  у которой отозвана лицензия|
|   |зитных и сберегательных  сертифи-|на осуществление банковских  опе-|
|   |катах банков" следующим абзацем: |раций,  осуществляется территори-|
|   |  "Аннулирование  государственной|альным учреждением  Банка  России|
|   |регистрации  условий выпуска осу-|только  при  ликвидации кредитной|
|   |ществляется на основании  приказа|организации как юридического лица|
|   |Банка  России  об отзыве лицензии|на   основании   соответствующего|
|   |на осуществление банковских  опе-|приказа Банка России.            |
|   |раций в случае,  если выпущенные |                                 |
|   |сертификаты полностью погашены". |                                 |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Ввиду отсутствия типовых  усло-|  Предложение не  поддерживается.|
|   |вий  выпуска и обращения сертифи-|В  соответствии  со  статьей  836|
|   |катов и в целях стандартизации  и|Гражданского  кодекса  Российской|
|   |упрощения процедуры выпуска депо-|Федерации,  сберегательный (депо-|
|   |зитных и сберегательных  сертифи-|зитный) сертификат является  фор-|
|   |катов обеспечить формирование ус-|мой договора банковского вклада. |
|   |ловий при помощи специально  раз-|  Согласно статьи 421 ГК РФ,  при|
|   |работанной компьютерной программы|заключении договора стороны  сво-|
|   |типа уже  действующих  комплексов|бодны  в формировании условий до-|
|   |"Эмитент" и "Лицензия"           |говора,  следовательно, в опреде-|
|   |                                 |лении  содержания  прав и обязан-|
|   |                                 |ностей.  При этом, договор должен|
|   |                                 |соответствовать  обязательным для|
|   |                                 |сторон  правилам,   установленным|
|   |                                 |законом и другими правовыми акта-|
|   |                                 |ми,  действующими на  момент  его|
|   |                                 |заключения.                      |
|   |                                 |  В связи  с этим кредитная орга-|
|   |                                 |низация, выпускающая сертификаты,|
|   |                                 |может  включить иные дополнитель-|
|   |                                 |ные условия и реквизиты,  которые|
|   |                                 |не  противоречат действующему за-|
|   |                                 |конодательству и правовым нормам,|
|   |                                 |что  предусмотрено пунктом 8 ука-|
|   |                                 |зания Банка России от 31.08.98  N|
|   |                                 |333-У.                           |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Для более  оперативного  и пра-|  В настоящее время Банком России|
|   |вильного решения вопросов в рабо-|разрабатывается проект  указания,|
|   |те по операциям с векселями уско-|регламентирующего порядок бухгал-|
|   |рить утверждение  новой  редакции|терского учета проведения  опера-|
|   |указаний  Банка России изложенных|ций с векселями.                 |
|   |в письме от  23.02.95  N  26  "Об|                                 |
|   |операциях  коммерческих  банков с|                                 |
|   |векселями и изменениях в  порядке|                                 |
|   |бухгалтерского  учета  банковских|                                 |
|   |операций с векселями".           |                                 |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Необходимо нормативно   опреде-|  Предложение не  поддерживается.|
|   |лить  возможность  выдачи банками|Для   векселедателя   собственный|
|   |векселей с рассрочкой (отсрочкой)|вексель в момент выдачи представ-|
|   |платежа.                         |ляет собой не имущество, а денеж-|
|   |                                 |ное  обязательство.  В силу своих|
|   |                                 |особенностей вексель,  в  отличие|
|   |                                 |от   эмиссионной  ценной  бумаги,|
|   |                                 |представляет   собой    имущество|
|   |                                 |только  при  фактическом вручении|
|   |                                 |векселя первому держателю  однов-|
|   |                                 |ременно  с  возникновением у пос-|
|   |                                 |леднего права требования по  цен-|
|   |                                 |ной бумаге.                      |
|   |                                 |  Отсрочка платежа или предоплата|
|   |                                 |в этом  случае  не  соответствует|
|   |                                 |сути проводимой операции по выда-|
|   |                                 |че векселя  и  правилами  бухгал-|
|   |                                 |терского  учета не предусматрива-|
|   |                                 |ется.                            |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  С целью расширения практики пе-|                                 |
|   |реучетных операций в соответствии|                                 |
|   |с   положением  Банка  России  от|                                 |
|   |30.12.98 N 65-П:                 |                                 |
|   |                                 |                                 |
|   |  - снизить требования к  размеру|  Предложение не  поддерживается.|
|   |собственного капитала переучетно-|Вопрос  о  снижении  требований к|
|   |го банка до 1 млн.ЕВРО;          |учетным банкам в настоящее  время|
|   |                                 |является преждевременным.        |
|   |  - делегировать право проведения|  Согласно указанию от 30.12.98 N|
|   |операций  по  переучету  векселей|472-У территориальные  учреждения|
|   |территориальным учреждениям Банка|Банка  России уполномочены прини-|
|   |России.                          |мать участие в операциях по пере-|
|   |                                 |учету  векселей в рамках выполне-|
|   |                                 |ния   функций,    предусмотренных|
|   |                                 |пунктом 1.1.5 этого указания, од-|
|   |                                 |нако предварительно  должны  быть|
|   |                                 |решены проблемы технологии и сро-|
|   |                                 |ков проведения расчетов,  предус-|
|   |                                 |мотренных указанным документом.  |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  По мере  накопления Банком Рос-|  Предложение не  поддерживается.|
|   |сии опыта проведения  переучетных|До получения предварительных  ре-|
|   |операций  с  векселями  предприя-|зультатов  операций  с  векселями|
|   |тий-экспортеров    распространить|предприятий-экспортеров распрост-|
|   |систему  переучетных  операций на|ранение  опыта переучетных опера-|
|   |товарные векселя отраслей,  рабо-|ций на векселя  всех  предприятий|
|   |тающих на внутреннем рынке.      |считаем преждевременным.         |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Объединить три  вида отчетности|  Предложение не  поддерживается,|
|   |банка-эмитента ценных бумаг, в то|поскольку информация,  заложенная|
|   |же  время имеющего статус (лицен-|в данных отчетах,  отличается как|
|   |зию) профессионального  участника|по содержанию,  так и  по  срокам|
|   |рынка ценных бумаг и осуществляю-|представления. Так, кредитные ор-|
|   |щего   доверительное   управление|ганизации-профессиональные участ-|
|   |имуществом,  в  один консолидиро-|ники рынка ценных бумаг представ-|
|   |ванный отчет банка,  что позволит|ляют информацию  2  раза  в  год,|
|   |устранить  дублирование  информа-|кредитные организации-доверитель-|
|   |ции,  повысит оперативность и ка-|ные управляющие - один раз в год,|
|   |чество представляемой отчетности.|а  кредитные организации-эмитенты|
|   |                                 |ценных бумаг - ежеквартально.    |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Дополнить часть отчета "Регист-|  Предложение не  поддерживается.|
|   |рационная форма", касающуюся дея-|Формы  отчетности,  установленные|
|   |тельности банка-профессионального|постановлением Федеральной комис-|
|   |участника  рынка  ценных   бумаг,|сии  по  рынку  ценных  бумаг  от|
|   |сведениями  об  осуществлении  им|23.11.98 N 50 "0б утверждении По-|
|   |тех видов деятельности,  на кото-|ложения  о лицензировании различ-|
|   |рые  он имеет лицензию профессио-|ных видов  профессиональной  дея-|
|   |нального участника.              |тельности  на  рынке ценных бумаг|
|   |                                 |Российской Федерации",  позволяют|
|   |                                 |осуществлять  анализ деятельности|
|   |                                 |профессиональных участников      |
|   |                                 |рынка ценных бумаг и обеспечить  |
|   |                                 |ведение базы данных,  содержащей |
|   |                                 |информацию о нарушениях          |
|   |                                 |законодательства о рынке ценных  |
|   |                                 |бумаг.                           |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Внести в указание Банка  России|                                 |
|   |от  19.08.98  N  319-У "О порядке|                                 |
|   |рассмотрения  случаев   нарушения|                                 |
|   |кредитными  организациями законо-|                                 |
|   |дательства о рынке ценных бумаг и|                                 |
|   |применения  к ним мер ответствен-|                                 |
|   |ности и иных мер  воздействия  за|                                 |
|   |нарушения законодательства о рын-|                                 |
|   |ке ценных бумаг" следующие  изме-|                                 |
|   |нения и дополнения:              |                                 |
|   |  - в  случае выявления подразде-|  Состав комиссии  образуется  из|
|   |лениями территориальных  учрежде-|числа сотрудников территориально-|
|   |ний  Банка  России нарушений кре-|го учреждения Банка России и  мо-|
|   |дитными  организациями  законода-|жет  быть определен его руководи-|
|   |тельства о рынке ценных бумаг за-|телем.                           |
|   |седания комиссии по  рассмотрению|                                 |
|   |фактов нарушения указанного зако-|                                 |
|   |нодательства целесообразно прово-|                                 |
|   |дить  с участием этих подразделе-|                                 |
|   |ний;                             |                                 |
|   |                                 |                                 |
|   |  - поскольку в  состав  комиссии|  Предложение не  поддерживается.|
|   |по  рассмотрению фактов нарушения|Целью  принятия  данного указания|
|   |законодательства на рынке  ценных|было   создание    единообразной,|
|   |бумаг входят сотрудники подразде-|стандартизированной    процедуры,|
|   |ления по работе с ценными бумага-|согласно которой именно подразде-|
|   |ми,    являющегося   одновременно|ление по работе с ценными бумага-|
|   |контролирующим подразделением, то|ми призвано осуществлять контроль|
|   |нет  необходимости  рассматривать|за соблюдением законодательства и|
|   |на комиссии факты нарушений,  ус-|нормативных  актов  Банка  России|
|   |тановленные подразделением по ра-|при совершении операций с ценными|
|   |боте с ценными бумагами.  Решения|бумагами и выявлять факты наруше-|
|   |о  применении  мер  воздействия к|ния кредитной организацией требо-|
|   |кредитным организациям  по  таким|ваний нормативных актов,         |
|   |нарушениям  с  той  же  эффектив-|регулирующих рынок ценных        |
|   |ностью могут быть приняты руково-|бумаг.  Решение о применении     |
|   |дителем территориального учрежде-|санкций за нарушения,            |
|   |ния Банка России или его замести-|допущенные кредитной орга-       |
|   |телем,  курирующим  подразделение|низацией-профессиональным  участ-|
|   |по работе с ценными бумагами,  на|ником  рынка  ценных  бумаг может|
|   |основании докладной записки руко-|принимать  только   комиссия   по|
|   |водителя подразделения по  работе|рассмотрению фактов нарушения за-|
|   |с ценными бумагами;              |конодательства о рынке ценных бу-|
|   |                                 |маг.                             |
|   |  - в пункте 5.7 установить,  что|  Указанное условие   может  быть|
|   |заседания комиссии проводятся  не|включено в регламент  работы  ко-|
|   |на  регулярной основе,  а по мере|миссии, определяемый самим терри-|
|   |необходимости  в  соответствии  с|ториальным учреждением Банка Рос-|
|   |решением заместителя Председателя|сии.                             |
|   |Банка  России  или   руководителя|                                 |
|   |территориального учреждения Банка|                                 |
|   |России по представлению руководи-|                                 |
|   |теля  контролирующего подразделе-|                                 |
|   |ния.                             |                                 |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Четко определить,  какие именно|  Необходимо рассматривать только|
|   |нарушения   являются  нарушениями|те нарушения,  которые непосредс-|
|   |законодательства о  рынке  ценных|твенно связаны с профессиональной|
|   |бумаг (например, нарушение поряд-|деятельностью на рынке ценных бу-|
|   |ка начисления процентов по ценным|маг, о других нарушениях следует |
|   |бумагам,  в т.ч. неэмиссионным) и|информировать     соответствующие|
|   |могут ли на  комиссии  рассматри-|подразделения.                   |
|   |ваться  и  другие (сопутствующие)|  Перечень видов нарушений  зако-|
|   |нарушения (например, порядка бух-|нодательства о рынке ценных бумаг|
|   |галтерского учета операций с цен-|приведен в положении Банка России|
|   |ными бумагами).                  |от  19.08.98  N  49-П  "О порядке|
|   |                                 |применения к кредитным  организа-|
|   |                                 |циям  мер  ответственности и иных|
|   |                                 |мер воздействия за нарушения  за-|
|   |                                 |конодательства о рынке ценных бу-|
|   |                                 |маг".                            |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Разработать методические  реко-|  С целью приведения перечня воп-|
|   |мендации  по тематическим инспек-|росов  для  проверки деятельности|
|   |ционным проверкам  профессиональ-|профессионального участника рынка|
|   |ной  деятельности на рынке ценных|ценных  бумаг  в  соответствие  с|
|   |бумаг,  включая нормативное опре-|действующим     законодательством|
|   |деление  порядка их организации и|предполагается  заменить инструк-|
|   |проведения, обязательное вовлече-|цию Банка  России  от  9.02.98  N|
|   |ние профильных специалистов в ка-|53-Т на разрабатываемые в настоя-|
|   |честве инспекторов (с выходом  на|щее время Банком России совместно|
|   |место)   или  экспертов  (внешних|с  региональными центрами методи-|
|   |консультантов).                  |ческие рекомендации:             |
|   |                                 |  - по  осуществлению контроля за|
|   |                                 |деятельностью кредитных организа-|
|   |                                 |ций,  осуществляющих брокерскую и|
|   |                                 |дилерскую деятельность;          |
|   |                                 |  - по  осуществлению контроля за|
|   |                                 |деятельностью кредитных организа-|
|   |                                 |ций,  осуществляющих операции до-|
|   |                                 |верительного управления;         |
|   |                                 |  - по  контролю за деятельностью|
|   |                                 |кредитных организаций при  прове-|
|   |                                 |дении операций с векселями;      |
|   |                                 |  - по проведению проверок  депо-|
|   |                                 |зитарных операций кредитных орга-|
|   |                                 |низаций.                         |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Внести изменения и дополнения в|  Банком России   разрабатывается|
|   |указания Банка России от 29.08.97|проект новой редакции указаний от|
|   |N  510  "О  порядке   организации|29.08.97 N 510 "О порядке органи-|
|   |внутреннего  контроля в кредитных|зации внутреннего контроля в кре-|
|   |организациях-участниках  финансо-|дитных    организациях-участниках|
|   |вых рынков" в части конкретизации|финансовых   рынков",  где  более|
|   |функций Службы внутреннего  конт-|четко сформулирован порядок орга-|
|   |роля  (СВК) кредитной организации|низации  внутреннего  контроля на|
|   |на рынке ценных бумаг и  процедур|финансовых рынках,  а также уста-|
|   |контроля за ее работой со стороны|новлена процедура аттестации сот-|
|   |Банка России.                    |рудников  кредитных  организаций,|
|   |  Определить процедуру аттестации|ответственных    за   организацию|
|   |руководителей  СВК и специалистов|внутреннего контроля за соответс-|
|   |кредитных  организаций-профессио-|твием  деятельности законодатель-|
|   |нальных  участников  рынка ценных|ству о финансовых рынках.        |
|   |бумаг.                           |                                 |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Обратиться в  ФКЦБ   России   с|  Банком России указанное предло-|
|   |предложением  внести  в  пункт  5|жение  рекомендовано  ФКЦБ России|
|   |Постановления Федеральной  комис-|для внесения соответствующих  из-|
|   |сии  по  рынку  ценных  бумаг  от|менений.                         |
|   |23.11.98 N 50 "Об утверждении По-|                                 |
|   |ложения  о лицензировании различ-|                                 |
|   |ных видов  профессиональной  дея-|                                 |
|   |тельности  на  рынке ценных бумаг|                                 |
|   |Российской  Федерации"   дополни-|                                 |
|   |тельное основание для прекращения|                                 |
|   |действия лицензии  профессиональ-|                                 |
|   |ного участника рынка ценных бумаг|                                 |
|   |- "отзыв  банковской  лицензии  у|                                 |
|   |кредитной организации".          |                                 |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Поручить Региональному  методи-|  Предложение не  поддерживается,|
|   |ческому  центру  по  контролю  за|поскольку введение  обязательного|
|   |операциями  кредитных организаций|ежеквартального анализа отчетнос-|
|   |на  срочных   рынках   проведение|ти по форме  N  101  Региональным|
|   |ежеквартального анализа отчетнос-|центром по контролю за операциями|
|   |ти по форме N 101 "Оборотная  ве-|кредитных организаций на  срочных|
|   |домость  по счетам бухгалтерского|рынках приведет к необоснованному|
|   |учета кредитной  организации"  по|усложнению процедуры предоставле-|
|   |всем  кредитным организациям Рос-|ния первичной информации.        |
|   |сийской  Федерации  на  основании|                                 |
|   |информации, представляемой терри-|                                 |
|   |ториальными  учреждениями   Банка|                                 |
|   |России.                          |                                 |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Разрешить проведение стажировок|  Такие стажировки  проводятся  в|
|   |представителей    территориальных|соответствии с планом  проведения|
|   |учреждений  Банка России в Регио-|стажировок, согласованным курато-|
|   |нальном  методическом  центре  по|ром  Регионального  методического|
|   |контролю  за операциями кредитных|центра  и утвержденным директором|
|   |организаций на срочных рынках  на|Департамента контроля за деятель-|
|   |постоянной основе.               |ностью  кредитных  организаций на|
|   |                                 |финансовых рынках Банка России.  |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Ввести в    практику    участие|  Банком России    отрабатывается|
|   |представителей Регионального  ме-|подобная практика в случаях, ког-|
|   |тодического центра по контролю за|да проводимые инспекционные  про-|
|   |операциями кредитных  организаций|верки   затрагивают  деятельность|
|   |на срочных рынках в инспекционных|кредитных организаций на  срочных|
|   |проверках  кредитных  организаций|рынках  и требуют участия специа-|
|   |других регионов.                 |листов Регионального методическо-|
|   |                                 |го центра по контролю за операци-|
|   |                                 |ями  кредитных   организаций   на|
|   |                                 |срочных рынках.                  |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Усовершенствовать принципы бух-|  В настоящее время Банком России|
|   |галтерского учета и формы статис-|ведется работа  по  подготовке  и|
|   |тической  отчетности,  отражающие|согласованию проекта положения "О|
|   |деятельность кредитных  организа-|порядке проведения кредитными ор-|
|   |ций на срочных рынках. Ввести от-|ганизациями  операций на биржевом|
|   |четность по  операциям  кредитных|рынке срочных сделок и их отраже-|
|   |организаций с производными финан-|ния в бухгалтерском учете".      |
|   |совыми инструментами на  биржевом|  Кроме того,  Банком России раз-|
|   |и  внебиржевом  рынках  в разрезе|рабатываются  формы   ежемесячной|
|   |заключаемых контрактов и базисных|статистической отчетности по опе-|
|   |активов.                         |рациям кредитных  организаций  со|
|   |                                 |срочными инструментами и рассмат-|
|   |                                 |ривается возможность их включения|
|   |                                 |в   указание   Банка   России  от|
|   |                                 |24.10.97 N 7-У "О порядке состав-|
|   |                                 |ления  и представления отчетности|
|   |                                 |кредитными организациями в  Цент-|
|   |                                 |ральный  Банк  Российской Федера-|
|   |                                 |ции", утвержденное приказом Банка|
|   |                                 |России от 24.10.97 N 02-469.     |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Внести в нормативные акты Банка|  В 1999  году Банк России плани-|
|   |России изменения,  касающиеся вы-|рует выпустить указания "О поряд-|
|   |полнения   кредитной  организаци-|ке  прекращения депозитарной дея-|
|   |ей-депозитарием с отозванной  ли-|тельности кредитной организации".|
|   |цензией  обязательств перед депо-|                                 |
|   |нентами в соответствии с  пунктом|                                 |
