Указание Банка России от 14 июля 2005 г. N 1594-У "О перечне, формах и порядке составления и представления отчетности ликвидируемых кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации" (с изменениями и дополнениями)

Указание Банка России от 14 июля 2005 г. N 1594-У
"О перечне, формах и порядке составления и представления отчетности ликвидируемых кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации"

С изменениями и дополнениями от:

5 июля, 26 ноября 2007 г., 16 мая 2008 г., 19 апреля 2011 г., 16 ноября 2012 г.

ГАРАНТ:

О настоящем Указании см. Информацию Банка России от 11 августа 2005 г.


1. На основании статей 7 и 57 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2002, N 28, ст. 2790; 2004, N 27, ст. 2711), статьи 50.22 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций" (Собрание законодательства Российской Федерации, 1999, N 9, ст. 1097; 2004, N 34, ст. 3536), статьи 23.4 Федерального закона "О банках и банковской деятельности" (Ведомости Съезда народных депутатов РСФСР и Верховного Совета РСФСР, 1990, N 27, ст. 357; Собрание законодательства Российской Федерации, 1996, N 6, ст. 492; 2005, N 1, ст. 18) и в соответствии с решением Совета директоров Банка России (протокол заседания Совета директоров Банка России от 27 июня 2005 года N 12) Банк России устанавливает формы отчетности ликвидируемых кредитных организаций и порядок их составления и представления в Центральный банк Российской Федерации (приложение 1 к настоящему Указанию), а также перечень форм отчетности ликвидируемых кредитных организаций, представляемой в Центральный банк Российской Федерации (приложение 2 к настоящему Указанию).

2. При составлении и представлении отчетности должны соблюдаться правила, установленные Указанием Банка России от 16 января 2004 года N 1375-У "О правилах составления и представления отчетности кредитными организациями в Центральный банк Российской Федерации", зарегистрированным в Министерстве юстиции Российской Федерации 10 февраля 2004 года, N 5534; 30 марта 2005 года, N 6458 ("Вестник Банка России" от 18 февраля 2004 года N 14, от 6 апреля 2005 года N 18).

Отчетность ликвидируемых кредитных организаций подписывается председателем ликвидационной комиссии, конкурсным управляющим (ликвидатором), а в случае, когда полномочия конкурсного управляющего (ликвидатора) исполняет государственная корпорация "Агентство по страхованию вкладов" (далее - Агентство), - представителем Агентства и скрепляется соответствующей печатью.

3. Настоящее Указание вступает в силу и применяется при составлении и представлении отчетности, установленной настоящим Указанием, с 1 октября 2005 года.

4. Настоящее Указание подлежит официальному опубликованию в "Вестнике Банка России".


Председатель

Центрального банка

Российской Федерации

С.М.Игнатьев


Зарегистрировано в Минюсте РФ 2 августа 2005 г.

Регистрационный N 6861


Информация об изменениях:

Указанием Банка России от 19 апреля 2011 г. N 2609-У в приложение внесены изменения, вступающие в силу с 1 октября 2011 г.

См. текст приложения в предыдущей редакции


Приложение 1

к указанию Банка России

от 14 июля 2005 г. N 1594-У


Формы отчетности ликвидируемых кредитных организаций и порядок их составления и представления в Центральный банк Российской Федерации

С изменениями и дополнениями от:

5 июля, 26 ноября 2007 г., 16 мая 2008 г., 19 апреля 2011 г.


ГАРАНТ:

См. данную форму в редакторе MS-Excel


Банковская отчетность



Код территории по ОКАТО

Код кредитной организации

по ОКПО

основной государственный регистрационный номер

регистрационный номер (порядковый номер)

БИК








Сведения
о поступлении денежных средств, их источниках и расходовании денежных средств
за _________ 200__ года


Сокращенное фирменное наименование кредитной организации ________________
Почтовый адрес __________________________________________________________

Код формы 0409357
Месячная


тыс. руб.

Номер п/п

Наименование показателей

Сумма

Примечание

всего

в том числе в отчетном месяце

1

2

3

4

5

1

Остаток денежных средств на начало отчетного периода, в том числе:




1.1

наличные денежные средства




1.2

денежные средства в Банке России:




1.2.1

на корреспондентском счете (субсчетах)




1.2.2

обязательные резервы




1.2.3

иные средства




1.3

на счете кредитной организации в Агентстве




2

Поступило денежных средств, в том числе:




2.1

от реализации имущества (активов) и взыскания задолженности




2.2

прочие поступления




2.3

ошибочно зачисленные средства




2.4

возврат средств, переведенных кредиторам




2.5

возврат средств, переведенных по текущим обязательствам




3

Израсходовано денежных средств в ходе ликвидационных процедур, в том числе:




3.1

на функционирование кредитной организации и другие текущие расходы




3.2

на удовлетворение требований кредиторов




3.3

возврат ошибочно зачисленных средств




3.4

прочие




4

Остаток денежных средств на конец отчетного периода





Уполномоченное лицо
(председатель ликвидационной комиссии,
конкурсный управляющий (ликвидатор),
представитель Агентства)                                   (Ф.И.О.)

М.П.
Исполнитель                                                (Ф.И.О.)
Телефон
"___" _________ 200__ г.

Порядок
составления и представления отчетности по форме 0409357 "Сведения о поступлении денежных средств, их источниках и расходовании денежных средств"

С изменениями и дополнениями от:

16 мая 2008 г., 19 апреля 2011 г.


1. Отчетность ликвидируемой кредитной организации по форме 0409357 "Сведения о поступлении денежных средств, их источниках и расходовании денежных средств" (далее - отчетность по форме 0409357) составляется и представляется в территориальное учреждение Банка России до дня закрытия корреспондентского счета кредитной организации в подразделении расчетной сети Банка России либо до дня закрытия счета кредитной организации в Агентстве, если ликвидация осуществляется Агентством, включительно:

конкурсным управляющим (ликвидатором), представителем Агентства:

по состоянию на 1-е число второго месяца, следующего за месяцем, в котором утвержден (назначен) конкурсный управляющий (ликвидатор), за период со дня утверждения (назначения) конкурсного управляющего (ликвидатора) до отчетной даты - не позднее 10-го рабочего дня, следующего за отчетной датой; далее - по состоянию на 1-е число месяца, следующего за отчетным, - не позднее 10-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным; последняя отчетность по форме 0409357 - по состоянию на день закрытия корреспондентского счета кредитной организации в подразделении расчетной сети Банка России или счета кредитной организации в Агентстве, если ликвидация осуществляется Агентством, - не позднее 10-го рабочего дня месяца, следующего за отчетной датой;

ликвидационной комиссией:

по состоянию на 1-е число месяца, следующего за месяцем, в котором аннулирована лицензия на осуществление банковских операций, за период со дня аннулирования лицензии до отчетной даты - не позднее 10-го рабочего дня, следующего за отчетной датой; далее - по состоянию на 1-е число месяца, следующего за отчетным, - не позднее 10-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным; последняя отчетность по форме 0409357 - по состоянию на день закрытия корреспондентского счета кредитной организации в подразделении расчетной сети Банка России - не позднее 10-го рабочего дня, следующего за отчетной датой.

Пример. При утверждении конкурсного управляющего 15 марта первая отчетность по форме 0409357 представляется конкурсным управляющим по состоянию на 1 мая. Данные граф 3 и 4 равны между собой, в строке 1 отражается остаток денежных средств по состоянию на 15 марта, в строках 2 и 3 - поступление и расходование средств с 15 марта до конца марта и за апрель, в строке 4 - остаток денежных средств по состоянию на 1 мая.

В отчетности по форме 0409357 на 1 июня в графе 3 отражаются: в строке 1 остаток денежных средств по состоянию на 15 марта (на последующие отчетные даты эта сумма не меняется), в строках 2 и 3 - поступление и расходование денежных средств с 15 марта до конца марта, за апрель и май, в строке 4 графы 3 - остаток денежных средств по состоянию на 1 июня; в графе 4 строки 1 отражается остаток денежных средств по состоянию на 1 мая, в строках 2 и 3 - поступление и расходование денежных средств за май, в строке 4 - остаток денежных средств по состоянию на 1 июня. В строке 4 сумма графы 3 равна сумме графы 4.

