• ТЕКСТ ДОКУМЕНТА
  • АННОТАЦИЯ
  • ДОПОЛНИТЕЛЬНАЯ ИНФОРМАЦИЯ

Платежный баланс и внешний долг РФ за 2002 год

Платежный баланс и внешний долг РФ за 2002 год

ГАРАНТ:

См. Платежный баланс и внешний долг РФ за 2003 г., а также Аналитический комментарий к платежному балансу и внешнему долгу РФ за 2003 г.

См. Аналитический комментарий к платежному балансу и внешнему долгу РФ за 2002 г.

См. Платежный баланс и внешний долг России в I полугодии 2002 г.

См. также Платежный баланс РФ и внешний долг РФ за январь - сентябрь 2002 г.


I. Платежный баланс


В 2002 году платежный баланс оставался устойчивым: сказались благоприятные условия внешней торговли и интенсивный приток капитала в частный сектор.

Обеспечено полное и своевременное обслуживание государственных внешних обязательств, дальнейшее накопление золотовалютных резервов.


Счет текущих операций


Профицит счета текущих операций составил 32,8 млрд. долларов США, что на 6% меньше по сравнению с 2001 годом (35 млрд. долларов). Со странами дальнего зарубежья активный баланс равнялся 29,6 млрд. долларов, СНГ - 3,2 млрд. долларов.


ПРИЛОЖЕНИЕ К ПЛАТЕЖН. БАЛАНСУ И ВНЕШНЕМУ ДОЛГУ РФ ЗА 2002 Г.

Внешнеторговый оборот вырос на 8%, превысив 168 млрд. долларов. Экспорт увеличился на 5%, импорт - на 13%. В результате сальдо торгового баланса несколько уменьшилось (на 4%), оставаясь тем не менее на одном из самых высоких за последние годы уровней - 46,3 млрд. долларов.

По сравнению с предшествующим годом условия внешней торговли для России улучшились: индекс экспортных контрактных цен равнялся 96,1%, импортных - 93,4%.


Изменение экспорта и импорта товаров в 2002 году по сравнению с 2001 годом


млрд. долларов США



Всего

прирост (+), снижение (-)

в том числе за счет изменения:

физических объемов

цен

Экспорт товаров

Импорт товаров

Внешнеторговый оборот

Сальдо торгового баланса

+5,4

+7,2

+12,6

-1,8

+9,7

+11,4

+21,1

-1,7

-4,3

-4,2

-8,5

-0,1


Экспортировано товаров на сумму более 107 млрд. долларов, в том числе в страны дальнего зарубежья - 91 млрд. долларов (увеличение на 5%), СНГ - 16 млрд. долларов (на 7%).

В условиях снижения цен на вывозимые товары фактором, определившим положительную динамику стоимостного показателя, стало расширение физических объемов поставок за рубеж (на 10%), отразившее повышение спроса на отечественную продукцию на внешних рынках.

Высокие темпы роста физических объемов поставок отмечались по нефти и нефтепродуктам (на 16% и 18% соответственно).

На сырую нефть, нефтепродукты и природный газ приходилось 52% общего объема экспорта, их стоимость увеличилась на 4,1 млрд. долларов.

Экспорт других товаров повысился на 1,3 млрд. долларов, также за счет увеличения физических объемов, нивелировавшего снижение цен по большинству товарных позиций: цены на продовольствие снизились на 7%, продукцию цветной и черной металлургии - на 2%, машиностроения - на 5%, химического комплекса - на 7%.

Наиболее крупными потребителями российских товаров были Германия (7,5%), Италия и Нидерланды (по 7%), Китай (6,4%), а также Украина и Белоруссия (по 5,5%).

Импорт товаров составил 61 млрд. долларов, в том числе из стран дальнего зарубежья - 48,8 млрд. долларов (вырос на 20%), из стран СНГ - 12,2 млрд. долларов (снизился на 7%).

Расширение спроса на импортируемые товары, обусловленное ростом доходов экономики, выразилось в дальнейшем наращивании физических объемов ввоза (на 21%). Вместе с тем стоимостные и количественные темпы прироста импорта были ниже, чем в предшествующем году, в чем немаловажную роль сыграло более умеренное реальное укрепление рубля (на 1,6% в 2002 году по сравнению с 15,1% годом ранее).

