Письмо Банка России от 7 февраля 2007 г. N 11-Т "О перечне вопросов для проведения кредитными организациями оценки состояния корпоративного управления"

Письмо Банка России от 7 февраля 2007 г. N 11-Т
"О перечне вопросов для проведения кредитными организациями оценки состояния корпоративного управления"

 

Состояние корпоративного управления*(1) оказывает существенное влияние на финансовую устойчивость и эффективность деятельности кредитной организации.

Важным инструментом контроля за состоянием корпоративного управления является проведение кредитной организацией оценки состояния корпоративного управления.

Настоящим письмом Банк России доводит до сведения примерный перечень вопросов (приложение 1), которые могут быть использованы кредитными организациями для проведения оценки состояния корпоративного управления.

Оценку состояния корпоративного управления кредитным организациям рекомендуется проводить не реже одного раза в год советом директоров (наблюдательным советом) по следующим направлениям:

- распределение полномочий между органами управления;

- организация деятельности совета директоров (наблюдательного совета), включая взаимодействие с исполнительными органами;

- утверждение стратегии развития деятельности кредитной организации и контроль за ее реализацией;

- координация управления банковскими рисками;

- предотвращение конфликта интересов участников (акционеров), членов совета директоров (наблюдательного совета) и исполнительных органов кредитной организации, ее служащих, кредиторов, вкладчиков и иных клиентов;

- отношения с аффилированными лицами;

- определение правил и процедур, обеспечивающих соблюдение принципов профессиональной этики;

- координация раскрытия информации о кредитной организации;

- мониторинг системы внутреннего контроля.

Целесообразно, чтобы члены совета директоров (наблюдательного совета) кредитной организации, ответственные за сбор, обобщение и предварительный анализ информации, имели право в случае необходимости привлекать независимых экспертов.

Рекомендации по оформлению результатов оценки состояния корпоративного управления приведены в приложении 2 к Примерному перечню вопросов для проведения кредитными организациями оценки состояния корпоративного управления.

Совету директоров (наблюдательному совету) рекомендуется рассматривать ход выполнения мероприятий по устранению выявленных в ходе оценки состояния корпоративного управления недостатков не реже одного раза в квартал.

В рамках осуществления надзорных функций территориальным учреждениям Банка России рекомендуется при оценке деятельности кредитной организации запрашивать у нее результаты проведения оценки состояния корпоративного управления, сопоставлять их с результатами собственной оценки, мнением аудиторской организации и учитывать полученную информацию в текущей деятельности по банковскому надзору при выявлении ситуаций, угрожающих интересам кредиторов и вкладчиков кредитной организации, а также стабильности банковской системы Российской Федерации.

Доведите настоящее письмо Банка России до сведения кредитных организаций.

Приложение: на 23 листах.

 

Первый заместитель
Председателя Центрального
Банка РФ

Г.Г. Меликьян

 

 

До сведения кредитных организаций доводится примерный перечень вопросов, которые могут быть использованы кредитными организациями для проведения оценки состояния корпоративного управления.

Эффективность корпоративного управления в кредитных организациях является одним из важнейших условий обеспечения стабильности как самих кредитных организаций, так и банковской системы.

Под корпоративным управлением понимается общее руководство деятельностью кредитной организации, осуществляемое ее общим собранием участников (акционеров), советом директоров (наблюдательным советом) и включающее комплекс их отношений с единоличным исполнительным органом, коллегиальным исполнительным органом кредитной организации и иными заинтересованными лицам.

Оценку состояния корпоративного управления кредитным организациям рекомендуется проводить не реже одного раза в год советом директоров (наблюдательным советом).

В числе рекомендуемых направлений проведения оценки определены: распределение полномочий между органами управления; организация деятельности совета директоров (наблюдательного совета), включая взаимодействие с исполнительными органами; утверждение стратегии развития деятельности кредитной организации и контроль за ее реализацией; координация управления банковскими рисками; предотвращение конфликта интересов участников (акционеров), членов совета директоров (наблюдательного совета) и исполнительных органов кредитной организации, ее служащих, кредиторов, вкладчиков и иных клиентов; отношения с аффилированными лицами; определение правил и процедур, обеспечивающих соблюдение принципов профессиональной этики; координация раскрытия информации о кредитной организации; мониторинг системы внутреннего контроля.

При необходимости рекомендуется привлекать независимых экспертов.

Рассматривать результаты выполнения мероприятий по устранению выявленных в ходе оценки недостатков рекомендовано не реже одного раза в квартал.

Результаты оценки могут быть использованы территориальным учреждениям Банка России при осуществлении надзорных функций и оценке деятельности кредитной организации.

Также приведены рекомендации по оформлению результатов оценки состояния корпоративного управления.

ЦБР рекомендует кредитным организациям оценивать состояние корпоративного управления


Письмо Банка России от 7 февраля 2007 г. N 11-Т "О перечне вопросов для проведения кредитными организациями оценки состояния корпоративного управления"


Текст письма опубликован в "Вестнике Банка России" от 14 февраля 2007 г. N 7


Откройте актуальную версию документа прямо сейчас или получите полный доступ к системе ГАРАНТ на 3 дня бесплатно!

Получить доступ к системе ГАРАНТ

Если вы являетесь пользователем интернет-версии системы ГАРАНТ, вы можете открыть этот документ прямо сейчас или запросить по Горячей линии в системе.