Методика анализа финансового состояния банка (утв. письмом Департамента пруденциального банковского надзора ЦБР от 4 сентября 2000 г. N 15-5-3/1393)

Информационно-аналитические материалы
"О методике анализа финансового состояния банка"
(утв. Центральным банком РФ 4 сентября 2000 г.)

 

I. Задачи анализа финансового состояния банка и подходы к его проведению

 

Предлагаемые настоящей методикой подходы базируются на оценке рисков, регулируемых Банком России, и нацелены на проведение комплексного анализа финансового состояния банка на основе отчетности, а также иных источников официальной информации о его деятельности.

Конечная цель проведения анализа состоит в выявлении у банка проблем на возможно более ранних стадиях их формирования. Результаты анализа должны использоваться при определении режима надзора, включая принятие решения о целесообразности проведения инспекционных проверок банков и определении их тематики, а также характера применяемых к банкам мер надзорного реагирования.

Непосредственно в рамках анализа решается задача получения достоверной картины текущего финансового положения банка, существующих тенденций его изменения и прогноза на перспективу до 1 года, в том числе при возможном неблагоприятном изменении внешних условий.

Проведение эффективного анализа финансового состояния банка предполагает выполнение ряда условий. Ключевыми условиями являются достоверность и точность информации, используемой при анализе, а также его своевременность и завершенность. Отсутствие достоверных данных ведет к недооценке проблем банков, что может иметь опасные последствия для развития ситуации. Достоверность представляемых банками отчетов, а также адекватность оценки принимаемых ими на себя рисков должна проверяться как в процессе документарного надзора, так и в ходе инспекционных проверок, а результаты должны использоваться как важный источник информации при проведении анализа.

Анализ проводится с использованием программного комплекса "Анализ финансового состояния банка" и основан на:

- использовании системы показателей, характеризующих деятельность банка и виды принимаемых рисков с выявлением взаимосвязи между показателями;

- изучении факторов изменения этих показателей и величин принимаемых рисков;

- сравнении полученных показателей со средними показателями по группе однородных банков.

Примечание: банки распределяются на группы однородных с использованием методов кластерного анализа.

Система показателей, используемых в рамках данной методики, сгруппирована в аналитические пакеты по следующим направлениям анализа:

1. Структурный анализ балансового отчета.

2. Структурный анализ отчета о прибылях и убытках. Коммерческая эффективность (рентабельность) деятельности банка и его отдельных операций.

3. Анализ достаточности капитала.

4. Анализ кредитного риска.

5. Анализ рыночного риска.

6. Анализ риска ликвидности.

Каждый аналитический пакет содержит таблицы аналитических показателей, позволяющих выявить тенденции и сделать выводы по соответствующему направлению анализа, а также графики, характеризующие динамику показателей, и диаграммы, отражающие структурные характеристики. Анализ банка предполагает также определение соответствия работы конкретного банка установленным нормам, а также тенденциям однородной группы банков (особенно при оценке рентабельности работы, структуры балансового отчета и достаточности капитала).

Анализ базируется на данных следующих форм отчетности:

- оборотная ведомость по счетам бухгалтерского учета кредитной организации (ф.101);

Примечание: здесь и далее по тексту настоящей методики номера форм отчетности кредитных организаций приведены в соответствии с Указанием Банка России от 12.11.2009 N 2332-У "О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации" (с изменениями и дополнениями).

- отчет о прибылях и убытках кредитной организации (ф.102);

- расшифровки отдельных показателей деятельности кредитной организации (ф.110);

- информация о качестве активов кредитной организации (ф.115);

- сведения о ценных бумагах, приобретенных кредитной организацией (ф.116);

- данные о крупных ссудах (ф.117);

- данные о концентрации кредитного риска (ф.118);

- сведения об активах и пассивах по срокам востребования и погашения (ф.125);

- расчет собственных средств (капитала) (ф.134);

- информация об обязательных нормативах (ф.135);

- сводный отчет о величине рыночного риска (ф.153);

- сведения о размещенных и привлеченных средствах (ф.302);

- сведения о межбанковских кредитах и депозитах (ф.501);

- сведения об открытых корреспондентских счетах и остатках средств на них (ф.603);

- отчет об открытых валютных позициях (ф.634);

а также данных инспекционных и аудиторских проверок банков.

 

III. Заключение по результатам анализа

 

Результаты анализа информации каждой из перечисленных таблиц следует рассматривать в совокупности с выводами по другим корреспондирующим таблицам.

По результатам анализа финансового состояния банка составляется заключение, которое должно содержать обобщающие выводы по каждому разделу анализа. Подготовка итогового заключения основывается на экспертной оценке всей системы анализируемых показателей, а также на макроэкономической информации, информации о состоянии важнейших секторов экономики, финансовых рынков. Необходимые уточнения должны быть сделаны на показатели инфляции.

Структура заключения должна состоять из разделов, соответствующих вышеприведенным направлениям анализа, и содержать:

- общую оценку состояния банка, включая оценку основных тенденций развития за анализируемый период и степень подверженности банка различным рискам на момент проведения анализа, прогноз на ближайшую перспективу (1 год), а также направления в его деятельности, подлежащие первоочередной проверке;

- заключение о степени финансовой устойчивости банка, включающее рекомендации по улучшению его деятельности.

 

 

Заместитель Председателя
Банка России

В.Н. Горюнов

 

1. Структурный анализ балансового отчета

 

Таблица 1.1. Общая структура балансового отчета

 

Наименование показателя

Условное обозначение или формула

расчета

Дата 1

Дата 2

изменение

Дата 3

изменение

Тенденция изменения за период

I. АКТИВЫ

Наличность, в т.ч. 

Таб.1 п.1.

 

 

 

 

 

 

 

Средства на счетах в Банке России

Таб.1 п.1.2.1.

 

 

 

 

 

 

 

Обязательные резервы

Таб.1 п.1А.

 

 

 

 

 

 

 

Ссудная задолженность,

в т.ч. 

СЗбал

 

 

 

 

 

 

 

Кредиты и прочие размещенные средства, в т.ч. 

КВ

 

 

 

 

 

 

 

Межбанковские кредиты (депозиты) предоставленные (размещенные)

КВб

 

 

 

 

 

 

 

Кредиты юр. лицам и индивидуальным предпринимателям

КВю

 

 

 

 

 

 

 

Кредиты физ.лицам

КВф

 

 

 

 

 

 

 

Векселя

КВвкс

 

 

 

 

 

 

 

Вложения в операции финансовой аренды (лизинга) и приобретенные права требования, в т.ч. 

Вл

 

 

 

 

 

 

 

Права требования

Таб.1 п.3.2.

 

 

 

 

 

 

 

Справочно.

Чистая ссудная задолженность

СЗп

 

 

 

 

 

 

 

с 01.01.2012

Финансовые активы, в т.ч. 

Таб.1 п.4А.

 

 

 

 

 

 

 

Вложения в ценные бумаги, в т.ч. 

Пцб

 

 

 

 

 

 

 

Вложения в ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости

Таб.1 п.4.1.

 

 

 

 

 

 

 

Вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения

ДИ

 

 

 

 

 

 

 

Вложения в ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи

Таб.1 п.4.3.

 

 

 

 

 

 

 

с 01.01.2012 Производные финансовые инструменты

Таб.1 п.4Б.

 

 

 

 

 

 

 

Средства в расчетах

Таб.1 п.6.

 

 

 

 

 

 

 

Дебиторская задолженность

Таб.1 п.7.

 

 

 

 

 

 

 

Требования по получению процентов

Таб.1 п.8.

 

 

 

 

 

 

 

Деловая репутация

Таб.1 п.9А.

 

 

 

 

 

 

 

Имущество

Таб.1 п.9.

 

 

 

 

 

 

 

Прочие активы

Таб.1 п.10.

 

 

 

 

 

 

 

ИТОГО АКТИВОВ

А

 

 

 

 

 

 

 

II. ПАССИВЫ

Источники собственных средств,

в т.ч. 

Таб.1 п.13.

 

 

 

 

 

 

 

Уставный капитал

Ка

 

 

 

 

 

 

 

Нераспределенная прибыль прошлых лет (непокрытые убытки прошлых лет)

Таб.1 п.13.3.

 

 

 

 

 

 

 

Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период

ФР1

 

 

 

 

 

 

 

Справочно.

Финансовый результат банка

ФР

 

 

 

 

 

 

 

Резерв на возможные потери

Таб.1 п.14.

 

 

 

 

 

 

 

Привлеченные средства

в т.ч. 

ПС

 

 

 

 

 

 

 

Средства кредитных организаций

Таб.1 п.15.1.

 

 

 

 

 

 

 

Средства юр. лиц

Таб.1 п.15.2.1.

 

 

 

 

 

 

 

Средства бюджетов, Минфина, субъектов РФ и органов местного самоуправления

ПСб

 

 

 

 

 

 

 

Вклады физ. лиц

Таб.1 п.15.2.3.

 

 

 

 

 

 

 

Выпущенные долговые обязательства

ПСдо

 

 

 

 

 

 

 

Обязательства по уплате процентов

Таб.1 п.15.4.

 

 

 

 

 

 

 

Средства в расчетах

Таб.1 п.16.1.

 

 

 

 

 

 

 

Кредиторская задолженность

Таб.1 п.16.2.

 

 

 

 

 

 

 

Прочие пассивы

Таб.1 п.16.3.

 

 

 

 

 

 

 

с 01.01.2010

Незарегистрированный уставный капитал кредитной организации

Таб.1 п.16.4.

 

 

 

 

 

 

 

Всего обязательств

Таб.1 п.17.С

 

 

 

 

 

 

 

ИТОГО ПАССИВОВ

П

 

 

 

 

 

 

 

III. Внебалансовые статьи:

 

 

 

 

 

 

 

 

Объем заключенных сделок

Таб.4 п.11.

 

 

 

 

 

 

 

Забалансовые обязательства

Таб.3 п.1.

 

 

 

 

 

 

 

IV. Средства в доверительном управлении, всего

Таб.2 п.4.

 

 

 

 

 

 

 

 

Таблица 1.2. Структура активов*

 

Наименование показателя

Условное обозначение или формула

расчета

Дата 1

Дата 2

_

Дата N

Тенденция изменения за период

(тыс. руб.)

АКТИВЫ

А

 

 

 

 

 

 

Наличность, в т.ч. 

Таб.1 п.1.

 

 

 

 

 

 

Средства на счетах в Банке России

Таб.1 п.1.2.1.

 

 

 

 

 

 

Обязательные резервы

Таб.1 п.1А.

 

 

 

 

 

 

Ссудная задолженность,

в т.ч. 

СЗбал

 

 

 

 

 

 

Кредиты и прочие размещенные средства, в т.ч. 

КВ

 

 

 

 

 

 

Межбанковские кредиты (депозиты) предоставленные (размещенные)

КВб

 

 

 

 

 

 

Кредиты юр. лицам и индивидуальным предпринимателям

КВю

 

 

 

 

 

 

Кредиты физ.лицам

КВф

 

 

 

 

 

 

Векселя

КВвкс

 

 

 

 

 

 

Вложения в операции финансовой аренды (лизинга) и приобретенные права требования, в т.ч. 

Вл

 

 

 

 

 

 

Права требования

Таб.1 п.3.2.

 

 

 

 

 

 

Справочно.

Чистая ссудная задолженность

СЗп

 

 

 

 

 

 

с 01.01.2012

Финансовые активы, в т.ч. 

Таб.1 п.4А.