В товарной структуре импорта расширилась доля машин, оборудования и транспортных средств (c 34% до 36%). Удельный вес продуктов химической промышленности сократился на один процентный пункт до 17%, продовольственных товаров - остался на уровне базисного периода (22%).

Наиболее крупными внешними поставщиками были резиденты Германии (14,2% импорта России), Белоруссии (8,8%), Украины (7%), США (6,4%) и Китая (5,2%).

Отрицательное сальдо баланса услуг равнялось 9,1 млрд. долларов и увеличилось на 7%.

Оборот международных услуг возрос на 5,1 млрд. долларов до 35,2 млрд. долларов, превысив максимальный показатель 1997 года, экспорт прирос на 21%, импорт - на 15%.

В общем международном обороте таких операций доля услуг по статье "поездки" превалировала и возросла с 45% до 46%. Удельный вес услуг транспорта снизился с 25% до 24%, а прочие услуги составили около 30%.

Всего экспортировано услуг на 13 млрд. долларов (против 10,8 млрд. долларов в предыдущем году), в том числе транспортных - на 5,5 млрд. долларов (4,7 млрд. долларов), услуг, связанных с международными поездками, - на 4,2 млрд. долларов (3,6 млрд. долларов), прочих - на 3,4 млрд. долларов (2,6 млрд. долларов).

Экспорт услуг международного транспорта вырос на 18% главным образом за счет операций со странами дальнего зарубежья. Наиболее высокие темпы отмечены по трубопроводному и воздушному транспорту.

Стоимость услуг, предоставленных нерезидентам, посетившим Россию c туристическими, деловыми и частными целями, возросла на 18%, что в значительной мере было обусловлено увеличением количества поездок (на 7%). При этом со стороны иностранных граждан заметно активизировался интерес к России как туристическому региону: число соответствующих визитов возросло на 38%. Уровень расходов нерезидентов на территории страны также вырос (в среднем - на 10%).

В импорте услуг, составившем по итогам года 22,1 млрд. долларов, 54% приходилось на оплату зарубежных поездок - 12 млрд. долларов (10 млрд. долларов годом ранее). Основным фактором здесь также стало отмеченное выше увеличение реальных располагаемых доходов населения. В результате в 2002 году общее число зарубежных поездок российских граждан возросло на 13%, а средние расходы в расчете на одного выезжающего увеличились по сравнению с предшествующим периодом на 6%.

Импорт транспортных услуг снизился на 4%, что при заметном росте товарного импорта свидетельствует о возросшей конкурентоспособности российских перевозчиков. Величина показателя составила 2,9 млрд. долларов.

Баланс оплаты труда сформировался с положительным сальдо 0,2 млрд. долларов (в 2001 году - 0,1 млрд. долларов).

Оплата иностранного наемного труда, как и годом ранее, оценивалась в 0,5 млрд. долларов. При этом численность нерезидентов, привлеченных в отечественную экономику, снизилась на 19%.

Доходы россиян, трудоустроенных за рубежом, составили 0,7 млрд. долларов и увеличились на 13%, что было обусловлено ростом как их численности, так и средней заработной платы.

Дефицит баланса инвестиционных доходов возрос с 4,1 млрд. долларов до 4,3 млрд. долларов. Наблюдавшаяся динамика процентных ставок на мировых финансовых рынках привела к тому, что ожидаемые к поступлению доходы уменьшились почти на 20% к уровню предыдущего года и составили 4,9 млрд. долларов. Сумма процентов, подлежащих выплате, равнялась 9,2 млрд. долларов, из которых 68% приходилось на сектор государственного управления.

Фактические процентные платежи по внешней задолженности федеральных органов управления равнялись 5,1 млрд. долларов (5,9 млрд. долларов в прошлом году).

Счет операций с капиталом и финансовыми инструментами

Счет операций с капиталом

Баланс капитальных трансфертов был отрицательным, что означало чистую безвозмездную передачу финансовых активов иностранным экономикам. Его величина в 12,4 млрд. долларов в значительной мере определялась операциями, связанными с урегулированием долговых отношений по обязательствам и активам бывшего СССР.

При этом баланс трансфертов мигрантов, включающих стоимость принадлежащего им имущества и денежных средств, также сложился негативным (-0,5 млрд. долларов): объем материальных и финансовых активов, вывезенных эмигрантами, оценивался в 0,9 млрд. долларов, соответствующий показатель для въехавших на постоянное место жительство в Российскую Федерацию иностранных граждан - 0,4 млрд. долларов.


