Методические рекомендации по проверке операций кредитных организаций (их филиалов) с драгоценными металлами (направлены письмом ЦБР от 14 декабря 2006 г. N 157-Т)


Подготовленные Банком России Методические рекомендации разъясняют порядок проведения проверки операций кредитных организаций (их филиалов) с драгоценными металлами, организации внутреннего контроля в кредитной организации и управления банковскими рисками при осуществлении кредитными организациями указанных операций, а также достоверности учета (отчетности) кредитных организаций (их филиалов) при осуществлении операций с драгоценными металлами.

Проверка операций кредитных организаций с драгоценными металлами проводится уполномоченными представителями Банка России. Проверке подлежат операции кредитных организаций (их филиалов) с золотом, серебром, платиной и палладием, предусмотренные лицензиями Банка России на привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов. Проведение уполномоченными представителями Банка России проверки условий хранения и учета драгоценных металлов в физической форме не предусмотрено.

Определены цели проверки операций кредитных организаций с драгоценными металлами, даны рекомендации по подготовке и проведению проверки конкретных операций с драгоценными металлами, разъяснен порядок оформления результатов проверки.

Обращается внимание, что порядок проверки операций кредитных организаций с драгоценными металлами может иметь особенности, определяемые масштабами деятельности кредитных организаций и видами операций с драгоценными металлами, характером принимаемых ими банковских рисков, организационной структурой кредитных организаций, а также перечнем вопросов, подлежащих проверке, включенных в задания на проведение проверок кредитных организаций.

Приведены примерные перечни операций кредитных организаций с драгоценными металлами, документов (информации) кредитной организации, запрашиваемых при проведении проверки, и вопросов по проверке организации управления при осуществлении кредитной организацией операций с драгоценными металлами. Также дан перечень нормативных правовых актов РФ, рекомендуемых к использованию при проведении проверки.

Методические рекомендации по проверке операций кредитных организаций (их филиалов) с драгоценными металлами (направлены письмом ЦБР от 14 декабря 2006 г. N 157-Т)


Текст Методических рекомендаций официально опубликован не был


Откройте актуальную версию документа прямо сейчас или получите полный доступ к системе ГАРАНТ на 3 дня бесплатно!

Получить доступ к системе ГАРАНТ

Если вы являетесь пользователем интернет-версии системы ГАРАНТ, вы можете открыть этот документ прямо сейчас или запросить по Горячей линии в системе.