2. Данные строки 1 равны сумме строк 1.1, 1.2 и 1.3,

данные строки 2 равны сумме строк 2.1, 2.2, 2.3, 2.4 и 2.5,

данные строки 3 равны сумме строк 3.1 - 3.4,

данные строки 4 равны сумме строк 1 и 2 за вычетом строки 3.

3. В строке 1.1 отражается рублевая часть балансового счета N 202.

4. В строке 2.1 отражаются в том числе денежные средства, полученные от реализации залога, являющегося обеспечением имущества (активов) кредитной организации, а также денежные средства, взысканные с лиц, привлеченных к ответственности (субсидиарной ответственности), и включаемые согласно требованиям статьи 10 Федерального закона от 26 октября 2002 года N 127-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2002, N 43, ст. 4190; 2004, N 35, ст. 3607; 2005, N 1, ст. 18, ст. 46; N 44, ст. 4471; 2006, N 30, ст. 3292; N 52, ст. 5497; 2007, N 7, ст. 834; N 18, ст. 2117; N 30, ст. 3754; N 41, ст. 4845; N 49, ст. 6079; 2008, N 30, ст. 3616; N 49, ст. 5748; 2009, N 1, ст. 4, ст. 14; N 18, ст. 2153; N 29, ст. 3632; N 51, ст. 6160; N 52, ст. 6450; 2010, N 17, ст. 1988; N 31, ст. 4188, ст. 4196; 2011, N 1, ст. 41; N 7, ст. 905) (далее - Федеральный закон от 26 октября 2002 года N 127-ФЗ) в конкурсную массу.

5. Данные строки 2.1 граф 3 и 4 должны соответствовать сумме, отраженной в строке 1 граф 5 и 6 отчетности по форме 0409361 "Сведения о ходе реализации имущества (активов)", либо превышать ее на сумму поступивших в процессе реализации имущества (активов) авансов, предварительной оплаты, сумм, полученных на условиях частичной оплаты (в том числе при частичной реализации) имущества (активов), и иных поступивших сумм, не отражаемых в отчетности по форме 0409361 "Сведения о ходе реализации имущества (активов)". О сумме поступивших авансов, предварительной оплаты и частичной оплаты имущества (активов), а также иных сумм, не отражаемых в отчетности по форме 0409361 "Сведения о ходе реализации имущества (активов)", сообщается также справочно в строке 2.1 графы 5.

6. В строке 2.2 граф 3 и 4 отражается поступление денежных средств за аренду и другие услуги, НДС, поступление от Агентства на корреспондентский счет кредитной организации в подразделении расчетной сети Банка России (на счет кредитной организации, открытый в Агентстве) денежных средств в качестве аванса на покрытие текущих расходов, а также прочие поступления. Сведения о сумме НДС, аванса на покрытие текущих расходов, полученного от Агентства на корреспондентский счет кредитной организации в подразделении расчетной сети Банка России (на счет кредитной организации, открытый в Агентстве), отражаются также справочно в графе 5.

7. В строку 3.1 граф 3 и 4 не включаются затраты конкурсного управляющего, связанные с исполнением возложенных на него обязанностей, из собственных средств до возмещения этих затрат за счет имущества кредитной организации в порядке, установленном для исполнения текущих обязательств кредитной организации в ходе конкурсного производства, в соответствии с пунктом 6 статьи 50.21 Федерального закона от 25 февраля 1999 года N 40-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций" (Собрание законодательства Российской Федерации, 1999, N 9, ст. 1097; 2001, N 26, ст. 2590; 2002, N 12, ст. 1093; 2004, N 31, ст. 3220; N 34, ст. 3536; 2006, N 52, ст. 5497; 2007, N 1, ст. 10; N 49, ст. 6064; 2008, N 30, ст. 3616; N 52, ст. 6225; 2009, N 18, ст. 2153; N 29, ст. 3632).

В строку 3.1 не включаются также затраты конкурсного управляющего, связанные с исполнением возложенных на него обязанностей, авансируемые со счета Агентства или путем перечисления Агентством денежных средств на корреспондентский счет кредитной организации в подразделении расчетной сети Банка России (на счет кредитной организации, открытый в Агентстве), до возмещения этих затрат за счет имущества кредитной организации. При возмещении денежных средств их расходование отражается в графах 3 и 4, а также справочно в графе 5 указанной строки.

8. Данные строки 3.1 графы 3, за исключением возвращенных сумм, учтенных в строке 2.5 графы 3, должны соответствовать данным строки 1 графы 5 отчетности по форме 0409358 "Сведения о расходах на функционирование кредитной организации и других текущих расходах".

9. Данные строки 3.2 графы 3, за исключением возвращенных сумм, отраженных в строке 2.4 графы 3, должны соответствовать данным строки 3 графы 7 отчетности по форме 0409360 "Сведения о требованиях кредиторов".

10. Причины несоблюдения условий, предусмотренных в пунктах 2, 5, 8 и 9 настоящего Порядка, указываются в графе 5.

11. В строке 3.4 граф 3 и 4 отражаются:

расходование денежных средств Агентства, перечисленных на корреспондентский счет кредитной организации в подразделении расчетной сети Банка России (на счет кредитной организации, открытый в Агентстве), в качестве аванса на покрытие текущих расходов. Сумма израсходованных денежных средств, перечисленных на корреспондентский счет кредитной организации в подразделении расчетной сети Банка России (на счет кредитной организации, открытый в Агентстве), отражается также справочно в графе 5;

возврат неиспользованной суммы аванса на покрытие текущих расходов, перечисленного Агентством на корреспондентский счет кредитной организации в подразделении расчетной сети Банка России (на счет кредитной организации, открытый в Агентстве);

возврат ранее полученных авансов, предварительной и частичной оплаты имущества (активов) и иных сумм, не отражаемых в отчетности по форме 0409361 "Сведения о ходе реализации имущества (активов)". Величина возврата отражается также справочно в графе 5;

денежные средства, переданные учредителям (участникам) после удовлетворения требований кредиторов. Величина денежных средств, переданных учредителям (участникам) после удовлетворения требований кредиторов, отражается также справочно в графе 5;

прочие расходы.

ГАРАНТ:

См. данную форму в редакторе MS-Excel


Банковская отчетность


      /-----------------------------------------------------------------\
      |Код территории |            Код кредитной организации            |
      |   по ОКАТО    |                                                 |
      |               |-------------------------------------------------|
      |               | по ОКПО  |   основной    |регистрационный | БИК |
      |               |          |государственный|     номер      |     |
      |               |          |регистрационный|  (порядковый   |     |
      |               |          |     номер     |     номер)     |     |
      |---------------+----------+---------------+----------------+-----|
      |               |          |               |                |     |
      \-----------------------------------------------------------------/

Сведения о расходах на функционирование кредитной организации и других текущих расходах
за________________200___года


Сокращенное фирменное наименование кредитной организации_________________
_________________________________________________________________________
Почтовый адрес___________________________________________________________

Код формы 0409358

Месячная


                                                                тыс. руб.
NN 
п/п
Наименование статей расходов Израсходовано денежных
средств в отчетном месяце
Всего израсходовано
денежных средств,
включая отчетный
месяц
Примечание
по смете фактически
1 2 3 4 5 6
1. Расходы на функционирование
кредитной организации и другие
текущие расходы (всего),
       


1.1.
в том числе

заработная плата и компенсации
работникам, из них:
       
1.1.1. вознаграждение конкурсного
управляющего (ликвидатора),
ликвидационной комиссии
       
1.2. начисления на заработную плату        
1.3. расходы на совершение расчетных
операций
       
1.4. почтовые, телеграфные, телефонные
расходы
       
1.5. канцелярские расходы        
1.6. содержание зданий и сооружений        
1.7. расходы по охране        
1.8. расходы на служебные командировки        
1.9. уплаченная госпошлина        
1.10 транспортные расходы        
1.11. арендная плата        
1.12. судебные издержки и расходы по
арбитражным делам, связанным с
деятельностью кредитной
организации, ликвидацией кредитной
организации
       
1.13. расходы по публикации информации        
1.14. расходы по аудиторским проверкам        
1.15. расходы по экспертизе документов и
размещению архивов
       
1.16. расходы по оценке имущества        
1.17. расходы по продаже имущества        

Справочно:
Смета текущих расходов утверждена на период с _____________ по _____________ года.

Уполномоченное лицо (председатель
ликвидационной комиссии, конкурсный
управляющий (ликвидатор), представитель
Агентства)                                          (Ф.И.О.)