 

 

 

 

 

 

Вложения в ценные бумаги, в т.ч. 

Пцб

 

 

 

 

 

 

Вложения в ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости

Таб.1 п.4.1.

 

 

 

 

 

 

Вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения

ДИ

 

 

 

 

 

 

Вложения в ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи

Таб.1 п.4.3.

 

 

 

 

 

 

с 01.01.2012 Производные финансовые инструменты

Таб.1 п.4Б.

 

 

 

 

 

 

Средства в расчетах

Таб.1 п.6.

 

 

 

 

 

 

Дебиторская задолженность

Таб.1 п.7.

 

 

 

 

 

 

Требования по получению процентов

Таб.1 п.8.

 

 

 

 

 

 

Деловая репутация

Таб.1 п.9А.

 

 

 

 

 

 

Имущество

Таб.1 п.9.

 

 

 

 

 

 

Прочие активы

Таб.1 п.10.

 

 

 

 

 

 

Собственные средства (капитал)

К

 

 

 

 

 

 

 

Структура (в %%)

АКТИВЫ

А

100

100

100

100

Наличность, в т.ч. 

Таб.1 п.1.

 

 

 

 

Средства на счетах в Банке России

Таб.1 п.1.2.1.

 

 

 

 

Обязательные резервы

Таб.1 п.1А.

 

 

 

 

Ссудная задолженность,

в т.ч. 

СЗбал

 

 

 

 

Кредиты и прочие размещенные средства, в т.ч. 

КВ

 

 

 

 

Межбанковские кредиты (депозиты) предоставленные (размещенные)

КВб

 

 

 

 

Кредиты юр. лицам и индивидуальным предпринимателям

КВю

 

 

 

 

Кредиты физ.лицам

КВф

 

 

 

 

Векселя

КВвкс

 

 

 

 

Вложения в операции финансовой аренды (лизинга) и приобретенные права требования, в т.ч. 

Вл

 

 

 

 

Права требования

Таб.1 п.3.2.

 

 

 

 

с 01.01.2012

Финансовые активы, в т.ч. 

Таб.1 п.4А.

 

 

 

 

Вложения в ценные бумаги, в т.ч. 

Пцб

 

 

 

 

Вложения в ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости

Таб.1 п.4.1.

 

 

 

 

Вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения

ДИ

 

 

 

 

Вложения в ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи

Таб.1 п.4.3.

 

 

 

 

с 01.01.2012

Производные финансовые инструменты

Таб.1 п.4Б.

 

 

 

 

Средства в расчетах

Таб.1 п.6.

 

 

 

 

Дебиторская задолженность

Таб.1 п.7.

 

 

 

 

Требования по получению процентов

Таб.1 п.8.

 

 

 

 

Деловая репутация

Таб.1 п.9А.

 

 

 

 

Имущество

Таб.1 п.9.

 

 

 

 

Прочие активы

Таб.1 п.10.

 

 

 

 

Внебалансовые статьи в %% от активов

 

 

 

 

 

Объем заключенных сделок

Таб.4 п.11.

 

 

 

 

Забалансовые обязательства

Таб.3 п.1.

 

 

 

 

Имущество банка в %% от источников собственных средств

 

 

 

 

 

Темп прироста к Дате 1 (%)

АКТИВЫ

А

 

 

 

 

Наличность, в т.ч. 

Таб.1 п.1.

 

 

 

 

Средства на счетах в Банке России

Таб.1 п.1.2.1.

 

 

 

 

Обязательные резервы

Таб.1 п.1А.

 

 

 

 

Ссудная задолженность,

в т.ч. 

СЗбал

 

 

 

 

Кредиты и прочие размещенные средства, в т.ч. 

КВ

 

 

 

 

Межбанковские кредиты (депозиты) предоставленные (размещенные)

КВб

 

 

 

 

Кредиты юр. лицам и индивидуальным предпринимателям

КВю

 

 

 

 

Кредиты физ.лицам

КВф

 

 

 

 

Векселя

КВвкс

 

 

 

 

Вложения в операции финансовой аренды (лизинга) и приобретенные права требования, в т.ч. 

Вл

 

 

 

 

Права требования

Таб.1 п.3.2.

 

 

 

 

с 01.01.2012

Финансовые активы, в т.ч. 

Таб.1 п.4А.

 

 

 

 

Вложения в ценные бумаги,

в т.ч. 

Пцб

 

 

 

 

Вложения в ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости

Таб.1 п.4.1.

 

 

 

 

Вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения

ДИ

 

 

 

 

Вложения в ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи

Таб.1 п.4.3.

 

 

 

 

с 01.01.2012

Производные финансовые инструменты

Таб.1 п.4Б.

 

 

 

 

Средства в расчетах

Таб.1 п.6.

 

 

 

 

Дебиторская задолженность

Таб.1 п.7.

 

 

 

 

Требования по получению процентов

Таб.1 п.8.

 

 

 

 

Деловая репутация

Таб.1 п.9А.

 

 

 

 

Имущество

Таб.1 п.9.

 

 

 

 

Прочие активы

Таб.1 п.10.

 

 

 

 

 

______________________________

* Данная таблица может быть также заполнена по операциям в рублях, по операциям в иностранной валюте

 

Таблица 1.2.1. Структура активов в рублях и ин.валюте

 

Наименование показателя

Условное обозначение или формула

расчета

Дата 1

Дата 2

руб.

Инвалюта в рублевом эквиваленте

итого

руб.

Инвалюта в рублевом эквиваленте

итого

(тыс. руб.)

АКТИВЫ

А

 

 

 

 

 

 

Наличность, в т.ч. 

Таб.1 п.1.

 

 

 

 

 

 

Средства на счетах в Банке России

Таб.1 п.1.2.1.

 

 

 

 

 

 

Обязательные резервы

Таб.1 п.1А.

 

 

 

 

 

 

Ссудная задолженность,

в т.ч. 

СЗбал

 

 

 

 

 

 

Кредиты и прочие размещенные средства, в т.ч. 

КВ

 

 

 

 

 

 

Межбанковские кредиты (депозиты) предоставленные (размещенные)

КВб

 

 

 

 

 

 

Кредиты юр. лицам и индивидуальным предпринимателям

КВю

 

 

 

 

 

 

Кредиты физ.лицам

КВф

 

 

 

 

 

 

Векселя

КВвкс

 

 

 

 

 

 

Вложения в операции финансовой аренды (лизинга) и приобретенные права требования, в т.ч. 

Вл

 

 

 

 

 

 

Права требования

Таб.1 п.3.2.

 

 

 

 

 

 

с 01.01.2012

Финансовые активы, в т.ч. 

Таб.1 п.4А.

 

 

 

 

 

 

Вложения в ценные бумаги, в т.ч. 

Пцб

 

 

 

 

 

 

Вложения в ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости

Таб.1 п.4.1.

 

 

 

 

 

 

Вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения

ДИ

 

 

 

 

 

 

Вложения в ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи

Таб.1 п.4.3.

 

 

 

 

 

 

с 01.01.2012

Производные финансовые инструменты

Таб.1 п.4Б.

 

 

 

 

 

 

Средства в расчетах

Таб.1 п.6.

 

 

 

 

 

 

Дебиторская задолженность

Таб.1 п.7.

 

 

 

 

 

 

Требования по получению процентов

Таб.1 п.8.

 

 

 

 

 

 

Деловая репутация

Таб.1 п.9А.

 

 

 

 

 

 

Имущество

Таб.1 п.9.

 

 

 

 

 

 

Прочие активы

Таб.1 п.10.

 

 

 

 

 

 

Структура активов (в % от всех активов в соответствующей валюте)

АКТИВЫ

А

100

100

100

100

100

100

Наличность, в т.ч. 

Таб.1 п.1.

 

 

 

 

 

 

Средства на счетах в Банке России

Таб.1 п.1.2.1.

 

 

 

 

 

 

Обязательные резервы

Таб.1 п.1А.

 

 

 

 

 

 

Ссудная задолженность,

в т.ч. 

СЗбал

 

 

 

 

 

 

Кредиты и прочие размещенные средства, в т.ч. 

КВ

 

 

 

 

 

 

Межбанковские кредиты (депозиты) предоставленные (размещенные)

КВб

 

 

 

 

 

 

Кредиты юр. лицам и индивидуальным предпринимателям

КВю

 

 

 

 

 

 

Кредиты физ.лицам

КВф

 

 

 

 

 

 

Векселя

КВвкс

 

 

 

 

 

 

Вложения в операции финансовой аренды (лизинга) и приобретенные права требования, в т.ч. 

Вл

 

 

 

 

 

 

Права требования

Таб.1 п.3.2.

 

 

 

 

 

 

с 01.01.2012

Финансовые активы, в т.ч. 

Таб.1 п.4А.

 

 

 

 

 

 

Вложения в ценные бумаги, в т.ч. 

Пцб

 

 

 

 

 

 

Вложения в ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости

Таб.1 п.4.1.

 

 

 

 

 

 

Вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения

ДИ

 

 

 

 

 

 

Вложения в ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи

Таб.1 п.4.3.

 

 

 

 

 

 

с 01.01.2012

Производные финансовые инструменты

Таб.1 п.4Б.

 

 

 

 

 

 

Средства в расчетах

Таб.1 п.6.

 

 

 

 

 

 

Дебиторская задолженность

Таб.1 п.7.

 

 

 

 

 

 

Требования по получению процентов

Таб.1 п.8.

 

 

 

 

 

 

Деловая репутация

Таб.1 п.9А.

 

 

 

 

 

 

Имущество

Таб.1 п.9.

 

 

 

 

 

 

Прочие активы

Таб.1 п.10.

 

 

 

 

 

 

 

Таблица 1.2.2. Структура активов банка и их прибыльность

 

тыс. руб. / %

Наименование показателя

Условное обозначение

или формула расчета

Дата 1

Дата 2

_

Дата N

Тенденция изменения за период

АКТИВЫ, всего (тыс. руб.)

А

 

 

 

 

 

 

Активы, приносящие прямой доход (тыс. руб.)

Ад

 

 

 

 

 

 

То же в % от общей суммы активов

Ад/А

 

 

 

 

 

 

Активы, взвешенные с учетом риска

Ар

 

 

 

 

 

 

То же в % от общей суммы активов

Ар/А

 

 

 

 

 

 

Прибыльность активов* (в %% )

RОА

 

 

 

 

 

 

Прибыльность основных операций (в %%)

Посн

 

 

 

 

 

 

 

______________________________

* Показатели прибыльности заполняются в %% годовых

 

Таблица 1.2.3. Структура активов банка, приносящих прямой доход

 

Наименование показателя

Условное обозначение или формула расчета

Дата 1

Дата 2

_

Дата N

Тенденция изменения за период

(тыс. руб.)

ВСЕГО АКТИВОВ, ПРИНОСЯЩИХ ПРЯМОЙ ДОХОД,

в т.ч.:

Ад

 

 

 

 

 

 

Кредиты и прочие размещенные средства без учета просроченных

КВ - КВпро

 

 

 

 

 

 

Кредиты и прочие размещенные средства всего, в т.ч. 

КВ

 

 

 

 

 

 

Межбанковские кредиты (депозиты) предоставленные (размещенные)

КВб

 

 

 

 

 

 

Кредиты юр. лицам и индивидуальным предпринимателям

КВю

 

 

 

 

 

 

Кредиты физ. лицам

КВф

 

 

 

 

 

 

Векселя

КВвкс

 

 

 

 

 

 

Кредиты и прочие размещенные средства с просроченными сроками платежей

КВпро

 

 

 

 

 

 

Вложения в операции финансовой аренды (лизинга) и приобретенные права требования

Вл

 

 

 

 

 

 

Вложения в ценные бумаги без учета просроченных

Пцб - Пцбпро

 

 

 

 

 

 

Вложения в ценные бумаги, в т.ч. 