Финансовый счет


Отрицательное сальдо финансового счета (здесь и далее за отчетный и базисный годы - без учета операций, связанных с прощением долгов) составило -13,4 млрд. долларов, отражая превышение оттока иностранного капитала над его поступлением в страну. Вместе с тем величина данного показателя по сравнению с 2001 годом (-16,0 млрд. долларов) сократилась.

Объем обязательств резидентов перед остальным миром увеличился на 7,5 млрд. долларов (в базисном периоде они уменьшились на 1,4 млрд. долларов).


Структура иностранных инвестиций в Российскую Федерацию в 1996-2002 гг.*


млрд. долларов США


Вид инвестиций

1996 г.

1997 г.

1998 г.

1999 г.

2000 г.

2001 г.

2002 г.

Прямые

Портфельные

Прочие

Всего

2,6

4,6

16,1

23,2

4,9

17,8

20,8

43,5

2,8

8,9

9,0

20,7

3,3

-1,2

-0,9

1,2

2,7

1,1

-4,2

-0,4

2,5

-0,7

-3,2

-1,4

2,4

0,2

4,9

7,5


_____________________________

* нетто-прирост обязательств перед нерезидентами

знак "-" означает нетто-снижение обязательств перед нерезидентами.


Вклад экономических секторов в формирование показателя был неодинаковым.

Обязательства федеральных органов управления снизились на 6,8 млрд. долларов (на 6,6 млрд. долларов - в сопоставимом периоде).

Общий объем платежей по основному долгу федеральных органов управления составил 6,6 млрд. долларов. Из них на погашение нового российского долга приходилось 4,2 млрд. долларов (63% суммы выплат), в том числе по кредитам международных финансовых организаций - 2,1 млрд. долларов (31%).


Движение задолженности России перед международными финансовыми организациями в 2002 году


млрд. долларов США

Механизм кредитования

Задолженность на 01.01.02

Использовано

Погашено

Курсовая переоценка

Задолженность на 01.01.03

Кредиты МФО

14,4

0,2

2,1

0,7

13,3

Кредиты МВФ

7,4

0

1,5

0,5

6,5

Кредит системной трансформации

1,0

0

0,6

0,1

0,5

Расширенное кредитование

5,8

0

0,8

0,4

5,4

Резервный кредит, 1999 г.

0,6

0

0,1

0,0

0,6

Кредиты МБРР

6,7

0,2

0,5

0,1

6,6

Кредиты ЕБРР

0,2

0,0

0,0

0

0,2


Платежи по задолженности перед Парижским клубом кредиторов составили 1,4 млрд. долларов (21%).

Фактическая долговая нагрузка на экономику снизилась: коэффициент обслуживания внешних обязательств (отношение объема долговых выплат к экспорту товаров и услуг) уменьшился с 11,6% до 9,9%, а соотношение фактических платежей и доходов консолидированного бюджета - с 14,2% до 10,6%.

Объем привлеченных федеральным правительством иностранных финансовых ресурсов равнялся 0,7 млрд. долларов. Средства были предоставлены по линии международных финансовых организаций, а также по межправительственным двусторонним соглашениям.

Внешние обязательства банковского сектора несущественно приросли (на 1,9 млрд. долларов против 4,6 млрд. долларов в 2001 году). Приток иностранного капитала происходил в основном в форме ссуд и депозитов.

По состоянию на 1 января 2003 года иностранные пассивы банковской системы оценивались в 16,5 млрд. долларов, из них краткосрочные - 10,8 млрд. долларов, или 66%. В валютной структуре внешней задолженности доля обязательств, номинированных в долларах США, не изменилась - 78% их общего объема. Пассивы в евро увеличились в течение года с 5% до 9%, в рублях сократились с 16% до 12%.

Одним из наиболее заметных явлений 2002 года стал масштабный приток иностранного капитала в сектор нефинансовых предприятий. Впервые за период с 1998 года, характеризовавшийся низкой инвестиционной активностью нерезидентов, поступление капитала в реальный сектор превысило 12 млрд. долларов. Наиболее привлекательными для инвесторов оставались экспортно ориентированные отрасли экономики, в первую очередь предприятия сырьевого сектора. Около 67% чистого привлечения зарубежного капитала (8,3 млрд. долларов) составляли ресурсы в форме ссуд и займов, предоставляемые в основном на долгосрочной основе.