М.П.

Исполнитель                                         (Ф.И.О.)

Телефон:
"__"____________г.

Порядок составления и представления отчетности по форме 0409358 "Сведения о расходах на функционирование кредитной организации и других текущих расходах"

С изменениями и дополнениями от:

16 мая 2008 г., 19 апреля 2011 г.


1. Отчетность ликвидируемой кредитной организации по форме 0409358 "Сведения о расходах на функционирование кредитной организации и других текущих расходах" (далее - отчетность по форме 0409358) составляется и представляется в территориальное учреждение Банка России до дня закрытия корреспондентского счета кредитной организации в подразделении расчетной сети Банка России либо до дня закрытия счета кредитной организации в Агентстве, если ликвидация осуществляется Агентством, включительно:

конкурсным управляющим (ликвидатором), представителем Агентства:

по состоянию на 1-е число второго месяца, следующего за месяцем, в котором утвержден (назначен) конкурсный управляющий (ликвидатор), за период со дня утверждения (назначения) конкурсного управляющего (ликвидатора) до отчетной даты - не позднее 10-го рабочего дня, следующего за отчетной датой; далее - по состоянию на 1-е число месяца, следующего за отчетным, - не позднее 10-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным; последняя отчетность по форме 0409358 - по состоянию на день закрытия корреспондентского счета кредитной организации в подразделении расчетной сети Банка России или счета кредитной организации в Агентстве, если ликвидация осуществляется Агентством, - не позднее 10-го рабочего дня, следующего за отчетной датой;

ликвидационной комиссией:

по состоянию на 1-е число месяца, следующего за месяцем, в котором аннулирована лицензия, за период со дня аннулирования лицензии до отчетной даты - не позднее 10-го рабочего дня, следующего за отчетной датой; далее - по состоянию на 1-е число месяца, следующего за отчетным, - не позднее 10-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным; последняя отчетность по форме 0409358 - по состоянию на день закрытия корреспондентского счета кредитной организации в подразделении расчетной сети Банка России - не позднее 10-го рабочего дня, следующего за отчетной датой.

2. В строке 1.1 отражаются суммы произведенных выплат заработной платы, выходных пособий, компенсаций работникам, перечислений удержанных налогов, вычетов и других удержаний, а также суммы возврата денежных средств, ранее направленных на выплату пособий по временной нетрудоспособности и государственных пособий гражданам, имеющим детей. При возврате денежных средств корректируется (уменьшается) графа 5.

При ликвидации кредитной организации по решению общего собрания ее учредителей (участников) в строке 1.1.1 отражаются сведения, относящиеся к оплате труда членов ликвидационной комиссии, согласованной с территориальным учреждением Банка России. В случае, когда полномочия конкурсного управляющего (ликвидатора) исполняет Агентство, строка 1.1.1 не заполняется.

3. По строке 1.2 отражаются суммы, перечисленные в государственные внебюджетные фонды по взносам, начисленным на заработную плату в соответствии с законодательством Российской Федерации.

3.1. Сумма расходов на исполнение текущих обязательств кредитной организации, включенная в смету текущих расходов, утвержденную на месяц, квартал или иной период, отражается в графе 3 в полном объеме.

4. В графе 4 отражаются суммы фактически оплаченных расходов за отчетный месяц.

В первой отчетности по форме 0409358, представленной конкурсным управляющим (ликвидатором), в графе 4 отражаются суммы фактических расходов за отчетный месяц и месяц, предшествующий отчетному, за период со дня утверждения (назначения) конкурсного управляющего (ликвидатора).

5. В графе 5 отражаются суммы оплаченных расходов конкурсным управляющим (ликвидатором) - нарастающим итогом со дня утверждения (назначения) конкурсного управляющего (ликвидатора), включая отчетный месяц, ликвидационной комиссией - со дня аннулирования лицензии, включая отчетный месяц. При этом по строке 1 графы 5 величина расходов корректируется (уменьшается) на величину возврата денежных средств, израсходованных в предыдущих отчетных периодах с разбивкой по статьям расходов.

6. В графе 6 указывается, кем и когда утверждена смета расходов на функционирование кредитной организации на отчетный месяц.

7. В случае, когда в смете расходов на функционирование кредитной организации нет разбивки расходов по месяцам, в графе 3 указывается сумма утвержденной в установленном порядке сметы расходов на функционирование кредитной организации, а в графе 6 - период, на который смета составлена.

8. При наличии других статей текущих расходов отчетность по форме 0409358 дополняется новыми строками 1.18-1.n. Данные строки 1 граф 3, 4 и 5 равны сумме строк 1.1-1.n. При несоблюдении равенства причины сообщаются в графе 6.

9. В отчетность по форме 0409358 не включаются затраты конкурсного управляющего, связанные с исполнением возложенных на него обязанностей, из собственных средств до возмещения этих затрат за счет имущества кредитной организации в порядке, установленном для исполнения текущих обязательств кредитной организации в ходе конкурсного производства, в соответствии с пунктом 6 статьи 50.21 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций" (Собрание законодательства Российской Федерации, 1999, N 9, ст. 1097; 2004, N 34, ст. 3536).

Расходы, осуществленные за счет денежных средств Агентства, перечисленных на корреспондентский счет кредитной организации в подразделении расчетной сети Банка России (на счет кредитной организации, открытый в Агентстве), а также авансируемые со счета Агентства, отражаются в строке 1 граф 4 и 5 с разбивкой по статьям расходов, а также справочно в графе 6 после их возмещения Агентству.

10. Расходы, связанные с оплатой услуг по юридическому сопровождению процедуры конкурсного производства (ликвидации), отражаются в строке 1.12.


ГАРАНТ:

См. данную форму в редакторе MS-Excel




Банковская отчетность


Код территории по ОКАТО

Код кредитной организации

по ОКПО

основной государственный регистрационный номер

регистрационный номер (порядковый номер)

БИК








Сведения
о формировании конкурсной массы, об итогах инвентаризации и оценки имущества (активов)
по состоянию на _________ 200__ года


Сокращенное фирменное наименование кредитной организации ________________

Почтовый адрес __________________________________________________________


Код формы 0409359
Месячная


тыс. руб.


Номер

п/п

Имущество (активы)

Данные об остатках имущества (активов) на отчетную дату

Примечание

по балансовой стоимости

по балансовой стоимости за вычетом резервов на возможные потери

по рыночной стоимости (предполагаемая цена реализации)

1

2

3

4

5

6

1

Имущество (активы) (всего), в том числе:





1.1

денежные средства и драгоценные металлы (раздел 2 баланса)





1.2

межбанковские кредиты, корреспондентские счета и другие средства, размещенные в кредитных организациях (раздел 3 баланса)





1.3

кредиты клиентам и другие размещенные средства (раздел 4 баланса)





1.4

ценные бумаги (раздел 5 баланса), в том числе:





1.4.1

учтенные векселя





1.5

дебиторская задолженность и другие активы (раздел 6 баланса, балансовые счета N 601-603)





1.6

имущество, за исключением амортизации (раздел 6 баланса, балансовые счета N 604-610)





2

Имущество (активы), не включаемое в конкурсную массу



х


3

Конкурсная масса, всего (строка 1 минус строка 2)





4

Объекты балансовой стоимостью более одного миллиона рублей (всего), в том числе:





4.1






4.2






5

Результаты инвентаризации имущества (активов)



х


5.1

излишек



х


5.2

недостача



х



Уполномоченное лицо
(председатель ликвидационной комиссии,
конкурсный управляющий (ликвидатор),
представитель Агентства)                                   (Ф.И.О.)

М.П.
Исполнитель                                                (Ф.И.О.)
Телефон
"___" _________ 200__ г.

Порядок составления и представления отчетности по форме 0409359 "Сведения о формировании конкурсной массы, об итогах инвентаризации и оценки имущества (активов)"

С изменениями и дополнениями от:

5 июля 2007 г., 16 мая 2008 г., 19 апреля 2011 г., 16 ноября 2012 г.


