Письмо Отделения N 1 Московского ГТУ ЦБР от 31 мая 2001 г. N 51-4945 О порядке предоставления отчетности по формам "Сведения об иностранных инвестициях в уставном капитале действующей кредитной организации" и "Сведения о дочерних и зависимых кредитных организациях на территории Российской Федерации и дочерних кредитных организациях за рубежом"

Письмо Отделения N 1 Московского ГТУ ЦБР от 31 мая 2001 г. N 51-4945

Доводим до вашего сведения, что начиная со второго квартала 2001 года отчетность "Сведения об иностранных инвестициях в уставном капитале действующей кредитной организации" (код формы по ОКУД N 0409171) и "Сведения о дочерних и зависимых кредитных организациях на территории Российской Федерации и дочерних кредитных организациях за рубежом" (введенная письмом Банка России от 11.08.1997 N 03-26-2-1/1863) должна представляться в Отделение N 1 Московского ГТУ Банка России.

Срок представления вышеуказанных форм отчетности, установленный Указанием Банка России "О порядке составления и представления отчетности кредитными организациями в Центральный Банк Российской Федерации" от 24.10.97 N 7-У (с изменениями и дополнениями), - до 5-го числа месяца, следующего за отчетным кварталом.

В случае отсутствия основания для представления вышеперечисленных форм необходимо письменно информировать Отделение N 1, в сроки установленные для представления отчетности.

Отчетность по всем вышеназванным формам представляется на бумажном и магнитном носителях. В электронном виде отчетность подготавливается в формате файла Microsoft Excel версии 95 или 97.

Название файла отчетности по форме N 0409171 должно состоять из следующих символов xxxxkN_F,XLS, где хххх - регистрационный номер кредитной организации (с лидирующими нулями), N - номер отчетного квартала.

Например, кредитная организация с регистрационным номером 55, сдающая отчетность за 2 квартал 2001 года должна представить файл с именем 0055k2_f.xls.

Файл (книга Microsoft Excel) должен содержать лист (таблицу) с наименованием: 0409171, содержащий данные соответствующей отчетной формы,

Название файла отчетности по форме, установленной письмом N 03-26-2-1/1863, должно состоять из следующих символов xxxxkN_R.XLS, где хххх - регистрационный номер кредитной организации (с лидирующими нулями), N - номер отчетного квартала.

Например, кредитная организация с регистрационным номером 261, сдающая отчетность, введенную письмом N 03-26-2-1/1863 за 3 квартал 2001 года должна представить файл с именем 0261k3_r.xls.

Файл (книга Microsoft Excel) должен содержать три листа (таблицы) с наименованиями: 1863_1 (данные по форме "Список дочерних кредитных организаций"), 1863_2 (данные по форме "Список зависимых кредитных организаций"), 1863__3 (данные по форме "Список кредитных организаций, имеющих дочерние кредитные организации за рубежом").

В целях упрощения подготовки, обработки и анализа представляемой отчетности Отделением N 1 подготовлены файлы шаблонов вышеназванных документов.

Начиная с 8 июня 2001 года кредитные организации могут получить данные файлы в Отделе приема, обработки и анализа отчетности Отделения N 1 (комната 1009).

По вопросам заполнения форм в электронном виде обращаться к Смиркину Е.В. тел. 957-86-78

Приложение 1: Выписка из письма Банка России от 11.08.1997 N 03-26-2-1/1863, Выписка из Гражданского кодекса Российской Федерации - на 1 листе

Приложение 2: Формы представления информации, введенные письмом Банка России от 11.08.1997 N 03-26-2-1/1863 - на 1 листе.

Управляющий

В.В.Кныш

Приложение 1
к письму Отделения N 1
Московского ГТУ ЦБР
от 31 мая 2001 г. N 51-4945

Выписка из письма Банка России от 11.08.1997 N 03-26-2-1/1863

2. В указанные сведения включаются следующие группы кредитных организаций, отвечающие критериям, установленным ст.ст.105 - 106 Гражданского кодекса Российской Федерации (выписка из Гражданского кодекса Российской Федерации прилагается).