|   |4.11   постановления  Федеральной|                                 |
|   |комиссии  по  ценным  бумагам  от|                                 |
|   |16.10.97 N 36 "Об утверждении По-|                                 |
|   |ложения о  депозитарной  деятель-|                                 |
|   |ности в Российской Федерации, ус-|                                 |
|   |тановлении порядка введения его в|                                 |
|   |действие и области применения".  |                                 |
|-----------------------------------------------------------------------|
|              5.4. Инспектирование кредитных организаций               |
|-----------------------------------------------------------------------|
|   |  В "Методических   рекомендациях|  Результаты любой   тематической|
|   |по  проверке  кредитного портфеля|инспекционной проверки оформляют-|
|   |кредитной     организации"     от|ся отдельным актом.  При проведе-|
|   |16.12.98  N  363-Т  рекомендуется|нии комплексной проверки  кредит-|
|   |оформлять результаты проверки  по|ной организации материалы провер-|
|   |данному  вопросу отдельным актом.|ки по указанным вопросам  включа-|
|   |Считаем целесообразным при прове-|ются в общий акт проверки.       |
|   |дении  комплексной  проверки кре-|                                 |
|   |дитной организации включать мате-|                                 |
|   |риалы проверки по указанному воп-|                                 |
|   |росу в общий акт проверки.       |                                 |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Сократить сроки      проведения|  Уполномоченные Советом директо-|
|   |комплексных и тематических прове-|ров  Банка  России  представители|
|   |рок,  подготовки акта проверки  с|Банка России вправе самостоятель-|
|   |момента   представления   справок|но  определять  продолжительность|
|   |членами рабочей группы (при  кон-|проведения проверок кредитных ор-|
|   |солидированной   проверке   такое|ганизаций и подготовки акта  про-|
|   |требование должно распространять-|верки.  Пунктами 10 и 20 инструк-|
|   |ся  на  акты  проверок филиалов),|ции Банка России от 19.02.96 N 34|
|   |предусмотренные инструкцией Банка|установлены   лишь   максимальные|
|   |России от 19.02.96 N 34 "О поряд-|сроки их проведения и подготовки.|
|   |ке проведения проверок  кредитных|В  связи  с  этим дополнительного|
|   |организаций и их филиалов уполно-|регулирования данного вопроса  не|
|   |моченными  представителями  Цент-|требуется.                       |
|   |рального банка Российской Федера-|                                 |
|   |ции (Банка России)".             |                                 |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Ускорить разработку  методичес-|  Предложение не  поддерживается,|
|   |ких  указаний по проверке бухгал-|так как в методических рекоменда-|
|   |терского учета.                  |циях  по проверке банковских опе-|
|   |                                 |раций кредитных организаций нахо-|
|   |                                 |дят отражение вопросы правильнос-|
|   |                                 |ти учета отдельных операций в со-|
|   |                                 |ответствии  с  Правилами  ведения|
|   |                                 |бухгалтерского учета в  кредитных|
|   |                                 |организациях,   расположенных  на|
|   |                                 |территории Российской  Федерации,|
|   |                                 |от 16.06.97 N 61.                |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Рассылать территориальным   уч-|  В Департаменте  инспектирования|
|   |реждениям Банка России методичес-|кредитных организаций Банка  Рос-|
|   |кие   рекомендации   Департамента|сии намечены мероприятия по реше-|
|   |инспектирования кредитных органи-|нию этой задачи.  В частности,  в|
|   |заций Банка России не  только  на|настоящее  время подготавливаются|
|   |бумажных носителях, но и в элект-|для рассылки в подразделения инс-|
|   |ронном виде.                     |пектирования  кредитных организа-|
|   |                                 |ций  территориальных   учреждений|
|   |                                 |Банка  России  в электронном виде|
|   |                                 |"Методические   рекомендации   по|
|   |                                 |проверке депозитных операций кре-|
|   |                                 |дитных организаций"  (направлено |
|   |                                 |письмом  Банка России от 24.07.98|
|   |                                 |N 161-Т).                        |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Необходима единая      методика|  Вопросы пред- и после провероч-|
|   |пред-  и  послепроверочной оценки|ной оценки деятельности кредитной|
|   |деятельности кредитных  организа-|организации включаются в качестве|
|   |ций в виде программного продукта.|самостоятельных разделов в каждые|
|   |                                 |методические рекомендации, разра-|
|   |                                 |батываемые  Департаментом инспек-|
|   |                                 |тирования  кредитных  организаций|
|   |                                 |Банка России.                    |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Для обмена  опытом Департаменту|  Руководством Банка России расс-|
|   |инспектирования кредитных органи-|матривается вопрос о проведении в|
|   |заций Банка России необходимо пе-|1999 году трех курсов с руководи-|
|   |риодически проводить семинары-со-|телями подразделений  инспектиро-|
|   |вещания  с руководителями подраз-|вания  территориальных учреждений|
|   |делений инспектирования с привле-|Банка России  в  целях  повышения|
|   |чением специалистов других депар-|квалификации  и  обмена передовым|
|   |таментов Банка России.           |опытом в  инспекционной  деятель-|
|   |                                 |ности.  О  принятом решении будет|
|   |                                 |сообщено дополнительно.          |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Разработать структуру  и  общие|  В настоящее время дорабатывает-|
|   |требования  к  составлению обзора|ся  проект  унифицированной формы|
|   |нарушений, выявленных в ходе инс-|ежеквартального обзора  нарушений|
|   |пекционных   проверок,  с  учетом|с учетом  предложений,  представ-|
|   |последних нормативных актов Банка|ленных подразделениями  инспекти-|
|   |России.                          |рования   восьми  территориальных|
|   |                                 |учреждений Банка России, участво-|
|   |                                 |вавших в его апробации.          |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Необходимо два  раза в год нап-|  Обзор нарушений, выявленных при|
|   |равлять в территориальные  учреж-|проведении инспекционных проверок|
|   |дения  Банка России сводные  об- |в I полугодии 1998 года,  опубли-|
|   |зоры  нарушений,  выявленных  при|кован в "Вестнике  Банка  России"|
|   |проверках  кредитных   организа- |от  20.08.98  N  59.  В настоящее|
|   |ций,  обратив особое внимание  на|время готовится  обзор  нарушений|
|   |нетипичные нарушения.            |за II полугодие 1998 года.       |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Разработать нормативный   доку-|  В ряде  законодательных актов и|
|   |мент, обязывающий кредитные орга-|нормативных  актов  Банка  России|
|   |низации предоставлять инспекцион-|имеются   положения,  обязывающие|
|   |ным группам первичные  документы,|кредитные организации  предостав-|
|   |позволяющие осуществлять проверку|лять  инспекционным  группам пер-|
|   |по всему комплексу вопросов  пра-|вичные   документы,   позволяющие|
|   |вильности ведения вкладных опера-|осуществлять  проверку  по  всему|
|   |ций.                             |комплексу  вопросов  правильности|
|   |                                 |ведения вкладных операций,  в том|
|   |                                 |числе в части 2 статьи  56  Феде-|
|   |                                 |рального  закона  "О  Центральном|
|   |                                 |банке Российской Федерации (Банке|
|   |                                 |России)", части 5 статьи 26 Феде-|
|   |                                 |рального закона "О банках и  бан-|
|   |                                 |ковской деятельности", подпунктах|
|   |                                 |"в" и "д"  пункта  12  инструкции|
|   |                                 |Банка  России от 19.02.96 N 34 "О|
|   |                                 |порядке проведения проверок  кре-|
|   |                                 |дитных  организаций и их филиалов|
|   |                                 |уполномоченными   представителями|
|   |                                 |Центрального банка Российской Фе-|
|   |                                 |дерации (Банка России)".         |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  При составлении сводных  планов|  Предложение не  поддерживается,|
|   |проверок   кредитных  организаций|так как в соответствии с требова-|
|   |делать больший акцент на  темати-|ниями Указа Президента Российской|
|   |ческие   и  целевые  проверки,  а|Федерации  от  10.06.94 N 1184 "О|
|   |комплексные свести  до  минимума,|совершенствовании работы банковс-|
|   |поскольку практика показала,  что|кой системы Российской Федерации"|
|   |не  всегда  затраченное  время  и|комплексные  проверки   кредитных|
|   |трудовые  затраты  на комплексные|организаций  необходимо проводить|
|   |проверки оправдываются  результа-|не реже одного раза в два года.  |
|   |тами таких проверок.             |                                 |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Предлагаем Департаменту инспек-|  В плане инспекционных  проверок|
|   |тирования  кредитных  организаций|на  1999  год территориальным уч-|
|   |Банка   России  рекомендовать  (в|реждениям Банка России определены|
|   |пределах его компетенции) подраз-|основные направления деятельности|
|   |делениям инспектирования террито-|подразделений  инспектирования  в|
|   |риальных учреждений Банка  России|организации   проверок  кредитных|
|   |основные  направления  и  вопросы|организаций.                     |
|   |для включения в план проверок.   |                                 |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Считаем необходимым    изменить|  В соответствии  с  требованиями|
|   |периодичность  проведения  обяза-|Указа Президента Российской Феде-|
|   |тельных   комплексных    проверок|рации от 10.06.94 N 1184  "О  со-|
|   |крупных  кредитных  организаций и|вершенствовании работы банковской|
|   |проблемных банков:  вместо одного|системы   Российской   Федерации"|
|   |раза в два года - ежегодно.      |комплексные   проверки  кредитных|
|   |                                 |организаций необходимо  проводить|
|   |                                 |не  реже  одного раза в два года.|
|   |                                 |Уполномоченные Советом директоров|
|   |                                 |Банка  России представители Банка|
|   |                                 |России в соответствии с п.9  инс-|
|   |                                 |трукции  Банка России от 19.02.96|
|   |                                 |N 34 вправе самостоятельно  опре-|
|   |                                 |делять их периодичность.  В связи|
|   |                                 |с этим дополнительного  регулиро-|
|   |                                 |вания этого вопроса не требуется.|
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Рассмотреть вопрос о разработке|  Вопросы сертификации  программ-|
|   |стандартов по информационным бан-|ного обеспечения, используемого в|
|   |ковским  системам и введения обя-|кредитных организациях, не входят|
|   |зательной сертификации используе-|в компетенцию Банка России.      |
|   |мых  кредитными организациями ин-|                                 |
|   |формационных технологий.         |                                 |
|-----------------------------------------------------------------------|
|             5.5. Проблемы санирования кредитных организаций           |
|-----------------------------------------------------------------------|
|   |  Предусмотреть субсидиарную  от-|  Статьей 56 Гражданского кодекса|
|   |ветственность собственников и ру-|Российской Федерации предусматри-|
|   |ководителей  банка  за  положение|вается   возможность  привлечения|
|   |дел в банках.                    |учредителей (участников) и  руко-|
|   |                                 |водителей кредитной организации к|
|   |                                 |субсидиарной ответственности.    |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Предусмотреть       возможность|  В соответствии  с   действующим|
|   |предъявления  в  Арбитражный  суд|законодательством копией считает-|
|   |копий документов  по  дебиторской|ся документ,  заверенный в  уста-|
|   |задолженности при отсутствии под-|новленном порядке полномочным ор-|
|   |линных документов.               |ганом.  Только такие копии прини-|
|   |                                 |маются в качестве надлежащего до-|
|   |                                 |казательства.                    |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Определить порядок вознагражде-|  Порядок вознаграждения конкурс-|
|   |ния конкурсного управляющего.    |ного    управляющего   установлен|
|   |                                 |статьями 22 и 54 Федерального за-|
|   |                                 |кона  от 8.01.98 N 6-ФЗ "О несос-|
|   |                                 |тоятельности (банкротстве)".     |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Составляется ли кредитной орга-|  В соответствии  с   Федеральным|
|   |низацией ежедневный баланс  после|законом  от  21.11.96 N 129-ФЗ "О|
|   |отзыва  лицензии на осуществление|бухгалтерском учете"  (статьи  8,|
|   |банковских операций.             |13)  бухгалтерский учет организа-|
|   |                                 |ции ведется непрерывно с  момента|
|   |                                 |регистрации  в качестве юридичес-|
|   |                                 |кого лица до реорганизации или ее|
|   |                                 |ликвидации в порядке, установлен-|
|   |                                 |ном законодательством  Российской|
|   |                                 |Федерации. Все организации обяза-|
|   |                                 |ны составлять  бухгалтерскую  от-|
|   |                                 |четность  на основе данных синте-|
|   |                                 |тического и аналитического учета.|
|   |                                 |  В период после отзыва лицензии,|
|   |                                 |когда  операции  по счетам прово-|
|   |                                 |дятся нерегулярно, ежедневный ба-|
|   |                                 |ланс составляется кредитной орга-|
|   |                                 |низацией  по итогам операционного|
|   |                                 |дня,  в котором по счетам бухгал-|
|   |                                 |терского   учета   осуществлялись|
|   |                                 |проводки.                        |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Как отражаются в  промежуточном|  В соответствии с пунктом 1 час-|
|   |ликвидационном  балансе  денежные|ти 4 статьи 20 Федерального зако-|
|   |средства и другие активы в иност-|на  "О  банках  и банковской дея-|
|   |ранной валюте.                   |тельности" в промежуточном ликви-|
|   |                                 |дационном  балансе  обязательства|
|   |                                 |кредитной организации в иностран-|
|   |                                 |ной  валюте  учитываются в рублях|
|   |                                 |по курсу Банка  России,  действо-|
|   |                                 |вавшему  на дату отзыва у кредит-|
|   |                                 |ной организации лицензии на  осу-|
|   |                                 |ществление банковских операций.  |
|   |                                 |  Все активы в иностранной валюте|
|   |                                 |учитываются и переоцениваются  по|
|   |                                 |текущему  курсу в общеустановлен-|
|   |                                 |ном порядке.                     |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Какие входящие  остатки  по ба-|  Входящие остатки промежуточного|
|   |лансовым и  внебалансовым  счетам|ликвидационного   баланса  должны|
|   |должны  быть в промежуточном лик-|соответствовать исходящим  остат-|
|   |видационном, ликвидационном и ме-|кам  по балансу кредитной органи-|
|   |сячном балансах.                 |зации на  дату  отзыва  лицензии,|
|   |                                 |либо  (при  отсутствии такого ба-|
|   |                                 |ланса) по последнему представлен-|
|   |                                 |ному  балансу  на  отчетную дату,|
|   |                                 |предшествующую  отзыву  лицензии.|
|   |                                 |Входящие  остатки ликвидационного|
|   |                                 |баланса  должны   соответствовать|
|   |                                 |исходящим остаткам промежуточного|
|   |                                 |ликвидационного баланса. Входящие|
|   |                                 |остатки баланса за отчетный месяц|
|   |                                 |должны соответствовать  исходящим|
|   |                                 |остаткам  баланса  за  предыдущий|
|   |                                 |месяц (например, входящие остатки|
|   |                                 |баланса  на  1 марта должны соот-|
|   |                                 |ветствовать исходящим остаткам на|
|   |                                 |1 февраля).                      |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Какие исходящие  остатки должны|  К моменту  составления ликвида-|
|   |быть в ликвидационном балансе.   |ционного баланса иностранная  ва-|
|   |  Для ускорения завершения ликви-|люта,  драгоценные металлы,  иму-|
|   |дационных  процедур нереализован-|щество и другие  ценности  должны|
|   |ное имущество  и  ссудную  (деби-|быть реализованы, дебиторская за-|
|   |торскую) задолженность (например,|долженность взыскана или  переус-|
|   |долгосрочную)  передать  Комитету|туплена в установленном законода-|
|   |по   делам   о  несостоятельности|тельством порядке  на  возмездной|
|   |(банкротству) или специально соз-|основе,  а денежные средства нап-|
|   |данному   органу  для  дальнейшей|равлены на удовлетворение  требо-|
|   |продажи этих активов и зачисления|ваний кредиторов.                |
|   |средств от продажи в бюджет, либо|  Если в период работы ликвидаци-|
|   |производить их  переуступку  уни-|онной комиссии  (конкурсного  уп-|
|   |тарному государственному предпри-|равляющего,   ликвидатора)   были|
|   |ятию.                            |приняты все необходимые  меры  по|
|   |                                 |истребованию  дебиторской  задол-|
|   |                                 |женности или  переуступке  ее  на|
|   |                                 |возмездной   основе   (необходимо|
|   |                                 |иметь соответствующие подтвержда-|
|   |                                 |ющие документы), а также к реали-|
|   |                                 |зации имущества, то при составле-|
|   |                                 |нии  ликвидационного баланса нев-|
|   |                                 |зысканная  дебиторская  задолжен-|
|   |                                 |ность и нереализованное имущество|
|   |                                 |подлежат списанию с отнесением на|
|   |                                 |убытки (балансовый счет N 70401).|
|   |                                 |  Исходные данные ликвидационного|
|   |                                 |баланса в пассиве должны отражать|
|   |                                 |уставный  капитал кредитной орга-|
|   |                                 |низации и требования  кредиторов,|
|   |                                 |не удовлетворенные из-за недоста-|
|   |                                 |точности имущества  ликвидируемой|
|   |                                 |кредитной организации, в активе -|
|   |                                 |убытки.  При ликвидации кредитной|
|   |                                 |организации   в  соответствии  со|
|   |                                 |статьей 61  Гражданского  кодекса|
|   |                                 |Российской Федерации актив балан-|
|   |                                 |са может  отражать  остатки  иму-|
|   |                                 |щества,  оставшегося  после удов-|
|   |                                 |летворения всех требований креди-|
|   |                                 |торов.                           |
|   |                                 |  При решении вопросов, связанных|
|   |                                 |с передачей акционерам  (участни-|
|   |                                 |кам)  и  другим лицам оставшегося|
|   |                                 |нереализованным имущества кредит-|
|   |                                 |ной  организации,  следует  руко-|
|   |                                 |водствоваться п.7 статьи 63 Граж-|
|   |                                 |данского кодекса Российской Феде-|
|   |                                 |рации, применяемой к данным отно-|
|   |                                 |шениям  по  аналогии  закона (п.1|
|   |                                 |статьи  6  Гражданского   кодекса|
|   |                                 |Российской  Федерации),  а  также|
|   |                                 |статьи 118  Федерального  закона,|
|   |                                 |"О  несостоятельности  (банкротс-|
|   |                                 |тве)".                           |
|   |                                 |  В соответствии со  статьей  113|
|   |                                 |Федерального  закона "О несостоя-|
|   |                                 |тельности  (банкротстве)"   права|
|   |                                 |требования  кредитной организации|
|   |                                 |по взысканию  дебиторской  задол-|
|   |                                 |женности  (в  т.ч.  долгосрочной)|
|   |                                 |вправе быть выставлены конкурсным|
|   |                                 |управляющим на продажу или отчуж-|
|   |                                 |дены им в ином порядке,  установ-|
|   |                                 |ленном  собранием  кредиторов или|
|   |                                 |комитетом кредиторов.            |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  В соответствии   с   пунктом  2|  В соответствии со  статьей  102|