Пцб

 

 

 

 

 

 

Вложения в ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости

Таб.1 п.4.1.

 

 

 

 

 

 

Вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения

ДИ

 

 

 

 

 

 

Вложения в ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи

Таб.1 п.4.3.

 

 

 

 

 

 

Вложения в ценные бумаги, не погашенные в срок

Пцбпро

 

 

 

 

 

 

 

Структура (в %%)

ВСЕГО АКТИВОВ, ПРИНОСЯЩИХ ПРЯМОЙ ДОХОД,

в т.ч. :

Ад

100

100

100

100

Кредиты и прочие размещенные средства без учета просроченных

КВ - КВпро

 

 

 

 

Кредиты и прочие размещенные средства, в т.ч. 

КВ

 

 

 

 

Межбанковские кредиты (депозиты) предоставленные (размещенные)

КВб

 

 

 

 

Кредиты юр. лицам и индивидуальным предпринимателям

КВю

 

 

 

 

Кредиты физ. лицам

КВф

 

 

 

 

Векселя

КВвкс

 

 

 

 

Кредиты и прочие размещенные средства с просроченными сроками платежей

КВпро

 

 

 

 

Вложения в операции финансовой аренды (лизинга) и приобретенные права требования

Вл

 

 

 

 

Вложения в ценные бумаги без учета просроченных

Пцб - Пцбпро

 

 

 

 

Вложения в ценные бумаги, в т.ч. 

Пцб

 

 

 

 

Вложения в ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости

Таб.1 п.4.1.

 

 

 

 

Вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения

ДИ

 

 

 

 

Вложения в ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи

Таб.1 п.4.3.

 

 

 

 

 

Таблица 1.3.Структура пассивов*

 

Наименование показателя

Условное обозначение

или формула расчета

Дата 1

Дата 2

_

Дата N

Тенденция изменения за период

(тыс. руб.)

ПАССИВЫ

П

 

 

 

 

 

 

Источники собственных средств,

в т.ч. 

Таб.1 п.13.

 

 

 

 

 

 

Уставный капитал

Ка

 

 

 

 

 

 

Добавочный капитал

Таб.1 п.13.2.

 

 

 

 

 

 

Нераспределенная прибыль прошлых лет (непокрытые убытки прошлых лет)

Таб.1 п.13.3.

 

 

 

 

 

 

Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период

ФР1

 

 

 

 

 

 

Справочно.

Финансовый результат банка

ФР

 

 

 

 

 

 

Резерв на возможные потери

Таб.1 п.14.

 

 

 

 

 

 

Привлеченные средства,

в т.ч. 

ПС

 

 

 

 

 

 

Средства кредитных организаций, в т.ч. 

Таб.1 п.15.1.

 

 

 

 

 

 

Средства на счетах банков-корреспондентов

ПСбк

 

 

 

 

 

 

Межбанковские кредиты (депозиты) полученные (привлеченные)

ПСпп2

 

 

 

 

 

 

Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями, в т.ч. 

Таб.1 п.15.2.

 

 

 

 

 

 

Средства юр.лиц

Таб.1 п.15.2.1.

 

 

 

 

 

 

Средства бюджетов, Минфина, субъектов РФ и органов местного самоуправления

ПСб

 

 

 

 

 

 

Вклады физ. лиц

Таб.1 п.15.2.3.

 

 

 

 

 

 

Выпущенные долговые обязательства

ПСдо

 

 

 

 

 

 

Обязательства по уплате процентов

Таб.1 п.15.4.

 

 

 

 

 

 

Средства в расчетах

Таб.1 п.16.1.

 

 

 

 

 

 

Кредиторская задолженность

Таб.1 п.16.2.

 

 

 

 

 

 

Прочие пассивы

Таб.1 п.16.3.

 

 

 

 

 

 

с 01.01.2010

Незарегистрированный уставный капитал кредитной организации

Таб.1 п.16.4.

 

 

 

 

 

 

Всего обязательств

Таб.1 п.17.С

 

 

 

 

 

 

Структура (в %%)

ПАССИВЫ

П

100

100

_

100

Источники собственных средств,

в т.ч. 

Таб.1 п.13.

 

 

 

 

Уставный капитал

Ка

 

 

 

 

Добавочный капитал

Таб.1 п.13.2.

 

 

 

 

Нераспределенная прибыль прошлых лет (непокрытые убытки прошлых лет)

Таб.1 п.13.3.

 

 

 

 

Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период

ФР1

 

 

 

 

Справочно.

Финансовый результат банка

ФР

 

 

 

 

Резерв на возможные потери

Таб.1 п.14.

 

 

 

 

Привлеченные средства,

в т.ч. 

ПС

 

 

 

 

Средства кредитных организаций, в т.ч. 

Таб.1 п.15.1.

 

 

 

 

Средства на счетах банков-корреспондентов

ПСбк

 

 

 

 

Межбанковские кредиты (депозиты) полученные (привлеченные)

ПСпп2

 

 

 

 

Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями, в т.ч. 

Таб.1 п.15.2.

 

 

 

 

Средства юр.лиц

Таб.1 п.15.2.1.

 

 

 

 

Средства бюджетов, Минфина, субъектов РФ и органов местного самоуправления

ПСб

 

 

 

 

Вклады физ. лиц

Таб.1 п.15.2.3.

 

 

 

 

Выпущенные долговые обязательства

ПСдо

 

 

 

 

Обязательства по уплате процентов

Таб.1 п.15.4.

 

 

 

 

Средства в расчетах

Таб.1 п.16.1.

 

 

 

 

Кредиторская задолженность

Таб.1 п.16.2.

 

 

 

 

Прочие пассивы

Таб.1 п.16.3.

 

 

 

 

с 01.01.2010

Незарегистрированный уставный капитал кредитной организации

Таб.1 п.16.4.

 

 

 

 

Всего обязательств

Таб.1 п.17.С

 

 

 

 

Темп прироста к Дате 1 (в %%)

ПАССИВЫ

П

100

100

_

100

Источники собственных средств,

в т.ч. 

Таб.1 п.13.

 

 

 

 

Уставный капитал

Ка

 

 

 

 

Добавочный капитал

Таб.1 п.13.2.

 

 

 

 

Нераспределенная прибыль прошлых лет (непокрытые убытки прошлых лет)

Таб.1 п.13.3.

 

 

 

 

Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период

ФР1

 

 

 

 

Справочно.

Финансовый результат банка

ФР

 

 

 

 

Резерв на возможные потери

Таб.1 п.14.

 

 

 

 

Привлеченные средства,

в т.ч. 

ПС

 

 

 

 

Средства кредитных организаций, в т.ч. 

Таб.1 п.15.1.

 

 

 

 

Средства на счетах банков-корреспондентов

ПСбк

 

 

 

 

Межбанковские кредиты (депозиты) полученные (привлеченные)

ПСпп2

 

 

 

 

Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями, в т.ч. 

Таб.1 п.15.2.

 

 

 

 

Средства юр.лиц

Таб.1 п.15.2.1.

 

 

 

 

Средства бюджетов, Минфина, субъектов РФ и органов местного самоуправления

ПСб

 

 

 

 

Вклады физ. лиц

Таб.1 п.15.2.3.

 

 

 

 

Выпущенные долговые обязательства

ПСдо

 

 

 

 

Обязательства по уплате процентов

Таб.1 п.15.4.

 

 

 

 

Средства в расчетах

Таб.1 п.16.1.

 

 

 

 

Кредиторская задолженность

Таб.1 п.16.2.

 

 

 

 

Прочие пассивы

Таб.1 п.16.3.

 

 

 

 

с 01.01.2010

Незарегистрированный уставный капитал кредитной организации

Таб.1 п.16.4.

 

 

 

 

Всего обязательств

Таб.1 п.17.С

 

 

 

 

 

______________________________

* Данная таблица может быть также заполнена по операциям в рублях и иностранной валюте

 

Таблица 1.3.1. Структура обязательств в рублях и ин.валюте

 

Наименование показателя

Условное обозначение или формула

расчета

Дата 1

Дата 2

руб.

ин.вал.

итого

руб.

ин.вал.

итого

(тыс. руб.)

ПАССИВЫ

П

 

 

 

 

 

 

Привлеченные средства,

в т.ч. 

ПС

 

 

 

 

 

 

Средства кредитных организаций, в т.ч. 

Таб.1 п.15.1.

 

 

 

 

 

 

Средства на счетах банков- корреспондентов

ПСбк

 

 

 

 

 

 

Межбанковские кредиты (депозиты) полученные (привлеченные)

ПСпп2

 

 

 

 

 

 

Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями, в т.ч. 

Таб.1 п.15.2.

 

 

 

 

 

 

Средства юр.лиц

Таб.1 п.15.2.1.

 

 

 

 

 

 

Средства бюджетов, Минфина, субъектов РФ и органов местного самоуправления

ПСб

 

 

 

 

 

 

Вклады физ. лиц, в т.ч. 

ПСн

 

 

 

 

 

 

Счета физических лиц

Таб.1 п.15.2.3.1

 

 

 

 

 

 

Депозиты до востребования физ.лиц

Таб.1 п.15.2.3.2.

 

 

 

 

 

 

Срочные депозиты физ.лиц

Таб.1 п.15.2.3.3

 

 

 

 

 

 

с 01.01.2010

Выпущенные депозитные сертификаты

Таб.1 п.15.2.3.4

 

 

 

 

 

 

Выпущенные долговые обязательства

ПСдо

 

 

 

 

 

 

Обязательства по уплате процентов

Таб.1 п.15.4.

 

 

 

 

 

 

Справочно:

Просроченные обязательства

Таб.1 п.15.5.С

 

 

 

 

 

 

Всего обязательств

Таб.1 п.17.С

 

 

 

 

 

 

Структура (в % от всех пассивов в соответствующей валюте)

ПАССИВЫ

П

100

100

100

100

100

100

Привлеченные средства,

в т.ч. 

ПС

 

 

 

 

 

 

Средства кредитных организаций, в т.ч. 

Таб.1 п.15.1.

 

 

 

 

 

 

Средства на счетах банков- корреспондентов

ПСбк

 

 

 

 

 

 

Межбанковские кредиты (депозиты) полученные (привлеченные)

ПСпп2

 

 

 

 

 

 

Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями, в т.ч. 

Таб.1 п.15.2.

 

 

 

 

 

 

Средства юр.лиц

Таб.1 п.15.2.1.

 

 

 

 

 

 

Средства бюджетов, Минфина, субъектов РФ и органов местного самоуправления

ПСб

 

 

 

 

 

 

Вклады физ. лиц, в т.ч. 

ПСн

 

 

 

 

 

 

Счета физических лиц

Таб.1 п.15.2.3.1

 

 

 

 

 

 

Депозиты до востребования физ.лиц

Таб.1 п.15.2.3.2.

 

 

 

 

 

 

Срочные депозиты физ.лиц

Таб.1 п.15.2.3.3

 

 

 

 

 

 

с 01.01.2010

Выпущенные депозитные сертификаты

Таб.1 п.15.2.3.4

 

 

 

 

 

 

Выпущенные долговые обязательства

ПСдо

 

 

 

 

 

 

Обязательства по уплате процентов

Таб.1 п.15.4.