2.1 дочерние кредитные организации:

- доля одного из участников кредитной организации (основного общества) составляет более 50%;

- статус "дочерней" кредитной организации предусмотрен договором или другим соответствующим документом;

2.2 зависимые кредитные организации:

- доля одного из участников кредитной организации (преобладающего, участвующего общества) составляет более 20%, но не превышает 50% уставного капитала (для акционерных обществ - более 20%, но не превышает 50% голосующих акций).

Выписка из Гражданского кодекса Российской Федерации

Статья 105. Дочернее хозяйственное общество

1. Хозяйственное общество признается дочерним, если другое (основное) хозяйственное общество или товарищество в силу преобладающего участия в его уставном капитале, либо в соответствии с заключенным между ними договором, либо иным образом имеет возможность определять решения, принимаемые таким обществом.

2. Дочернее общество не отвечает по долгам основного общества (товарищества).

Основное общество (товарищество), которое имеет право давать дочернему обществу, в том числе по договору с ним, обязательные для него указания, отвечает солидарно с дочерним обществом по сделкам, заключенным последним во исполнение таких указаний.

В случае несостоятельности (банкротства) дочернего общества по вине основного общества (товарищества) последнее несет субсидиарную ответственность по его долгам.

3. Участники (акционеры) дочернего общества вправе требовать возмещения основным обществом (товариществом) убытков, причиненных по его вине дочернему обществу, если иное не установлено законами о хозяйственных обществах.

Статья 106. Зависимое хозяйственное общество

1. Хозяйственное общество признается зависимым, если другое (преобладающее, участвующее) общество имеет более двадцати процентов голосующих акций акционерного общества или двадцати процентов уставного капитала общества с ограниченной ответственностью.

2. Хозяйственное общество, которое приобрело более двадцати процентов голосующих акций акционерного общества или двадцати процентов уставного капитала общества с ограниченной ответственностью, обязано незамедлительно публиковать сведения об этом в порядке, предусмотренном законами о хозяйственных обществах.

3. Пределы взаимного участия хозяйственных обществ в уставных капиталах друг друга и число голосов, которыми одно из таких обществ может пользоваться на общем собрании участников или акционеров другого общества, определяются законом.

Приложение 2
к письму Отделения N 1
Московского ГТУ ЦБР
от 31 мая 2001 г. N 51-4945

Имя файла XXXXkN_R название листа 1863_1

Список дочерних кредитных организаций

N п/п

Per. N КО

Наиме- нова- ние КО

Наименование юридического лица (основ- ного общест- ва), по отно- шению к кото- рому указан- ная КО явля- ется дочерней

Местона- хождение основного общества, N телефона, Ф.И.О. руководи- теля

Доля участия основного общества в уставном капитале КО

Дата согласова- ния с Банком России приобрете- ния более 20 % долей (акций)

Наименование документа (с указанием его даты и N ) которым за кредитной ор- ганизацией закреплен ста- тус дочерней*

------------------------------

* - заполняется в случае закрепления статуса "дочерней" КО договором или другим соответствующим документом

Имя файла XXXXkN_R название листа 1863_2

Список зависимых кредитных организаций

N п/п

Per. N КО

Наименова- ние КО

Наименование юридического лица (преобла- дающего, участ- вующего общест- ва), по отноше- нию к которому указанная КО яв- ляется зависимой

Местонахож- дение основного общества, N телефона, Ф.И.О. руководите- ля

Доля участия преобладаю- щего (участвующе- го) общества в уставном капитале КО

Дата согласова- ния с Банком России приобрете- ния более 20 % долей (акций)

Имя файла XXXXkN_R название листа 1863_3

Список кредитных организаций, имеющих дочерние кредитные организации
за рубежом

N п/п

Per. N КО

Наимено- вание КО, имеющей дочернюю КО за рубежом

Наиме- нование дочер- ней кредит- ной органи- зации

Дата и номер разреше- ния Банка России на внесение средств в уставной капитал КО - нерези- дента

Дата факти- ческого перечи- сления средств на счет КО - нерези- дента

Дата фактичес- кого возврата средств, внесенных ранее в уставный капитал КО - нерезиде- нта, на счет КО - резидента **

Сумма и доля участия в уставном капитале дочерней кредитной организации

Место- нахож- дение дочер- ней кредит- ной органи- зации, N телефо- на, Ф.И.О. руково- дителя

------------------------------

** - заполняется в случае уменьшения доли участия либо выхода из состава участников КО - нерезидента