|   |статьи 12 Федерального закона  "О|Федерального  закона "О несостоя-|
|   |бухгалтерском  учете" обязать ру-|тельности (банкротстве)" инвента-|
|   |ководителя и главного  бухгалтера|ризацию  и оценку имущества долж-|
|   |ликвидируемого банка провести ин-|ника осуществляет конкурсный  уп-|
|   |вентаризацию  всего  имущества  и|равляющий в ходе конкурсного про-|
|   |обязательств   для  передачи  его|изводства.                       |
|   |ликвидационной комиссии (конкурс-|                                 |
|   |ному управляющему, ликвидатору). |                                 |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Разработать порядок    закрытия|  В настоящее время  разрабатыва-|
|   |филиалов  кредитных   организаций|ется   проект  нормативного  акта|
|   |после отзыва лицензии на осущест-|Банка  России,  регламентирующего|
|   |вление банковских операций.      |процедуру закрытия филиалов,  ко-|
|   |                                 |торый после утверждения руководс-|
|   |                                 |твом  Банка  России будет доведен|
|   |                                 |до   территориальных   учреждений|
|   |                                 |Банка России.                    |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  В какую группу очередности пла-|  Расходы, связанные   с  работой|
|   |тежей  следует  включать  расходы|ликвидационной  комиссии,  должны|
|   |ликвидационной комиссии. На каком|покрываться   за  счет  имущества|
|   |счете  отражаются  эти  расходы в|ликвидируемого юридического  лица|
|   |промежуточном балансе.           |вне  очереди  (п.25 Постановления|
|   |                                 |Пленума Верховного Суда  Российс-|
|   |                                 |кой  Федерации  и Пленума Высшего|
|   |                                 |Арбитражного Суда Российской  Фе-|
|   |                                 |дерации от 1.07.96 N 6/8 "О неко-|
|   |                                 |торых вопросах,  связанных с при-|
|   |                                 |менением части первой Гражданско-|
|   |                                 |го кодекса Российской Федерации",|
|   |                                 |п.1 статьи 54 Федерального закона|
|   |                                 |от 8.01.98 N  6-ФЗ  "О  несостоя-|
|   |                                 |тельности /банкротстве/").       |
|   |                                 |  Учет расходов  ведется  в соот-|
|   |                                 |ветствии с Правилами ведения бух-|
|   |                                 |галтерского учета в кредитных ор-|
|   |                                 |ганизациях, расположенных на тер-|
|   |                                 |ритории Российской Федерации,  от|
|   |                                 |18.06.97 N 61 (с учетом  дополне-|
|   |                                 |ний и изменений).                |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Какие меры применяются  к  кре-|  В случае,  если кредитная орга-|
|   |дитным  организациям после отзыва|низация после отзыва у нее лицен-|
|   |лицензии  на  осуществление  бан-|зии  на  осуществление банковских|
|   |ковских операций, если смета рас-|операций  в  период  до  создания|
|   |ходов не согласована с территори-|ликвидационной комиссии (назначе-|
|   |альным учреждением Банка России. |ния   конкурсного   управляющего,|
|   |                                 |ликвидатора)  не выполняет требо-|
|   |                                 |вания статьи 20 Федерального  за-|
|   |                                 |кона  "О банках и банковской дея-|
|   |                                 |тельности" о согласовании с  Бан-|
|   |                                 |ком России сметы расходов, терри-|
|   |                                 |ториальные учреждения Банка Рос- |
|   |                                 |сии  не должны принимать к оплате|
|   |                                 |расчетные документы кредитной ор-|
|   |                                 |ганизации  по расходам,  перечис-|
|   |                                 |ленным  в  п.4  части   четвертой|
|   |                                 |статьи 20 указанного закона.     |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Может ли  банк с отозванной ли-|  Порядок удовлетворения требова-|
|   |цензией    производить    выплату|ний кредиторов установлен статьей|
|   |средств  вкладчикам  - физическим|63  Гражданского кодекса Российс-|
|   |лицам до окончания  срока  приема|кой Федерации,  согласно  которой|
|   |требований кредиторов.           |выплата денежных средств кредито-|
|   |                                 |рам  ликвидируемого  юридического|
|   |                                 |лица  производится ликвидационной|
|   |                                 |комиссией в соответствии с проме-|
|   |                                 |жуточным ликвидационным балансом,|
|   |                                 |начиная со дня его утверждения.  |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Может ли  банк  после  отзыва у|  Поскольку закрытие счета клиен-|
|   |него лицензии закрыть счет клиен-|та  кредитной  организации сопро-|
|   |та  по его заявлению и выдать ему|вождается  перечислением  клиенту|
|   |справку о закрытии счета (при на-|средств,  находящихся на его сче-|
|   |личии  денежных  средств на счете|те, а операции по счетам клиентов|
|   |клиента и при отсутствии денежных|кредитной организации после отзы-|
|   |средств).                        |ва лицензии запрещены (п.7 указа-|
|   |                                 |ния  Банка  России  от 10.03.99 N|
|   |                                 |509-У), то в этот период закрытие|
|   |                                 |счета клиента и выдача ему справ-|
|   |                                 |ки возможны только при отсутствии|
|   |                                 |на    счете    клиента   денежных|
|   |                                 |средств.                         |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Что является   основанием   для|  После отзыва у кредитной  орга-|
|   |возврата платежных документов,  в|низации  лицензии  основанием для|
|   |т.ч.  инкассовых поручений,  выс-|возврата платежных документов,  в|
|   |тавленных  налоговыми   органами,|т.ч. инкассовых поручений налого-|
|   |после  отзыва у кредитной органи-|вых инспекций, является статья 20|
|   |зации лицензии.                  |Федерального  закона  "О банках и|
|   |                                 |банковской деятельности", а также|
|   |                                 |приказ  Банка  России об отзыве у|
|   |                                 |кредитной организации лицензии на|
|   |                                 |осуществление  банковских  опера-|
|   |                                 |ций.                             |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Изменить срок представления от-|  Предложение не  поддерживается,|
|   |чета о работе ПДРК с месячного на|поскольку информация,  ежемесячно|
|   |квартальный.                     |представляемая постоянно действу-|
|   |                                 |ющей  рабочей  комиссией (далее -|
|   |                                 |ПДРК),  необходима прежде всего в|
|   |                                 |качестве  оперативной информации,|
|   |                                 |которая используется для осущест-|
|   |                                 |вления контроля за процессом лик-|
|   |                                 |видации   кредитных   организаций|
|   |                                 |(уведомление  кредиторов и вклад-|
|   |                                 |чиков о ходе ликвидации кредитных|
|   |                                 |организаций, контроль за соблюде-|
|   |                                 |нием порядка удовлетворения  тре-|
|   |                                 |бований кредиторов и вкладчиков и|
|   |                                 |т.п.).                           |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Обобщать опыт  работы  ПДРК   и|  Обобщение опыта работы ПДРК до-|
|   |публиковать  наиболее  интересные|водится до территориальных учреж-|
|   |формы и методы организации работы|дений Банка  России  в  различной|
|   |с ликвидируемыми банками.        |форме (нормативные акты,  письма,|
|   |                                 |учитывающие предложения  террито-|
|   |                                 |риальных учреждений Банка России,|
|   |                                 |стажировки,  семинары, консульта-|
|   |                                 |ции).  В  настоящее время ведется|
|   |                                 |подготовка обзорного письма и ре-|
|   |                                 |комендаций  по  совершенствованию|
|   |                                 |работы.                          |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Информация о  ликвидации банка,|  В соответствии  со  статьей  47|
|   |публикуемая в  "Вестнике  Высшего|Федерального  закона "О несостоя-|
|   |Арбитражного  Суда Российской Фе-|тельности (банкротстве) кредитных|
|   |дерации", вкладчикам банка недос-|организаций" конкурсный управляю-|
|   |тупна, поэтому целесообразно пуб-|щий в течение 15 дней  с  момента|
|   |ликовать   такую   информацию   в|представления  им  в  Банк России|
|   |средствах  печати по месту распо-|документов,  подтверждающих право|
|   |ложения банка.                   |конкурсного  управляющего  совер-|
|   |                                 |шать операции  по  корреспондент-|
|   |                                 |скому  счету  кредитной организа-|
|   |                                 |ции,  признанной банкротом,  нап-|
|   |                                 |равляет   для   опубликования   в|
|   |                                 |"Вестник Высшего Арбитражного Су-|
|   |                                 |да Российской Федерации",  "Вест-|
|   |                                 |ник Банка России",  а также опуб-|
|   |                                 |ликовывает  в  местной  печати по|
|   |                                 |месту расположения кредитной  ор-|
|   |                                 |ганизации за счет ее средств объ-|
|   |                                 |явление  о  решении  арбитражного|
|   |                                 |суда  о признании кредитной орга-|
|   |                                 |низации банкротом и  об  открытии|
|   |                                 |конкурсного производства.        |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Установленный Банком России по-|  В соответствии  со  статьей  46|
|   |рядок  открытия  счетов (перечень|Федерального закона "О  несостоя-|
|   |документов) ликвидационным комис-|тельности (банкротстве) кредитных|
|   |сиям  (конкурсным управляющим) не|организаций"   порядок   открытия|
|   |соответствует  статье  105  Феде-|корреспондентского  счета кредит-|
|   |рального  закона "О несостоятель-|ной организации, признанной банк-|
|   |ности (банкротстве)" и положениям|ротом,  определяется нормативными|
|   |налогового законодательства, поэ-|актами Банка России.             |
|   |тому  налоговые  органы   требуют|                                 |
|   |соблюдения общеустановленной про-|                                 |
|   |цедуры открытия счетов.          |                                 |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Для установления  контроля   за|  В связи с введением в  действие|
|   |проведением санации кредитной ор-|Федерального  закона "О несостоя-|
|   |ганизации дополнить  методические|тельности (банкротстве) кредитных|
|   |рекомендации о порядке оценки ме-|организаций" Банком России подго-|
|   |роприятий по финансовому оздоров-|товлен проект инструкции  "О  по-|
|   |лению  (от 13.11.97 N 18-У) текс-|рядке  осуществления  мер по пре-|
|   |том, предусматривающим заключение|дупреждению банкротства кредитной|
|   |соглашения  между санируемым бан-|организации".  В  данном  проекте|
|   |ком и территориальным учреждением|предусмотрен порядок контроля  за|
|   |Банка России о контроле за выпол-|осуществлением  кредитной органи-|
|   |нением мероприятий по финансовому|зацией мероприятий по финансовому|
|   |оздоровлению  (санации)  и  форму|оздоровлению.  После  утверждения|
|   |соглашения.                      |указанной инструкции руководством|
|   |                                 |Банка  России  она будет доведена|
|   |                                 |до   территориальных   учреждений|
|   |                                 |Банка России.                    |
|   |                                 |  Действующее   законодательство,|
|   |                                 |регламентирующее порядок осущест-|
|   |                                 |вления   мер   по  предупреждению|
|   |                                 |банкротства,  а также контрольные|
|   |                                 |функции  Банка России за проведе-|
|   |                                 |нием мер по финансовому  оздоров-|
|   |                                 |лению  кредитных  организаций  не|
|   |                                 |предусматривает заключение согла-|
|   |                                 |шения  между  санируемым банком и|
|   |                                 |территориальным учреждением Банка|
|   |                                 |России  о контроле за выполнением|
|   |                                 |мероприятий по финансовому  оздо-|
|   |                                 |ровлению.  Заключение такого сог-|
|   |                                 |лашения возможно при наличии  во-|
|   |                                 |леизъявления со стороны кредитной|
|   |                                 |организации.                     |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  В ходе выполнения плана санации|  Проектом инструкции Банка  Рос-|
|   |возникает необходимость корректи-|сии  "О порядке осуществления мер|
|   |ровки проводимых кредитной  орга-|по   предупреждению   банкротства|
|   |низацией  мероприятий по финансо-|кредитной организации", подготов-|
|   |вому оздоровлению. Однако, норма-|ленным  в  связи  с  введением  в|
|   |тивными  документами Банка России|действие  Федерального  закона "О|
|   |не определен порядок  внесения  и|несостоятельности   (банкротстве)|
|   |согласования изменений,  вносимых|кредитных  организаций",  предус-|
|   |кредитной организацией в план са-|матривается право территориально-|
|   |нации.                           |го учреждения Банка России в ходе|
|   |                                 |контроля за  осуществлением  кре-|
|   |                                 |дитной  организацией  мероприятий|
|   |                                 |по финансовому оздоровлению  тре-|
|   |                                 |бовать разработки ею дополнитель-|
|   |                                 |ных мероприятий. В этом же проек-|
|   |                                 |те   инструкции  регламентированы|
|   |                                 |сроки и порядок  представления  в|
|   |                                 |Банк  России  доработанного плана|
|   |                                 |мероприятий по финансовому  оздо-|
|   |                                 |ровлению.                        |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  В банке,  осуществляющем мероп-|  Статья 26  Федерального  закона|
|   |риятия по финансовому  оздоровле-|"О  несостоятельности  (банкротс-|
|   |нию,  вводить  мораторий на удов-|тве)  кредитных организаций" пре-|
|   |летворение требований его  креди-|дусматривает  введение  моратория|
|   |торов.  Без этого быстрое улучше-|на удовлетворение требований кре-|
|   |ние ситуации в проблемной кредит-|диторов кредитной организации.   |
|   |ной  организации  возможно только|                                 |
|   |при массированном вливании в  нее|                                 |
|   |денежных  средств  стратегическим|                                 |
|   |инвестором либо Банком России.   |                                 |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Уточнить методики  оценки  рис-|  В связи с необходимостью  уточ-|
|   |ков, перечисленных в  п.1.4. ука-|нения   методических  подходов  к|
|   |зания Банка России от 13.11.97  N|оценке активов и пассивов кредит-|
|   |18-У.                            |ной  организации  при составлении|
|   |                                 |оценочного баланса Банком  России|
|   |                                 |подготовлен   проект  указания  о|
|   |                                 |внесении изменений и дополнений в|
|   |                                 |указание Банка России от 13.11.97|
|   |                                 |N 18-У "О введении в действие но-|
|   |                                 |вой  редакции  методических реко-|
|   |                                 |мендаций о порядке оценки  мероп-|
|   |                                 |риятий  по финансовому оздоровле-|
|   |                                 |нию (планов санации),  утвержден-|
|   |                                 |ных   письмом   Банка  России  от|
|   |                                 |8.09.97 N 513".                  |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Предлагаем производить  регист-|  Подготовлен проект     указания|
|   |рацию территориальным учреждением|Банка России о внесении изменений|
|   |Банка  России выпусков акций кре-|и дополнений в  инструкцию  Банка|
|   |дитных организаций,  отнесенных к|России  от 17.09.96 N 8 "О прави-|
|   |3 и 4 группам проблемности, в том|лах выпуска и регистрации  ценных|
|   |числе банков,  имеющих  основания|бумаг кредитными организациями на|
|   |для  инициирования  отзыва лицен-|территории Российской Федерации",|
|   |зии.                             |в  котором  предусмотрена возмож-|
|   |                                 |ность регистрации  выпуска  акций|
|   |                                 |такими кредитными организациями. |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  В письме   Банка   России    от|  В связи  с введением в действие|
|   |30.04.97  N  443  "О методических|Федерального закона "О  несостоя-|
|   |рекомендациях по составлению пла-|тельности (банкротстве) кредитных|
|   |нов  санации кредитными организа-|организаций"  подготовлен  проект|
|   |циями"  предлагаем  предусмотреть|положения Банка России "О порядке|
|   |необходимость  оценки самими кре-|составления кредитными  организа-|
|   |дитными организациями  недостатка|циями  планов  мер по финансовому|
|   |собственных  средств (капитала) и|оздоровлению".  С целью повышения|
|   |ликвидных активов,  а также опре-|качества  разрабатываемых кредит-|
|   |деление  их размера по единой ме-|ными организациями планов мер  по|
|   |тодике.                          |финансовому  оздоровлению указан-|
|   |                                 |ным  проектом   предусматривается|
|   |                                 |самостоятельная  разработка  кре-|
|   |                                 |дитной  организацией   оценочного|
|   |                                 |баланса на дату начала финансово-|
|   |                                 |го оздоровления на основании таб-|
|   |                                 |лицы  корректировок  к оценочному|
|   |                                 |балансу.  При этом проектом  пре-|
|   |                                 |дусмотрена  единая  методика осу-|
|   |                                 |ществления корректировок и расче-|
|   |                                 |та недостатка собственных средств|
|   |                                 |(капитала) кредитной организации.|
|   |                                 |Дополнительно проектом предусмат-|
|   |                                 |ривается  разовое   представление|
|   |                                 |кредитной  организацией  аналити-|
|   |                                 |ческих приложений (16  таблиц)  к|
|   |                                 |оценочному балансу,  на основании|
|   |                                 |которых территориальное  учрежде-|
|   |                                 |ние Банка России будет составлять|
|   |                                 |оценочный баланс кредитной  орга-|
|   |                                 |низации на дату начала финансово-|
|   |                                 |го  оздоровления  при  подготовке|
|   |                                 |заключения о реальности плана мер|
|   |                                 |по финансовому оздоровлению  кре-|
|   |                                 |дитной организации.              |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  В случае увеличения собственных|  В соответствии   с  телеграммой|
|   |средств  (капитала)  и достижения|Банка  России   от   10.08.98   N|
|   |его размера величины  зарегистри-|05-15-3/3338  территориальные уч-|
|   |рованного  уставного  капитала не|реждения Банка России  вправе  не|
|   |предъявлять к таким кредитным ор-|предъявлять к кредитным организа-|
|   |ганизациям требование об уменьше-|циям,  увеличившим в текущем году|
|   |нии зарегистрированного уставного|размер собственных средств (капи-|
|   |капитала.                        |тала) до  величины  зарегистриро-|
|   |                                 |ванного уставного капитала,  тре-|
|   |                                 |бования об  уменьшении  уставного|
|   |                                 |капитала   с  учетом  результатов|
|   |                                 |анализа правомерности  увеличения|
|   |                                 |собственных средств кредитной ор-|
|   |                                 |ганизации.                       |
|-----------------------------------------------------------------------|
|        6. Организация и исполнение госбюджета и внебюджетных фондов   |
|-----------------------------------------------------------------------|
|   |  Возложить функции по обслужива-|  Предложение не поддерживается. |
|   |нию  и  ведению  счетов  бюджетов|  В соответствии   с  действующим|
|   |всех  уровней  и бюджетных счетов|законодательством функции по  ве-|
|   |организаций и учреждений  на  уч-|дению  счетов  по учету средств и|
|   |реждения  Банка  России  и органы|доходов федерального бюджета воз-|
|   |федерального казначейства.       |ложены  на  Банк  России.  На тех|
|   |                                 |территориях,  где отсутствуют уч-|
|   |                                 |реждения  Банка России,  счета по|
|   |                                 |учету доходов и средств федераль-|
|   |                                 |ного  бюджета ведутся в уполномо-|
|   |                                 |ченных банках,  отобранных по ре-|
|   |                                 |зультатам   открытых   конкурсов.|
|   |                                 |Обслуживание   счетов    бюджетов|
|   |                                 |субъектов  Российской Федерации и|