 

 

 

 

 

 

Справочно:

Просроченные обязательства

Таб.1 п.15.5.С

 

 

 

 

 

 

Всего обязательств

Таб.1 п.17.С

 

 

 

 

 

 

 

Таблица 1.3.2. Структура обязательств

 

Наименование показателя

Условное обозначение или формула

расчета

Дата 1

Дата 2

_

Дата N

Тенденция изменения за период

тыс. руб.

ПРИВЛЕЧЕННЫЕ СРЕДСТВА

ПС

 

 

 

 

 

 

Средства кредитных организаций, в т.ч. 

Таб.1 п.15.1.

 

 

 

 

 

 

Средства на счетах банков-корреспондентов

ПСбк

 

 

 

 

 

 

- резидентов

Таб.1. 15.1.1.1.

 

 

 

 

 

 

- нерезидентов

Таб.1. 15.1.1.2.

 

 

 

 

 

 

Межбанковские кредиты (депозиты) полученные (привлеченные)

ПСпп2

 

 

 

 

 

 

Кредиты (депозиты), полученные от Банка России

Таб.1. 15.1.3.

 

 

 

 

 

 

Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями, в т.ч. 

Таб.1 п.15.2.

 

 

 

 

 

 

Средства юр.лиц

Таб.1 п.15.2.1.

 

 

 

 

 

 

Средства на счетах юр.лиц (некредитных организаций)

ПСсч

 

 

 

 

 

 

Срочные депозиты юр.лиц

ПСпп3

 

 

 

 

 

 

Средства бюджетов, Минфина, субъектов РФ и органов местного самоуправления

ПСб

 

 

 

 

 

 

Вклады физ. лиц, в т.ч. 

Таб.1 п.15.2.3.

 

 

 

 

 

 

Счета физических лиц

Таб.1 п.15.2.3.1.

 

 

 

 

 

 

Депозиты до востребования физ.лиц

Таб.1 п.15.2.3.2.

 

 

 

 

 

 

Срочные депозиты физ.лиц

Таб.1 п.15.2.3.3

 

 

 

 

 

 

с 01.01.2010

Выпущенные депозитные сертификаты

с 01.01.2010

Таб.1 п.15.2.3.4

 

 

 

 

 

 

Выпущенные долговые обязательства

ПСдо

 

 

 

 

 

 

Облигации

Таб.1 п.15.3.1.

 

 

 

 

 

 

Депозитные и сберегательные сертификаты

Таб.1 п.15.3.2.

 

 

 

 

 

 

Векселя и банковские акцепты

Таб.1 п.15.3.3.

 

 

 

 

 

 

Обязательства по уплате процентов

Таб.1 п.15.4.

 

 

 

 

 

 

Справочно:

Просроченные обязательства

Таб.1 п.15.5.С

 

 

 

 

 

 

Средства в расчетах

Таб.1 п.16.1.

 

 

 

 

 

 

Кредиторская задолженность

Таб.1 п.16.2.

 

 

 

 

 

 

Прочие пассивы

Таб.1 п.16.3.

 

 

 

 

 

 

с 01.01.2010

Незарегистрированный уставный капитал кредитной организации

Таб.1 п.16.4.

 

 

 

 

 

 

Всего обязательств

Таб.1 п.17.С

 

 

 

 

 

 

Структура привлеченных средств, в %%

ПРИВЛЕЧЕННЫЕ СРЕДСТВА

ПС

100

100

_

100

Средства кредитных организаций, в т.ч. 

Таб.1 п.15.1.

 

 

 

 

Средства на счетах банков-корреспондентов

ПСбк

 

 

 

 

- резидентов

Таб.1. 15.1.1.1.

 

 

 

 

- нерезидентов

Таб.1. 15.1.1.2.

 

 

 

 

Межбанковские кредиты (депозиты) полученные (привлеченные)

ПСпп2

 

 

 

 

Кредиты (депозиты), полученные от Банка России

Таб.1. 15.1.3.

 

 

 

 

Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями, в т.ч. 

Таб.1 п.15.2.

 

 

 

 

Средства юр.лиц,

Таб.1 п.15.2.1.

 

 

 

 

Средства на счетах юр.лиц (некредитных организаций)

ПСсч

 

 

 

 

Срочные депозиты юр.лиц

ПСпп3

 

 

 

 

Средства бюджетов, Минфина, субъектов РФ и органов местного самоуправления

ПСб

 

 

 

 

Вклады физ. лиц,

в т.ч. 

Таб.1 п.15.2.3.

 

 

 

 

до 01.01.2008

Средства населения

с 01.01.2008

Счета физических лиц

Таб.1 п.15.2.3.1.

 

 

 

 

Депозиты до востребования физ.лиц

Таб.1 п.15.2.3.2.

 

 

 

 

с 01.01.2008

Срочные депозиты физ.лиц

с 01.01.2008

Таб.1 п.15.2.3.3

 

 

 

 

с 01.01.2010

Выпущенные депозитные сертификаты

с 01.01.2010

Таб.1 п.15.2.3.4

 

 

 

 

Выпущенные долговые обязательства

ПСдо

 

 

 

 

Облигации

Таб.1 п.15.3.1.

 

 

 

 

Депозитные и сберегательные сертификаты

Таб.1 п.15.3.2.

 

 

 

 

Векселя и банковские акцепты

Таб.1 п.15.3.3.

 

 

 

 

Обязательства по уплате процентов

Таб.1 п.15.4.

 

 

 

 

Справочно:

Просроченные обязательства

Таб.1 п.15.5.С

 

 

 

 

Средства в расчетах

Таб.1 п.16.1.

 

 

 

 

Кредиторская задолженность

Таб.1 п.16.2.

 

 

 

 

Прочие пассивы

Таб.1 п.16.3.

 

 

 

 

с 01.01.2010

Незарегистрированный уставный капитал кредитной организации

Таб.1 п.16.4.

 

 

 

 

Всего обязательств

Таб.1 п.17.С

 

 

 

 

Темпы прироста к Дате 1 (%)

ПРИВЛЕЧЕННЫЕ СРЕДСТВА

ПС

 

 

 

 

Средства кредитных организаций, в т.ч. 

Таб.1 п.15.1.

 

 

 

 

Средства на счетах банков-корреспондентов

ПСбк

 

 

 

 

- резидентов

Таб.1. 15.1.1.1.

 

 

 

 

- нерезидентов

Таб.1. 15.1.1.2.

 

 

 

 

Межбанковские кредиты (депозиты) полученные (привлеченные)

ПСпп2

 

 

 

 

Кредиты (депозиты), полученные от Банка России

Таб.1. 15.1.3.

 

 

 

 

Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями, в т.ч. 

Таб.1 п.15.2.

 

 

 

 

Средства юр.лиц,

Таб.1 п.15.2.1.

 

 

 

 

Средства на счетах юр.лиц (некредитных организаций)

ПСсч

 

 

 

 

Срочные депозиты юр.лиц

ПСпп3

 

 

 

 

Средства бюджетов, Минфина, субъектов РФ и органов местного самоуправления

ПСб

 

 

 

 

Вклады физ. лиц,

в т.ч. 

Таб.1 п.15.2.3.

 

 

 

 

до 01.01.2008

Средства населения

с 01.01.2008

Счета физических лиц

Таб.1 п.15.2.3.1.

 

 

 

 

Депозиты до востребования физ.лиц

Таб.1 п.15.2.3.2.

 

 

 

 

с 01.01.2008

Срочные депозиты физ.лиц

с 01.01.2008

Таб.1 п.15.2.3.3

 

 

 

 

с 01.01.2010

Выпущенные депозитные сертификаты

с 01.01.2010

Таб.1 п.15.2.3.4

 

 

 

 

Выпущенные долговые обязательства

ПСдо

 

 

 

 

Облигации

Таб.1 п.15.3.1.

 

 

 

 

Депозитные и сберегательные сертификаты

Таб.1 п.15.3.2.

 

 

 

 

Векселя и банковские акцепты

Таб.1 п.15.3.3.

 

 

 

 

Обязательства по уплате процентов

Таб.1 п.15.4.

 

 

 

 

Справочно:

Просроченные обязательства

Таб.1 п.15.5.С

 

 

 

 

Средства в расчетах

Таб.1 п.16.1.

 

 

 

 

Кредиторская задолженность

Таб.1 п.16.2.

 

 

 

 

Прочие пассивы

Таб.1 п.16.3.

 

 

 

 

с 01.01.2010

Незарегистрированный уставный капитал кредитной организации

Таб.1 п.16.4.

 

 

 

 

Всего обязательств

Таб.1 п.17.С

 

 

 

 

 

Таблица 1.3.3. Структура обязательств по срочности*

 

Наименование показателя

Условное обозначение или формула расчета

Дата 1

Дата 2

_

Дата N

Тенденция изменения за период

тыс. руб.

ПРИВЛЕЧЕННЫЕ СРЕДСТВА

ПС

 

 

 

 

 

 

Депозиты и прочие привлеченные средства до востребования, в т.ч. 

ПСпп1

 

 

 

 

 

 

Межбанковские кредиты (депозиты) полученные (привлеченные)

Таб.1 п.15.1.2.1.

 

 

 

 

 

 

Кредиты (депозиты), полученные от Банка России

Таб.1 п.15.1.3.1.

 

 

 

 

 

 

Депозиты до востребования юр. лиц

Таб.1 п.15.2.1.3.

 

 

 

 

 

 

до 01.01.2010

Средства бюджетов всех уровней, Минфина, субъектов РФ и органов местного самоуправления до востребования

с 01.01.2010

Средства на счетах бюджетной системы, Минфина, субъектов РФ и органов местного самоуправления до востребования

Таб.1 п.15.2.2.1.1.

 

 

 

 

 

 

Депозиты до востребования физ. лиц

Таб.1 п.15.2.3.2.

 

 

 

 

 

 

Межбанковские кредиты (депозиты), привлеченные на срок

Таб.1 (п.15.1.2. - п.15.1.2.1.)

 

 

 

 

 

 

Срочные кредиты (депозиты), полученные от Банка России

Таб.1 (п.15.1.3. - 15.1.3.1. - 15.1.3.6.)

 

 

 

 

 

 

Просроченная задолженность

Таб.1 п.15.1.4.

 

 

 

 

 

 

По межбанковским кредитам (депозитам)

Таб.1 п.15.1.4.1.

 

 

 

 

 

 

По кредитам (депозитам), полученным от Банка России

Таб.1 п.15.1.4.2.

 

 

 

 

 

 

Срочные депозиты юр. лиц

ПСпп3

 

 

 

 

 

 

Срочные депозиты Минфина, субъектов РФ и органов местного самоуправления

ПСб2

 

 

 

 

 

 

до 01.01.2008

Средства населения

ПСн

 

 

 

 

 

 

с 01.01.2008

Срочные депозиты физических лиц

Таб.1 п. 15.2.3.3.

 

 

 

 

 

 

Выпущенные долговые обязательства,

в т.ч. 

ПСдо

 

 

 

 

 

 

Собственные долговые инструменты с истекшим сроком

Таб.1 п. 15.3.4.С

 

 

 

 

 

 

Просроченные обязательства

Таб.1 п.15.5.С

 

 

 

 

 

 

Неоплаченные расчетные документы клиентов

Таб.1 п.15.5.1.С

 

 

 

 

 

 

Неисполненные обязательства по договорам на привлечение средств клиентов

Таб.1 п.15.5.2.С

 

 

 

 

 

 

Средства в расчетах

Таб.1 п.16.1.