1. Отчетность ликвидируемой кредитной организации по форме 0409359 "Сведения о формировании конкурсной массы, об итогах инвентаризации и оценки имущества (активов)" (далее - отчетность по форме 0409359) составляется и представляется в территориальное учреждение Банка России до дня закрытия корреспондентского счета кредитной организации в подразделении расчетной сети Банка России или до дня закрытия счета кредитной организации в Агентстве, если ликвидация осуществляется Агентством, включительно:

конкурсным управляющим (ликвидатором), представителем Агентства:

на день утверждения (назначения) конкурсного управляющего (ликвидатора) и на 1-е число второго месяца, следующего за месяцем, в котором утвержден (назначен) конкурсный управляющий (ликвидатор) - не позднее 10-го рабочего дня второго месяца, следующего за месяцем, в котором утвержден (назначен) конкурсный управляющий (ликвидатор); далее - по состоянию на 1-е число месяца, следующего за отчетным, - не позднее 10-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным; последняя отчетность по форме 0409359 - по состоянию на день закрытия корреспондентского счета кредитной организации в подразделении расчетной сети Банка России или счета кредитной организации в Агентстве, если ликвидация осуществляется Агентством, - не позднее 10-го рабочего дня, следующего за отчетной датой;

ликвидационной комиссией:

на день аннулирования лицензии - не позднее 10-го рабочего дня месяца, следующего за месяцем, в котором аннулирована лицензия; далее - по состоянию на 1-е число месяца, следующего за отчетным, - не позднее 10-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным; последняя отчетность по форме 0409359 - по состоянию на день закрытия корреспондентского счета кредитной организации в подразделении расчетной сети Банка России, - не позднее 10-го рабочего дня, следующего за отчетной датой.

2. В строке 1 (1.1 - 1.6) имущество (активы) отражается по разделам, в которых оно учитывается в отчетности кредитной организации по форме 0409101 "Оборотная ведомость по счетам бухгалтерского учета кредитной организации" (далее - отчетность по форме 0409101) в соответствии с приложением 1 к Указанию Банка России от 12 ноября 2009 года N 2332-У "О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации", зарегистрированному Министерством юстиции Российской Федерации 16 декабря 2009 года N 15615, 18 июня 2010 года N 17590, 22 декабря 2010 года N 19313 ("Вестник Банка России" от 25 декабря 2009 года N 75-76, от 25 июня 2010 года N 35, от 28 декабря 2010 года N 72) (далее - Указание Банка России N 2332-У), за исключением балансовых счетов N N 30302, 30304, 30306 и 52503.

3. Остатки денежных средств на лицевых счетах в уполномоченных банках по учету финансирования программ за счет средств федерального бюджета, выделенных на возвратной и платной основе, отражаются в строке 1.3 в случаях, когда имеется превышение остатков по балансовым счетам N 40109 "Финансирование отдельных государственных программ и мероприятий за счет средств федерального бюджета на возвратной основе" и N 40111 "Финансирование капитальных вложений за счет средств Минфина России" над остатками по счетам N 40108 "Источники финансирования отдельных государственных программ и мероприятий за счет средств федерального бюджета на возвратной основе" и N 40110 "Средства Минфина России для финансирования капитальных вложений", - в сумме этого превышения.

4. В строке 2 должны быть отражены данные об имуществе (активах), исключаемом из конкурсной массы в соответствии с законодательством Российской Федерации.

Информация об изменениях:

Указанием Банка России от 16 ноября 2012 г. N 2911-У в пункт 5 внесены изменения, вступающие в силу по истечении 30 дней после дня официального опубликования названного Указания в "Вестнике Банка России"

См. текст пункта в предыдущей редакции

"5. В графе 5 отражается рыночная стоимость имущества (активов), определенная в соответствии с отчетом оценщика, в случае если такая оценка проводилась в соответствии с требованиями законодательства Российской Федерации.

Абзац второй утратил силу.

Информация об изменениях:

См. текст абзаца второго пункта 5

Имущество (активы), по которым не была произведена указанная оценка, отражается в графе 5 отчетности по балансовой стоимости за вычетом резервов на возможные потери, а также амортизации основных средств и нематериальных активов.

Недостаточность имущества (активов) для расчетов с кредиторами по месячной отчетности определяется исходя из рыночной стоимости (предполагаемой цене реализации) имущества (активов), отраженной в графе 5 строки 3 отчетности по форме 0409359, и суммы неудовлетворенных установленных требований кредиторов и текущих обязательств кредитной организации, оплачиваемых вне очереди, отраженных соответственно в графе 10 строки 3 и строки "Справочно" отчетности по форме 0409360.

6. В графе 2 строки 4 перечисляются наименования объектов балансовой стоимостью более одного миллиона рублей (в разрезе лицевых счетов) по разделам отчетности по форме 0409101.

Информация об изменениях:

Указанием Банка России от 16 ноября 2012 г. N 2911-У в пункт 7 внесены изменения, вступающие в силу по истечении 30 дней после дня официального опубликования названного Указания в "Вестнике Банка России"

См. текст пункта в предыдущей редакции

7. В графе 3 строки 5 указываются суммы, отраженные по счетам бухгалтерского учета по результатам инвентаризации имущества (активов), проведенной в соответствии с законодательством Российской Федерации конкурсным управляющим (ликвидатором), в период со дня утверждения (назначения) конкурсного управляющего (ликвидатора) до отчетной даты, ликвидационной комиссией - со дня аннулирования лицензии до отчетной даты. О результатах инвентаризации имущества (активов), которые не отражены в балансе кредитной организации, сообщается в графе 6 строки 5.

8. Строка 1 равна сумме строк 1.1 - 1.6.

Данные строки 5 равны сальдированной сумме строк 5.1 и 5.2.

9. Денежные средства, взысканные с лиц, привлеченных к ответственности (субсидиарной ответственности), и включаемые согласно требованиям статьи 10 Федерального закона от 26 октября 2002 года N 127-ФЗ в конкурсную массу, отражаются по строкам 1.1, 1.2 и (или) 1.3.

10. В расчет величины имущества (активов), отраженного в графе 4 строки 1.3, не включается сумма резервов на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера и срочным сделкам, которые учитываются на балансовом счете N 47425.

Информация об изменениях:

Указанием Банка России от 16 ноября 2012 г. N 2911-У Порядок дополнен пунктом 11, вступающим в силу по истечении 30 дней после дня официального опубликования названного Указания в "Вестнике Банка России"

11. В графе 6 по соответствующим строкам справочно приводятся сведения о балансовой и рыночной стоимости имущества (активов) кредитной организации, переданного приобретателю (приобретателям) в порядке, предусмотренном пунктами 1.1 - 1.13 статьи 50.33 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций", при осуществлении Агентством функций конкурсного управляющего (ликвидатора).

Также в графе 6 по соответствующим строкам справочно приводятся данные о сумме переданного кредиторам имущества в счет погашения их требований путем предоставления отступного в порядке, предусмотренном пунктами 10 - 10.4 статьи 50.40 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций.


Информация об изменениях:

Указанием Банка России от 16 ноября 2012 г. N 2911-У форма изложена в новой редакции, вступающей в силу по истечении 30 дней после дня официального опубликования названного Указания в "Вестнике Банка России"

См. текст формы в предыдущей редакции

ГАРАНТ:

См. данную форму в редакторе MS-Excel


Банковская отчетность



Код кредитной организации


Код территории по ОКАТО

по ОКПО

основной государственный регистрационный номер

регистрационный номер (порядковый номер)

БИК








Сведения о требованиях кредиторов
за __________________ 20__ года


Сокращенное фирменное наименование кредитной организации _______________________________________________

Почтовый адрес _________________________________________________________________________________________


Код формы 0409360

Месячная

(в тыс. руб.)

