Письмо Отделения N 1 Московского ГТУ ЦБР от 31 октября 2003 г. N 51-10-24/17395 "О представлении отчетности по форме N 652"

В связи с имеющимися случаями нарушений уполномоченными банками и их филиалами порядка составления и представления отчетности по форме N 652 "Отчет о движении средств в иностранной валюте на транзитных валютных счетах резидентов" (далее по тексту - Отчетность) обращаем Ваше внимание на безусловную необходимость составления и представления Отчетности в строгом соответствии с требованиями Указаний Банка России от 24.10.1997 N 7-У и от 30.06.2000 N 812-У (с изменениями и дополнениями), иных нормативных актов Банка России, регламентирующих порядок ее составления и представления, предусмотренную пунктом 1.2 Порядка представления отчетности по форме N 652 кредитными организациями и филиалами кредитных организаций, надзор за которыми осуществляет Московское ГТУ Банка России от 4 февраля 2003 г., доведенного до кредитных организаций и их филиалов письмом Московского ГТУ Банка России от 04.02.2003 N 09-15-4-10/5798.

В соответствии с установленным порядком Отчетность подлежит представлению уполномоченными банками не позднее 16 часов 00 минут рабочего дня, следующего за отчетным. Указанное требование действует также и # случае представления Отчетности, заверенной электронной цифровой подписью (ЭЦП) и представляемой в виде электронного документа (ОЭД). В соответствии с абзацем вторым пункта 12 Указания Банка России от 24.10.1997 N 7-У и с пунктом 3.9 Указания Банка России от 30.06.2000 N 812-У, время представления Отчетности в виде ОЭД определяется временем формирования в адрес кредитной организации (филиала) извещения в виде электронного документа, подтверждающего подлинность ОЭД (ИЭД1), которое указывается в тексте извещения ИЭД1 (реквизит DTMR).

Одновременно обращаем Ваше внимание на необходимость соблюдения следующих требований, предусмотренных Порядком составления и представления Отчета о движении средств в иностранной валюте на транзитных валютных счетах резидентов, приведенного в Приложении 1 к Указанию Банка России от 24.10.1997 N 7-У (далее по тексту - Порядок).

1. В соответствии с абзацем шестым пункта 6 Порядка в строке 3.1.1 Отчетности отражается сумма части средств из приведенных в строке 3.1 Отчетности, списанных с транзитных валютных счетов резидентов для осуществления обязательной продажи. При этом денежные средства в иностранной валюте, отражаемые в строке 3.1 Отчетности, в части, превышающей сумму, направленную для осуществления обязательной продажи, которая может быть продана за рубли на основании поручения клиента с его транзитного валютного счета в соответствии с пунктом 7 Инструкции Банка России от 29.06.2002 N 7, отражению в строке 3.1.1 Отчетности не подлежат.

2. В соответствии с абзацем пятым пункта 6 Порядка сумма части средств из приведенных в строке 3 Отчетности, списанных с транзитных валютных счетов резидентов для осуществления обратной продажи, подлежит отражению только в строке 3.1 Отчетности и, соответственно, в строках 3.1.1, 3.2 и 3.3 Отчетности отражению не подлежит.

3. В соответствии с абзацем седьмым пункта 6 Порядка в строке 3.2 Отчетности подлежит отражению только сумма части средств из приведенных в строке 3 Отчетности, списанных с транзитных валютных счетов резидентов с целью зачисления на их текущие валютные счета.

4. В соответствии с абзацем восьмым пункта 6 Порядка в строке 3.3 Отчетности подлежит отражению только сумма части средств из приведенных в строке 3 Отчетности, списанных с транзитных валютных счетов резидентов до осуществления обязательной продажи валютной выручки, а также для осуществления переводов на валютные счета других юридических лиц и других операций. При этом в случае отражения в строке 3.3 Отчетности ненулевых сумм рекомендуем кратко пояснять характер соответствующих операций в тексте пояснительной записки, включаемой в электронную копию Отчетности.

Кроме того, напоминаем, что в случае нарушений порядка составления и представления Отчетности к кредитной организации могут быть применены меры воздействия, предусмотренные статьей 74 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" от 10.07.2002 N 86-ФЗ, Инструкцией Банка России от 31.03.1997 N 59 "О применении к кредитным организациям мер воздействия за нарушения пруденциальных норм деятельности", Инструкцией Банка России от 11.09.1997 N 65 "О порядке осуществления надзора за банками, имеющими филиалы".

Просим учесть вышеизложенное в дальнейшей работе.

Управляющий

В.В.Кныш