 

 

 

 

 

 

Кредиторская задолженность

Таб.1 п.16.2.

 

 

 

 

 

 

Прочие пассивы

Таб.1 п.16.3.

 

 

 

 

 

 

с 01.01.2010

Незарегистрированный уставный капитал кредитной организации

Таб.1 п.16.4.

 

 

 

 

 

 

Структура привлеченных средств, в %%

ПРИВЛЕЧЕННЫЕ СРЕДСТВА

ПС

100

100

_

100

Депозиты и прочие привлеченные средства до востребования, в т.ч. 

ПСпп1

 

 

 

 

Межбанковские кредиты (депозиты) полученные (привлеченные)

Таб.1 п.15.1.2.1.

 

 

 

 

Кредиты (депозиты), полученные от Банка России

Таб.1 п.15.1.3.1.

 

 

 

 

Депозиты до востребования юр. лиц

Таб.1 п.15.2.1.3.

 

 

 

 

до 01.01.2010

Средства бюджетов всех уровней, Минфина, субъектов РФ и органов местного самоуправления до востребования

с 01.01.2010

Средства на счетах бюджетной системы, Минфина, субъектов РФ и органов местного самоуправления до востребования

Таб.1 п.15.2.2.1.1.

 

 

 

 

Депозиты до востребования физ. лиц

Таб.1 п.15.2.3.2.

 

 

 

 

Межбанковские кредиты (депозиты), привлеченные на срок

Таб.1 (п.15.1.2. - п.15.1.2.1.)

 

 

 

 

Срочные кредиты (депозиты), полученные от Банка России

Таб.1 (п.15.1.3. - 15.1.3.1. - 15.1.3.6.)

 

 

 

 

Просроченная задолженность

Таб.1 п. 15.1.4.

 

 

 

 

По межбанковским кредитам (депозитам)

Таб.1 п. 15.1.4.1.

 

 

 

 

По кредитам (депозитам), полученным от Банка России

Таб.1 п. 15.1.4.2.

 

 

 

 

Срочные депозиты юр. лиц

ПСпп3

 

 

 

 

Срочные депозиты Минфина, субъектов РФ и органов местного самоуправления

ПСб2

 

 

 

 

до 01.01.2008

Средства населения

ПСн

 

 

 

 

с 01.01.2008

Срочные депозиты физических лиц

Таб.1 п. 15.2.3.3.

 

 

 

 

Выпущенные долговые обязательства,

в т.ч. 

ПСдо

 

 

 

 

Собственные долговые инструменты с истекшим сроком

Таб.1 п. 15.3.4.С

 

 

 

 

Просроченные обязательства

Таб.1 п.15.5.С

 

 

 

 

Неоплаченные расчетные документы клиентов

Таб.1 п.15.5.1.С

 

 

 

 

Неисполненные обязательства по договорам на привлечение средств клиентов

Таб.1 п.15.5.2.С

 

 

 

 

Средства в расчетах

Таб.1 п.16.1.

 

 

 

 

Кредиторская задолженность

Таб.1 п.16.2.

 

 

 

 

Прочие пассивы

Таб.1 п.16.3.

 

 

 

 

с 01.01.2010

Незарегистрированный уставный капитал кредитной организации

Таб.1 п.16.4.

 

 

 

 

Темпы прироста к Дате 1 (%)

ПРИВЛЕЧЕННЫЕ СРЕДСТВА

ПС

 

 

 

 

Депозиты и прочие привлеченные средства до востребования, в т.ч. 

ПСпп1

 

 

 

 

Межбанковские кредиты (депозиты) полученные (привлеченные)

Таб.1 п.15.1.2.1.

 

 

 

 

Кредиты (депозиты), полученные от Банка России

Таб.1 п.15.1.3.1.

 

 

 

 

Депозиты до востребования юр. лиц

Таб.1 п.15.2.1.3.

 

 

 

 

до 01.01.2010

Средства бюджетов всех уровней, Минфина, субъектов РФ и органов местного самоуправления до востребования

с 01.01.2010

Средства на счетах бюджетной системы, Минфина, субъектов РФ и органов местного самоуправления до востребования

Таб.1 п.15.2.2.1.1.

 

 

 

 

Депозиты до востребования физ. лиц

Таб.1 п.15.2.3.2.

 

 

 

 

Межбанковские кредиты (депозиты), привлеченные на срок

Таб.1 (п.15.1.2. - п.15.1.2.1.)

 

 

 

 

Срочные кредиты (депозиты), полученные от Банка России

Таб.1 (п.15.1.3. - 15.1.3.1. - 15.1.3.6.)

 

 

 

 

Просроченная задолженность

Таб.1 п. 15.1.4.

 

 

 

 

По межбанковским кредитам (депозитам)

Таб.1 п. 15.1.4.1.

 

 

 

 

По кредитам (депозитам), полученным от Банка России

Таб.1 п. 15.1.4.2.

 

 

 

 

Срочные депозиты юр. лиц

ПСпп3

 

 

 

 

Срочные депозиты Минфина, субъектов РФ и органов местного самоуправления

ПСб2

 

 

 

 

до 01.01.2008

Средства населения

ПСн

 

 

 

 

с 01.01.2008

Срочные депозиты физических лиц

Таб.1 п. 15.2.3.3.

 

 

 

 

Выпущенные долговые обязательства,

в т.ч. 

ПСдо

 

 

 

 

Собственные долговые инструменты с истекшим сроком

Таб.1 п. 15.3.4.С

 

 

 

 

Просроченные обязательства

Таб.1 п.15.5.С

 

 

 

 

Неоплаченные расчетные документы клиентов

Таб.1 п.15.5.1.С

 

 

 

 

Неисполненные обязательства по договорам на привлечение средств клиентов

Таб.1 п.15.5.2.С

 

 

 

 

Средства в расчетах

Таб.1 п.16.1.

 

 

 

 

Кредиторская задолженность

Таб.1 п.16.2.

 

 

 

 

Прочие пассивы

Таб.1 п.16.3.

 

 

 

 

с 01.01.2010

Незарегистрированный уставный капитал кредитной организации

Таб.1 п.16.4.

 

 

 

 

 

______________________________

* Таблица может быть заполнена по операциям в рублях и иностранной валюте

 

Таблица 1.4. Структура внебалансовых статей

 

Наименование показателя

Условное обозначение или формула расчета

Дата 1

Дата 2

_

Дата N

Тенденция изменения за период

(тыс. руб.)

Внебалансовые статьи

 

 

 

 

 

 

 

Объем заключенных сделок, всего

Таб. 4 п. 11.

 

 

 

 

 

 

в иностранной валюте

Таб. 4 п. 11.1.

 

 

 

 

 

 

по ценным бумагам

Таб. 4 п. 11.2.

 

 

 

 

 

 

по производным финансовым инструментам

Таб. 4 п. 11.4.

 

 

 

 

 

 

по драгоценным металлам

Таб. 4 п. 11.3.

 

 

 

 

 

 

Забалансовые обязательства, всего

Таб. 3 п. 1.

 

 

 

 

 

 

гарантии, выданные банком

Таб. 3 п. 1.3.

 

 

 

 

 

 

выставленные аккредитивы

Таб. 3 п. 6.

 

 

 

 

 

 

кредитные обязательства

Таб. 3 п. 1.2.

 

 

 

 

 

 

АКТИВЫ

А

 

 

 

 

 

 

в %% к активам

Внебалансовые статьи

 

 

 

 

 

Объем заключенных сделок, всего

Таб. 4 п. 11.

 

 

 

 

в иностранной валюте

Таб. 4 п. 11.1.

 

 

 

 

по ценным бумагам

Таб. 4 п. 11.2.

 

 

 

 

по производным финансовым инструментам

Таб. 4 п. 11.4.

 

 

 

 

по драгоценным металлам

Таб. 4 п. 11.3.

 

 

 

 

Забалансовые обязательства, всего

Таб. 3 п. 1.

 

 

 

 

гарантии, выданные банком

Таб. 3 п. 1.3.

 

 

 

 

выставленные аккредитивы

Таб. 3 п. 6.

 

 

 

 

кредитные обязательства

Таб. 3 п. 1.2.

 

 

 

 

АКТИВЫ

А

 

 

 

 

 

Таблица 1.4.1. Структура средств в доверительном управлении

 

Наименование показателя

Условное обозначение или формула расчета

Дата 1

Дата 2

_

Дата N

Тенденция изменения за период

тыс. руб.

Наличность в доверительном управлении

Таб. 2 п. 1.

 

 

 

 

 

 

Касса

Таб. 2 п. 1.1.

 

 

 

 

 

 

Текущие счета

Таб. 2 п. 1.2.

 

 

 

 

 

 

Активы в управлении

Таб. 2 п. 2.

 

 

 

 

 

 

Ценные бумаги

Таб. 2 п. 2.1.

 

 

 

 

 

 

Драгоценные металлы

Таб. 2 п. 2.2.

 

 

 

 

 

 

Кредиты предоставленные

Таб. 2 п. 2.3.

 

 

 

 

 

 

Прочие

Таб. 2 п. 2.4.

 

 

 

 

 

 

Расчеты

Таб. 2 п. 3.

 

 

 

 

 

 

Итого активов

Таб. 2 п. 4.

 

 

 

 

 

 

 

Капитал

Таб. 2 п. 5.

 

 

 

 

 

 

Расчеты

Таб. 2 п. 6.

 

 

 

 

 

 

Финансовый результат

Таб. 2 п. 7.

 

 

 

 

 

 

Текущая прибыль "+", убыток "-"

Таб. 2 п. 7.1.

 

 

 

 

 

 

до 01.01.2008

Полученный накопленный процентный (купонный) доход за минусом уплаченного

с 01.01.2008

Процентные доходы по долговым обязательствам, начисленные до реализации или погашения

Таб. 2 п. 7.2.

 

 

 

 

 

 

Итого пассивов

Таб. 2 п. 8.

 

 

 

 

 

 

Структура пассивов (в %%)

Итого пассивов

Таб. 2 п. 8.

100

100

_

100

Капитал

Таб. 2 п. 5.

 

 

 

 

Расчеты

Таб. 2 п. 6.

 

 

 

 

Финансовый результат

Таб. 2 п. 7.

 

 

 

 

Текущая прибыль "+", убыток "-"

Таб. 2 п. 7.1.

 

 

 

 

до 01.01.2008

Полученный накопленный процентный (купонный) доход за минусом уплаченного

с 01.01.2008

Процентные доходы по долговым обязательствам, начисленные до реализации или погашения

Таб. 2 п. 7.2.

 

 

 

 

Структура активов (в %%)

Итого активов

Таб. 2 п. 4.

100

100

_

100

Наличность в доверительном управлении

Таб. 2 п. 1.

 

 

 

 

Касса

Таб. 2 п. 1.1.

 

 

 

 

Текущие счета

Таб. 2 п. 1.2.

 

 

 

 

Активы в управлении

Таб. 2 п. 2.

 

 

 

 

Ценные бумаги

Таб. 2 п. 2.1.

 

 

 

 

Драгоценные металлы

Таб. 2 п. 2.2.

 

 

 

 

Кредиты предоставленные

Таб. 2 п. 2.3.

 

 

 

 

Прочие

Таб. 2 п. 2.4.

 

 

 

 

Расчеты

Таб. 2 п. 3.

