Приложение 5. Показатель организации службы внутреннего контроля

Информация об изменениях:

Указанием Банка России от 25 октября 2013 г. N 3091-У в приложение внесены изменения, вступающие в силу с 1 января 2014 г.

См. текст приложения в предыдущей редакции

Приложение 5
к Указанию Банка России
от 16 января 2004 г. N 1379-У
"Об оценке финансовой устойчивости
банка в целях признания ее достаточной
для участия в системе страхования вкладов"

 

Показатель организации службы внутреннего контроля

С изменениями и дополнениями от:

25 октября 2013 г.

 

/--------------------------------------------------------------------------------------------------\
|N п/п |                                Вопросы                                |   Вес   |  Балл   |
|------+-----------------------------------------------------------------------+---------+---------|
|  1   |                                   2                                   |    3    |    4    |
|------+-----------------------------------------------------------------------+---------+---------|
|  1   |Функционирует ли в банке служба внутреннего контроля                   |    1    |         |
|------+-----------------------------------------------------------------------+---------+---------|
|  2   |Разработаны ли банком внутренние  документы,  регламентирующие  правила|    2    |         |
|      |внутреннего  контроля,  соответствующие  требованиям   законодательства|         |         |
|      |Российской Федерации, в т.ч. нормативных актов Банка России            |         |         |

ГАРАНТ:

См. Рекомендации по разработке кредитными организациями правил внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, направленные письмом Банка России от 13 июля 2005 г. N 99-Т

 

|------+-----------------------------------------------------------------------+---------+---------|
|  3   |Соблюдаются ли внутренние документы, указанные в п.2                   |    3    |         |
|------+-----------------------------------------------------------------------+---------+---------|
|  4   |Функционирует ли в банке  подразделение  (ответственный   сотрудник) по|    1    |         |
|      |противодействию легализации незаконных  доходов  ((отмыванию)  доходов,|         |         |
|      |полученных преступным путем) и финансированию терроризма               |         |         |
|------+-----------------------------------------------------------------------+---------+---------|
| 5*(1)|Имеются ли в банке правила внутреннего контроля в целях противодействия|    2    |         |
|      |легализации   (отмыванию)  доходов,  полученных  преступным  путем,  и |         |         |
|      |финансированию терроризма                                              |         |         |
|------+-----------------------------------------------------------------------+---------+---------|
|  6   |Соблюдаются  ли  действующие  правила  внутреннего  контроля    в целях|    3    |         |
|      |противодействия легализации незаконных  доходов  ((отмыванию)  доходов,|         |         |
|      |полученных преступным путем) и финансированию терроризма               |         |         |
|------+-----------------------------------------------------------------------+---------+---------|
|  7   |Проводятся  ли  на  постоянной  основе  в  рамках  системы  внутреннего|    2    |         |
|      |контроля мероприятия по контролю за уровнем принятых рисков            |         |         |
|------+-----------------------------------------------------------------------+---------+---------|
|  8   |Имеются  ли  у  банка  утвержденные  уполномоченным  в   соответствии с|    2    |         |
|      |учредительными  документами  банка  органом  управления  банка  правила|         |         |
|      |действий при выявлении службой внутреннего контроля нарушений  процедур|         |         |
|      |принятия  решений  и  оценки  рисков,   предусмотренных   утвержденными|         |         |
|      |документами                                                            |         |         |
|------+-----------------------------------------------------------------------+---------+---------|
|  9   |Соблюдаются ли утвержденные правила, указанные в п.8                   |    3    |         |
|------+-----------------------------------------------------------------------+---------+---------|
|10*(2)|Выявляются ли службой внутреннего контроля банка недостатки и нарушения|    3    |         |
|      |в деятельности  банка,  устанавливаемые  в  ходе  проверок,  проводимых|         |         |
|      |Банком России                                                          |         |         |
\--------------------------------------------------------------------------------------------------/

 

------------------------------

*(1) При оценке данного вопроса необходимо учитывать не только наличие в банке правил внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, но и соответствие данных правил на момент проведения оценки требованиям законодательства Российской Федерации (включая требования Положения Банка России от 2 марта 2012 года N 375-П "О требованиях к правилам внутреннего контроля кредитной организации в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма", зарегистрированного Министерством юстиции Российской Федерации 6 апреля 2012 года N 23744 ("Вестник Банка России" от 18 апреля 2012 года N 20) (далее - Положение Банка России N 375-П).

В случае если правила внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма не соответствуют указанным требованиям, ответу на вопрос не может быть присвоена оценка лучше, чем 3 балла.

*(2) Если тематической инспекционной проверкой не выявлены серьезные недостатки и нарушения в деятельности банка, то данный пункт не включается в расчет обобщающей оценки показателей организации службы внутреннего контроля.