Нетто-приток прямых иностранных инвестиций уменьшился с 2,4 до 2,1 млрд. долларов. Наиболее весомыми были вложения резидентов Кипра (17,1%), Нидерландов (13,2%), Германии (12,5%), Великобритании (9,7%), Японии (9,6%). В отраслевом распределении преобладали инвестиции в торговлю, топливную промышленность, предприятия, осуществляющие общую коммерческую деятельность, а также геологоразведку.

Активизировался интерес нерезидентов к российским корпоративным ценным бумагам: прирост обязательств нефинансового сектора по портфельным инвестициям (2 млрд. долларов) был в 2,7 раза выше, чем годом ранее (0,7 млрд. долларов).

Иностранные активы резидентов (без официальных валютных резервов) увеличились на 20,9 млрд. долларов (в базисном году - на 14,7 млрд. долларов).


Структура инвестиций резидентов Российской Федерации в иностранные активы (кроме резервных активов) в 1996-2002 гг.*


млрд. долларов США

Вид инвестиций

1996 г.

1997 г.

1998 г.

1999 г.

2000 г.

2001 г.

2002 г.

Прямые

Портфельные

Прочие

Всего

0,9

0,2

27,7

28,8

3,2

0,2

28,5

31,9

1,3

0,3

14,4

16,0

2,2

-0,2

13,2

15,2

3,2

0,4

17,6

21,2

2,5

-0,1

12,3

14,7

3,3

0,8

16,8

20,9


_____________________________

* нетто-прирост иностранных активов резидентов.

знак "-" означает нетто-снижение иностранных активов резидентов.


По государственному сектору их прирост составил 2 млрд. долларов, главным образом по причине накопления просроченной процентной задолженности по кредитам, предоставленным иностранным государствам бывшим СССР.

Рост иностранных активов банковского сектора замедлился: в течение года они увеличились на 0,5 млрд. долларов, т.е. на 31% их прироста в 2001 году (1,6 млрд. долларов). Низкий уровень и нестабильность процентных ставок на мировых финансовых рынках стимулировали поиск альтернативных вложений, связанных с инвестированием во внутреннюю экономику.

По состоянию на 1 января 2003 года иностранные активы банков составили 22,5 млрд. долларов. Доля краткосрочных финансовых инструментов равнялась 76%. Валютная структура характеризовалась преобладанием требований в долларах, однако их доля уменьшилась (с 79% до 76%). Активы в евро возросли с 7% до 11%, в рублях - с 4% до 5%.

Показатель чистой международной инвестиционной позиции банковской системы (разница между иностранными активами за вычетом резервных активов и иностранными пассивами) увеличился с 5,9 до 6,0 млрд. долларов.

Вывоз капитала резидентами из сектора нефинансовых предприятий, оцениваемый в 18,4 млрд. долларов, был более интенсивным, чем годом ранее (11 млрд. долларов). Вместе с тем чистый отток финансовых ресурсов снизился (с 16,3 млрд. долларов до 11,1 млрд. долларов) из-за масштабного встречного движения средств нерезидентов.

В структуре вывоза объем прямых и портфельных инвестиций увеличился с 2,7 млрд. долларов до 3,3 млрд. долларов, а их доля снизилась с 25% до 18%.

Стабилизировался процесс накопления наличной иностранной валюты в небанковском секторе (лишь 0,8 млрд. долларов), что было связано со снижением ее инвестиционной привлекательности. Косвенным подтверждением последнего является сокращение доли расходов на покупку иностранной валюты в структуре использования денежных доходов населения (сократилась с 5,7% до 5,5%).

Валютные резервы.

Благоприятная внешняя конъюнктура и значительная величина положительного сальдо текущего счета обеспечили масштабный приток в страну иностранной валюты. Значительная ее часть была аккумулирована в составе официальных валютных резервов, которые по итогам года выросли на 11,4 млрд. долларов и составили на его конец 44,1 млрд. долларов, а с учетом запасов монетарного золота - 47,8 млрд. долларов.

Показатели, характеризующие достаточность золотовалютных резервов страны, улучшились. Накопленного их объема хватило бы для финансирования импорта товаров и услуг в течение 6,9 месяца (на 1 января 2002 г. аналогичный показатель был равен 6 месяцам). Коэффициент покрытия золотовалютными резервами денежной базы в широком определении также вырос с 1,19 до 1,23.