 

 

 

 

 

Таблица 1.5. Анализ положения кредитной организации в группе однородных банков

 

Наименование показателя

Условное обозначение или формула расчета

Дата 1

_

Дата N

Тенденция изменения показателя за период

КО

Сред. по группе/ рег-ну/

РФ

Место КО в группе/

рег-не/

РФ*

 

КО

Сред. по группе/ рег-ну/

РФ

Место КО в группе/ рег-не/ РФ*

Наименование группы (кластера)

 

 

 

 

Х

Количество КО в группе

 

 

 

 

 

 

(тыс. руб.)

I. АКТИВЫ

Наличность, в т.ч. 

Таб. 1 п. 1.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Средства на счетах в Банке России

Таб. 1 п. 1.2.1.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Обязательные резервы

Таб. 1 п. 1А.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Кредиты и прочие размещенные средства, в т.ч. 

КВ

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Межбанковские кредиты (депозиты) предоставленные (размещенные)

КВб

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Кредиты юр. лицам и индивидуальным предпринимателям

КВю

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Кредиты физ.лицам

КВф

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Векселя

КВвкс

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Вложения в операции финансовой аренды (лизинга) и приобретенные права требования

Вл

 

 

 

 

 

 

 

 

 

с 01.01.2012

Финансовые активы, в т.ч. 

Таб. 1 п. 4А.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Вложения в ценные бумаги, в т.ч. 

Пцб

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Вложения в ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости

Таб. 1 п. 4.1.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения

ДИ

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Вложения в ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи

Таб. 1 п. 4.3.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

с 01.01.2012

Производные финансовые инструменты

Таб. 1 п. 4Б.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Средства в расчетах

Таб. 1 п. 6.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Дебиторская задолженность

Таб. 1 п. 7.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Требования по получению процентов

Таб. 1 п. 8.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Деловая репутация

Таб. 1 п. 9А.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Имущество

Таб. 1 п. 9.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Прочие активы

Таб. 1 п. 10.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ИТОГО АКТИВОВ

А

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

II. ПАССИВЫ

Источники собственных средств,

в т.ч. 

Таб. 1 п. 13.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Уставный капитал

Ка

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Нераспределенная прибыль прошлых лет (непокрытые убытки прошлых лет)

Таб. 1 п. 13.3.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период

ФР1

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Справочно.

Финансовый результат банка

ФР

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Резерв на возможные потери

Таб. 1 п. 14.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Привлеченные средства

в т.ч. 

ПС

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Средства кредитных организаций

Таб. 1 п. 15.1.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Средства юр. лиц

Таб. 1 п. 15.2.1.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Средства бюджетов, Минфина, субъектов РФ и органов местного самоуправления

ПСб

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Вклады физ. лиц

Таб. 1 п. 15.2.3.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Выпущенные долговые обязательства

ПСдо

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Обязательства по уплате процентов

Таб. 1 п. 15.4.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Средства в расчетах

Таб. 1 п. 16.1.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Кредиторская задолженность

Таб. 1 п. 16.2.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Прочие пассивы

Таб. 1 п. 16.3.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

с 01.01.2010

Незарегистрированный уставный капитал кредитной организации

Таб. 1 п. 16.4.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Всего обязательств

Таб. 1 п. 17.С

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ИТОГО ПАССИВОВ

П

 

 

 

 

 

 

 

 

 

III. Внебалансовые статьи:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Объем заключенных сделок

Таб. 4 п. 11.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Забалансовые обязательства

Таб. 3 п. 1.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

IV. Средства в доверительном управлении, всего

Таб. 2 п. 4.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

______________________________

* Указывается диапазон мест, если в группе имеются КО с таким же значением показателя

 

Таблица 1.6. Анализ информации, используемой при расчете денежно-кредитных показателей*

 

тыс. руб.

 

Наименование показателя

Условное обозначение или формула расчета

Дата 1

_

Дата N

1. Обязательства по возврату заимствованных ценных бумаг, всего

D/1 + D/2 + D/3 + D/5 + D/7 + D/0

 

 

 

в том числе:

 

 

 

 

кредитной организации - резиденту

D/1

 

 

 

нерезидентам

D/2

 

 

 

финансовым организациям

D/3

 

 

 

нефинансовым организациям, находящимся в федеральной и государственной (кроме федеральной) собственности

D/5

 

 

 

нефинансовым негосударственным организациям

D/7

 

 

 

физическим лицам-резидентам

D/0

 

 

 

2. Требования по возврату заимствованных ценных бумаг, всего

D/9 + D/10 + D/11 + D/12 + D/13

 

 

 

в том числе:

 

 

 

 

кредитными организациями

D/9

 

 

 

нерезидентами

D/10

 

 

 

финансовыми организациями

D/11

 

 

 

нефинансовыми организациями, находящимся в федеральной и государственной (кроме федеральной) собственности

D/12

 

 

 

нефинансовыми негосударственными организациями

D/13

 

 

 

3. Чистые требования по возврату заимствованных ценных бумаг, всего

итог по подразделу 2 - итог по подразделу 1

 

 

 

в том числе:

 

 

 

 

кредитными организациями - резидентами

D/9 - D/1

 

 

 

нерезидентами

D/10 - D/2

 

 

 

финансовыми организациями

D/11 - D/3

 

 

 

нефинансовыми организациями, находящимся в федеральной и государственной (кроме федеральной) собственности

D/12 - D/5

 

 

 

нефинансовыми негосударственными организациями

D/13 - D/7

 

 

 

4. Долговые обязательства и долевые ценные бумаги, всего

D/14 + D/15 + D/16 + D/17 + D/18

 

 

 

в том числе:

 

 

 

 

Российской Федерации

D/14

 

 

 

субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления

D/15

 

 

 

кредитных организаций

D/16

 

 

 

прочих юридических лиц

D/17

 

 

 

нерезидентов

D/18

 

 

 

Банка России

D/19

 

 

 

5. Обязательства по уплате процентов, всего

IL/1 + IL/2 + IL/3 + IL/4 + IL/5 + IL/6 + IL/7 + IL/8 + IL/9 + IL/10 + IL/11 + IL/12

 

 

 

в том числе:

 

 

 

 

физическим лицам-нерезидентам

IL/1

 

 

 

нерезидентам

IL/2

 

 

 

Банку России

IL/3

 

 

 

кредитным организациям-резидентам

IL/4

 

 

 

Правительству Российской Федерации

IL/5

 

 

 

государственным внебюджетным фондам Российской Федерации

IL/6

 

 

 

субъектам Российской Федерации и органам местного самоуправления

IL/7

 

 

 

внебюджетным фондам субъектов Российской Федерации и органам местного самоуправления

IL/8

 

 

 

финансовым организациям

IL/9

 

 

 

нефинансовым организациям, находящимся в федеральной и государственной (кроме федеральной) собственности

IL/10

 

 

 

нефинансовым негосударственным организациям

IL/11

 

 

 

физическим лицам - индивидуальным предпринимателям

IL/12

 

 

 

6. Требования по получению процентов, всего

IА/1 + IА/2 + IА/3 + IА/4 + IА/5 + IА/6 + IА/7 + IА/8 + IА/9 + IА/10

 

 

 

в том числе от:

 

 

 

 

нерезидентов

IА/1

 

 

 

Банка России

IА/2

 

 

 

кредитных организаций-резидентов

IА/3

 

 

 

субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления

IА/4

 

 

 

внебюджетных фондов субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления

IА/5

 

 

 

финансовых организаций

IА/6

 

 

 

нефинансовых организаций, находящихся в федеральной и государственной (кроме федеральной) собственности

IА/7

 

 

 

нефинансовых негосударственных организаций

IА/8

 

 

 

физических лиц - индивидуальных предпринимателей

IА/9

 

 

 

физических лиц - резидентов

IА/10

 

 

 

7. Чистые требования по получению процентов, всего

итог по подразделу 6 - итог по подразделу 5

 

 

 

в том числе от:

 

 

 

 

нерезидентов

IА/1 - (IL/1 + IL/2)

 

 

 

Банка России

IА/2 - IL/3

 

 

 

кредитных организаций-резидентов

IА/3 - IL/4

 

 

 

субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления

IА/4 - IL/7

 

 

 

внебюджетных фондов субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления

IА/5 - IL/8

 

 

 

финансовых организаций

IА/6 - IL/9

 

 

 

нефинансовых организаций, находящихся в федеральной и государственной (кроме федеральной) собственности

IА/7 - IL/10

 

 

 

нефинансовых негосударственных организаций

IА/8 - IL/11

 

 

 

физических лиц - индивидуальных предпринимателей

IА/9 - IL/12

 

 

 

 

______________________________

* Таблица основана на данных Раздела IV "Расшифровки, используемые при расчете денежно-кредитных показателей" формы 0409110

 

2. Структурный анализ отчета о прибылях и убытках

 

Таблица 2.1. Состав отчета о прибылях и убытках*

 

Наименование показателя

Условное обозначение или формула расчета

Дата 1

...

Дата N

в абсол. измер.

в год. оценке

в абсол. измер.

в год. оценке

тыс. руб.

ЧИСТЫЕ ПРОЦЕНТНЫЕ ДОХОДЫ

ЧДп

 

 

 

 

 

Процентные доходы

Дп

 

 

 

 

 

Процентные расходы

Рп

 

 

 

 

 

Изменение резерва на возможные потери по ссудам, средствам, размещенным на корсчетах

ЧДрвпс

 

 

 

 

 

Изменение резерва на возможные потери по начисленным процентным доходам

ЧДрвпп

 

 

 

 

 

ЧИСТЫЕ ПРОЦЕНТНЫЕ ДОХОДЫ (отрицательная процентная маржа) ПОСЛЕ СОЗДАНИЯ РВП

ЧДпч

 

 

 

 

 

ЧИСТЫЕ НЕПРОЦЕНТНЫЕ ДОХОДЫ

ЧДн

 

 

 

 

 

Чистые доходы от операций с финансовыми активами, в т.ч.

Чдфа

 

 

 

 

 

Чистые доходы от операций с ценными бумагами

ЧДцб

 

 

 

 

 

Чистые доходы от операций с иностранной валютой

ЧДвал

 

 

 

 

 

Чистые доходы от переоценки иностранной валюты

ЧДпер

 

 

 

 

 

Доходы от участия в капитале других юридических лиц

Дцб3

 

 

 

 

 

Чистые комиссионные доходы

ЧДк

 

 

 

 

 

Комиссионные доходы

Дк

 

 

 

 

 

Комиссионные расходы

Рк

 

 

 

 

 

Чистые доходы от изменения объемов резервов на возможные потери

ЧДрвп

 

 

 

 

 

Прочие операционные доходы

Дпро

 

 

 

 

 

Справочно: чистые доходы от разовых операций

ЧДраз

 

 

 

 

 

ЧИСТЫЕ ДОХОДЫ (РАСХОДЫ)

ЧД

 

 

 

 

 

Операционные расходы

ОР

 

 

 

 

 

Финансовый результат (балансовый)

 

 

 

 

 

Начисленные (уплаченные) налоги

Н

 

 

 

 

 

Прибыль (убыток) после налогообложения

ПР

 

 

 

 

 

Справочно:

финансовый результат, используемый в надзорных целях (ФР)

+ 6102 - 6101

 

 

 

 

 

в том числе:

 

 

 

 

 

 

величина отрицательной переоценки ценных бумаг, текущая (справедливая) стоимость которых определена кредитной организацией при отсутствии средневзвешенной цены, раскрываемой организатором торговли на рынке ценных бумаг

6102

 

 

 

 

 

величина положительной переоценки ценных бумаг, текущая (справедливая) стоимость которых определена кредитной организацией при отсутствии средневзвешенной цены, раскрываемой организатором торговли на рынке ценных бумаг

6101

 

 

 

 

 

в %% к ЧД

ЧИСТЫЕ ДОХОДЫ (РАСХОДЫ)

ЧД

100

100

 

100

100

ЧИСТЫЕ ПРОЦЕНТНЫЕ ДОХОДЫ

ЧДп

 

 

 

 

 

Изменение резерва на возможные потери по ссудам, средствам, размещенным на корсчетах

ЧДрвпс

 

 

 

 

 

Изменение резерва на возможные потери по начисленным процентным доходам

ЧДрвпп

 

 

 

 

 

Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа) после создания РВП

ЧДпч

 

 

 

 

 

ЧИСТЫЕ НЕПРОЦЕНТНЫЕ ДОХОДЫ

ЧДн

 

 

 

 

 

Чистые доходы от операций с финансовыми активами, в т.ч.

