Методические рекомендации по проверке правильности расчета кредитными организациями размера рыночного риска (направлены письмом Банка России от 15 июня 2006 г. N 85-Т)

Разъясняется порядок проверки правильности расчета кредитными организациями размера рыночного риска. Под рыночным риском понимается риск возникновения у кредитной организации убытков вследствие неблагоприятного изменения рыночной стоимости финансовых инструментов торгового портфеля и производных финансовых инструментов кредитной организации, а также курсов иностранных валют и (или) драгоценных металлов.

Проверка правильности расчета размера рыночного риска проводится уполномоченными представителями Банка России и включает в себя проверку соответствия внутренних документов кредитной организации, определяющих порядок расчета размера рыночного риска, требованиям законодательных, нормативных и иных правовых актов, оценки соблюдения порядка расчета совокупного размера рыночного риска для включения в расчет показателя достаточности собственных средств (капитала) (норматив H1), правильности формирования торгового портфеля ценных бумаг, а также проверку достоверности учета по операциям с финансовыми инструментами торгового портфеля и оценки правильности расчета размера рыночного риска, включающего процентный риск, фондовый риск, валютный риск.

Методические рекомендации по проверке правильности расчета кредитными организациями размера рыночного риска (направлены письмом Банка России от 15 июня 2006 г. N 85-Т)


Текст Методических рекомендаций официально опубликован не был


Текст документа на сайте мог устареть

Вы можете заказать актуальную редакцию полного документа и получить его прямо сейчас.

Или получите полный доступ к системе ГАРАНТ бесплатно на 3 дня


Получить доступ к системе ГАРАНТ

(1 документ в сутки бесплатно)

(До 55 млн документов бесплатно на 3 дня)


Чтобы приобрести систему ГАРАНТ, оставьте заявку и мы подберем для Вас индивидуальное решение