N п/п

Очередность удовлетворения требований кредиторов

Установленные требования кредиторов

Требования кредиторов, удовлетворенные в ходе ликвидационных процедур

Процент удовлетворения требований кредиторов (всего)

Сумма неудовлетворенных требований кредиторов

Примечание

Количество кредиторов (всего)

Сумма

Количество кредиторов (всего)

Сумма

всего

в отчетном месяце

всего

в отчетном месяце

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

1

Требования кредиторов, включенные в реестр требований кредиторов (всего)











в том числе:










1.1

требования кредиторов первой очереди










1.2

требования кредиторов второй очереди










1.3

требования кредиторов третьей очереди











из них:










1.3.1

требования кредиторов по обязательствам, обеспеченным залогом имущества кредитной организации, в пределах стоимости предмета залога










1.3.2

требования других кредиторов (за исключением требований, указанных в строках 1.3.1 и 1.3.3), в том числе требования кредиторов по обязательствам, обеспеченным залогом имущества ликвидируемой кредитной организации, не удовлетворенные за счет средств, полученных от продажи предмета залога










1.3.3

требования кредиторов (в том числе физических лиц) по возмещению убытков в форме упущенной выгоды, взысканию неустоек (штрафов, пеней) и применению иных финансовых санкций, в том числе за неисполнение или ненадлежащее исполнение обязанностей по уплате обязательных платежей










2

Требования кредиторов, не включенные в реестр требований кредиторов (всего)











в том числе:










2.1

требования кредиторов первой очереди










2.2

требования кредиторов второй очереди










2.3

требования конкурсных кредиторов и (или) уполномоченных органов, заявленные после закрытия реестра требований кредиторов










2.4

требования кредиторов по сделкам, признанным недействительными на основании пункта 2 статьи 61.2 и пункта 3 статьи 61.3 Федерального закона от 26 октября 2002 года N 127-ФЗ










2.5

требования руководителя кредитной организации, его заместителей, лиц, входящих в коллегиальный исполнительный орган кредитной организации, главного бухгалтера кредитной организации, его заместителей, руководителя филиала или представительства кредитной организации, его заместителей, главного бухгалтера филиала или представительства кредитной организации, его заместителей о выплате выходного пособия и (или) иных компенсаций, размер которых установлен соответствующим трудовым договором, в случае его прекращения в части, превышающей минимальный размер соответствующих выплат, установленный трудовым законодательством










2.6

требования об оплате труда работающих или работавших по трудовому договору руководителя кредитной организации, его заместителей, лиц, входящих в коллегиальный исполнительный орган кредитной организации, главного бухгалтера кредитной организации, его заместителей, руководителя филиала, представительства кредитной организации, его заместителей, главного бухгалтера филиала, представительства кредитной организации, его заместителей в размере разницы между размером оплаты труда, увеличенным в течение шести месяцев до дня отзыва у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций, и размером оплаты труда таких лиц, установленным до начала указанного срока, в случае принятия арбитражным судом соответствующего решения










2.7

требования кредиторов по субординированным кредитам (депозитам, займам, облигационным займам), а также по финансовым санкциям за неисполнение обязательств по субординированным кредитам (депозитам, займам, облигационным займам)










3

Итого требований кредиторов (строка 1 + строка 2)











Справочно:

1) текущие обязательства, оплачиваемые вне очереди, на отчетную дату _______________________________;

2) дата начала расчетов с кредиторами __________________________________.


Уполномоченное лицо (председатель ликвидационной комиссии, конкурсный управляющий (ликвидатор), представитель Агентства)



(Ф.И.О.)

М.П.


Исполнитель

(Ф.И.О.)

Телефон:


"___" ________________ ____ г.



Порядок составления и представления отчетности по форме 0409360 "Сведения о требованиях кредиторов"

С изменениями и дополнениями от:

16 мая 2008 г., 19 апреля 2011 г., 16 ноября 2012 г.


1. Отчетность ликвидируемой кредитной организации по форме 0409360 "Сведения о требованиях кредиторов" (далее - отчетность по форме 0409360) составляется и представляется в территориальное учреждение Банка России со дня истечения срока, установленного для предъявления требований кредиторами, до дня согласования территориальным учреждением Банка России ликвидационного баланса кредитной организации включительно:

конкурсным управляющим (ликвидатором), представителем Агентства:

на день истечения срока, установленного для предъявления требований кредиторами (включительно) и по состоянию на 1-е число второго месяца, следующего за месяцем, в котором истек срок, установленный для предъявления требований кредиторами, - не позднее 10-го рабочего дня второго месяца следующего за месяцем, в котором истек срок, установленный для предъявления требований кредиторами; далее - по состоянию на 1-е число месяца, следующего за отчетным, - не позднее 10-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным; последняя отчетность по форме 0409360 - по состоянию на день согласования территориальным учреждением Банка России ликвидационного баланса кредитной организации - не позднее 10-го рабочего дня, следующего за отчетной датой;

ликвидационной комиссией:

на день истечения срока, установленного для предъявления требований кредиторами (включительно), - не позднее 10-го рабочего дня месяца, следующего за месяцем, в котором истек срок, установленный для предъявления требований кредиторами; далее - по состоянию на 1-е число месяца, следующего за отчетным, - не позднее 10-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным; последняя отчетность по форме 0409360 - по состоянию на день согласования территориальным учреждением Банка России ликвидационного баланса кредитной организации - не позднее 10-го рабочего дня, следующего за отчетной датой.

2. В графе 2 очередность удовлетворения требований кредиторов отражается в соответствии с законодательством Российской Федерации, в рамках которого осуществляется ликвидация кредитной организации.

3. Графа 3 строк 1 - 2.5 корректируется (уменьшается) на количество кредиторов, предоставивших письменное согласие на исключение их требований, а также установленные требования которых признаны необоснованными на основании определения арбитражного суда.

4. Графа 4 строк 1 - 2.5 корректируется (уменьшается) на величину установленных требований кредиторов, предоставивших письменное согласие на исключение их требований, а также на величину установленных требований, которые признаны необоснованными на основании определения арбитражного суда. Сумма установленных требований кредиторов, предоставивших письменное согласие на исключение их требований, а также сумма установленных требований, которые признаны необоснованными на основании определения арбитражного суда, отражаются справочно в графе 11.

5. Графа 6 строк 1 - 2.5 корректируется (уменьшается) на количество кредиторов, осуществивших возврат денежных средств, перечисленных им в предыдущие отчетные периоды.

6. Графа 7 строк 1 - 2.5 корректируется (уменьшается) на величину возврата денежных средств, перечисленных кредиторам в предыдущие отчетные периоды. Сумма возврата денежных средств, перечисленных кредиторам в предыдущие отчетные периоды, отражается справочно в графе 11.

7. Сведения о сумме требований Банка России, в том числе обеспеченных залогом, по кредитам и другим размещенным средствам, отражаются справочно в графе 11 соответствующих строк.

Информация об изменениях:

Указанием Банка России от 16 ноября 2012 г. N 2911-У Порядок дополнен пунктом 8, вступающим в силу по истечении 30 дней после дня официального опубликования названного Указания в "Вестнике Банка России"

8. Данные граф 3 и 4 строк 1 - 2.7 корректируются (уменьшаются), соответственно, на количество кредиторов и сумму установленных требований кредиторов, обязательства перед которыми переданы приобретателю (приобретателям) в порядке, предусмотренном пунктами 1.1 - 1.13 статьи 50.33 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций", при осуществлении Агентством функций конкурсного управляющего (ликвидатора). Данные о количестве кредиторов и сумме установленных требований кредиторов, обязательства перед которыми переданы приобретателю (приобретателям), отражаются справочно в графе 11 по соответствующим строкам.

Информация об изменениях:

Указанием Банка России от 16 ноября 2012 г. N 2911-У Порядок дополнен пунктом 9, вступающим в силу по истечении 30 дней после дня официального опубликования названного Указания в "Вестнике Банка России"

9. Данные о количестве и сумме требований кредиторов, удовлетворенных в ходе ликвидационных процедур путем предоставления отступного в порядке, предусмотренном пунктами 10-10.4 статьи 50.40 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций", отражаются справочно в графе 11 по соответствующим строкам.

ГАРАНТ:

См. данную форму в редакторе MS-Excel




Банковская отчетность


Код территории по ОКАТО

Код кредитной организации

по ОКПО

основной государственный регистрационный номер

регистрационный номер (порядковый номер)

БИК








Сведения
о ходе реализации имущества (активов)
на _________ 200__ года


Сокращенное фирменное наименование кредитной организации ________________

Почтовый адрес __________________________________________________________


Код формы 0409361
Месячная


тыс. руб.