Чдфа

 

 

 

 

 

Чистые доходы от операций с ценными бумагами

ЧДцб

 

 

 

 

 

Чистые доходы от операций с иностранной валютой

ЧДвал

 

 

 

 

 

Чистые доходы от переоценки иностранной валюты

ЧДпер

 

 

 

 

 

Доходы от участия в капитале других юридических лиц

Дцб3

 

 

 

 

 

Чистые комиссионные доходы

ЧДк

 

 

 

 

 

Чистые доходы от изменения объемов на возможные потери

ЧДрвп

 

 

 

 

 

Прочие операционные доходы

Дпро

 

 

 

 

 

Чистые доходы от разовых операций

ЧДраз

 

 

 

 

 

 

______________________________

* Таблица в приведенном виде действует с 01.01.2012

 

Таблица 2.1.1. Сравнительный анализ показателей отчета о прибылях и убытках*

 

Наименование показателя

Условное обозначение или формула расчета

Прирост на 1 апреля

...

Прирост на 1 января

за I квартал

к 1 января**

за IV квартал

к 1 января**

тыс. руб.

%

тыс. руб.

%

тыс. руб.

%

тыс. руб.

%

тыс. руб. / %% годовых

ЧИСТЫЕ ПРОЦЕНТНЫЕ ДОХОДЫ

ЧДп

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Процентные доходы

Дп

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Процентные расходы

Рп

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Изменение резерва на возможные потери по ссудам, средствам, размещенным на корсчетах

ЧДрвпс

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Изменение резерва на возможные потери по начисленным процентным доходам

ЧДрвпп

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ЧИСТЫЕ ПРОЦЕНТНЫЕ ДОХОДЫ (отрицательная процентная маржа) ПОСЛЕ СОЗДАНИЯ РВП

ЧДпч

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ЧИСТЫЕ НЕПРОЦЕНТНЫЕ ДОХОДЫ

ЧДн

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Чистые доходы от операций с финансовыми активами, в т.ч.

Чдфа

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Чистые доходы от операций с ценными бумагами

ЧДцб

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Чистые доходы от операций с иностранной валютой

ЧДвал

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Чистые доходы от переоценки иностранной валюты

ЧДпер

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Доходы от участия в капитале других юридических лиц

Дцб3

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Чистые комиссионные доходы

ЧДк

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Комиссионные доходы

Дк

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Комиссионные расходы

Рк

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Чистые доходы от изменения объемов резервов на возможные потери

ЧДрвп

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Прочие операционные доходы

Дпро

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ЧИСТЫЕ ДОХОДЫ (РАСХОДЫ)

ЧД

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Операционные расходы, в т.ч.

ОР

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Финансовый результат (балансовый)

ФРбал

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

______________________________

* Таблица в приведенном виде действует с 01.01.2012

** Показатели приводятся в годовой оценке

 

Таблица 2.2. Структура процентных доходов*

 

Наименование показателя

Условное обозначение или формула расчета

Дата 1

...

Дата N

в абсол. измер.

в год. оценке

в абсол. измер.

в год. оценке

тыс. руб.

ПРОЦЕНТНЫЕ ДОХОДЫ

Дп

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Процентные доходы от размещения средств в кредитных организациях, всего

Дпбк

 

 

 

 

 

в том числе:

 

 

 

 

 

 

процентные доходы от размещения средств в кредитных организациях

Дпбк4

 

 

 

 

 

процентные доходы по денежным средствам на счетах

Дпбк5

 

 

 

 

 

Процентные доходы от ссуд, предоставленных клиентам, не являющимся кредитными организациями

Дпкл

 

 

 

 

 

в том числе:

 

 

 

 

 

 

доходы от восстановления сумм резервов на возможные потери, сформированных под требования по получению процентных доходов

Дпкл6

 

 

 

 

 

Процентные доходы от оказания услуг по финансовой аренде (лизингу)

Длиз

 

 

 

 

 

Процентные доходы от вложений в ценные бумаги

Дпоб

 

 

 

 

 

в том числе:

 

 

 

 

 

 

доходы от восстановления сумм резервов на возможные потери, сформированных под требования по получению процентных доходов по вложениям в ценные бумаги

Дпоб5

 

 

 

 

 

Структура (в %% к итогу)

ПРОЦЕНТНЫЕ ДОХОДЫ

Дп

100

100

 

100

100

 

 

 

 

 

 

 

Процентные доходы от размещения средств в кредитных организациях, всего

Дпбк

 

 

 

 

 

в том числе:

 

 

 

 

 

 

процентные доходы от размещения средств в кредитных организациях

Дпбк4

 

 

 

 

 

процентные доходы по денежным средствам на счетах

Дпбк5

 

 

 

 

 

Процентные доходы от ссуд, предоставленных клиентам, не являющимся кредитными организациями

Дпкл

 

 

 

 

 

в том числе:

 

 

 

 

 

 

доходы от восстановления сумм резервов на возможные потери, сформированных под требования по получению процентных доходов

Дпкл6

 

 

 

 

 

Процентные доходы от оказания услуг по финансовой аренде (лизингу)

Длиз

 

 

 

 

 

Процентные доходы от вложений в ценные бумаги

Дпоб

 

 

 

 

 

в том числе:

 

 

 

 

 

 

доходы от восстановления сумм резервов на возможные потери, сформированных под требования по получению процентных доходов по вложениям в ценные бумаги

Дпоб5

 

 

 

 

 

 

______________________________

* Таблица в приведенном виде действует с 01.01.2010

 

Таблица 2.3. Структура процентных расходов*

 

Наименование показателя

Условное обозначение или формула расчета

Дата 1

...

Дата N

в абсол. измер.

в год. оценке

в абсол. измер.

в год. оценке

тыс. руб.

ПРОЦЕНТНЫЕ РАСХОДЫ

Рп

 

 

 

 

 

Процентные расходы по привлеченным средствам кредитных организаций

Рпбк

 

 

 

 

 

в том числе:

 

 

 

 

 

 

процентные расходы по привлеченным средствам кредитных организаций

Рпбк3

 

 

 

 

 

процентные расходы по счетам банков-корреспондентов

Рпбк4

 

 

 

 

 

Процентные расходы по привлеченным средствам клиентов, не являющихся кредитными организациями

Рпкл

 

 

 

 

 

в том числе:

 

 

 

 

 

 

процентные расходы по привлеченным средствам бюджетов всех уровней и внебюджетных фондов

Рпб

 

 

 

 

 

процентные расходы по денежным средствам на счетах других юридических лиц

Рпсч

 

 

 

 

 

процентные расходы по кредитам, депозитам и прочим размещенным средствам юридических лиц (не кредитных организаций)

Рпп

 

 

 

 

 

процентные расходы по денежным средствам населения

Рпн

 

 

 

 

 

расходы по отчислениям в резервы на возможные потери, сформированные под требования по получению процентных доходов

Рпкл3

 

 

 

 

 

Процентные расходы по выпущенным долговым обязательствам

Рпдо

 

 

 

 

 

в том числе:

 

 

 

 

 

 

расходы по отчислениям в резервы на возможные потери, сформированные под требования по получению процентных доходов по вложениям в ценные бумаги

Рпдо4

 

 

 

 

 

Структура (в %% к итогу)

ПРОЦЕНТНЫЕ РАСХОДЫ

Рп

100

100

 

100

100

Процентные расходы по привлеченным средствам кредитных организаций

Рпбк

 

 

 

 

в том числе:

 

 

 

 

 

 

процентные расходы по привлеченным средствам кредитных организаций

Рпбк3

 

 

 

 

 

процентные расходы по счетам банков-корреспондентов

Рпбк4

 

 

 

 

 

Процентные расходы по привлеченным средствам клиентов, не являющихся кредитными организациями

Рпкл

 

 

 

 

 

в том числе:

 

 

 

 

 

 

процентные расходы по привлеченным средствам бюджетов всех уровней и внебюджетных фондов

Рпб

 

 

 

 

 

процентные расходы по денежным средствам на счетах других юридических лиц

Рпсч

 

 

 

 

 

процентные расходы по кредитам, депозитам и прочим размещенным средствам юридических лиц (не кредитных организаций)

Рпп

 

 

 

 

 

процентные расходы по денежным средствам населения

Рпн

 

 

 

 

 

расходы по отчислениям в резервы на возможные потери, сформированные под требования по получению процентных доходов

Рпкл3

 

 

 

 

 

Процентные расходы по выпущенным долговым обязательствам

Рпдо

 

 

 

 

 

в том числе:

 

 

 

 

 

 

расходы по отчислениям в резервы на возможные потери, сформированные под требования по получению процентных доходов по вложениям в ценные бумаги

Рпдо4

 

 

 

 

 

 

______________________________

* Таблица в приведенном виде действует с 01.01.2010

 

Таблица 2.3.1. Анализ уровня расходов кредитной организации*

 

Наименование показателя

Условное обозначение или формула расчета

Дата 1

Дата 2

...

Дата N

тыс. руб.

Привлеченные средства

ПС

 

 

 

 

Средства бюджетов, Минфина, субъектов РФ и органов местного самоуправления

ПСб

 

 

 

 

Средства на счетах банков-корреспондентов

ПСбк

 

 

 

 

Средства на счетах юр. лиц (некредитных организаций)

ПСсч

 

 

 

 

Кредиты, депозиты и прочие привлеченные средства юридических лиц

ПСпп

 

 

 

 

Выпущенные долговые обязательства

ПСдо

 

 

 

 

Средства населения

ПСн

 

 

 

 

тыс. руб.

Процентные расходы

Рп

 

 

 

 

Процентные расходы по привлеченным средствам бюджетов всех уровней и внебюджетных фондов

Рпб

 

 

 

 

Процентные расходы по привлеченным средствам кредитных организаций

Рпбк

 

 

 

 

Процентные расходы по денежным средствам на счетах других юридических лиц

Рпсч

 

 

 

 

Процентные расходы по кредитам, депозитам и прочим размещенным средствам юридических лиц (некредитных организаций)

Рпп

 

 

 

 

Процентные расходы по выпущенным долговым обязательствам

Рпдо

 

 

 

 

Процентные расходы по денежным средствам населения

Рпн

 

 

 

 

Расходы по отчислениям в резервы на возможные потери, сформированные под требования по получению процентных

Рпкл3

 

 

 

 

%% годовых

Уровни расходов по видам привлеченных средств

Стоимость привлеченных средств

Ср

 

 

 

 

Уровень расходов по средствам бюджетов всех уровней и внебюджетным средствам

Урб

 

 

 

 

Уровень расходов по привлеченным средствам кредитных организаций

Урбк

 

 

 

 

Уровень расходов по средствам на счетах других клиентов - юридических лиц

Урсч

 

 

 

 

Уровень расходов по кредитам, депозитам и прочим привлеченным средствам юридических лиц

Урпп

 

 

 

 

Уровень расходов по собственным долговым инструментам

Урдо

 

 

 

 

Уровень расходов по средствам населения

Урн

 

 

 

 

 

______________________________

* Таблица в приведенном виде действует с 01.01.2010

 

Таблица 2.3.2. Сравнительный анализ показателей уровня расходов кредитной организации

 

Наименование показателя

Условное обозначение или формула расчета

Дата 1

Дата 2

...