II. Внешний долг


В течение 2002 года внешний долг резидентов в долларовом измерении увеличился со 150,8 млрд. долларов до 153,5 млрд. долларов, что, главным образом, было связано с существенным укреплением основных мировых валют к доллару и вытекающими отсюда большими положительными курсовыми переоценками (только по официальной задолженности - порядка 6,5 млрд. долларов).

Основную часть внешнего долга России составляют обязательства сектора государственного управления (104,7 млрд. долларов, или 68% всей задолженности), в том числе задолженность Правительства Российской Федерации - 103,6 млрд. долларов, субъектов Российской Федерации - 1 млрд. долларов.

В структуре иностранных обязательств федеральных органов управления наибольшая часть приходилась на задолженность, принятую на себя Россией в качестве правопреемницы бывшего СССР и составившую на 1 января 2003 года 55,3 млрд. долларов, или 53%. Эта задолженность включает долг Парижскому клубу кредиторов (39,2 млрд. долларов, или 71% долга бывшего СССР), бывшим социалистическим странам (4,1 млрд. долларов, или 8%), обязательства по ОВГВЗ в части III, IV и V траншей (1,7 млрд. долларов, или 3%), а также прочие иностранные пассивы (10,2 млрд. долларов, или 18%), состоящие, в частности, из долга перед странами - не членами Парижского клуба кредиторов, МИБ, МБЭС и коммерческой задолженности.


Платежный баланс Российской Федерации (аналитическое представление)


млн. долларов США


I

квартал

II квартал

I квартал

IV

квартал

2002 г.

Справочно:

2001 год

Счет текущих операций

6761

8052

8618

9376

32807

34959

Торговый баланс

9242

11369

13093

12578

46281

48121

Экспорт*

21589

26137

28818

30703

107247

101884

сырая нефть

5360

6884

8446

8081

28772

24563

нефтепродукты

1995

2666

3326

3155

11142

9402

природный газ

4332

3480

3511

4574

15897

17766

прочие

9901

13107

13535

14893

51437

50154

Импорт

-12347

-14768

-15725

-18125

-60966

-53764

Баланс услуг

-1805

-2243

-2779

-2243

-9070

-8444

Экспорт

2577

3776

3820

3469

13042

10785

транспортные услуги

1104

1387

1505

1497

5492

4655

поездки

716

1018

1564

890

4188

3560

прочие услуги

757

771

751

1082

3362

2570

Импорт

-4382

-5419

-6599

-5711

-22111

-19229

транспортные услуги

-575

-696

-780

-811

-2862

-2984

поездки

-2183

-3084

-4112

-2626

-12005

-9960

прочие услуги

-1624

-1639

-1706

-2274

-7244

-6284

Баланс оплаты труда

55

55

19

67

197

130

Баланс инвестиционных доходов (проценты, дивиденды)

-513

-987

-1713

-1055


-4089

Доходы к получению

2251

808

984

906

4969

6176

Доходы к выплате

-2764

-1795

-2697

-1962

-9217

-10265

Федеральные органы управления

-418

-686

-1631

-858

-3593

-4847

Доходы к получению

1693

286

380

255

2614

2617

Доходы к выплате

-2111

-972

-2012

-1113

-6207

-7464

Субъекты Российской Федерации (доходы к выплате)

-10

-27

-10

-38

-84

-76

Центральный банк (проценты к выплате по кредитам МВФ)

-1

0

0

0

-1

-124

Банки

213

172

235

186

806

1780

Доходы к получению

334

328

392

380

1434

2190

Доходы к выплате

-122

-155

-157

-194

-629

-411

Нефинансовые предприятия

-298

-446

-307

-346

-1397

-822

Доходы к получению

224

195

211

271

900

1369

Доходы к выплате

-521

-641

-518

-617

-2298

-2191

Баланс текущих трансфертов

-218

-142

-2

29

-333

-759

Счет операций с капиталом и финансовыми инструментами

-5422

-1488

-2130

-4871

-13911

-16521

Счет операций с капиталом (капитальные трансферты)

-62

-1172

-5804

-5350

-12388

-9356

Финансовый счет (кроме резервных активов)

-5360

-316

3674

479

-1523

-7165

Обязательства ("+" - рост,"-" - снижение)

