Письмо ГУ ЦБР по г. Москве от 1 августа 2000 г. N 13-4-21/1135 О порядке составления и представления отчетности по ф.215 "Отчет об остатках денежных средств на балансовых счетах 20202, 20206, 20207, 20208, 20209"

Письмо ГУ ЦБР по г. Москве
от 1 августа 2000 г. N 13-4-21/1135

Главное управление Центрального банка Российской Федерации по г.Москве в соответствии с разъяснениями Банка России от 26.07.2000 г. о порядке составления и представления отчетности по ф.215 "Отчет об остатках денежных средств на балансовых счетах 20202, 20206, 20207, 20208, 20209" сообщает следующее.

1. Отчет составляется в целом по кредитной организации, включая все ее филиалы, независимо от их месторасположения.

2. Отчет по форме 215 составляется только по рублевым остаткам указанных балансовых счетов. Остатки денежных средств в иностранной валюте в отчет не включаются.

3. Отчетность по форме 215 носит оперативный характер и составляется по данным бухгалтерского учета поступлений и выдач наличных денег, который ведется в кассовых журналах, до составления ежедневного баланса кредитной организации.

4. В случае осуществления кредитными организациями (их филиалами) операций с наличными деньгами в выходные и праздничные дни отчет за предшествующий рабочий день составляется с учетом операций в указанные дни (например: в понедельник представляется отчет за пятницу с учетом операций за субботу и воскресенье).

Напоминаем, что отчет по форме 215 должен представляться кредитными организациями в электронном виде не позднее 10.00 часов по московскому времени рабочего дня, следующего за отчетным, с последующим подтверждением на бумажном носителе. К кредитным организациям, несвоевременно сдавшим отчет, будут применяться меры воздействия, предусмотренные ст.75 Федерального Закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)".

Заместитель начальника Главного управления

А.М.Алексеев