|   |                                 |местных бюджетов  также  осущест-|
|   |                                 |вляется  учреждениями  Банка Рос-|
|   |                                 |сии,  а в случае их отсутствия  -|
|   |                                 |любыми  другими банками по согла-|
|   |                                 |сованию с соответствующим  предс-|
|   |                                 |тавительным органом власти. В со-|
|   |                                 |ответствии с постановлением  Пра-|
|   |                                 |вительства  Российской  Федерации|
|   |                                 |от 28.02.97 N 1082  "О  мерах  по|
|   |                                 |ускорению  перехода на казначейс-|
|   |                                 |кую систему исполнения  федераль-|
|   |                                 |ного бюджета" осуществляется отк-|
|   |                                 |рытие лицевых счетов распорядите-|
|   |                                 |лей  средств федерального бюджета|
|   |                                 |в органах федерального казначейс-|
|   |                                 |тва.                             |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Разработать четкую  методологию|  Предложение не поддерживается. |
|   |осуществления операций по счетам,|  На балансовом   счете  N  40410|
|   |открытым на  балансовом  счете  N|учитываются средства внебюджетных|
|   |40410,  определив  общие принципы|фондов,   образуемых   субъектами|
|   |образования и направления  расхо-|Российской  Федерации  и  местных|
|   |дования    учитываемых   на   них|органов власти.  Данные фонды об-|
|   |средств; конкретизировать функции|разуются в соответствии со стать-|
|   |учреждений  Банка  России в плане|ей 22 Закона Российской Федерации|
|   |контроля за работой этих счетов. |от 15.04.93 N 4807-1 "Об  основах|
|   |                                 |бюджетных прав и прав по формиро-|
|   |                                 |ванию и использованию  внебюджет-|
|   |                                 |ных фондов представительных и ис-|
|   |                                 |полнительных  органов   государс-|
|   |                                 |твенной власти республик в соста-|
|   |                                 |ве Российской Федерации, автоном-|
|   |                                 |ной области,  автономных округов,|
|   |                                 |краев, областей, городов Москвы и|
|   |                                 |Санкт-Петербурга, органов местно-|
|   |                                 |го самоуправления" и функциониру-|
|   |                                 |ют в соответствии с утверждаемыми|
|   |                                 |положениями о них,  в которых оп-|
|   |                                 |ределяются  принципы их образова-|
|   |                                 |ния и направления средств.       |
|   |                                 |  Функции учреждений Банка России|
|   |                                 |определены Федеральным законом "О|
|   |                                 |Центральном банке Российской  Фе-|
|   |                                 |дерации (Банке России)".         |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Разработать порядок   открытия,|  Предложения учтены   в  проекте|
|   |работы  и закрытия счетов бюджет-|указания Банка России  "О  счетах|
|   |ных организаций, открытых в соот-|по  учету средств,  полученных от|
|   |ветствии с новым Планом счетов на|предпринимательской и иной прино-|
|   |балансовом счете N 40503.        |сящей доход деятельности, а также|
|   |  Исключить контроль   учреждений|средств, поступающих во временное|
|   |Банка  России за совершением опе-|распоряжение  бюджетной организа-|
|   |раций по текущим счетам для учета|ции, открытых бюджетным организа-|
|   |внебюджетных средств.            |циям в учреждениях Банка России и|
|   |                                 |кредитных организациях", разрабо-|
|   |                                 |танном  на основании приказа Мин-|
|   |                                 |фина России от 2.02.99 N 9н  (за-|
|   |                                 |регистрирован  в  Минюсте  России|
|   |                                 |5.03.99 N 1726).                 |
|   |  Предлагаем передать   в  органы|  В соответствии с постановлением|
|   |федерального казначейства внебюд-|Правительства  Российской Федера-|
|   |жетные  средства бюджетных учреж-|ции от 22.08.98 N 1001 предусмат-|
|   |дений и организаций,  учитываемых|ривается  перевод  в органы феде-|
|   |на   балансовом   счете  N  40503|рального казначейства счетов  ор-|
|   |("специальные  средства",  "суммы|ганизаций, финансируемых из феде-|
|   |по поручениям" и пр.).           |рального   бюджета,   по    учету|
|   |                                 |средств, полученных от предприни-|
|   |                                 |мательской и иной приносящей  до-|
|   |                                 |ход деятельности. Исключение сос-|
|   |                                 |тавляют организации  образования,|
|   |                                 |культуры,  здравоохранения и нау-|
|   |                                 |ки, финансируемые из федерального|
|   |                                 |бюджета (постановление Правитель-|
|   |                                 |ства  Российской   Федерации   от|
|   |                                 |23.10.98 N 1239).                |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Урегулировать вопросы   ведения|  Частью первой Налогового кодек-|
|   |картотеки неоплаченных документов|са   Российской   Федерации    от|
|   |клиентов,  перешедших на обслужи-|31.07.98  N  146-ФЗ  (статья 46),|
|   |вание в органы федерального  каз-|введенной в действие с  1  января|
|   |начейства в условиях ограниченно-|1999   года   предусмотрено,  что|
|   |го финансирования.               |взыскание налога с ссудных и бюд-|
|   |                                 |жетных счетов, а также с депозит-|
|   |                                 |ного счета налогоплательщика  или|
|   |                                 |налогового агента,  если не истек|
|   |                                 |срок действия депозитного догово-|
|   |                                 |ра,  не производится. Кроме того,|
|   |                                 |статьей 117  Федерального  закона|
|   |                                 |от 22.02.99 N 6-ФЗ "О федеральном|
|   |                                 |бюджете на 1999 год" предусмотре-|
|   |                                 |но,  что списание средств получа-|
|   |                                 |телей бюджетных средств, осущест-|
|   |                                 |вляемое на основании исполнитель-|
|   |                                 |ных листов судебных органов, про-|
|   |                                 |изводится со счетов органов Глав-|
|   |                                 |ного управления федерального каз-|
|   |                                 |начейства  Министерства  финансов|
|   |                                 |Российской Федерации на основании|
|   |                                 |акцепта  указанных  органов феде-|
|   |                                 |рального казначейства.           |
|   |                                 |  В настоящее время  разрабатыва-|
|   |                                 |ются  соответствующие нормативные|
|   |                                 |акты Банка России.               |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  В нормативных документах  Банка|  В настоящее время Банком России|
|   |России предусмотреть порядок, ре-|совместно  с Минфином России осу-|
|   |гулирующий переход  органа  феде-|ществляется подготовка указания о|
|   |рального казначейства на обслужи-|порядке  перевода счетов по учету|
|   |вание  из  закрываемого   расчет-|доходов  и  средств  федерального|
|   |но-кассового центра в другой рас-|бюджета из одного банка в другой,|
|   |четно-кассовый  центр,  из  одной|в том числе при закрытии  расчет-|
|   |кредитной  организации  в  другую|но-кассовых центров.             |
|   |кредитную организацию, из расчет-|                                 |
|   |но-кассового  центра  в кредитную|                                 |
|   |организацию.                     |                                 |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  В инструкцию Минфина России  от|  Предложение не поддерживается. |
|   |30.12.97 N 95Н  и Банка России от|  Указанные текущие  счета откры-|
|   |2.10.97  N 67 "О порядке зачисле-|ваются правоохранительным органам|
|   |ния и выдачи  средств  с  текущих|на балансовом счете N 40302,  как|
|   |счетов по учету средств, поступа-|правило, в учреждениях Банка Рос-|
|   |ющих  во  временное  распоряжение|сии. Учитывая, что в соответствии|
|   |органов  предварительного  следс-|с Федеральным  законом  "О  Цент-|
|   |твия и дознания" внести  дополне-|ральном  банке Российской Федера-|
|   |ния,   предусматривающие  возмож-|ции (Банке  России)"  (статья  48|
|   |ность возврата  средств  законным|ч.1)  Банк  России не имеет права|
|   |владельцам  с  текущих  счетов по|осуществлять банковские  операции|
|   |учету  средств,  поступивших   во|с юридическими лицами, не имеющи-|
|   |временное распоряжение правоохра-|ми лицензии  на  проведение  бан-|
|   |нительных органов,  на  основании|ковских  операций,  и физическими|
|   |копии   приговора,  постановления|лицами,  за исключением  случаев,|
|   |или выписки из него о прекращении|предусмотренных  федеральными за-|
|   |уголовного дела.                 |конами, а также регионов, где от-|
|   |                                 |сутствуют  кредитные организации,|
|   |                                 |внесение дополнений в установлен-|
|   |                                 |ный  порядок возврата средств не-|
|   |                                 |целесообразно.                   |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Ускорить разработку единых нор-|  В соответствии с Бюджетным  ко-|
|   |мативных  указаний о порядке отк-|дексом  Российской Федерации Банк|
|   |рытия и обслуживания счетов  бюд-|России работает в настоящее время|
|   |жетов  субъектов Российской Феде-|над разработкой проекта норматив-|
|   |рации и местных бюджетов,  предп-|ного документа о порядке открытия|
|   |риятий, организаций и учреждений,|и  обслуживания  счетов  бюджетов|
|   |финансируемых из бюджетов субъек-|субъектов Российской Федерации  и|
|   |тов  Российской Федерации и мест-|местных бюджетов.                |
|   |ных бюджетов.                    |                                 |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Возможно ли открытие  отдельных|  Отдельные счета по учету       |
|   |счетов  по учету средств краевого|средств бюджетов субъектов       |
|   |бюджета, в связи с тем, что Зако-|Российской  Федерации и местных  |
|   |нодательным собранием края приня-|бюджетов открываются на          |
|   |то решение об учете средств, пос-|основании нормативных документов |
|   |тупающих на воспроизводство мине-|Банка России и Минфина России.   |
|   |рально-сырьевой базы, от реализа-|  При принятии органами законода-|
|   |ции  государственного  имущества,|тельной власти субъектов Российс-|
|   |земли и т.п. на отдельном счете. |кой Федерации,  местного  самоуп-|
|   |                                 |равления  решений об открытии от-|
|   |                                 |дельных счетов по  учету  средств|
|   |                                 |бюджетов   необходимо   направить|
|   |                                 |запрос с обоснованными  предложе-|
|   |                                 |ниями в Минфин России и Банк Рос-|
|   |                                 |сии.                             |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Предоставить  расчетно-кассовым|  Предложение не  поддерживается.|
|   |центрам  право самостоятельно пе-|В  соответствии  со  статьей  854|
|   |реносить на соответствующие счета|Гражданского  кодекса  Российской|
|   |клиента   средства   федерального|Федерации без распоряжения клиен-|
|   |бюджета, неверно разассигнованные|та списание денежных средств, на-|
|   |в прошлом году.                  |ходящихся  на счете,  допускается|
|   |                                 |по решению суда, а также в случа-|
|   |                                 |ях,   установленных  законом  или|
|   |                                 |предусмотренных  договором  между|
|   |                                 |банком и клиентом.               |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Предусмотреть открытие  отдель-|  Согласно Положению  о Государс-|
|   |ных лицевых счетов  по  Государс-|твенном фонде занятости населения|
|   |твенному  фонду занятости населе-|Российской Федерации,  утвержден-|
|   |ния Российской Федерации для уче-|ному  Постановлением   Верховного|
|   |та  средств,  направленных на фи-|Совета  Российской  Федерации  от|
|   |нансирование  расходов   аппарата|8.06.93 N 5132-1,  содержание ор-|
|   |управления   органов  федеральной|ганов  службы  занятости осущест-|
|   |службы занятости,  аналогично по-|вляется за счет средств Государс-|
|   |рядку по другим внебюджетным фон-|твенного  фонда занятости населе-|
|   |дам.                             |ния Российской Федерации.  Данные|
|   |                                 |расходы  утверждаются  в  составе|
|   |                                 |бюджета Фонда занятости. В преде-|
|   |                                 |лах  утвержденных бюджетов фондов|
|   |                                 |занятости  руководители   органов|
|   |                                 |службы занятости всех уровней ут-|
|   |                                 |верждают  структуру,  численность|
|   |                                 |работников,  штатное расписание и|
|   |                                 |смету  расходов   на   содержание|
|   |                                 |службы  занятости  и  ревизионной|
|   |                                 |комиссии.  Правилами ведения бух-|
|   |                                 |галтерского  учета  в Центральном|
|   |                                 |банке Российской Федерации (Банке|
|   |                                 |России) от 18.09.97 N 66 и Прави-|
|   |                                 |лами ведения бухгалтерского учета|
|   |                                 |в кредитных организациях,  распо-|
|   |                                 |ложенных на территории Российской|
|   |                                 |Федерации, от 18.06.97 N 61, вве-|
|   |                                 |денными в  действие  с  1  января|
|   |                                 |1998 года,  для учета средств Го-|
|   |                                 |сударственного  фонда   занятости|
|   |                                 |населения   Российской  Федерации|
|   |                                 |органам федеральной государствен-|
|   |                                 |ной  службы занятости открываются|
|   |                                 |лицевые счета на балансовом счете|
|   |                                 |N 40405 "Государственный фонд за-|
|   |                                 |нятости населения Российской  Фе-|
|   |                                 |дерации",  с которых по направле-|
|   |                                 |ниям,  определенным указанным по-|
|   |                                 |ложением  и  законами о бюджетах |
|   |                                 |Фонда  производится  расходование|
|   |                                 |средств Фонда, включая финансиро-|
|   |                                 |вание расходов аппарата  управле-|
|   |                                 |ния органов службы занятости.    |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Кассовое обслуживание  распоря-|  Предложение не  поддерживается.|
|   |дителей бюджетных средств,  пере-|Учитывая,  что в  соответствии  с|
|   |шедших на обслуживание через  ли-|Законом  РСФСР  "О  банках и бан-|
|   |цевые счета,  открытые им в орга-|ковской  деятельности"   кассовое|
|   |нах  федерального   казначейства,|обслуживание клиентов относится к|
|   |осуществлять органами федерально-|банковским  операциям,  а  органы|
|   |го казначейства.                 |федерального казначейства не име-|
|   |                                 |ют лицензии  на  проведение  бан-|
|   |                                 |ковских операций, кассовое обслу-|
|   |                                 |живание распорядителей  бюджетных|
|   |                                 |средств   органами   федерального|
|   |                                 |казначейства  противоречит  дейс-|
|   |                                 |твующему   законодательству  Рос-|
|   |                                 |сийской Федерации.               |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Определить такой порядок совер-|  Предложение не  поддерживается.|
|   |шения  операций со средствами фе-|Определение   порядка  совершения|
|   |дерального бюджета прошлого года,|операций со средствами  федераль-|
|   |при котором   счета   по    учету|ного  бюджета прошлого года неце-|
|   |средств    федерального   бюджета|лесообразно,  поскольку  в  соот-|
|   |прошлых лет открывались бы органу|ветствии   с  Бюджетным  кодексом|
|   |федерального казначейства, распо-|Российской  Федерации  финансовый|
|   |рядителям и  получателям  средств|год завершается 31 декабря. Соот-|
|   |только один раз с предоставлением|ветствующий нормативный  документ|
|   |копий свидетельств о  регистрации|будет разработан после введения в|
|   |в  налоговых  органах  и  органах|действие Бюджетного кодекса  Рос-|
|   |внебюджетных  фондов,   имеющихся|сийской Федерации.               |
|   |для   основного  счета  по  учету|                                 |
|   |средств федерального бюджета, без|                                 |
|   |закрытия этих счетов по истечении|                                 |
|   |установленного срока  использова-|                                 |
|   |ния  бюджетных  средств  прошлого|                                 |
|   |года, т.к. счета действуют непро-|                                 |
|   |должительное  время,  должны быть|                                 |
|   |открыты  за  короткий  промежуток|                                 |
|   |времени,   на  них  перечисляются|                                 |
|   |средства,  уже имевшиеся в распо-|                                 |
|   |ряжении  организации,  но  не ис-|                                 |
|   |пользованные до конца финансового|                                 |
|   |года.                            |                                 |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Возложить ответственность    за|  Предложение не  поддерживается,|
|   |правильность перечисления доходов|поскольку оно противоречит статье|
|   |федерального  бюджета на финанси-|12  Положения  о  территориальных|
|   |рование   расходов   федерального|учреждениях Банка России, соглас-|
|   |бюджета  исключительно  на органы|но которой территориальное учреж-|
|   |федерального казначейства.       |дение  осуществляет  контроль  за|
|   |                                 |правильностью  и своевременностью|
|   |                                 |перечисления поступивших по реги-|
|   |                                 |ону  доходов федерального бюджета|
|   |                                 |на финансирование расходов  феде-|
|   |                                 |рального бюджета региона.        |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Разработать документы,   регла-|  Совместными указаниями  Минфина|
|   |ментирующие вопросы обмена инфор-|России,  Госналогслужбы России  и|
|   |мацией по результатам контрольной|Банка    России    от    31.05.96|
|   |работы между налоговыми органами,|NN 3-Б1-01, ВГ-6-09/316, 287 пре-|
|   |органами федерального  казначейс-|дусмотрено,  что материалы прове-|
|   |тва и учреждениями Банка России. |денных налоговыми органами прове-|
|   |                                 |рок кредитных организаций по воп-|
|   |                                 |росу  своевременности  исполнения|
|   |                                 |платежных   поручений  налогопла-|
|   |                                 |тельщиков на перечисление налогов|
|   |                                 |и  других обязательных платежей в|
|   |                                 |бюджеты всех уровней и  государс-|
|   |                                 |твенные  внебюджетные  фонды нап-|
|   |                                 |равляются в Минфин России и  Банк|
|   |                                 |России.                          |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Пояснить порядок  приема,  отп-|  Порядок представления  инкассо-|
|   |равки в другие учреждения  банков|вых поручений на списание средств|
|   |инкассовых поручений, предъявляе-|со счета владельца без его распо-|
|   |мых  органами  Министерства  Рос-|ряжения в случаях,  предусмотрен-|
|   |сийской  Федерации  по  налогам и|ных законодательством,  регулиру-|
|   |сборам,  государственными внебюд-|ется Правилами безналичных расче-|
|   |жетными фондами, а также проверки|тов   в   народном  хозяйстве  от|
|   |оснований для бесспорного  списа-|30.09.87 N 2, действующими в час-|
|   |ния средств.                     |ти, относящейся к безакцептному и|
|   |                                 |бесспорному списанию  средств  со|
|   |                                 |счетов  плательщиков  (телеграмма|
|   |                                 |Банка   России   от   2.10.92   N|
|   |                                 |218-92).                         |
|   |                                 |  Проверка правильности  оформле-|
|   |                                 |ния расчетного документа, полнота|
|   |                                 |заполнения  всех  предусмотренных|
|   |                                 |бланком реквизитов, включая ссыл-|
|   |                                 |ку  на  основание для бесспорного|
|   |                                 |списания средств и  т.д.  предус-|
|   |                                 |мотрена Правилами ведения бухгал-|
|   |                                 |терского учета в Центральном бан-|
|   |                                 |ке  Российской  Федерации  (Банке|
|   |                                 |России) от 18.09.97 N 66.        |
|   |                                 |  Порядок экспедирования  расчет-|
|   |                                 |ных документов, в том числе и ин-|
|   |                                 |кассовых поручений, подразделени-|
|   |                                 |ями  расчетной  сети Банка России|
|   |                                 |разрабатывается,  и  в  положение|
|   |                                 |Банка  России  от 13.01.98 N 15-П|