Номер

п/п

Наименование показателей

Реализация имущества (активов)

Списано имущество

(активы) в размере балансовой стоимости из-за невозможности реализации (взыскания) за счет резервов на возможные потери, других регулирующих статей и на счет по учету расходов

Примечание

балансовая стоимость реализованного имущества (активов)

денежные средства, поступившие от реализации имущества и взыскания задолженности (активов)

сумма полученных доходов от реализации имущества (активов), отнесенная на счет по учету доходов

сумма, списанная за счет резервов на возможные потери, других регулирующих статей и на счет по учету расходов

всего

в отчетном месяце

всего

в отчетном месяце

всего

в отчетном месяце

всего

в отчетном месяце

всего

в отчетном месяце

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

1

Имущество (активы) (всего), в том числе:












1.1

денежные средства и драгоценные металлы (раздел 2 баланса, за исключением наличных денежных средств в рублях)












1.2

межбанковские кредиты, корреспондентские счета и прочие средства, размещенные в кредитных организациях (раздел 3 баланса, за исключением средств, размещенных в Банке России)












1.3

кредиты клиентам и прочие размещенные средства (раздел 4 баланса, за исключением денежных средств, размещенных на счете кредитной организации в Агентстве)












1.4

ценные бумаги (раздел 5 баланса), в том числе:












1.4.1

учтенные векселя












1.5

дебиторская задолженность и другие активы (раздел 6, балансовые счета N 601-603)












1.6

имущество, за исключением амортизации (раздел 6 баланса, балансовые счета N 604-610)












1.7

прочие денежные средства, не учтенные в балансе












2

Реализовано (списано) в отчетном периоде объектов балансовой стоимостью более одного миллиона рублей (всего), в том числе:

х


х


х


х


х

х


2.1


х


х


х


х


х

х


2.2


х


х


х


х


х

х



Уполномоченное лицо
(председатель ликвидационной комиссии,
конкурсный управляющий (ликвидатор),
представитель Агентства)                                   (Ф.И.О.)

М.П.
Исполнитель                                                (Ф.И.О.)
Телефон
"___" _________ 200__ г.

Порядок составления и представления отчетности по форме 0409361 "Сведения о ходе реализации имущества (активов)"

С изменениями и дополнениями от:

16 мая 2008 г., 19 апреля 2011 г.


1. Отчетность ликвидируемой кредитной организации по форме 0409361 "Сведения о ходе реализации имущества (активов)" (далее - отчетность по форме 0409361) составляется и представляется в территориальное учреждение Банка России до дня согласования территориальным учреждением Банка России ликвидационного баланса кредитной организации включительно:

конкурсным управляющим (ликвидатором), представителем Агентства:

по состоянию на 1-е число второго месяца, следующего за месяцем, в котором утвержден (назначен) конкурсный управляющий (ликвидатор), за период со дня утверждения (назначения) конкурсного управляющего (ликвидатора) до отчетной даты - не позднее 10-го рабочего дня, следующего за отчетной датой; далее - по состоянию на 1-е число месяца, следующего за отчетным, - не позднее 10-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным; последняя отчетность по форме 0409361 - по состоянию на день согласования территориальным учреждением Банка России ликвидационного баланса кредитной организации - не позднее 10-го рабочего дня, следующего за отчетной датой;

ликвидационной комиссией:

по состоянию на 1-е число месяца, следующего за месяцем, в котором аннулирована лицензия, за период со дня аннулирования лицензии до отчетной даты - не позднее 10-го рабочего дня, следующего за отчетной датой; далее - по состоянию на 1-е число месяца, следующего за отчетным, - не позднее 10-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным; последняя отчетность по форме 0409361 - по состоянию на день согласования территориальным учреждением Банка России ликвидационного баланса кредитной организации не позднее 10-го рабочего дня, следующего за отчетной датой.

2. В графе 2 строки 2 перечисляются наименования объектов балансовой стоимостью более одного миллиона рублей по разделам отчетности кредитной организации по форме 0409101 "Оборотная ведомость по счетам бухгалтерского учета кредитной организации".

3. В графах 5 и 6 отражается сумма денежных средств, поступивших в кассу, на корреспондентский счет в Банке России или на счет кредитной организации в Агентстве от реализации имущества (активов), взыскания задолженности, продажи иностранной валюты, включая проценты и финансовые санкции, учтенные и не учтенные в балансе кредитной организации, по межбанковским кредитам, кредитам клиентам и по прочим размещенным средствам, в том числе перечисленные Агентством на счет кредитной организации в Агентстве проценты по размещенным у него денежным средствам кредитной организации. В отчетность по форме 0409361 не включаются суммы полученных авансов, предварительной и частичной оплаты имущества (активов). Полная реализация имущества (активов), оплата которого осуществлялась в рассрочку, учитывается в графах 3, 5, 7 и 9.

При поступлении денежных средств от реализации неучтенного в балансе актива его стоимость в графах 3 и 4 не указывается.

4. Реализация заложенного имущества (актива) отражается по строке, в которой учитывается имущество (актив), в обеспечение которого был получен залог.

ГАРАНТ:

См. данную форму в редакторе MS-Excel




Банковская отчетность


Код территории по ОКАТО

Код кредитной организации

по ОКПО

основной государственный регистрационный номер

регистрационный номер (порядковый номер)

БИК








Сведения
об исковой работе
на _________ 200__ года


Сокращенное фирменное наименование кредитной организации ________________

Почтовый адрес __________________________________________________________


Код формы 0409362
Месячная


тыс. руб.


Номер п/п

Перечень процессуальных действий

Количество

Сумма

Примечание

1

2

3

4

5

1

Предъявлено исков в судебные органы




2

Удовлетворено исков в полном объеме




3

Удовлетворено исков частично




4

Отказано в удовлетворении исков или прекращено производство по делам




5

Погашено задолженности должниками перед кредитной организацией в соответствии с судебными актами

х



6

Возбуждено исполнительное производство




7

Взыскано судебными приставами - исполнителями




8

Составлено актов о невозможности взыскания задолженности судебными приставами - исполнителями




9

Поступило денежных средств на корреспондентский счет кредитной организации и счет кредитной организации в Агентстве в результате исковой работы (сумма строк 5 и 7)

х




Уполномоченное лицо
(председатель ликвидационной комиссии,
конкурсный управляющий (ликвидатор),
представитель Агентства)                                   (Ф.И.О.)

М.П.
Исполнитель                                                (Ф.И.О.)
Телефон
"___" _________ 200__ г.

Порядок составления и представления отчетности по форме 0409362 "Сведения об исковой работе"

С изменениями и дополнениями от:

16 мая 2008 г.


1. Отчетность ликвидируемой кредитной организации по форме 0409362 "Сведения об исковой работе" (далее - отчетность по форме 0409362) составляется и представляется в территориальное учреждение Банка России до дня согласования территориальным учреждением Банка России ликвидационного баланса кредитной организации включительно:

конкурсным управляющим (ликвидатором), представителем Агентства:

по состоянию на 1-е число второго месяца, следующего за месяцем, в котором утвержден (назначен) конкурсный управляющий (ликвидатор), за период со дня утверждения (назначения) конкурсного управляющего (ликвидатора) до отчетной даты - не позднее 10-го рабочего дня, следующего за отчетной датой; далее - по состоянию на 1-е число месяца, следующего за отчетным, - не позднее 10-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным; последняя отчетность по форме 0409362 - по состоянию на день согласования территориальным учреждением Банка России ликвидационного баланса кредитной организации - не позднее 10-го рабочего дня, следующего за отчетной датой;

ликвидационной комиссией:

по состоянию на 1-е число месяца, следующего за месяцем, в котором аннулирована лицензия, за период со дня аннулирования лицензии до отчетной даты - не позднее 10-го рабочего дня, следующего за отчетной датой; далее - по состоянию на 1-е число месяца, следующего за отчетным, - не позднее 10-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным; последняя отчетность по форме 0409362 - по состоянию на день согласования территориальным учреждением Банка России ликвидационного баланса кредитной организации - не позднее 10-го рабочего дня, следующего за отчетной датой.

2. В строке 1 отражаются количество и сумма предъявленных:

исков о признании недействительными или о применении последствий недействительности ничтожных сделок, совершенных кредитной организацией, в том числе по основаниям, установленным законодательством о несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций;

исков об истребовании имущества кредитной организации у третьих лиц;

исков о расторжении договоров, заключенных кредитной организацией;

требований к третьим лицам, имеющим задолженность перед кредитной организацией, о ее взыскании;

требований к третьим лицам, которые в соответствии с законодательством Российской Федерации несут субсидиарную ответственность по обязательствам кредитной организации в связи с доведением ее до банкротства;

других исков и требований.

Если предъявленные иски не имеют денежного выражения, в графе 3 указывается их количество, а их краткое содержание сообщается в графе 5.