337

-3674

-103

3882

441

-4789

Федеральные органы управления

-1487

-7468

-2035

-2834

-/3525

-9864

Портфельные инвестиции (долговые ценные бумаги)

-318

-625

27

623

-293

-1787

выпуск

50

4

3

1400

1457

123

погашение (график)

-632

-622

-605

-515

-2375

-3188

корпусов

-9

-116

-117

-56

-298

-1157

купонов

-623

-506

-489

-459

-2077

-2031

реинвестирование доходов

631

623

618

781

2653

2911

вторичный рынок

-367

-630

11

-1042

-2029

-1633

Ссуды и займы

-1452

-6436

-1491

-1711

-11090

-7021

использование

207

118

136

212

673

644

погашение (график)

-1659

-7436

-2420

-1923

-13438

-7700

реструктуризация

0

882

793

0

1675

36

Просроченная задолженность

273

-404

-564

-1756

-2451

693

накопление

309

152

241

394

1096

1147

погашение/реструктуризация

-37

-556

-805

-2150

-3547

-455

Прочие обязательства

10

-3

-6

9

9

-1749

Субъекты Российской Федерации

2

-90

-12

31

-69

-172

Центральный банк (в части операций с кредитами МВФ)

0

0

0

0

0

-2762

Банки

107

607

-453

1601

1862

4550

Прямые инвестиции

47

100

63

82

291

75

Ссуды и депозиты

100

393

-403

1424

1514

3876

Прочие обязательства

-40

114

-112

95

57

629

Нефинансовые предприятия

1715

3278

2396

5084

12473

3429

Прямые инвестиции

317

503

799

511

2130

2394

Портфельные инвестиции

293

238

464

994

1989

746

Ссуды и займы

1090

2536

1131

3577

8334

769

Прочие обязательства

15

1

1

2

19

-479

Активы, кроме резервных ("+" - снижение,"-" - рост)

-5697

3358

3778

-3403

-1964

-2376

Федеральные органы управления

-1576

6773

6162

5631

16990

10099

Ссуды и займы

1267

751

-2604

-645

-1231

302

Просроченная задолженность

-2846

6005

8033

4786

15979

9238

Прочие активы

3

17

733

1489

2242

559

Банки

-605

111

672

-693

-5/5

-1637

Прямые инвестиции

-3

8

-1

35

39

70

Ссуды и депозиты

-628

646

796

-102

713

-1246

Прочие активы

26

-544

-123

-627

-1267

-461

Нефинансовые предприятия и домашние хозяйства

-3516

-3526

-3057

-8340

-18438

-10838

Прямые и портфельные инвестиции

-463

-981

-379

-1444

-3267

-2736

Наличная иностранная валюта

-742

514

1254

-1843

-817

-815

Торговые кредиты и авансы

364

-302

-711

-1363

-2013

475

Задолженность по товарным поставкам на основании межправительственных соглашений

-26

6

33

-210

-197

-365

Своевременно не полученная экспортная выручка и не поступившие товары и услуги в счет переводов денежных средств по импортным контрактам**

-2448

-2668

-3027

-3025

-11168

-6388

Прочие активы

-201

-93

-227

-455

-976

-1008

Чистые ошибки и пропуски

-840

-470

-3257

-2954

-7522

-10226

Изменение валютных резервов ("+" - снижение,"-" - рост)

-499

-6095

-3231

-1550

-11375

-8212


______________________________

*Включает уточнения, соответствующиц методологии платежного баланса:

- стоимостная оценка природного газза приведена на условиях поставки ДАФ - графина Российской Федерации;

- оценка по данным стран - партнеров продажи рыбы и морских продуктов, выловленных в открытом море и проданных за пределами таможенной границы Российской Федерации;

- оценка экспорта драгоценных металлов, не устенных ГТК России.

**С III квартал 2001 года включает оценку непоступления услуг по импортным авансам.



Платежный баланс и внешний долг РФ за 2002 год


Текст документа опубликован в "Российской газете" от 10 июня 2003 г. N 22


Откройте нужный вам документ прямо сейчас или получите полный доступ к системе ГАРАНТ на 3 дня бесплатно!

Получить доступ к системе ГАРАНТ

Если вы являетесь пользователем интернет-версии системы ГАРАНТ, вы можете открыть этот документ прямо сейчас или запросить по Горячей линии в системе.