|   |                                 |"О порядке экспедирования, оформ-|
|   |                                 |ления и регистрации расчетных до-|
|   |                                 |кументов подразделениями  расчет-|
|   |                                 |ной  сети Центрального банка Рос-|
|   |                                 |сийской Федерации, расположенными|
|   |                                 |на  территории Российской Федера-|
|   |                                 |ции" будут внесены  соответствую-|
|   |                                 |щие изменения и дополнения.      |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  К руководителям    организаций,|  В законодательных и нормативных|
|   |нарушающим порядок уплаты страхо-|актах  о  деятельности  государс-|
|   |вых платежей,  применять штрафные|твенных  внебюджетных фондов пре-|
|   |санкции в соответствии с законом.|дусмотрено,  что споры между пла-|
|   |                                 |тельщиками  страховых  взносов  и|
|   |                                 |фондами разрешаются самими фонда-|
|   |                                 |ми или в судебном порядке.       |
|   |                                 |Федеральным  законом  от 21.07.97|
|   |                                 |N 119-ФЗ "Об исполнительном  про-|
|   |                                 |изводстве"  определены  условия и|
|   |                                 |порядок принудительного  исполне-|
|   |                                 |ния судебных актов общей юрисдик-|
|   |                                 |ции и арбитражных судов,  а также|
|   |                                 |актов других органов, которым при|
|   |                                 |осуществлении установленных зако-|
|   |                                 |ном полномочий предоставлено пра-|
|   |                                 |во возлагать на граждан,  органи-|
|   |                                 |зации  или  бюджеты  всех уровней|
|   |                                 |обязанности  по  передаче  другим|
|   |                                 |гражданам, организациям или в со-|
|   |                                 |ответствующие  бюджеты   денежных|
|   |                                 |средств  и  иного  имущества либо|
|   |                                 |совершению в их пользу определен-|
|   |                                 |ных  действий  или воздержанию от|
|   |                                 |совершения этих действий.  Прину-|
|   |                                 |дительное исполнение судебных ак-|
|   |                                 |тов и актов других органов в Рос-|
|   |                                 |сийской  Федерации возлагается на|
|   |                                 |службу судебных приставов.       |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Содержание аппарата  управления|  Предложение не  поддерживается.|
|   |внебюджетных  фондов осуществлять|Средства  государственных внебюд-|
|   |за счет  средств,  выделенных  из|жетных фондов не входят в  состав|
|   |федерального бюджета,  а средства|федерального  бюджета.  Источники|
|   |фондов полностью использовать  по|образования средств и направления|
|   |целевому  назначению  в соответс-|их использования определены поло-|
|   |твии с утвержденными программами.|жениями о фондах.                |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Рассмотреть    целесообразность|  В ближайшее время не планирует-|
|   |введения  специальной  отчетности|ся  разработка отчетности по кар-|
|   |"Неоплаченные  в  срок  расчетные|тотекам, учитываемым на внебалан-|
|   |документы", представляемой банка-|совом счете N 90902.             |
|   |ми и их филиалами в территориаль-|  Согласно Правилам  ведения бух-|
|   |ные учреждения Банка России. Фор-|галтерского учета  в  Центральном|
|   |ма отчетности должна позволять на|банке Российской Федерации (Банке|
|   |региональном  уровне  производить|России) от 18.09.97 N 66 и Прави-|
|   |углубленный анализ неплатежей,  с|лам  ведения бухгалтерского учета|
|   |выделением задолженности бюджету.|в кредитных организациях,  распо-|
|   |Наличие  такой  информации   даст|ложенных на территории Российской|
|   |возможность более точно оценивать|Федерации, от 18.06.97 N 61, отк-|
|   |ситуацию, складывающуюся в регио-|рытие счетов клиентам осуществля-|
|   |не,  позволит  анализировать пла-|ется в зависимости от их  общест-|
|   |тежную дисциплину в  разрезе  от-|венно-правовой формы, вне зависи-|
|   |раслей. В конечном счете это поз-|мости от отраслевой принадлежнос-|
|   |волит повысить роль территориаль-|ти.  Исходя из этого, Банком Рос-|
|   |ных учреждений Банка России в ин-|сии   разработана  статистическая|
|   |формационном обеспечении решений,|отчетность по картотекам  расчет-|
|   |принимаемых властными структурами|ных   документов,  не  оплаченных|
|   |региона,  направленных на поддер-|из-за недостаточности средств  на|
|   |жание финансовой стабилизации.   |корреспондентских  счетах кредит-|
|   |                                 |ных организаций.  Эта  отчетность|
|   |                                 |характеризует задержки платежей в|
|   |                                 |банковской системе,  при этом по-|
|   |                                 |лучаемые  сведения представляются|
|   |                                 |в разрезе видов платежей (в феде-|
|   |                                 |ральный бюджет, в бюджеты субъек-|
|   |                                 |тов Российской Федерации и  орга-|
|   |                                 |нов  местного  самоуправления,  в|
|   |                                 |государственные внебюджетные фон-|
|   |                                 |ды,  другие виды платежей),  в то|
|   |                                 |время как  функционирование  пла-|
|   |                                 |тежной  системы не связано напря-|
|   |                                 |мую с анализом неплатежей хозяйс-|
|   |                                 |тва.                             |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  В целях оценки масштабов заимс-|  Предложение не поддерживается. |
|   |твований  властными   структурами|  Для учета задолженности по кре-|
|   |региона  и прогнозной оценки воз-|дитам, предоставленным кредитными|
|   |можного  отрицательного   влияния|организациями исполнительным  ор-|
|   |"чрезмерного"       заимствования|ганам власти, в действующем Плане|
|   |властных структур региона на  ус-|счетов  бухгалтерского  учета   в|
|   |тойчивость  региональной банковс-|кредитных организациях Российской|
|   |кой системы разработать и  ввести|Федерации открыты балансовые сче-|
|   |отчетность  для кредитных органи-|та  второго порядка на балансовом|
|   |заций по кредитам, выданным орга-|счете первого порядка N 442 "Кре-|
|   |нам власти и по кредитам,  выдан-|диты,  предоставленные финансовым|
|   |ным под поручительство (гарантию)|органам субъектов Российской  Фе-|
|   |органов власти.                  |дерации и местных органов власти"|
|   |                                 |по срокам погашения и  балансовый|
|   |                                 |счет   второго  порядка  N  45802|
|   |                                 |"Кредиты,  не погашенные  в  срок|
|   |                                 |финансовыми   органами  субъектов|
|   |                                 |Российской  Федерации  и  местных|
|   |                                 |органов власти".                 |
|---+-------------------------------------------------------------------|
|   |  Конкретные предложения территориальных учреждений Банка России по|
|   |совершенствованию порядка составления годового  отчета  по  доходам|
|   |федерального бюджета будут изучены и учтены при подготовке указания|
|   |о порядке составления и представления годового  отчета  по  доходам|
|   |федерального бюджета за 1999 год.                                  |
|   |  Предложения по внесению изменений в действующие нормативные  акты|
|   |Банка  России,  связанные   с  исполнением  федерального   бюджета,|
|   |бюджетов субъектов Российской Федерации, местных бюджетов и т.д. (в|
|   |т.ч. по переизданию инструкции Госбанка  СССР от 26.11.87 N 27  "По|
|   |кассовому исполнению Государственного бюджета СССР") будут учтены в|
|   |соответствующих  проектах  нормативных  документов  после  принятия|
|   |Федерального  закона  "О  введении  в  действие  Бюджетного кодекса|
|   |Российской Федерации".                                             |
|-----------------------------------------------------------------------|
|   7. Организация и развитие территориального учреждения Банка России  |
|-----------------------------------------------------------------------|
|       7.1. Правовые вопросы деятельности подразделения Банка России   |
|-----------------------------------------------------------------------|
|   |  Продолжить практику направления|Кроме направления  материалов и  |
|   |территориальным учреждениям Банка|рекомендаций по  претензионно-ис-|
|   |России материалов по вопросам  их|ковой  работе в виде информацион-|
|   |правовой деятельности.           |ных писем,  с 1999 года в журнале|
|   |                                 |"Вестник   Банка  России"  начата|
|   |                                 |публикация судебной  практики  по|
|   |                                 |делам с участием Банка России.   |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Обобщать результаты  рассмотре-|  Предложение будет учтено по ме-|
|   |ния вопросов,  поступивших в ходе|ре проведения указанных мероприя-|
|   |проведения  плановых  мероприятий|тий.                             |
|   |по обучению (повышению квалифика-|                                 |
|   |ции) отдельных групп специалистов|                                 |
|   |системы Банка России.            |                                 |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Ввести регулярную   оперативную|  Предложение не  поддерживается.|
|   |отчетность юридических служб тер-|Считаем достаточным получение та-|
|   |риториальных   учреждений   Банка|кой отчетности по итогам года.   |
|   |России  по разработанной унифици-|                                 |
|   |рованной компьютерной форме.     |                                 |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Ввести в практику издание ежек-|  Считаем нецелесообразным  изда-|
|   |вартальных  бюллетеней с ответами|ние указанных бюллетеней.        |
|   |Юридического  департамента  Банка|                                 |
|   |России на вопросы, поступающие от|                                 |
|   |территориальных учреждений  Банка|                                 |
|   |России.                          |                                 |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Переработать инструкцию Госбан-|  При необходимости  в  указанную|
|   |ка СССР от 30.10.86 N 28 "О  рас-|инструкцию  вносятся  изменения и|
|   |четных,  текущих и бюджетных сче-|дополнения.                      |
|   |тах,  открываемых  в  учреждениях|                                 |
|   |Госбанка СССР".                  |                                 |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Обобщать опыт  эффективной пре-|  Эти вопросы обсуждаются на  се-|
|   |тензионно-исковой работы в терри-|минарах,  которые проводятся Бан-|
|   |ториальных учреждениях Банка Рос-|ком России с территориальными уч-|
|   |сии практики принудительной  лик-|реждениями Банка России.         |
|   |видации  банков  и  объявления их|                                 |
|   |банкротами,  применения статьи 75|                                 |
|   |Федерального  закона "О Централь-|                                 |
|   |ном  банке  Российской  Федерации|                                 |
|   |(Банке России)".                 |                                 |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Издать указание  Банка России о|  Банком России  готовится проект|
|   |предоставлении    территориальным|инструкции о порядке списания де-|
|   |учреждениям  Банка  России  права|нежных средств со счетов платель-|
|   |направлять  исполнительные  доку-|щиков в пользу взыскателей  физи-|
|   |менты  для предъявления в банки и|ческих  лиц по исполнительным до-|
|   |службы судебных  приставов-испол-|кументам в соответствии  с  Феде-|
|   |нителей через территориальные уч-|ральным  законом "Об исполнитель-|
|   |реждения Банка  России  по  месту|ном производстве".               |
|   |нахождения должников.            |                                 |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Разрабатывать методические  ре-|  Предложение не  поддерживается,|
|   |комендации по  решению  отдельных|так  как такие вопросы могут быть|
|   |неурегулированных законодательст-|урегулированы только федеральными|
|   |вом вопросов.                    |законами  или нормативными актами|
|   |                                 |соответствующих министерств,  ве-|
|   |                                 |домств и Банка России.           |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Необходимо урегулировать вопро-|  Это имущество   было   передано|
|   |сы  о  порядке возврата имущества|Банком России в  качестве  оплаты|
|   |Банка России,  которое  находится|уставного капитала Сберегательно-|
|   |во владении Сберегательного банка|го  банка  Российской  Федерации.|
|   |Российской Федерации в частности,|Недвижимое имущество Банка России|
|   |зданий,  которые были построены в|используется     территориальными|
|   |порядке долевого участия на госу-|подразделениями Росинкас на осно-|
|   |дарственные средства до реоргани-|ве договоров аренды.             |
|   |зации банковской системы, а также|                                 |
|   |использования   имущества   Банка|                                 |
|   |России территориальными подразде-|                                 |
|   |лениями Росинкас.                |                                 |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Регламентировать порядок испол-|  Эти вопросы    регламентируются|
|   |нения  кредитными   организациями|Налоговым кодексом Российской Фе-|
|   |инкассовых распоряжений налоговых|дерации.                         |
|   |органов при осуществлении взыска-|                                 |
|   |ния  сумм штрафов и сокрытого или|                                 |
|   |заниженного дохода  (прибыли)  со|                                 |
|   |счетов  клиентов в бесспорном по-|                                 |
|   |рядке.                           |                                 |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Уточнить порядок выплаты  дейс-|  В соответствии  со  статьей  90|
|   |твительной  стоимости доли участ-|Гражданского  кодекса  Российской|
|   |ника кредитной  организации,  вы-|Федерации и статьей 20  Федераль-|
|   |шедшего из ее состава, если вели-|ного закона "Об обществах с огра-|
|   |чина собственных средств (капита-|ниченной  ответственностью"  кре-|
|   |ла)  окажется меньше минимального|дитная  организация в этом случае|
|   |размера уставного капитала.      |подлежит ликвидации.             |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Законодательно закрепить  поря-|  Указанный вопрос  регламентиро-|
|   |док осуществления полномочий Бан-|ван статьей 13 Федерального зако-|
|   |ка России и  территориальных  уч-|на "О банках  и  банковской  дея-|
|   |реждений  Банка России по взыска-|тельности".                      |
|   |нию  штрафа  с  юридических  лиц,|                                 |
|   |осуществляющих  банковские опера-|                                 |
|   |ции без лицензии,  и предъявлению|                                 |
|   |иска  о  ликвидации такого юриди-|                                 |
|   |ческого лица.                    |                                 |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Переиздавать нормативный    акт|  Предложение не  поддерживается.|
|   |Банка России после внесения в не-|Переиздание   нормативных   актов|
|   |го трех изменений и дополнений.  |Банка  России  осуществляется  по|
|   |                                 |мере необходимости.              |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Проводить расширенные заседания|  Этот вопрос  решается  в  соот-|
|   |Совета  директоров Банка России с|ветствии  со статьей 14 Федераль-|
|   |участием руководителей территори-|ного закона "О Центральном  банке|
|   |альных  учреждений Банка России с|Российской  Федерации (Банке Рос-|
|   |правом совещательного голоса.    |сии)".                           |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Необходимо определить   порядок|  Очередность списания   денежных|
|   |удовлетворения  требований вклад-|средств   со  счета  регулируется|
|   |чиков при недостаточности у  кре-|статьей 855 Гражданского  кодекса|
|   |дитной    организации    денежных|Российской  Федерации  (с  учетом|
|   |средств,  учитывая  необходимость|дополнений и изменений). В компе-|
|   |установления их приоритетности по|тенцию Банка России не входит ус-|
|   |сравнению с  другими  кредиторами|тановление порядка удовлетворения|
|   |банка.                           |требований  кредиторов при недос-|
|   |                                 |таточности у кредитной  организа-|
|   |                                 |ции денежных средств.            |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Определить срок,  после истече-|  Предложение не  поддерживается,|
|   |ния  которого  возможно  закрытие|так как этот  вопрос  решается  в|
|   |расчетного счета клиента,  по ко-|соответствии  с  пунктами  2  и 3|
|   |торому длительное  время  отсутс-|статьи 859  Гражданского  кодекса|
|   |твует  движение (определить 3 го-|Российской Федерации.            |
|   |да, как и срок исковой давности).|                                 |
|   |Остаток по счету при закрытии пе-|                                 |
|   |речислять в местный бюджет.      |                                 |
|-----------------------------------------------------------------------|
|         7.2. Информатизация и обеспечение функционирования            |
|                     телекоммуникационных систем                       |
|-----------------------------------------------------------------------|
|   |  Решить вопрос  ускоренной амор-|  Предложения о  внедрении  уско-|
|   |тизации  средств   вычислительной|ренной  амортизации разработаны и|
|   |техники ввиду их быстрого мораль-|рассматриваются руководством Бан-|
|   |ного старения.                   |ка России.                       |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Необходима разработка     науч-|  Разработаны, прошли апробацию в|
|   |но-обоснованных  норм на все виды|регионах, согласованы с соответс-|
|   |работ и услуг (техническое обслу-|твующими   департаментами   Банка|
|   |живание, автоматизированную обра-|России и подготовлены для утверж-|
|   |ботку документов, администрирова-|дения  и ввода в действие следую-|
|   |ние баз данных, управление и экс-|щие нормативные документы:       |
|   |плуатацию  оборудования  ЗССС   и|  - "Нормы времени на работы, вы-|
|   |ЕТКБС и др.), осуществляемых РЦИ.|полняемые на электронном телегра-|
|   |                                 |фе";                             |
|   |                                 |  - "Отраслевые нормы времени  на|
|   |                                 |техническое обслуживание и ремонт|
|   |                                 |средств  вычислительной   техники|
|   |                                 |(ПЭВМ, дополнительного оборудова-|
|   |                                 |ния)";                           |
|   |                                 |  - "Отраслевые нормы расхода ма-|
|   |                                 |териалов, используемых при техни-|
|   |                                 |ческом  обслуживании  средств вы-|
|   |                                 |числительной техники  (ПЭВМ,  до-|
|   |                                 |полнительного оборудования)";    |
|   |                                 |  - "Отраслевые   нормы   расхода|
|   |                                 |вспомогательных  материалов,  ис-|
|   |                                 |пользуемых    при    обслуживании|
|   |                                 |средств механизации и автоматиза-|
|   |                                 |ции кассовых операций".          |
|   |                                 |  Разработаны и находятся на сог-|
|   |                                 |ласовании "Укрупненные нормы вре-|
|   |                                 |мени на техническое  обслуживание|
|   |                                 |и эксплуатацию региональных теле-|
|   |                                 |коммуникационных   систем   Банка|
|   |                                 |России". Разработка других норм в|
|   |                                 |1999 году будет продолжена.      |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Ускорить работы  по  подготовке|  В 1998 году разработаны пример-|
|   |комплекта нормативных документов,|ное положение о подразделении ин-|
|   |регламентирующих структуру,  сос-|форматизации и примерная структу-|
|   |тав и примерную численность  под-|ра  подразделения информатизации.|
|   |разделений информатизации.       |В настоящее время документы нахо-|
|   |                                 |дятся  на согласовании в департа-|
|   |                                 |ментах Банка России.             |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Решить вопрос   об   увеличении|  В настоящее время  разрабатыва-|
|   |штатной численности и  реструкту-|ются   нормативные  документы  по|
|   |ризации  подразделений информати-|штатной численности  Региональных|
|   |зации ввиду перехода на централи-|центров  информатизации (Управле-|
|   |зованную  обработку  информации в|ний информатизации),  включая от-|
|   |системе валовых расчетов в режи- |делы телекоммуникаций.           |
|   |ме реального  времени,  разверты-|  Увеличение штатной  численности|
|   |вания и эксплуатации земных стан-|для обеспечения эксплуатации ЗССС|
|   |ций "Банкир-1", систем гарантиро-|"Банкир-1"  не предусматривается,|
|   |ванного бесперебойного  электрос-|т.к. их обслуживание (техническое|
|   |набжения.                        |обслуживание,  ремонтно-восстано-|
|   |                                 |вительные работы) проводятся спе-|
|   |                                 |циализированной организацией "Ви-|
|   |                                 |сат-сервис".                     |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Оплату договоров, согласованных|  Предложение не  поддерживается.|
|   |с московскими  фирмами,  произво-|Оплата  договоров через централь-|
|   |дить через соответствующий депар-|ный аппарат Банка России произво-|