Данные по искам, производство по делу либо исполнительное производство по которым продолжаются, предъявленным в судебные органы до утверждения (назначения) конкурсного управляющего (ликвидатора), ликвидационной комиссии, также включаются в графы 3 и 4 соответствующих строк. Сведения о количестве и суммах исков, данные по которым отражены в строках 3 и 4, сообщаются в графе 5.

3. В строках 2-4 отражаются сведения по искам, судебное решение по которым вступило в законную силу.

4. В строке 6 отражается количество исполнительных производств и сумма, подлежащая к взысканию по исполнительным документам.

5. В строке 7 отражается количество исполнительных производств, по которым фактически осуществлено взыскание, а также итоговая сумма, полученная от взысканий по исполнительным документам.

6. В строке 5 отражаются сведения о погашенной должником задолженности в соответствии с судебными актами до предъявления должнику исполнительного листа.

7. В последней отчетности по форме 0409362, представляемой на день согласования ликвидационного баланса территориальным учреждением Банка России, данные строки 6 графы 4 равны сумме строк 2 и 3 графы 4 за вычетом строки 5 графы 4 и равны сумме строк 7 и 8 графы 4. При несоблюдении равенства причины сообщаются в графе 5.


Информация об изменениях:

Указанием Банка России от 19 апреля 2011 г. N 2609-У в приложение внесены изменения, вступающие в силу с 1 октября 2011 г.

См. текст приложения в предыдущей редакции

Приложение 2

к указанию Банка России

от 14 июля 2005 г. N 1594-У


Перечень форм отчетности ликвидируемых кредитных организаций, представляемой в Центральный банк Российской Федерации

С изменениями и дополнениями от:

16 мая 2008 г., 19 апреля 2011 г.


N
п/п
Наименование
формы
отчетности
Срок представления в
территориальное учреждение Банка
России
Нормативные акты,
в соответствии с
которыми
осуществляется
составление и
представление
отчетности в Банк
России
1 2 3 4
Месячная
1 Оборотная
ведомость по
счетам
бухгалтерс-
кого учета
кредитной
организации
(код формы
0409101)
Конкурсный управляющий
(ликвидатор), представитель
Агентства:

по состоянию на 1-е число второго
месяца, следующего за днем
утверждения (назначения)
конкурсного управляющего
(ликвидатора), за период со дня
утверждения (назначения)
конкурсного управляющего
(ликвидатора) до отчетной даты - не
позднее 10-го рабочего дня,
следующего за отчетной датой;
далее - по состоянию на 1-е
число месяца, следующего за
отчетным, - не позднее 10-го
рабочего дня месяца, следующего
за отчетным, до дня закрытия
корреспондентского счета
кредитной организации в
подразделении расчетной сети Банка
России либо до дня закрытия счета
кредитной организации в Агентстве,
если ликвидация осуществляется
Агентством; последняя отчетность -
по состоянию на день закрытия
корреспондентского счета кредитной
организации в подразделении
расчетной сети Банка России или
счета кредитной организации в
Агентстве, если ликвидация
осуществляется Агентством, - не
позднее 10-го рабочего дня,
следующего за отчетной датой.

Ликвидационная комиссия:
по состоянию на 1-е число
месяца, следующего за месяцем,
котором аннулирована лицензия, за
период со дня аннулирования
лицензии до отчетной даты - не
позднее 10-го рабочего дня месяца,
следующего за отчетным; далее -
по состоянию на 1-е число
месяца, следующего за отчетным,
- не позднее 10-го рабочего
дня месяца, следующего за отчетным,
- до дня
закрытия корреспондентского
счета кредитной организации в
подразделении расчетной сети
Банка России; последняя
отчетность - по состоянию на день
закрытия корреспондентского счета
кредитной организации в
подразделении расчетной сети Банка
России - не позднее 10-го рабочего
дня, следующего за отчетной датой.
Указание Банка
России N 2332-У;


настоящее Указание
2 Сведения о
поступлении
денежных
средств, их
источниках и
расходовании
денежных
средств (код
формы
0409357)
Конкурсный управляющий
(ликвидатор), представитель
Агентства:

по состоянию на 1-е число
второго месяца, следующего за
месяцем, в котором утвержден
(назначен) конкурсный
управляющий (ликвидатор), за
период со дня утверждения
(назначения) конкурсного
управляющего (ликвидатора)
до отчетной даты - не позднее 10-го
рабочего дня, следующего за
отчетной датой; далее - по
состоянию на 1-е число месяца,
следующего за отчетным, - не
позднее 10-го рабочего дня
месяца, следующего за отчетным,
до дня закрытия
корреспондентского счета
кредитной организации в
подразделении расчетной сети Банка
России либо до дня закрытия счета
кредитной организации в Агентстве,
если ликвидация осуществляется
Агентством; последняя отчетность -
по состоянию на день закрытия
корреспондентского счета кредитной
организации в подразделении
расчетной сети Банка России или
счета кредитной организации в
Агентстве, если ликвидация
осуществляется Агентством, - не
позднее 10-го рабочего дня,
следующего за отчетной датой.

Ликвидационная комиссия:
по состоянию на 1-е число
месяца, следующего за месяцем, в
котором аннулирована лицензия, за
период со дня аннулирования
лицензии до отчетной даты - не
позднее 10-го рабочего дня,
следующего за отчетной датой;
далее - по состоянию на 1-е
число месяца, следующего за
отчетным, - не позднее 10-го
рабочего дня месяца, следующего
за отчетным, до дня закрытия
корреспондентского счета
кредитной организации в
подразделении расчетной сети Банка
России, последняя отчетность - по
состоянию на день закрытия
корреспондентского счета кредитной
организации в подразделении
расчетной сети Банка России - не
позднее 10-го рабочего дня,
следующего за отчетной датой.
настоящее Указание
3 Сведения о
расходах на
функциониро-
вание
кредитной
организации
и других
текущих
расходах
(код формы
0409358)
Конкурсный управляющий
(ликвидатор), представитель
Агентства:

по состоянию на 1-е число второго
месяца, следующего за месяцем, в
котором утвержден (назначен)
конкурсный управляющий
(ликвидатор), за период со дня
утверждения (назначения)
конкурсного управляющего
(ликвидатора) до отчетной даты - не
позднее 10-го рабочего дня,
следующего за отчетной датой;
далее - по состоянию на 1-е
число месяца, следующего за
отчетным, - не позднее 10-го
рабочего дня месяца, следующего
за отчетным, до дня закрытия
корреспондентского счета
кредитной организации в
подразделении расчетной сети Банка
России либо до дня закрытия счета
кредитной организации в Агентстве,
если ликвидация осуществляется
Агентством; последняя отчетность -
по состоянию на день закрытия
корреспондентского счета кредитной
организации в подразделении
расчетной сети Банка России или
счета кредитной организации в
Агентстве, если ликвидация
осуществляется Агентством, - не
позднее 10-го рабочего дня,
следующего за отчетной датой.
Ликвидационная комиссия:

по состоянию на 1-е число
месяца, следующего за месяцем, в
котором аннулирована лицензия, за
период со дня аннулирования
лицензии до отчетной даты - не
позднее 10-го рабочего дня,
следующего за отчетной датой;
далее - по состоянию на 1-е
число месяца, следующего за
отчетным, - не позднее 10-го
рабочего дня месяца, следующего
за отчетным, до дня закрытия
корреспондентского счета
кредитной организации в
подразделении расчетной сети Банка
России; последняя отчетность - по
состоянию на день закрытия
корреспондентского счета кредитной
организации в подразделении
расчетной сети Банка России - не
позднее 10-го рабочего дня,
следующего за отчетной датой.
настоящее Указание
4 Сведения о
формировании
конкурсной
массы, об
итогах
инвентариза-
ции и оценки
имущества
(активов)
(код формы
0409359)
Конкурсный управляющий
(ликвидатор), представитель
Агентства:

на день утверждения (назначения)
конкурсного управляющего
(ликвидатора) и на 1-е число
второго месяца, следующего за
месяцем, в котором утвержден
(назначен) конкурсный управляющий
(ликвидатор) - не позднее 10-го
рабочего дня второго месяца,
следующего за месяцем, в котором
утвержден (назначен) конкурсный
управляющий (ликвидатор);
далее - по состоянию на 1-е
число месяца, следующего за
отчетным, - не позднее 10-го
рабочего дня месяца, следующего
за отчетным, до дня закрытия
корреспондентского счета кредитной
организации в подразделении
расчетной сети Банка России или
счета кредитной организации в
Агентстве, если ликвидация
осуществляется Агентством,
последняя отчетность - по состоянию
на день закрытия корреспондентского
счета кредитной организации в
подразделении расчетной сети Банка
России или   счета кредитной
организации в Агентстве, если
ликвидация осуществляется
Агентством, - не позднее 10-го
рабочего дня, следующего за
отчетной датой.
Ликвидационная комиссия:

на день аннулирования лицензии - не
позднее 10-го рабочего дня месяца,
следующего за месяцем, в котором
аннулирована лицензия; далее - по
состоянию на 1-е число месяца,
следующего за отчетным, - не
позднее 10-го рабочего дня месяца,
следующего за отчетным, до дня
закрытия корреспондентского счета
кредитной организации в
подразделении расчетной сети
Банка России; последняя отчетность
- по состоянию на день закрытия
корреспондентского счета кредитной
организации в подразделении
расчетной сети Банка России, - не
позднее 10-го рабочего дня,
следующего за отчетной датой.
настоящее Указание
5 Сведения о
требованиях
кредиторов
(код формы
0409360)
Конкурсный управляющий
(ликвидатор), представитель
Агентства:

на день истечения срока,
установленного для предъявления
требований кредиторами
(включительно) и по состоянию на
1-е число второго месяца,
следующего за месяцем, в котором
истек срок, установленный для
предъявления требований
кредиторами, - не позднее 10-го
рабочего дня второго месяца
следующего за месяцем, в котором
истек срок, установленный для
предъявления требований
кредиторами; далее - по состоянию
на 1-е число месяца, следующего за
отчетным,  - не позднее 10-го
рабочего дня месяца, следующего за
отчетным, до дня согласования
территориальным учреждением Банка
России ликвидационного баланса
кредитной организации; последняя
отчетность - по состоянию на день
согласования территориальным
учреждением Банка России
ликвидационного баланса кредитной
организации  - не позднее 10-го
рабочего дня месяца, следующего
за отчетной датой.
Ликвидационная комиссия:

на день истечения срока,
установленного для предъявления
требований кредиторами
(включительно), - не позднее 10-го
рабочего дня месяца, следующего за
месяцем, в  котором истек срок,
установленный для предъявления
требований кредиторами; далее - по
состоянию на 1-е число месяца,
следующего за отчетным, - не
позднее 10-го рабочего дня месяца,
следующего за отчетным до дня
согласования территориальным
учреждением Банка России
ликвидационного баланса кредитной
организации; последняя отчетность -
по состоянию на день согласования
территориальным учреждением Банка
России ликвидационного баланса
кредитной организации - не позднее
10-го рабочего дня, следующего за
отчетной датой.
настоящее Указание
6 Сведения о
ходе
реализации
имущества
(активов)
(код формы
0409361)
Конкурсный управляющий
(ликвидатор), представитель
Агентства:

по состоянию на 1-е число второго
месяца, следующего за месяцем, в
котором утвержден (назначен)
конкурсный управляющий
(ликвидатор), за период со дня
утверждения (назначения)
конкурсного управляющего
(ликвидатора) до отчетной даты - не
позднее 10-го рабочего дня,
следующего за отчетной датой;
далее - по состоянию на 1-е
число месяца, следующего
за отчетным, - не позднее
10-го рабочего дня месяца,
следующего за отчетным,
до дня согласования
территориальным учреждением
Банка России
ликвидационного баланса кредитной
организации; последняя отчетность -
по состоянию на день согласования
территориальным учреждением Банка
России ликвидационного баланса
кредитной организации - не позднее
10-го рабочего дня, следующего за
отчетной датой.
Ликвидационная комиссия:
по состоянию на 1-е число месяца,
следующего за месяцем, в котором
аннулирована лицензия, за период со
дня аннулирования лицензии до
отчетной даты - не позднее 10-го
рабочего дня, следующего за
отчетной датой; далее - по
состоянию на 1-е число месяца,
следующего за отчетным, - не
позднее 10-го рабочего дня месяца,
следующего за отчетным, до дня
согласования территориальным
учреждением Банка России
ликвидационного баланса кредитной
организации; последняя отчетность -
по состоянию на день согласования
территориальным учреждением Банка
России ликвидационного баланса
кредитной организации - не позднее
10-го рабочего дня, следующего за
отчетной датой.
настоящее
Указание
7 Сведения об
исковой
работе (код
формы
0409362)
Конкурсный управляющий
(ликвидатор), представитель
Агентства:

по состоянию на 1-е число второго
месяца, следующего за месяцем, в
котором утвержден (назначен)
конкурсный управляющий
(ликвидатор), за период со дня
утверждения (назначения)
конкурсного управляющего
(ликвидатора) до отчетной даты - не
позднее 10-го рабочего дня,
следующего за отчетной датой;
далее - по состоянию на 1-е
число месяца, следующего за
отчетным, - не позднее 10-го
рабочего дня месяца, следующего
за отчетным, до дня
согласования территориальным
учреждением Банка России
ликвидационного баланса кредитной
организации; последняя отчетность -
по состоянию на день согласования
территориальным учреждением Банка
России ликвидационного баланса
кредитной организации - не позднее
10-го рабочего дня, следующего за
отчетной датой.
Ликвидационная комиссия:

по состоянию на 1-е число месяца,
следующего за месяцем, в котором
аннулирована лицензия, за период со
дня аннулирования лицензии до
отчетной даты - не позднее 10-го
рабочего дня, следующего за
отчетной датой; далее - по
состоянию на 1-е число месяца,
следующего за отчетным, - не
позднее 10-го рабочего дня месяца,
следующего за отчетным, до дня
согласования территориальным
учреждением Банка России
ликвидационного баланса кредитной
организации; последняя отчетность -
по состоянию на день согласования
территориальным учреждением Банка
России ликвидационного баланса
кредитной организации - не позднее
10-го рабочего дня, следующего за
отчетной датой.
настоящее
Указание

Устанавливаются формы отчетности, а также особенности их составления и представления ликвидируемыми кредитными организациями. Отчетность ликвидируемых кредитных организаций подписывается председателем ликвидационной комиссии, конкурсным управляющим (ликвидатором), а в случае, когда полномочия конкурсного управляющего (ликвидатора) исполняет Агентство по страхованию вкладов - представителем Агентства и скрепляется соответствующей печатью.

Для ликвидируемых кредитных организаций предусматривается шесть ежемесячных форм отчетности: 0409357, 0409358, 0409359, 0409360, 0409361, 0409362.

Указание вступает в силу и применяется при составлении и представлении отчетности с 1 октября 2005 г.



Указание Банка России от 14 июля 2005 г. N 1594-У "О перечне, формах и порядке составления и представления отчетности ликвидируемых кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации"


Зарегистрировано в Минюсте РФ 2 августа 2005 г.

Регистрационный N 6861


Настоящее Указание вступает в силу и применяется при составлении и представлении отчетности, установленной настоящим Указанием, с 1 октября 2005 г.


Текст Указания опубликован в "Вестнике Банка России" от 19 августа 2005 г. N 44


Указанием Банка России от 5 июня 2017 г. N 4396-У настоящее Указание признано утратившим силу с 1 ноября 2017 г.


В настоящий документ внесены изменения следующими документами:


Указание Банка России от 16 ноября 2012 г. N 2911-У

Изменения вступают в силу по истечении 30 дней после дня официального опубликования названного Указания в "Вестнике Банка России"


Указание Банка России от 19 апреля 2011 г. N 2609-У

Изменения вступают в силу с 1 октября 2011 г.


Указание Банка России от 16 мая 2008 г. N 2011-У

Изменения вступают в силу и применяются при составлении и представлении отчетности с 1 октября 2008 г.


Указание Банка России от 26 ноября 2007 г. N 1922-У

Изменения вступают в силу и применяются при составлении и представлении отчетности с 1 января 2008 г.


Указание Банка России от 5 июля 2007 г. N 1856-У

Изменения вступают в силу и применяются при составлении и представлении отчетности с 1 января 2008 г.


Откройте нужный вам документ прямо сейчас или получите полный доступ к системе ГАРАНТ на 3 дня бесплатно!

Получить доступ к системе ГАРАНТ

Если вы являетесь пользователем интернет-версии системы ГАРАНТ, вы можете открыть этот документ прямо сейчас или запросить по Горячей линии в системе.