Рекомендации по проверке работы кредитной организации по направлению в уполномоченный орган сведений по операциям с денежными средствами в наличной форме, подлежащим обязательному контролю

Глава 4. Рекомендации по проверке работы кредитной организации по направлению в уполномоченный орган сведений по операциям с денежными средствами в наличной форме, подлежащим обязательному контролю

 

4.1. Для проверки соблюдения кредитной организацией порядка и своевременности направления в уполномоченный орган сведений по операциям с денежными средствами в наличной форме, подлежащим обязательному контролю, у кредитной организации рекомендуется запросить:

ОЭС за проверяемый период;

извещения в виде электронного сообщения (далее - ИЭС) территориального учреждения Банка России о принятии (непринятии) ОЭС;

ИЭС уполномоченного органа о принятии (непринятии) ОЭС.

4.2. В ходе проверки рекомендуется установить следующее:

по всем ли выявленным операциям с денежными средствами в наличной форме, подлежащим обязательному контролю, кредитной организацией сформированы и направлены ОЭС в уполномоченный орган;

по всем ли направленным ОЭС получены ИЭС, подтверждающие их принятие;

соответствуют ли сведения, указанные в ОЭС, данным первичных документов, содержащих сведения по операции с денежными средствами в наличной форме, подлежащей обязательному контролю, и документов, позволяющих идентифицировать клиента;

соблюдается ли кредитной организацией порядок формирования и заполнения ОЭС, установленный Положением Банка России N 207-П;

своевременно ли (не позднее 16 часов 00 минут по местному времени рабочего дня, следующего за днем совершения операций с денежными средствами в наличной форме, подлежащих обязательному контролю) представляются указанные ОЭС в уполномоченный орган (в том числе и по операциям, совершаемым филиалами кредитной организации, которые передают сведения об операциях через головной офис кредитной организации);

своевременно ли направляется повторный ОЭС в уполномоченный орган.

4.3. При проверке филиала кредитной организации, передающего сведения об операциях, предусмотренных Федеральным законом, в уполномоченный орган через головной офис кредитной организации (далее - филиал), рекомендуется проверить:

наличие документов, устанавливающих порядок передачи информации между филиалом и головным офисом кредитной организации и обеспечение ее конфиденциальности;

наличие документов, устанавливающих процедуру исправления ОЭС в случае их непринятия территориальным учреждением Банка России или уполномоченным органом;

соблюдение процедуры исправления ОЭС, установленной кредитной организацией, в случае их непринятия территориальным учреждением Банка России или уполномоченным органом;

наличие уведомлений кредитной организации о принятии (непринятии) уполномоченным органом сведений об операциях, представленных филиалом для включения в ОЭС (пункт 4.5 Положения Банк России N 207-П).

Откройте актуальную версию документа прямо сейчас или получите полный доступ к системе ГАРАНТ на 3 дня бесплатно!

Получить доступ к системе ГАРАНТ

Если вы являетесь пользователем интернет-версии системы ГАРАНТ, вы можете открыть этот документ прямо сейчас или запросить по Горячей линии в системе.