Рекомендации по оформлению акта проверки кредитной организации по выявлению, фиксированию и направлению в уполномоченный орган сведений по операциям с денежными средствами в наличной форме, подлежащих обязательному контролю

Глава 5. Рекомендации по оформлению акта проверки кредитной организации по выявлению, фиксированию и направлению в уполномоченный орган сведений по операциям с денежными средствами в наличной форме, подлежащих обязательному контролю

 

5.1. При отражении результатов проведенной проверки в акте проверки кредитной организации (в соответствующих разделах (подразделах) аналитической части акта проверки) рекомендуется приводить следующие сведения:

об основных документах (информации), представленных (непредставленных) кредитной организацией в течение срока проведения проверки;

о фактах (событиях) выявленных нарушений и недостатков в деятельности кредитной организации с указанием реквизитов (название, дата и номер), статей (пунктов) соответствующих нормативных правовых актов, требования которых нарушены;

об устранении кредитной организацией на дату завершения проверки выявленных в ее деятельности нарушений и недостатков, подтвержденные документами кредитной организации либо их копиями, которые должны быть прошиты, заверены подписями руководителя кредитной организации и главного бухгалтера кредитной организации, либо лиц, их замещающих, и оттиском печати кредитной организации;

о выявлении (невыявлении) службой внутреннего контроля кредитной организации нарушений, аналогичных выявленным в ходе проверки;

об исполнении (неисполнении, несвоевременном исполнении) кредитной организацией предписаний Банка России.

5.2. В случаях получения кредитной организацией ИЭС о непринятии территориальным учреждением Банка России или уполномоченным органом ОЭС рекомендуется отражать в акте проверки кредитной организации следующую информацию:

даты совершения операций с денежными средствами в наличной форме, подлежащих обязательному контролю, информация о которых содержится в указанных ОЭС;

даты направления ОЭС в уполномоченный орган;

даты получения ИЭС о принятии (непринятии) территориальным учреждением Банка России ОЭС;

даты получения ИЭС о принятии (непринятии) уполномоченным органом ОЭС;

даты направления в уполномоченный орган исправленных ОЭС;

даты получения ИЭС о принятии уполномоченным органом исправленных ОЭС.

5.3. Полученную в ходе проверки информацию о непредставлении (несвоевременном представлении) кредитной организацией в уполномоченный орган сведений по операциям с денежными средствами в наличной форме, подлежащим обязательному контролю, а также о непринятых уполномоченным органом ОЭС, содержащих сведения об указанных операциях, рекомендуется оформить в виде таблиц, приведенных в приложениях 3 и 4 к настоящим Методическим рекомендациям.

Откройте актуальную версию документа прямо сейчас или получите полный доступ к системе ГАРАНТ на 3 дня бесплатно!

Получить доступ к системе ГАРАНТ

Если вы являетесь пользователем интернет-версии системы ГАРАНТ, вы можете открыть этот документ прямо сейчас или запросить по Горячей линии в системе.