Дата N

%% годовых

Стоимость привлеченных средств

Ср

 

 

 

 

По группе однородных банков

 

 

 

 

 

Уровень расходов по средствам бюджетов всех уровней и внебюджетным средствам

Урб

 

 

 

 

По группе однородных банков

 

 

 

 

 

Уровень расходов по привлеченным средствам кредитных организаций

Урбк

 

 

 

 

По группе однородных банков

 

 

 

 

 

Уровень расходов по средствам на счетах других клиентов банка - юридических лиц

Урсч

 

 

 

 

По группе однородных банков

 

 

 

 

 

Уровень расходов по кредитам, депозитам и прочим привлеченным средствам юридических лиц

Урпп

 

 

 

 

По группе однородных банков

 

 

 

 

 

Уровень расходов по собственным долговым инструментам

Урдо

 

 

 

 

По группе однородных банков

 

 

 

 

 

Уровень расходов по средствам населения

Урн

 

 

 

 

По группе однородных банков

 

 

 

 

 

 

Таблица 2.4. Структура непроцентных доходов и расходов*

 

Наименование показателя

Условное обозначение или формула расчета

Дата 1

...

Дата N

в абсол. измер.

в год. оценке

в абсол. измер.

в год. оценке

тыс. руб.

ЧИСТЫЕ НЕПРОЦЕНТНЫЕ ДОХОДЫ

ЧДн

 

 

 

 

 

Чистые доходы от операций с финансовыми активами, в т.ч.

Чдфа

 

 

 

 

 

Чистые доходы от операций с ценными бумагами

ЧДцб

 

 

 

 

 

Доходы от операций с ценными бумагами

Дцб

 

 

 

 

 

Расходы от операций с ценными бумагами

Рцб

 

 

 

 

 

Чистые доходы от операций с иностранной валютой

ЧДвал

 

 

 

 

 

Доходы от операций с иностранной валютой

Двал

 

 

 

 

 

Расходы от операций с иностранной валютой

Рвал

 

 

 

 

 

Чистые доходы от переоценки иностранной валюты

ЧДпер

 

 

 

 

 

Доходы от переоценки иностранной валюты

Дпер

 

 

 

 

 

Расходы от переоценки иностранной валюты

Рпер

 

 

 

 

 

Доходы от участия в капитале других юридических лиц

Дцб3

 

 

 

 

 

Чистые комиссионные доходы

ЧДк

 

 

 

 

 

Комиссионные доходы

Дк

 

 

 

 

 

Комиссионные расходы

Рк

 

 

 

 

 

Чистые доходы от разовых операций

ЧДраз

 

 

 

 

 

Доходы от разовых операций

Драз

 

 

 

 

 

Расходы от разовых операций

Рраз

 

 

 

 

 

Чистые доходы от изменения объемов резервов на возможные потери

ЧДрвп

 

 

 

 

 

Доходы от восстановления резервов на возможные потери (кроме резервов под проценты по ссудам)

Дрвп

 

 

 

 

 

в том числе:

 

 

 

 

 

 

доходы от восстановления РВП по ценным бумагам, имеющимся в наличии для продажи

Дрвп1

 

 

 

 

 

доходы от восстановления РВП по ценным бумагам, удерживаемым до погашения

Дрвп2

 

 

 

 

 

доходы от восстановления РВП по прочим потерям

Дрвп3

 

 

 

 

 

Расходы по созданию резервов на возможные потери (кроме резервов под проценты по ссудам)

Ррвп

 

 

 

 

 

в том числе:

 

 

 

 

 

 

расходы по созданию РВП по ценным бумагам, имеющимся в наличии для продажи

Ррвп1

 

 

 

 

 

расходы по созданию РВП по ценным бумагам, удерживаемым до погашения

Ррвп2

 

 

 

 

 

расходы по созданию РВП по прочим потерям

Ррвп3

 

 

 

 

 

Прочие операционные доходы

Дпро

 

 

 

 

 

Доходы от прочих операций

Дпр

 

 

 

 

 

Расходы от прочих операций

Рпр

 

 

 

 

 

Чистые доходы от операций по доверительному управлению

Чдду

 

 

 

 

 

Доходы от операций по доверительному управлению имуществом

Дду

 

 

 

 

 

Расходы по операциям доверительного управления имуществом

Рду

 

 

 

 

 

Чистые доходы от операций с драгоценными металлами

ЧДдм

 

 

 

 

 

Доходы от операций с драгоценными металлами

Ддм

 

 

 

 

 

Расходы от операций с драгоценными металлами

Рдм

 

 

 

 

 

Структура (в %% к итогу)

ЧИСТЫЕ НЕПРОЦЕНТНЫЕ ДОХОДЫ

ЧДн

100

100

100

100

100

Чистые доходы от операций с финансовыми активами, в т.ч.

Чдфа

 

 

 

 

 

Чистые доходы от операций с ценными бумагами

ЧДцб

 

 

 

 

 

Чистые доходы от операций с иностранной валютой

ЧДвал

 

 

 

 

 

Чистые доходы от переоценки иностранной валюты

ЧДпер

 

 

 

 

 

Доходы от участия в капитале других юридических лиц

Дцб3

 

 

 

 

 

Чистые комиссионные доходы

ЧДк

 

 

 

 

 

Чистые доходы от разовых операций

ЧДраз

 

 

 

 

 

Чистые доходы от изменения объемов резервов на возможные потери

ЧДрвп

 

 

 

 

 

Прочие операционные доходы

Дпро

 

 

 

 

 

Чистые доходы от операций по доверительному управлению

Чдду

 

 

 

 

 

Чистые доходы от операций с драгоценными металлами

ЧДдм

 

 

 

 

 

 

______________________________

* Таблица в приведенном виде действует с 01.01.2012

 

Таблица 2.4.1. Структура чистых непроцентных доходов*

 

Наименование показателя

Условное обозначение или формула расчета

Дата 1

...

Дата N

в абсол. измер.

в год. оценке

в абсол. измер.

в год. оценке

тыс. руб.

ЧИСТЫЕ НЕПРОЦЕНТНЫЕ ДОХОДЫ

ЧДн

 

 

 

 

 

Чистые доходы от операций с финансовыми активами, в т.ч.

ЧДфа

 

 

 

 

 

Чистые доходы от операций с ценными бумагами

ЧДцб

 

 

 

 

 

Чистые доходы от операций с приобретенными ценными бумагами

Дцб1 - Рцб1

 

 

 

 

 

Чистые доходы от применения встроенных производных инструментов

Дцб2 - Рцб2

 

 

 

 

 

Чистые доходы от переоценки ценных бумаг

Дцб7 - Рцб7

 

 

 

 

 

Справочно:

 

 

 

 

 

 

величина отрицательной переоценки ценных бумаг, текущая (справедливая) стоимость которых определена кредитной организацией при отсутствии средневзвешенной цены, раскрываемой организатором торговли на рынке ценных бумаг

6102

 

 

 

 

 

величина положительной переоценки ценных бумаг, текущая (справедливая) стоимость которых определена кредитной организацией при отсутствии средневзвешенной цены, раскрываемой организатором торговли на рынке ценных бумаг

6101

 

 

 

 

 

Чистые доходы от операций с финансовыми активами, оцениваемыми по справедливой стоимости

Чдфаспр

 

 

 

 

 

Чистые доходы от операций с ценными бумагами в разбивке по категориям:

ЧДцб

 

 

 

 

 

оцениваемыми по справедливой стоимости

ЧДцбспр

 

 

 

 

 

имеющимися в наличии для продажи

ЧДцбпр

 

 

 

 

 

удерживаемыми до погашения

ЧДцбпгш

 

 

 

 

 

Чистые доходы от операций с иностранной валютой

ЧДвал

 

 

 

 

 

Чистые доходы от операций с иностранной валютой (не включая операции с производными финансовыми инструментами с иностранной валютой)

Двал1 - Рвал1

 

 

 

 

 

Чистые доходы от изменения валютного курса по операциям со встроенными производными инструментами

Двал2 - Рвал2

 

 

 

 

 

Чистые доходы от переоценки иностранной валюты

ЧДпер

 

 

 

 

 

Чистые комиссионные доходы

ЧДк

 

 

 

 

 

Комиссионные доходы

Дк

 

 

 

 

 

Комиссионные расходы

Рк

 

 

 

 

 

Структура (в %% к итогу)

ЧИСТЫЕ НЕПРОЦЕНТНЫЕ ДОХОДЫ

ЧДн

100

100

 

100

100

Чистые доходы от операций с финансовыми активами, в т.ч.

Чдфа

 

 

 

 

 

Чистые доходы от операций с ценными бумагами

ЧДцб

 

 

 

 

 

Чистые доходы от операций с приобретенными ценными бумагами

Дцб1 - Рцб1

 

 

 

 

 

Чистые доходы от применения встроенных производных инструментов

Дцб2 - Рцб2

 

 

 

 

 

Чистые доходы от переоценки ценных бумаг

Дцб7 - Рцб7

 

 

 

 

 

Чистые доходы от операций с ценными бумагами в разбивке по категориям:

 

 

 

 

 

 

оцениваемыми по справедливой стоимости

ЧДцбспр

 

 

 

 

 

имеющимися в наличии для продажи

ЧДцбпр

 

 

 

 

 

удерживаемыми до погашения

ЧДцбпгш

 

 

 

 

 

Чистые доходы от операций с иностранной валютой

ЧДвал

 

 

 

 

 

Чистые доходы от операций с иностранной валютой (не включая операции с производными финансовыми инструментами с иностранной валютой)

Двал1 - Рвал1

 

 

 

 

 

Чистые доходы от изменения валютного курса по операциям со встроенными производными инструментами

Двал2 - Рвал2

 

 

 

 

 

Чистые доходы от переоценки иностранной валюты

ЧДпер

 

 

 

 

 

Чистые комиссионные доходы

ЧДк

 

 

 

 

 

Комиссионные доходы

Дк

 

 

 

 

 

Комиссионные расходы

Рк

 

 

 

 

 

 

______________________________

* Таблица в приведенном виде действует с 01.01.2012

 

Таблица 2.5. Прочие доходы и расходы*

 

Наименование показателя

Условное обозначение или формула расчета

Дата 1

...

Дата N

в абсол. измер.

в год. оценке

в абсол. измер.

в год. оценке

тыс. руб.

ДОХОДЫ ОТ ПРОЧИХ ОПЕРАЦИИ

Дпр

 

 

 

 

 

Доходы от операций по доверительному управлению имуществом

Дду

 

 

 

 

 

Доходы от оказания информационных и консультационных услуг

Дпр4

 

 

 

 

 

Доходы от операций с выпущенными ценными бумагами

Дпр5

 

 

 

 

 

Доходы от сдачи имущества в аренду

Дпр6

 

 

 

 

 

Доходы от применения встроенных производных инструментов

Дпр7

 

 

 

 

 

Другие доходы

Ддр

 

 

 

 

 

 

РАСХОДЫ ОТ ПРОЧИХ ОПЕРАЦИЙ