|   |тамент Банка России с последующим|дится  только по централизованным|
|   |отнесением расходов на территори-|закупкам технических и  программ-|
|   |альное учреждение Банка России.  |ных средств. Расчеты по остальным|
|   |                                 |договорам производятся территори-|
|   |                                 |альным учреждением Банка России. |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Провести обучение  специалистов|  Для повышения квалификации спе-|
|   |для  работы на установленном обо-|циалистов территориальных  учреж-|
|   |рудовании ЕТКБС (включая  системы|дений  Банка  России  по вопросам|
|   |кондиционирования и бесперебойно-|безопасных   телекоммуникационных|
|   |го  электропитания),  а  также  с|систем в Московском государствен-|
|   |программными   продуктами  регио-|ном инженерно-физическом институ-|
|   |нальных станций сбора системы уп-|те (МИФИ) ведутся соответствующие|
|   |равления  телекоммуникационными и|курсы по программам,  согласован-|
|   |информационными ресурсами (РСС СУ|ным с Банком России.             |
|   |ТИР, НР Open View, Remedy, Accug-|  Для обучения  специалистов тер-|
|   |raph).                           |риториальных   учреждений   Банка|
|   |  Разработать совместно с  фирма-|России по вопросам телекоммуника-|
|   |ми-поставщиками  телекоммуникаци-|ций и системам управления в  1999|
|   |онного оборудования учебные прог-|году будет организована двухуров-|
|   |раммы  по конкретным видам обору-|невая система обучения:          |
|   |дования, используемого в ЕТКБС, и|  - на   базе  Московского  физи-|
|   |организовать  обучение представи-|ко-технического института  (МФТИ)|
|   |телей регионов по этим программам|для руководящих работников;      |
|   |в  учебных центрах (продолжитель-|  - в учебных  центрах  фирм-пос-|
|   |ность одного курса не более  5-ти|тавщиков   для   эксплуатирующего|
|   |дней).                           |персонала.                       |
|   |                                 |  Для эксплуатации     источников|
|   |                                 |бесперебойного питания (ИБП) зап-|
|   |                                 |ланировано в 1999 году  проводить|
|   |                                 |обучение  специалистов  на местах|
|   |                                 |при  проведении  пуско-наладочных|
|   |                                 |работ,  комплексных  испытаний  и|
|   |                                 |ремонтно-восстановительных  работ|
|   |                                 |ИБП.                             |
|   |                                 |  Кроме того,  в 1999 году запла-|
|   |                                 |нировано централизованное  обуче-|
|   |                                 |ние  специалистов территориальных|
|   |                                 |учреждений Банка России по опера-|
|   |                                 |ционной  системе  UNIX и системам|
|   |                                 |управления.                      |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Продолжить     централизованное|  Предложения по централизованно-|
|   |обучение  специалистов  регионов,|му обучению на базе учебных клас-|
|   |эксплуатирующих учетно-операцион-|сов ГУ ЦБ РФ по г.Санкт-Петербур-|
|   |ную систему РАБИС-2,  программным|гу  разработаны  и  находятся  на|
|   |продуктам  HP/UX и ORACLE на базе|рассмотрении.                    |
|   |учебных  классов  ГУ  ЦБ  РФ   по|                                 |
|   |г.Санкт-Петербургу.              |                                 |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Ускорить замену:               |  Замена морально  устаревших   и|
|   |  - морально устаревших ПЭВМ;    |физически  изношенных ПЭВМ произ-|
|   |                                 |водится в соответствии  с  норма-|
|   |                                 |тивными документами Банка России.|
|   |  - почтовой  системы  РЕМАРТ  на|  В соответствии   с  техническим|
|   |более современную;               |проектом и планами создания  Поч-|
|   |                                 |товой  службы Единой телекоммуни-|
|   |                                 |кационной банковской сети (ЕТКБС)|
|   |                                 |Банка  России  запланировано раз-|
|   |                                 |вертывание региональных  почтовых|
|   |                                 |сегментов на 1999-2001 годы.     |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Рассмотреть вопрос о разработке|  В Банке  России проводится кон-|
|   |и внедрении  в  регионах  типовой|курс по выбору типовой региональ-|
|   |системы автоматизации документоо-|ной  системы  автоматизации доку-|
|   |борота и делопроизводства.       |ментооборота и делопроизводства. |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Предусмотреть в формах  лицевых|  Замечание учтено   в    проекте|
|   |счетов печать реквизита "Наимено-|"Альбома  выходных форм автомати-|
|   |вание клиента"  с  помощью  прог-|зированных систем банковских рас-|
|   |раммных средств.                 |четов  Банка  России" (новая вер-|
|   |                                 |сия).                            |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Организовать процедуру  центра-|  В 1999 году будут централизова-|
|   |лизованного регулярного  обновле-|но  заключаться договоры с фирма-|
|   |ния программных средств,  исполь-|ми-поставщиками ORACLE и INFORMIX|
|   |зуемых в территориальных учрежде-|на техническую поддержку,  в рам-|
|   |ниях Банка России.               |ках которых предусматривается ре-|
|   |                                 |гулярное  обновление программного|
|   |                                 |обеспечения.                     |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Создать тиражируемый  программ-|  Предложение не  поддерживается.|
|   |ный комплекс рабочего места "Кли-|Банк России не ведет разработку и|
|   |ент-банк".                       |тиражирование  программных  комп-|
|   |                                 |лексов для кредитных организаций.|
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Доработать программный комплекс|  В проекте  положения Банка Рос-|
|   |"Операционный  день  РАБИС-1"   в|сии "О порядке проведения  плате-|
|   |части  принудительной  блокировки|жей с использованием региональной|
|   |недействующих лицевых счетов  для|автоматизированной банковской ин-|
|   |исключения   зачисления  средств,|формационной системы (РАБИС) Бан-|
|   |поступающих электронными платежа-|ка России" предусмотрена  возмож-|
|   |ми на эти счета.                 |ность  контроля управления счетом|
|   |                                 |кредитной организации  (филиала),|
|   |                                 |клиента  Банка  России со стороны|
|   |                                 |подразделения расчетной сети Бан-|
|   |                                 |ка России в случаях отзыва лицен-|
|   |                                 |зии у кредитной организации,  на-|
|   |                                 |ложения ареста на счет и др. Пос-|
|   |                                 |ле утверждения данного  положения|
|   |                                 |будет произведена необходимая до-|
|   |                                 |работка типовых программных комп-|
|   |                                 |лексов.                          |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Ввиду недостаточной    скорости|  В соответствии  с  графиками  в|
|   |передачи данных по IP-сетям  сис-|1999-2000 годах  планируется  за-|
|   |темы УОС РАБИС-2,  построенным на|вершение  работ по построению ре-|
|   |арендуемых  аналоговых   каналах,|гиональных сегментов ЕТКБС, вклю-|
|   |необходимо создать цифровые кана-|чая интеграцию выделенной системы|
|   |лы связи для обеспечения устойчи-|спутниковой  связи  (ВССС)  "Бан-|
|   |вой работы УОС РАБИС-2 в отдален-|кир-1"   в  региональный  сегмент|
|   |ных РКЦ и перейти на  использова-|ЕТКБС.                           |
|   |ние спутниковых каналов связи.   |                                 |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Поскольку в планах поставки те-|  ЗИП для ВССС является групповым|
|   |лекоммуникационного  оборудования|и  размещается в специализирован-|
|   |не  всегда предусматривается пос-|ной ремонтной организации в цент-|
|   |тавка ЗИП  на  случай  выхода  из|ре ("Висат-сервис").             |
|   |строя основного оборудования, це-|  В комплекте  с системами беспе-|
|   |лесообразно создать обменный фонд|ребойного питания  типа  Chloride|
|   |оборудования,  приобрести  ЗИП  и|Senthesis   поставляется   ЗИП  3|
|   |контрольно-тестовое оборудование.|уровней.                         |
|   |                                 |  Поставка ЗИП для другого  теле-|
|   |                                 |коммуникационного    оборудования|
|   |                                 |будет предусмотрена в 1999 году в|
|   |                                 |рамках   создания   регионального|
|   |                                 |сегмента ЕТКБС.                  |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Обеспечить оптимизацию  взаимо-|  Банком России совместно с Глав-|
|   |действия спутниковых каналов свя-|ным управлением ЦБ РФ по Тульской|
|   |зи с приложениями в УОС РАБИС-2. |области проводятся работы по  оп-|
|   |                                 |тимизации  взаимодействия УОС РА-|
|   |                                 |БИС-2 и Системы спутниковой связи|
|   |                                 |региональных  сегментов ЕТКБС.  К|
|   |                                 |работам   привлекается   Институт|
|   |                                 |проблем   информатики   РАН  (ИПИ|
|   |                                 |РАН),     Научно-производственный|
|   |                                 |центр (НПЦ) "Элсов", НПЦ "Спурт".|
|   |                                 |Рекомендации по настройке УОС РА-|
|   |                                 |БИС-2  и ССС будут направляться в|
|   |                                 |территориальные учреждения  Банка|
|   |                                 |России по мере их появления.     |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Создать центр  фирменной   под-|  Разработана концепция  построе-|
|   |держки  основного  оборудования и|ния системы эксплуатации,  в нас-|
|   |программного   обеспечения   (ПО)|тоящее  время  проводится опытная|
|   |компаний НР,  NEC, CISCO, WILSON,|апробация руководящих  документов|
|   |APC и др.  на территории  Сибири,|в 4-х регионах.                  |
|   |Дальнего Востока, Алтая с центром|  Обслуживание земных     станций|
|   |базирования в г.Красноярске, учи-|спутниковой  связи  (ЗССС)   ВССС|
|   |тывая  его территориальное распо-|"Банкир-1"  будет  осуществляться|
|   |ложение, имеющиеся наработки, на-|специализированной   организацией|
|   |личие  соответствующих производс-|"Висат-сервис".   Предложение   о|
|   |твенно-промышленных структур, об-|создании регионального центра  на|
|   |ладающих   необходимым   инженер-|базе  ОАО  КБ  "Искра" направлено|
|   |но-техническим потенциалом и опы-|Департаментом    телекоммуникаций|
|   |том.                             |Банка России в "Висат-сервис".   |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Решить в  кратчайшие сроки воп-|  Разработан и  находится на сог-|
|   |рос о разработке или выборе типо-|ласовании проект положения "О по-|
|   |вого  решения системы архивирова-|рядке ведения архива расчетно-де-|
|   |ния, в первую очередь для платеж-|нежных документов  представленных|
|   |ной системы.                     |в электронном виде".             |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Решить проблему наличия различ-|  В настоящее      время      ЗАО|
|   |ных  форматов  межрегиональных  и|"Центр-Мебиус"  дано  задание  на|
|   |внутрирегиональных    электронных|разработку   документа   "Форматы|
|   |платежей,  которое приводит к не-|электронных документов в  типовой|
|   |обходимости преобразования форма-|региональной   автоматизированной|
|   |та электронных  платежей  при  их|банковской информационной  систе-|
|   |переходе с этапа внутрирегиональ-|ме",  реализация  которого  в ТПК|
|   |ных на этап межрегиональных и на-|снимет указанные проблемы.       |
|   |оборот,  что  ведет  к  нарушению|                                 |
|   |требования неизменяемости  плате-|                                 |
|   |жей.                             |                                 |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Довести до  территориальных уч-|  Предложение не  поддерживается.|
|   |реждений Банка России программное|Существующее  в  настоящее  время|
|   |обеспечение для контроля и анали-|программное обеспечение, разрабо-|
|   |за  ф.603  "Отчетность  кредитных|танное  Главным управлением ЦБ РФ|
|   |организаций  об остатках и оборо-|по  Тверской  области,  реализует|
|   |тах на  корреспондентских  счетах|все  необходимые правила контроля|
|   |ЛОРО  и  НОСТРО  и  межбанковских|по ф.603.                        |
|   |кредитах".                       |                                 |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Более детально    прорабатывать|  Тиражирование версий  программ-|
|   |задания  на  очередную  доработку|ного  обеспечения  без проведения|
|   |программного обеспечения,  учиты-|полнофункционального тестирования|
|   |вая при этом требования по защите|связано  со сроками ввода в дейс-|
|   |информации, согласовывать вопросы|твие  изменений  и  дополнений  к|
|   |защиты  с  ГУБЗИ  Банка  России и|нормативным документам Банка Рос-|
|   |обеспечивать  более  качественное|сии.                             |
|   |тестирование  новой версии разра-|  Принимаются меры по  установле-|
|   |ботчиком перед рассылкой в регио-|нию  реальных  сроков  выполнения|
|   |ны.                              |заданий на доработку,  что повли-|
|   |                                 |яет на качество программного про-|
|   |                                 |дукта.   Задания,   затрагивающие|
|   |                                 |вопросы  информационной  безопас-|
|   |                                 |ности,  в  обязательном   порядке|
|   |                                 |согласовываются   с  ГУБЗИ  Банка|
|   |                                 |России.                          |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Разработать системы  защиты ин-|  В целях выбора  средств  защиты|
|   |формации,  передаваемой через ло-|информации, обрабатываемой в сис-|
|   |кальные вычислительные сети (ЛВС)|теме РАБИС-2, в 1998 году в Глав-|
|   |и через системы передачи банковс-|ных управлениях ЦБ РФ по Тульской|
|   |кой  информации (СПБИ) в условиях|и Ленинградской областям проведе-|
|   |работы большого  числа  абонентов|ны   испытания  изделий  "ШИП"  и|
|   |при одновременной работе с базами|"Застава-Криптон". В  1999   году|
|   |данных интегрированной информаци-|проводятся    испытания   изделия|
|   |онной  системы  (ИИС)  РАБИС-2 на|ФПСУ-IP. По результатам испытаний|
|   |том же оборудовании,  в соответс-|будет принято окончательное реше-|
|   |твии  с требованиями Главного Уп-|ние по выбору средств защиты  ин-|
|   |равления  безопасности  и  защиты|формации в системе РАБИС-2.  Ана-|
|   |информации Банка России.         |логичные работы запланированы  на|
|   |                                 |1999 год по выбору средств защиты|
|   |                                 |от  несанкционированного  доступа|
|   |                                 |связи  (НСД)  локальных сетей    |
|   |                                 |РАБИС-2.                         |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Разработать типовую схему обес-|  Вопрос о разработке  подсистемы|
|   |печения безопасности регионально-|безопасности  сегментов  ЕТКБС  в|
|   |го сегмента ЕТКБС с использовани-|настоящее  время  прорабатывается|
|   |ем сертифицированных средств  за-|Банком  России совместно с голов-|
|   |щиты информации и штатных средств|ными разработчиками.             |
|   |оборудования по ПО ЕТКБС.        |                                 |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  В целях повышения оперативности|  Разработан и  утвержден  техни-|
|   |обмена  информацией с центральным|ческий   проект  почтовой  службы|
|   |аппаратом Банка России и террито-|ЕТКБС  Банка  России,  реализация|
|   |риальными учреждениями Банка Рос-|которого позволит внедрить совре-|
|   |сии продолжить работы по  органи-|менную почтовую систему.         |
|   |зации  электронной почты по имею-|  Для защиты информационного  об-|
|   |щимся каналам  и  сертифицировать|мена  (в  том числе и информацией|
|   |средства защиты.                 |ограниченного распространения)  в|
|   |                                 |Банке  России  определена система|
|   |                                 |специализированного    архиватора|
|   |                                 |электронных документов (САЭД).   |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Решить вопрос о доработке комп-|  В процессе  отработки ФПСУ-Х.25|
|   |лекса    защиты    сетей     X.25|разработчиком внесены необходимые|
|   |"ФПСУ-Х.25",  испытания  которого|изменения  в ПО,  устраняющие не-|
|   |были проведены в Главном управле-|достатки, выявленные в ходе испы-|
|   |нии ЦБ РФ по Тверской области. По|таний.  Во  II квартале 1999 года|
|   |результатам испытаний был  сделан|планируется проведение  повторных|
|   |вывод,   что  применение  данного|испытаний  в ряде территориальных|
|   |программно-аппаратного  комплекса|учреждений Банка  России.  По  их|
|   |в  целом  может повысить защищен-|результатам будет принято оконча-|
|   |ность информации в сети X.25,  но|тельное решение об  использовании|
|   |вместе  с тем отмечены недостатки|ФПСУ-Х.25 в Банке России.        |
|   |программного обеспечения и указа-|                                 |
|   |на необходимость его доработки.  |                                 |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Активное подключение   клиентов|  Согласно принятой     концепции|
|   |РКЦ к расчетной сети Банка России|построения     автоматизированной|
|   |сдерживается отсутствием в рамках|системы    безналичных   расчетов|
|   |типового  программного  комплекса|(АСБР) подключение клиентов РКЦ к|
|   |УОС РАБИС-2 клиентского автомати-|расчетной  сети Банка России воз-|
|   |зированного  рабочего  места   по|можно  только  через   подсистему|
|   |подготовке  и обработке электрон-|доступа,  т.е. без их подключения|
|   |ных платежных документов, а также|к серверам баз данных и  приложе-|
|   |отсутствием  у  клиентов  средств|ний   (например,  почтовый  режим|
|   |криптографической защиты информа-|подключения).  Для таких способов|
|   |ции (СКЗИ).                      |подключения    имеются   средства|
|   |                                 |криптографической защиты информа-|
|   |                                 |ции (СКЗИ) "Криптон" и "Верба".  |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Перейти на  единую вычислитель-|  В настоящее   время  в  системе|
|   |ную платформу обработки  операци-|Банка России используется  4  ос-|
|   |онного   дня,  поскольку  наличие|новные системно-технические плат-|
|   |нескольких комплексов "Операцион-|формы,  для которых созданы типо-|
|   |ный  день"  не  позволяет создать|вые программные комплексы,  рабо-|
|   |единую   унифицированную   защиту|тающие по единой технологии.  Од-|
|   |расчетной системы.               |новременно  проводятся  работы по|
|   |                                 |созданию унифицированных  средств|
|   |                                 |защиты для этих платформ.        |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Осуществить доработку программ-|                                 |
|   |ного комплекса "Операционный день|                                 |
|   |РАБИС-1":                        |                                 |
|   |                                 |                                 |
|   |  - для внедрения двойной подписи|  В настоящее  время  формируется|
|   |(обработчика и контролера);      |задание Опорным центрам  информа-|
|   |                                 |тизации  на соответствующую дора-|
|   |                                 |ботку   программного    комплекса|
|   |                                 |"Операционный день РАБИС-1".     |
|   |  - в части двойного ввода  изме-|  Данная доработка   включена   в|
|   |нить  алгоритм работы контролера,|проект плана развития программно-|
|   |обеспечив ему  возможность  ввода|го  комплекса "ОД РКЦ РАБИС-1" на|
|   |текстовых реквизитов или их визу-|1999 год.                        |
|   |ального контроля.                |                                 |
|-----------------------------------------------------------------------|
|        7.3. Обеспечение безопасности и защиты информации              |
|-----------------------------------------------------------------------|
|   |  Пересмотреть совместный  приказ|  Приказ  переработан и находится|
|   |МВД  СССР  и  Госбанка  СССР   от|на согласовании в ГУВО  МВД  Рос-|
|   |11.12.87  N 258/363 "Об утвержде-|сии.                             |
|   |нии инструкции по охране учрежде-|                                 |
|   |ний  банков  СССР подразделениями|                                 |
|   |милиции  вневедомственной  охраны|                                 |
|   |при органах внутренних дел".     |                                 |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  С учетом  возникающих разногла-|  Дополнения и  предложения Банка|
|   |сий  между  представителями   УВО|России по типовой смете находятся|
|   |(ОВО)  органов  внутренних  дел и|на  рассмотрении  в ГУВО МВД Рос-|
|   |территориальных учреждений  Банка|сии.                             |
|   |России при составлении сметы зат-|                                 |
|   |рат на содержание милицейской ох-|                                 |
|   |раны  внести соответствующие кор-|                                 |
|   |рективы в типовую смету указанных|                                 |
|   |расходов.                        |                                 |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Необходимо определить   порядок|  В течение 1999 года будет дора-|
|   |защиты   сведений   ограниченного|ботана  и в IV квартале введена в|
|   |распространения:                 |действие  "Инструкция  о  порядке|
|   |  - обрабатываемых  на персональ-|обработки, хранения и использова-|
|   |ных ЭВМ;                         |ния   информации    ограниченного|
|   |  - циркулирующих в локальных вы-|распространения на средствах ЭВТ"|
|   |числительных сетях.              |в Банке России и  его  территори-|
|   |                                 |альных учреждениях. На IV квартал|
|   |                                 |1999  года  запланирован   выпуск|
|   |                                 |нормативного документа, определя-|
