Письмо Московского ГТУ ЦБР от 16 февраля 2005 г. N 09-15-4-11/10823 "О порядке составления отчетности по форме 0409664"

Письмо Московского ГТУ ЦБР от 16 февраля 2005 г. N 09-15-4-11/10823
"О порядке составления отчетности по форме 0409664"

ГАРАНТ:

См. также письмо Московского ГТУ ЦБР от 7 октября 2005 г. N 09-15-4-11/69771


В связи с получением разъяснений Департамента валютного регулирования и валютного контроля Банка России "О составлении отчетности по форме 0409664" Московское ГТУ Банка России сообщает следующее.

В соответствии с пунктами 6.1 и 6.2 Порядка составления и представления отчетности по форме 0409664 "Отчета о валютных операциях, осуществляемых по банковским счетам клиентов в уполномоченных банках" (далее - Порядок), установленного в Приложении 1 к Указанию Банка России от 16.01.2004 N 1376-У "О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации", в отчетности по форме 0409664 отражается информация о движении денежных средств по счетам, указанным в пунктах 6.1 и 6.2 Порядка, с учетом приведенных в указанных пунктах схем отражения операций по кодам видов операций из Перечня валютных операций клиентов уполномоченных банков (далее - Перечень), установленного в Приложении 2 к Инструкции Банка России от 15.06.2004 N 117-И "О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам документов и информации при осуществлении валютных операций, порядке учета уполномоченными банками валютных операций и оформления паспортов сделок" (далее - Инструкция N 117-И).

Это означает, что все операции, учитываемые по счетам, указанным в пунктах 6.1 и 6.2 Порядка, подлежат отражению в отчетности по форме 0409664, за исключением операций, учитываемых по банковским счетам в иностранной валюте (вкладам, депозитам) резидентов - физических лиц, не являющимся специальными банковскими счетами, по которым в отчетности по форме 0409664 отражаются только две операции:

- переводы со счета физического лица - резидента, открытого в банке-нерезиденте, на валютный счет того же физического лица - резидента в уполномоченном банке (код вида операции 61140);

- переводы с валютного счета физического лица - резидента в уполномоченном банке на счет того же физического лица - резидента, открытый в банке-нерезиденте (код вида операции 61150).

Операции, на которые не распространяется требование об их идентификации клиентом путем представления справки о валютных операциях или оформления расчетного документа в соответствии с пунктом 1.14 Инструкции N 117-И, учитываются уполномоченным банком самостоятельно на основании банковской информации, которой он располагает (например, распоряжение резидента о списании средств с транзитного валютного счета, информация из поступившего расчетного документа, содержание договора банковского счета и т.д.), с использованием кодов видов операций, приведенных в Перечне, а при отсутствии у банка информации о содержании операции либо отсутствии в Перечне соответствующего кода вида операции - кода 99090.

Обращаем внимание на то обстоятельство, что валютные операции, учитываемые по счетам требований, обязательств и других операций уполномоченного банка, не подлежат отражению в базе данных по валютным операциям, ведущейся в соответствии с Инструкцией N 117-И, и отчетности по форме 0409664.


Заместитель начальника

Д.М. Ян



Письмо Московского ГТУ ЦБР от 16 февраля 2005 г. N 09-15-4-11/10823 "О порядке составления отчетности по форме 0409664"


Текст письма официально опубликован не был


Текст документа на сайте мог устареть

Вы можете заказать актуальную редакцию полного документа и получить его прямо сейчас.

Или получите полный доступ к системе ГАРАНТ бесплатно на 3 дня


Получить доступ к системе ГАРАНТ

(1 документ в сутки бесплатно)

(До 55 млн документов бесплатно на 3 дня)


Чтобы приобрести систему ГАРАНТ, оставьте заявку и мы подберем для Вас индивидуальное решение