|   |                                 |ющего требования по защите инфор-|
|   |                                 |мации ограниченного распростране-|
|   |                                 |ния  в  электронных   технологиях|
|   |                                 |Банка России.                    |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Разработать типовые  правила  и|  В IV  квартале  1999 года будет|
|   |технологию  взаимодействия  Банка|разработан проект типового  дого-|
|   |России с кредитными организациями|вора,  описывающий правила и тех-|
|   |при   осуществлении   электронных|нологию  указанного   взаимодейс-|
|   |расчетов  (в части вопросов обес-|твия.                            |
|   |печения  информационной  безопас-|                                 |
|   |ности).                          |                                 |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  В целях обеспечения эффективно-|  В 1999 году запланирована опыт-|
|   |го оперативного контроля за  сос-|ная эксплуатация в ГУ  ЦБ  РФ  по|
|   |тоянием безопасности информацион-|Ленинградской   области   типовой|
|   |ных  банковских   технологий   и,|системы  (подсистемы)   активного|
|   |прежде  всего,  электронной  пла-|аудита для РАБИС-2, разработанной|
|   |тежной системы целесообразно при-|по заказу Банка России (сроки бу-|
|   |нять  решение о включении в прог-|дут  определены по отдельному до-|
|   |рамму работ Банка России создание|говору).                         |
|   |средств  мониторинга безопасности|                                 |
|   |(активного аудита)  автоматизиро-|                                 |
|   |ванных банковских технологий.    |                                 |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  В связи с принятием Банком Рос-|  Проект новой редакции  указания|
|   |сии инструкции от 23.07.98 N 75-И|Банка  России  от  3.02.98 N 44-Т|
|   |"О порядке применения федеральных|подготовлен и после его утвержде-|
|   |законов, регламентирующих        |ния руководством Банка России бу-|
|   |процедуру  регистрации           |дет  доведен  до  территориальных|
|   |кредитных организаций и          |учреждений Банка России.         |
|   |лицензирования банковской        |                                 |
|   |деятельностиФ  внести изменения в|                                 |
|   |действующий порядок  согласования|                                 |
|   |состава  учредителей,  кандидатов|                                 |
|   |на  должности   руководителей   и|                                 |
|   |главных бухгалтеров кредитных ор-|                                 |
|   |ганизаций (их филиалов) подразде-|                                 |
|   |лениями безопасности и защиты ин-|                                 |
|   |формации территориальных учрежде-|                                 |
|   |ний  Банка России при регистрации|                                 |
|   |кредитных организаций и  лицензи-|                                 |
|   |ровании банковской деятельности. |                                 |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Доработать программное  обеспе-|  В разработанной  версии  2.1 ПК|
|   |чение  ПК "Криптоцентр-авизо"  по|"Криптоцентр-авизо" повышены сер-|
|   |защите  от  некорректных действий|висные  возможности  программного|
|   |оператора. Для обучения и отладки|обеспечения,  в т.ч. по защите от|
|   |разработать тренировочный стенд. |некорректных  действий оператора.|
|   |                                 |По завершении тестирования версии|
|   |                                 |2.1  ПК  по  проблемам  2000 года|
|   |                                 |версия 2.1 ПК будет  разослана  в|
|   |                                 |регионы до июля с.г. В рамках ра-|
|   |                                 |бот по договору на  сопровождение|
|   |                                 |ПК "Криптоцентр-авизо" разрабаты-|
|   |                                 |вается стенд. По плану ввод стен-|
|   |                                 |да  в эксплуатацию намечен на III|
|   |                                 |квартал 1999 года.               |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Провести корректировку (уточне-|  В течение 1999 года совместно с|
|   |ние) нормативных документов, рег-|УБиЗИ  территориальных учреждений|
|   |ламентирующих вопросы безопаснос-|Банка России планируется провести|
|   |ти в системах электронных  расче-|работу по уточнению отдельных по-|
|   |тов.                             |ложений "Временных требований  по|
|   |                                 |обеспечению безопасности техноло-|
|   |                                 |гий обработки электронных платеж-|
|   |                                 |ных  документов  в  системе Цент-|
|   |                                 |рального банка Российской Федера-|
|   |                                 |ции"  от  3.04.97 N 60 и подгото-|
|   |                                 |вить соответствующие  предложения|
|   |                                 |по  внесению  в  IV квартале с.г.|
|   |                                 |изменений и дополнений  в  данный|
|   |                                 |нормативный акт Банка России.    |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Поставить перед  разработчиками|  Разрабатываются требования    к|
|   |автоматизированной  системы  бан-|реализации технологической защиты|
|   |ковских расчетов (АСБР) задачу по|совершения  расчетов  в ЦОИ АСБР,|
|   |повышению защищенности технологий|подлежащие передаче  разработчику|
|   |обработки  ЭПД  и приведению их к|РАБИС-2.                         |
|   |требованиям по обеспечению  безо-|                                 |
|   |пасности Банка России.           |                                 |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Разработать документ, определя-|  В Главном  управлении  безопас-|
|   |ющий основные принципы построения|ности и защиты  информации  Банка|
|   |информационной  безопасности пла-|России  ведется разработка проек-|
|   |тежной системы Банка России и его|тов  документов  "Общие  принципы|
|   |территориальных учреждений.      |политики  информационной безопас-|
|   |                                 |ности в платежной  системе  Банка|
|   |                                 |России"  и "Модель нарушителя ин-|
|   |                                 |формационной безопасности в  пла-|
|   |                                 |тежной системе Банка России".    |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Разработать типовую   концепцию|  Рабочая группа   Банка  России,|
|   |информационной безопасности  тер-|включающая представителя Главного|
|   |риториальных   учреждений   Банка|управления безопасности  и защиты|
|   |России.                          |информации Банка России,  в  1999|
|   |                                 |году  планирует  завершить работу|
|   |                                 |по подготовке  концепции  типовой|
|   |                                 |Единой информационно-вычислитель-|
|   |                                 |ной  системы (ЕИВС) территориаль-|
|   |                                 |ного учреждения Банка  России,  в|
|   |                                 |которой есть раздел "Информацион-|
|   |                                 |ная безопасность ЕИВС ТУ".       |
|   |                                 |  Разработку "Подсистемы информа-|
|   |                                 |ционной  безопасности  ЕИВС   ТУ"|
|   |                                 |планируется  завершить в IV квар-|
|   |                                 |тале 1999 года.                  |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Подготовить предложения по  об-|  На 1999 год планируется органи-|
|   |щим  принципам обеспечения в рам-|зация  под  руководством Главного|
|   |ках центрального  аппарата  Банка|управления безопасности и  защиты|
|   |России единой политики информаци-|информации  Банка  России рабочей|
|   |онной безопасности.              |группы по созданию подсистемы ин-|
|   |                                 |формационной  безопасности Единой|
|   |                                 |информационно-вычислительной сис-|
|   |                                 |темы (ЕИВС) центрального аппарата|
|   |                                 |Банка  России.  Срок   подготовки|
|   |                                 |предложений по созданию подсисте-|
|   |                                 |мы IV квартал 1999 года.         |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Разработать единое    положение|  Учитывая разнообразие использу-|
|   |Банка   России,  регламентирующее|ющихся  в Банке России аппаратных|
|   |деятельность администраторов  вы-|платформ,  операционных   систем,|
|   |числительных  ресурсов и систем в|систем управления базами данных и|
|   |области защиты и безопасности ин-|прикладных программ, а также раз-|
|   |формации.                        |личных  вариантов  их сочетаний в|
|   |                                 |конкретных электронных технологи-|
|   |                                 |ях,  разработка единого положения|
|   |                                 |об администраторах вычислительных|
|   |                                 |ресурсов  и систем представляется|
|   |                                 |преждевременной.  Указанный доку-|
|   |                                 |мент не сможет служить практичес-|
|   |                                 |ким руководством, поскольку неиз-|
|   |                                 |бежно  будет содержать только са-|
|   |                                 |мые общие методические  положения|
|   |                                 |по обеспечению безопасности и за-|
|   |                                 |щиты информации.                 |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Для обеспечения  информационной|  В IV квартале 1999 года  запла-|
|   |безопасности   при   эксплуатации|нирована  подготовка указания для|
|   |цифровых  АТС,  эксплуатируемых в|территориальных учреждений  Банка|
|   |территориальных учреждениях Банка|России  по порядку проведения ра-|
|   |России,   необходимо  разработать|бот по защите цифровых АТС.      |
|   |документ,  регламентирующий поря-|                                 |
|   |док решения данной проблемы.     |                                 |
|-----------------------------------------------------------------------|
|                 7.4. Управление недвижимостью                         |
|-----------------------------------------------------------------------|
|   |  О программе по ведению  Реестра|  Такая программа   в   настоящее|
|   |Банка России:                    |время разработана  для  держателя|
|   |  - увеличить  функциональные за-|Реестра  и  установлена в Главном|
|   |дачи программы (возможность  сор-|управлении   недвижимости   Банка|
|   |тировки  и  получения  справочных|России.                          |
|   |данных по показателям, заложенным|                                 |
|   |в базу данных);                  |                                 |
|   |  - рассмотреть  вопрос о возмож-|                                 |
|   |ности   разработки   программного|                                 |
|   |средства,  позволяющего автомати-|                                 |
|   |зировать составление  таблиц  от-|                                 |
|   |четности;                        |                                 |
|   |  - доработать   и  направить  на|  После отработки    программного|
|   |места  программу,  обеспечивающую|обеспечения  Реестра  на   уровне|
|   |передачу  данных от расчетно-кас-|территориальных  учреждений Банка|
|   |сового центра до территориального|России и внесения  в  него  соот-|
|   |учреждения Банка России с возмож-|ветствующих  дополнений и измене-|
|   |ностью их обработки  и  получения|ний такая программа будет  разра-|
|   |сводной отчетности,  имея также в|ботана и предложена территориаль-|
|   |виду возможность анализа и  полу-|ным учреждениям Банка России  для|
|   |чения данных по любой характерис-|внедрения в ГРКЦ, РКЦ, РЦИ и т.д.|
|   |тике и группе сведений.          |                                 |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Предусмотреть возможность пере-|  Такая возможность   имеется  (в|
|   |дачи  ежеквартальных  отчетов  по|карточках учета должны изменяться|
|   |Реестру  недвижимости  только  по|только отдельные показатели).    |
|   |изменившимся показателям, а не по|                                 |
|   |всему объему данных.             |                                 |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Уменьшить количество однотипных|  Сведения в Реестр от территори-|
|   |сведений  по объектам недвижимос-|альных  учреждений  Банка  России|
|   |ти,  направляемых в Банк  России,|стали поступать по новой програм-|
|   |которые дублируют друг друга. Все|ме Реестра,  которая сдана в экс-|
|   |эти сведения содержатся в  запол-|плуатацию  только  в феврале т.г.|
|   |ненных  карточках  учета объектов|По многим территориальным  учреж-|
|   |недвижимости,  также направляемых|дениям Банка России данные до сих|
|   |в Банк России.                   |пор уточняются.  После завершения|
|   |                                 |этих работ замечание будет приня-|
|   |                                 |то к сведению.                   |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  В отчетность  по реестру объек-|  Предложение не  поддерживается.|
|   |тов недвижимости включать  только|При рассмотрении вопросов о пере-|
|   |основные  здания (исключить мусо-|даче, продаже, списании с баланса|
|   |росборники,  надворные   туалеты,|и т.д. сведения об указанных объ-|
|   |ограждения,  сараи  в  деревянном|ектах представляются на Совет ди-|
|   |исполнении).                     |ректоров  Банка  России или в Ко-|
|   |                                 |миссию по списанию.  Поэтому ука-|
|   |                                 |занные  сведения  должны присутс-|
|   |                                 |твовать в Реестре.               |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Необходимо ведение компьютерной|  Внедрение такой системы в  нас-|
|   |базы  данных  по земельным участ-|тоящее  время считаем нецелесооб-|
|   |кам,  зданиям и инженерным систе-|разным.  Указанная программа тре-|
|   |мам  с  помощью графических прог-|бует  значительных  материальных,|
|   |раммных средств типа "AutoCad" 14|технических и  людских  ресурсов.|
|   |Rus  для  Windows,  что  возможно|Кроме  того  информация  о многих|
|   |только при методической и  финан-|инженерных системах является     |
|   |совой поддержке Банка России.    |закрытой.                        |
|   |  Продолжить работы  по  переводу|                                 |
|   |на электронную форму эксплуатаци-|                                 |
|   |онной   (проектной)  документации|                                 |
|   |объектов Банка России в целях ав-|                                 |
|   |томатизации  решаемых задач отде-|                                 |
|   |лом недвижимости и эксплуатацион-|                                 |
|   |ными  подразделениями  территори-|                                 |
|   |ального учреждения Банка России. |                                 |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Довести до территориальных  уч-|  Правовое положение Банка России|
|   |реждений Банка России юридические|вытекает из статьи 75 Конституции|
|   |и  методические  рекомендации  по|Российской  Федерации и определя-|
|   |уточнению  вида права на недвижи-|ется Федеральным законом "О Цент-|
|   |мость,  в том числе по  земельным|ральном  банке Российской Федера-|
|   |участкам, как Банка России, так и|ции (Банке России)", особенностью|
|   |территориальных учреждений  Банка|которого  является  соединение  в|
|   |России.                          |одном лице функций  органа  госу-|
|   |                                 |дарственного регулирования и кре-|
|   |                                 |дитной  организации.  Исходя   из|
|   |                                 |этого  особого статуса Банка Рос-|
|   |                                 |сии  законодатель   предусмотрел,|
|   |                                 |что  имущество Банка России явля-|
|   |                                 |ется федеральной  собственностью,|
|   |                                 |а Банк России владеет, пользуется|
|   |                                 |и распоряжается имуществом в  со-|
|   |                                 |ответствии  с целями и в порядке,|
|   |                                 |которые установлены данным  Феде-|
|   |                                 |ральным законом (статья 2).      |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  В настоящее время территориаль-|  Территориальные учреждения Бан-|
|   |ные учреждения  Банка  России  не|ка России в вопросах  возмездного|
|   |имеют  достаточной методологичес-|(аренда,  наем)  и безвозмездного|
|   |кой и законодательной базы, как в|пользования недвижимым имуществом|
|   |вопросах  владения  и пользования|должны  руководствоваться главами|
|   |недвижимостью,  так и по вопросам|34-36 Гражданского  кодекса  Рос-|
|   |инвестирования   в   поддержание,|сийской Федерации.               |
|   |развитие и воспроизводство основ-|                                 |
|   |ных фондов.                      |                                 |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Организовать курсы или семинар,|  В настоящее    время   обучение|
|   |на  котором  необходимо  обсудить|должно проводиться на местах  са-|
|   |вопросы  по совершенствованию ра-|мостоятельно   по  рекомендациям,|
|   |боты по ведению реестра  объектов|которые разработаны  Главным  уп-|
|   |недвижимости Банка России.       |равлением недвижимости Банка Рос-|
|   |  Организовать учебу  по вопросам|сии.                             |
|   |управления недвижимостью.        |                                 |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  В связи   с   непрекращающимися|  Вопрос о  переиздании   приказа|
|   |кризисными  явлениями в экономике|Банка  России от 2.07.97 N 02-288|
|   |страны и постоянным ростом инфля-|рассматривается.                 |
|   |ции  необходимо переиздать Приказ|  Предложение о передаче в  веде-|
|   |Банка России от 2.07.97 N  02-288|ние  начальников  территориальных|
|   |с тем, чтобы все контрольные циф-|учреждений Банка России  вопросов|
|   |ры по  утверждению  и  разработке|капитального  и текущего ремонтов|
|   |проектно-сметной  документации на|будет дополнительно  изучено  при|
|   |строительство   и   реконструкцию|разработке Банком России проектов|
|   |зданий и сооружений были взяты за|"Положения по техническому обслу-|
|   |основу в ценах 1991 года с обяза-|живанию,  текущему и капитальному|
|   |тельным  увеличением  их в 2 раза|ремонту зданий,  инженерных сетей|
|   |для районов Крайнего Севера. Воп-|и  сооружений  Центрального банка|
|   |росы  капитального и текущего ре-|Российской Федерации" и  "Положе-|
|   |монта передать в ведение  началь-|ния  о порядке подготовки проект-|
|   |ников  территориальных учреждений|но-сметной документации и  заклю-|
|   |Банка России.                    |чения  договоров  на  капитальный|
|   |                                 |ремонт объектов Центрального бан-|
|   |                                 |ка Российской Федерации".        |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Оказать помощь  в   обеспечении|  В целях оказания правовой помо-|
|   |нормативной базой Госстроя России|щи  территориальным   учреждениям|
|   |по вопросам строительства, ремон-|Банка  России  подготовлен "Пере-|
|   |та  и реконструкции основных фон-|чень основных нормативных и  иных|
|   |дов на бумажных и электронных но-|актов в области организации и фи-|
|   |сителях.                         |нансирования  строительства,  ре-|
|   |  В целях  своевременной информа-|конструкции и капитального ремон-|
|   |ции об изменениях и дополнениях в|та и содержания зданий и сооруже-|
|   |области  законодательной  базы  в|ний, используемых в системе Банка|
|   |сфере  строительства  и   ремонта|России" (письмо Банка  России  от|
|   |осуществлять     централизованную|5.01.99 N 4-Т).                  |
|   |поставку нормативных документов и|  Компьютерные программы и норма-|
|   |литературы.                      |тивная  литература  приобретаются|
|   |  Выделить средства на приобрете-|территориальными     учреждениями|
|   |ние  нормативной  и  методической|Банка России в установленном  по-|
|   |литературы  по  вопросам недвижи-|рядке.  Средства  на приобретение|
|   |мости и строительства.           |нормативной и методической  лите-|
|   |  Организовать внедрение программ|ратуры  по различным вопросам,  а|
|   |по  законодательной и нормативной|также программных комплексов  вы-|
|   |базе капитального строительства и|деляются Финансовым департаментом|
|   |ремонта  (программы  типа  "Стро-|Банка России.                    |
|   |йэксперт-Кодекс",  "Win   смета",|                                 |
|   |"Строй-Консультант-2.1").        |                                 |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Взаимодействие с   региональным|  Ассигнования на данные цели за-|
|   |центром ценообразования в  строи-|ложены в сводном сметном расчете,|
|   |тельстве построено на платной ос-|их оплата возможна при  включении|
|   |нове.  Для решения этой  проблемы|объекта  в план и открытии финан-|
|   |требуется ежегодное выделение ас-|сирования на эти цели.           |
|   |сигнований на получение  "свежих"|                                 |
|   |региональных  индексов,  также на|                                 |
|   |приобретение   и    сопровождение|                                 |
|   |сметных    программ,   содержащих|                                 |
|   |"привязные" цены.                |                                 |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Сократить сроки проведения экс-|  Срыв нормативных сроков  прове-|
|   |пертизы  заданий и проектов в уп-|дения  экспертизы проектов зачас-|
|   |равлении экспертно-правовой рабо-|тую предопределен  крайне  низким|
|   |ты.                              |качеством  проектов,  их  некомп-|
|   |                                 |лектностью,  неритмичностью  пос-|
|   |                                 |тупления  на  экспертизу,  низкой|
|   |                                 |требовательностью заказчиков.    |
|   |                                 |  В настоящее время Банком России|
|   |                                 |ведется   подготовка  "Регламента|
|   |                                 |рассмотрения проектно-сметной до-|
|   |                                 |кументации в подразделениях Банка|
|   |                                 |России", призванного снять несог-|
|   |                                 |ласованность  при  проведении ве-|
|   |                                 |домственной экспертизы,  упорядо-|
|   |                                 |чить ход и сроки ее проведения.  |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Дать больше  прав территориаль-|  Предложение не  поддерживается.|
|   |ным учреждениям  Банка  России  в|Территориальные учреждения  Банка|
|   |проведении подрядных торгов, зак-|России, не имея статуса юридичес-|
|   |лючении договоров на строительные|кого лица,  не имеют права на по-|
|   |и  ремонтные  работы,  проведение|лучение лицензий на осуществление|
|   |экспертизы проектов на местах.   |строительной деятельности,  в том|
|   |                                 |числе  и на проведение экспертизы|
|   |                                 |проектов строительства.          |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Главному управлению недвижимос-|  В настоящее время вопрос  расс-|
|   |ти Банка России необходимо решить|матривается Банком России.       |
|   |вопрос о наделении  территориаль-|                                 |
|   |ных  учреждений Банка России пол-|                                 |
|   |номочиями для выступления в  роли|                                 |
|   |заказчика  при  проведении строи-|                                 |
|   |тельно-монтажных,  проектно-изыс-|                                 |
|   |кательских и других видов работ с|                                 |
|   |получением соответствующих лицен-|                                 |
|   |зий.                             |                                 |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Для более оперативного и эффек-|  Предложение не  поддерживается.|
|   |тивного  использования   средств,|Значительное  сокращение  сметных|
|   |выделяемых  для  проведения капи-|расходов   в  1999  году  требует|
|   |тальных ремонтов в  расчетно-кас-|строгого контроля за целевым  ис-|
|   |совых  центрах  области  (сметной|пользованием средств. Пообъектная|
|   |стоимостью  до   1,0   млн.руб.),|привязка  является   инструментом|
|   |предлагаем  выделять  сметные ас-|такого контроля.                 |
|   |сигнования территориальным учреж-|                                 |
|   |дениям Банка России общей суммой,|                                 |
|   |без   пообъектной   разбивки,   с|                                 |
|   |представлением  ежеквартально от-|                                 |
|   |четов с пообъектной  расшифровкой|                                 |
|   |выполненных объемов капремонта.  |                                 |
|---+-------------------------------------------------------------------|
|   |  Предложения по  совершенствованию Реестра  объектов  недвижимости|
|   |Банка России (разделение объектов на  строящиеся  и  проектируемые,|
|   |возможность отражения   в карточках учета сведений по ремонту фаса-|
|   |дов, кровель  и т.д.) будут проанализированы и учтены при  разрабо-|
|   |тке версий новой программы. Проведение указанной работы намечено на|
|   |1999 год.                                                          |
|---+-------------------------------------------------------------------|
|   |  Вопросы  списания   с   баланса  территориальных учреждений Банка|
|   |России стоимости числящихся на нем жилых  помещений,  переданных  в|
|   |собственность   работникам   на  основании договоров  о  бесплатной|
|   |передаче,  а также вопросы передачи  объектов жилого  назначения  в|
|   |муниципальную  собственность  будут  рассмотрены и проанализированы|
|   |после получения информации от всех территориальных учреждений Банка|
|   |России  по письму  Главного управления недвижимости Банка России от|
|   |5.02.99 N 38-1-1/143.                                              |
|---+-------------------------------------------------------------------|
|   |  Выделение средств  на   строительство,  реконструкцию,  ремонтные|
|   |работы конкретных  объектов, усовершенствование отопительных систем|
|   |и создание  резервных  систем  теплоснабжения,  замену  устаревшего|
|   |технологического  оборудования  и т.п.  будут   рассмотрены   после|
|   |утверждения   плана   капитального  строительства  на  1999  год  и|
|   |составления проекта плана капитального строительства на 2000 год.  |
|---+-------------------------------------------------------------------|
|   |                     7.5. Обучение персонала                       |
|---+-------------------------------------------------------------------|
|   |  Использовать формы  дистанцион-|  Элементы дистанционного  обуче-|
|   |ного  обучения для студентов бан-|ния внедряются в практику  работы|
|   |ковских школ,  обучающихся по за-|Омской,      Санкт-Петербургской,|
|   |очной форме,  в т.ч. для проведе-|Томской,  Челябинской  и   других|
|   |ния вступительных  экзаменов  для|банковских школ.                 |
|   |работников    удаленных   расчет-|  Что касается   предложения  ис-|
|   |но-кассовых центров.             |пользовать данную форму при  про-|
|   |                                 |ведении вступительных экзаменов в|
|   |                                 |учебных заведениях, то оно не мо-|
|   |                                 |жет  быть  принято в связи с тем,|
|   |                                 |что противоречит нормативным  до-|
|   |                                 |кументам Минобразования России.  |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Распространить условия   оплаты|  Предложение не поддерживается. |
|   |труда,  возмещения стоимости про-|  Работники, проходящие повышение|
|   |езда,  командировочных   расходов|квалификации, имеют статус слуша-|
|   |для  сотрудников,  обучающихся на|телей,  а не студентов, и пользу-|
|   |курсах повышения квалификации, на|ются льготами, установленными для|
|   |студентов банковских школ, обуча-|работников,  совмещающих работу с|
|   |ющихся заочно на базе  непрофиль-|обучением, согласно п.26 "Типово-|
|   |ного высшего образования (1 год 2|го  Положения  об образовательном|
|   |месяца),  так  как  данная  форма|учреждении  дополнительного  про-|
|   |обучения  относится  к переподго-|фессионального образования (повы-|
|   |товке персонала.                 |шения  квалификации)   специалис-|
|   |                                 |тов", утвержденного Постановлени-|
|   |                                 |ем Правительства Российской Феде-|
|   |                                 |рации от 26.06.95 N 610 РФ.      |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Заложить в смету статьи "Подго-|  Затраты, связанные с приобрете-|
|   |товка  кадров"  расходы  на учеб-|нием книг для библиотек  террито-|
|   |но-наглядные пособия и учебно-ме-|риальных учреждении Банка России,|
|   |тодическую литературу.           |независимо от их стоимости, отно-|
|   |                                 |сятся  к  капитальным вложениям и|
|   |                                 |учитываются как основные средства|
|   |                                 |(письма Банка России от 2.07.96 N|
|   |                                 |92-96 /ДСП/, Департамента бухгал-|
|   |                                 |терского учета и отчетности Банка|
|   |                                 |России     от      5.05.97      N|
|   |                                 |18-2-1/1-362).                   |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Рассмотреть возможность  прове-|  Указанное обучение предусмотре-|
|   |дения на постоянной основе обуче-|но "Программой работы с  персона-|
|   |ния персонала по вопросам менедж-|лом  в  системе  Банка  России на|
|   |мента с привлечением специалистов|1998-2000 гг." и  проектом  Плана|
|   |отдела  мотивации  и  мониторинга|обучения персонала Банка России в|
|   |персонала  Управления   персонала|1999 году.                       |
|   |Банка России.                    |                                 |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Предусмотреть ежегодное  прове-|  Проведение учебных  мероприятий|
|   |дение семинаров или курсов  повы-|по указанной тематике организует-|
|   |шения   квалификации  начальников|ся  централизованно  при  наличии|
|   |юридических  служб  по   вопросам|заявок  от территориальных учреж-|
|   |обобщения практики применения но-|дений Банка России и соответству-|
|   |вых  инструкций,  положений  бан-|ющих департаментов Банка России. |
|   |ковского, гражданского, налогово-|                                 |
|   |го законодательств,  а  также  по|                                 |
|   |вопросам банкротства.            |                                 |
|   |                                 |                                 |
|   |  Проводить курсы  или семинары с|                                 |
|   |руководителями  и   специалистами|                                 |
|   |хозяйственных  управлений и отде-|                                 |
|   |лов по работе с недвижимостью  по|                                 |
|   |вопросам   заключения  договоров,|                                 |
|   |применения  расценок,  подготовки|                                 |
|   |смет и др.                       |                                 |
|   |                                 |                                 |
|   |  Организовать семинары по вопро-|                                 |
|   |сам правильности  сметно-штатного|                                 |
|   |регулирования, расчета заработной|                                 |
|   |платы, налогообложения и т.п.    |                                 |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Организовать в 1999 году  цент-|  Обучение руководителей  различ-|
|   |рализованные мероприятия для обу-|ного уровня по программе  "Техно-|
|   |чения  управленческой  компетент-|логия   эффективного  управления"|
|   |ности:                           |будет  организовываться  в  соот-|
|   |  - начальников   территориальных|ветствии   с  заявленной  потреб-|
|   |учреждений Банка России  на  базе|ностью и финансовыми возможностя-|
|   |межрегионального  учебного центра|ми Банка России.                 |
|   |г.Тула  по  программе "Технология|                                 |
|   |эффективного управления";        |                                 |
|   |  - руководителей     структурных|                                 |
|   |подразделений всех уровней терри-|                                 |
|   |ториальных  учреждений  и расчет-|                                 |
|   |но-кассовых  центров  современным|                                 |
|   |технологиям  управления  и оценки|                                 |
|   |персонала.                       |                                 |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Организовать в 1999 году  курсы|  Предусмотрено в  проекте  Плана|
|   |повышения квалификации для специ-|обучения персонала  Банка  России|
|   |алистов управления      эмиссион-|на 1999 год.                     |
|   |но-кассовых операций.            |                                 |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Разработать типовые     учебные|  Соответствующие учебные   планы|
|   |планы подготовки резерва на руко-|включены  в  тематику  разработок|
|   |водящие должности в территориаль-|Учебно-методического   центра  на|
|   |ных учреждениях и расчетно-кассо-|1999 год.                        |
|   |вых центрах Банка России.        |                                 |
|---+-------------------------------------------------------------------|
|   |  Конкретные  предложения  по  организации  семинаров  и  уточнению|
|   |учебных  планов  будут  рассмотрены  и  при  возможности  учтены  в|
|   |процессе работы.                                                   |
|-----------------------------------------------------------------------|
|    8. Вопросы предоставления (размещения) кредитными организациями    |
|     денежных средств на возвратной основе и начисления процентов      |
|-----------------------------------------------------------------------|
|   |  Начислять проценты  на  остаток|  Предложение не  поддерживается,|
|   |задолженности   по   привлеченным|поскольку не имеет никаких  преи-|
|   |(размещенным) денежным средствам,|муществ  по  сравнению с установ-|
|   |сложившийся на конец операционно-|ленным  пунктом  3.5.   положения|
|   |го дня,  а не на его начало,  как|Банка  России  от 26.06.98 N 39-П|
|   |это указано  в  п.3.5.  положения|порядком и не повлечет  за  собой|
|   |Банка  России  от 26.06.98 N 39-П|изменение  суммы начисленных про-|
|   |(с учетом  изменений  и  дополне-|центов по привлеченным (размещен-|
|   |ний),  поскольку в противном слу-|ным) денежным средствам.         |
|   |чае день  предоставления  кредита|                                 |
|   |не  входит  в  период  начисления|                                 |
|   |процентов,  а день погашения кре-|                                 |
|   |дита учитывается.                |                                 |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Распространить действие  п.4.5.|  Предложение не  поддерживается,|
|   |положения   Банка    России    от|поскольку   в   соответствии   со|
|   |26.06.98 N 39-П (с учетом измене-|статьей 29 Федерального закона "О|
|   |ний и  дополнений)  о  запрещении|банках и банковской деятельности"|
|   |включения  льготных условий в до-|процентные  ставки  по  кредитам,|
|   |говоры  привлечения  (размещения)|вкладам (депозитам) и  комиссион-|
|   |денежных  средств,  заключенные с|ное  вознаграждение  по операциям|
|   |акционерами (участниками) банков,|устанавливаются кредитной органи-|
|   |на  договора,  заключенные  с ос-|зацией по соглашению с клиентами,|
|   |тальными категориями граждан.    |если иное не предусмотрено  феде-|
|   |                                 |ральным законом.                 |
|   |                                 |  Вместе с  тем,  согласно статьи|
|   |                                 |30  вышеуказанного   федерального|
|   |                                 |закона  участники кредитной орга-|
|   |                                 |низации не имеют каких-либо преи-|
|   |                                 |муществ  при рассмотрении вопроса|
|   |                                 |о получении кредита или об оказа-|
|   |                                 |нии им иных банковских услуг, ес-|
|   |                                 |ли иное  не  предусмотрено  феде-|
|   |                                 |ральным законом.                 |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  По п.5.2.  положения Банка Рос-|                                 |
|   |сии  от 26.06.98 N 39-П (с учетом|                                 |
|   |изменений и дополнений):         |                                 |
|   |  - установить иной критерий  для|  Предложение не  может быть при-|
|   |списания  текущей  и просроченной|нято,  поскольку по кредитам, от-|
|   |задолженности по процентам с  ба-|несенным  ко  2-ой и выше группам|
|   |ланса  на  внебалансовые счета NN|риска в соответствии с инструкци-|
|   |91603, 91604 - наличие просрочен-|ей Банка России от 30.06.97 N 62а|
|   |ной  задолженности  по  основному|"О порядке формирования и исполь-|
|   |долгу и/или неуплате процентов  в|зования  резерва па возможные по-|
|   |течение  30  дней.  В дальнейшем,|тери по ссудам" (с учетом измене-|
|   |при полном погашении просроченной|ний   и  дополнений),  существует|
|   |задолженности  по основному долгу|значительный  риск   неисполнения|
|   |и процентам,  начисление  и  учет|клиентом-заемщиком   обязательств|
|   |процентов вновь ведется на балан-|по возврату кредита и уплате про-|
|   |совых счетах;                    |центов.  Отражение  задолженности|
|   |                                 |(включая срочную) по процентам по|
|   |                                 |указанным  кредитам на счетах ба-|
|   |                                 |лансового учета признано  нецеле-|
|   |                                 |сообразным с точки зрения методо-|
|   |                                 |логии бухгалтерского учета.      |
|   |                                 |                                 |
|   |  - при отнесении ссудной  задол-|  Предложение не может быть  при-|
|   |женности  ко  2-ой и выше группам|нято. Классификация предоставлен-|
|   |риска переносить проценты с соот-|ных кредитов должна производиться|
|   |ветствующих  балансовых счетов на|банком  не  в  последний  рабочий|
|   |внебалансовые не в сроки, указан-|день отчетного  месяца  (одновре-|
|   |ные  в данном пункте,  а в момент|менно  с  корректировкой величины|
|   |классификации  ссудной  задолжен-|сформированных резервов  на  воз-|
|   |ности  по группам кредитного рис-|можные  потери  по ссудам),  а по|
|   |ка,  т.е.  в  последний   рабочий|мере изменения  качества  кредита|
|   |день.                            |на  ежедневной основе,  исходя из|
|   |                                 |критериев оценки кредитного  рис-|
|   |                                 |ка,   установленных   инструкцией|
|   |                                 |Банка России от 30.06.97 N 62а "О|
|   |                                 |порядке  формирования и использо-|
|   |                                 |вания резерва на возможные потери|
|   |                                 |по ссудам", (с учетом изменений и|
|   |                                 |дополнений).                     |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Какую группу риска следует ука-|  Классификация   предоставленных|
|   |зать в распоряжении на предостав-|кредитов   должна   производиться|
|   |ление  денежных  средств согласно|банком на ежедневной основе,  ис-|
|   |п.2.3.1.  положения Банка  России|ходя  из критериев оценки кредит-|
|   |от  31.08.98 N 54-П,  если на мо-|ного  риска,  установленных  инс-|
|   |мент выдачи нового кредита у ссу-|трукцией Банка России от 30.06.97|
|   |дозаемщика по ранее выданным ссу-|N 62а (с учетом изменений  и  до-|
|   |дам,  отнесенным ко 2-ой  и  выше|полнений). Исходя из вышеизложен-|
|   |группам,    улучшились   критерии|ного,  в распоряжении  на  выдачу|
|   |оценки риска. Формирование резер-|очередного  кредита должна указы-|
|   |вов на возможные потери по ссудам|ваться группа риска,  присвоенная|
|   |производится ежемесячно на отчет-|ссуде  в  день ее предоставления.|
|   |ную дату в последний рабочий день|При этом в последний рабочий день|
|   |отчетного месяца (п.3.4. инструк-|отчетного месяца делаются бухгал-|
|   |ции  Банка  России  от 30.06.97 N|терские проводки,  отражающие из-|
|   |62а), означает ли это, что распо-|менение  величины резерва на воз-|
|   |ряжение  об изменении группы кре-|можные потери по ссудам в зависи-|
|   |дитного риска должно составляться|мости  от суммы фактической ссуд-|
|   |в последний день отчетного месяца|ной  задолженности  и  от  группы|
|   |или в день фактического появления|риска,  к  которой отнесена соот-|
|   |ухудшения   (улучшения)  критерия|ветствующая ссуда на отчетную да-|
|   |риска.                           |ту.                              |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Пункт 3.1. положения Банка Рос-|  Внесение соответствующих  изме-|
|   |сии от 31.08.98 N 54-П "О порядке|нений и  дополнений  в  положение|
|   |предоставления  (размещения) кре-|Банка  России  от 31.08.98 N 54-П|
|   |дитными  организациями   денежных|нецелесообразно, поскольку п.3.1.|
|   |средств  и  их  возврата (погаше-|указанного  положения  определяет|
|   |ния)"  дополнить  подпунктом  (5)|порядок исполнения  клиентами-за-|
|   |следующего  содержания:  "другими|емщиками  установленных соответс-|
|   |способами в соответствии с  дейс-|твующим договором обязательств по|
|   |твующим  законодательством".  При|возврату  суммы основного долга и|
|   |этом необходимо определить  поря-|уплате процентов.                |
|   |док  бухгалтерского  учета  соот-|  В настоящее время в Банке  Рос-|
|   |ветствующих операций.            |сии   осуществляется  работа  над|
|   |                                 |проектом нормативного акта, опре-|
|   |                                 |деляющего порядок применения кре-|
|   |                                 |дитными  организациями  отдельных|
|   |                                 |норм  Гражданского  кодекса  Рос-|
|   |                                 |сийской Федерации при прекращении|
|   |                                 |обязательств по договорам на пре-|
|   |                                 |доставление (размещение) денежных|
|   |                                 |средств и отражения в бухгалтерс-|
|   |                                 |ком учете связанных с этим опера-|
|   |                                 |ций.                             |
|---+---------------------------------+---------------------------------|
|   |  Конкретизировать режим   работы|  Предложение не  может быть при-|
|   |расчетного   счета   кредитуемого|нято,   поскольку    противоречит|
|   |предприятия в  случае  зачисления|статье  855  Гражданского кодекса|
|   |на  него суммы кредита в порядке,|Российской Федерации,  устанавли-|
|   |изложенным в положении Банка Рос-|вающей  очередность  списания де-|
|   |сии от 31.08.98 N 54-П.          |нежных средств со счета.         |
|   |  В этих  целях в указанном поло-|                                 |
|   |жении целесообразно предусмотреть|                                 |
|   |норму, согласно которой суммы це-|                                 |
|   |левых кредитов  проходили  бы  по|                                 |
|   |банковскому счету клиента-заемщи-|                                 |
|   |ка транзитом  и  направлялись  бы|                                 |
|   |исключительно   на  установленные|                                 |
|   |соответствующим  договором  цели.|                                 |
|   |При этом возврат клиентом-заемщи-|                                 |
|   |ком суммы основного долга и упла-|                                 |
|   |та  процентов по соответствующему|                                 |
|   |договору  также  должны  осущест-|                                 |
|   |вляться по его счету транзитом.  |                                 |
\-----------------------------------------------------------------------/


Письмо Банка России от 11 июня 1999 г. N 175-Т "Об ответах на вопросы и предложения, изложенные в годовых отчетах за 1998 год"


Текст письма официально опубликован не был


В настоящий документ внесены изменения следующими документами:


Письмо Банка России от 18 июня 1999 г. N 183-Т


Откройте актуальную версию документа прямо сейчас или получите полный доступ к системе ГАРАНТ на 3 дня бесплатно!

Получить доступ к системе ГАРАНТ

Если вы являетесь пользователем интернет-версии системы ГАРАНТ, вы можете открыть этот документ прямо сейчас или запросить по Горячей линии в системе.