Письмо Ассоциации российских банков от 11 декабря 2007 г. N А-02/5-634 "О необходимости разработки типовых Правил внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ"

Письмо Ассоциации российских банков от 11 декабря 2007 г. N А-02/5-634
"О необходимости разработки типовых Правил внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ"

ГАРАНТ:

См. ответ, приведенный в письме Департамента финансового мониторинга и валютного контроля ЦБР от 26 декабря 2007 г. N 12-1-5/2956


Законодательство о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма существует в Российской Федерации уже более шести лет. В течение этого периода происходит постоянное ужесточение его требований, что приводит к необходимости оперативной разработки адекватных мер внутреннего контроля.

В соответствии со статьей 7 Федерального закона от 07.08.2001 N 115-ФЗ "О противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" (далее - Закон) все организации, осуществляющие внутренний контроль, обязаны разрабатывать у себя Правила внутреннего контроля - основной документ, в котором описаны меры внутреннего контроля.

Основанием для разработки Правил внутреннего контроля в кредитных организациях служат нормы Закона, Постановления Правительства Российской Федерации от 08.01.2003 N 6 "О порядке утверждения правил внутреннего контроля в организациях, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом" (далее - Постановление N 6), Письма Банка России от 13.07.2005 N 99-Т "О методических рекомендациях по разработке кредитными организациями правил внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" и др.

Из Постановления N 6 следует, что вновь созданная кредитная организация обязана в течение 1 месяца представить на согласование в надзорный орган Правила внутреннего контроля.

Для действующих кредитных организаций любое внесение изменений в законодательство или нормативные акты Банка России о ПОД /ФТ требует разработки и утверждения новой редакции Правил внутреннего контроля и согласования их в территориальном учреждении Банка России в течение пяти дней с даты их утверждения.

С учетом сложности механизма контроля и обширности знаний, требующихся для разработки и оперативной доработки Правил внутреннего контроля, представляется целесообразной разработка типовой формы Правил внутреннего контроля.

Ассоциация российских банков и члены Комитета АРБ по легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма выражают готовность разработать типовые Правила внутреннего контроля.

Кроме того, в случае выхода новых требований законодательства и соответственно необходимости отражения их в Правилах внутреннего контроля, инициативная группа, созданная в рамках Комитета АРБ по ПОД/ФТ из представителей подразделений финансового мониторинга ведущих российских банков, могла бы своевременно вносить изменения в типовой вариант Правил внутреннего контроля.

Просим Вас рассмотреть принципиальную возможность согласования Банком России разработанных Комитетом АРБ по ПОД/ФТ типовых Правил внутреннего контроля после доработки с учетом замечаний профильных департаментов Банка России.

Представляются возможными следующие варианты:

1) утверждение типовых Правил внутреннего контроля рекомендательным актом Банка России (в рамках пункта 2 статьи 7 Закона);

2) издание указания оперативного характера Банка России с рекомендацией для территориальных учреждений Банка России и кредитных организаций применять типовые Правила внутреннего контроля, разработанные Комитетом АРБ по ПОД/ФТ, в качестве минимально необходимого перечня требований, достаточного для согласования Правил внутреннего контроля (аналогичная модель отражена в Письме Банка России от 23.08.06 N 111-Т "О Меморандуме Комитета АРБ по вопросам противодействия легализации преступных доходов и финансированию терроризма");

3) издание внутреннего нормативного акта Банка России с рекомендацией для территориальных учреждений Банка России рассматривать Правила внутреннего контроля, разработанные на основе типовых Правил внутреннего контроля, разработанных Комитетом АРБ по ПОД/ФТ, как подлежащие согласованию без дополнительной доработки (сходным по тематике актом является указание Банка России N 120-ОД о порядке согласования правил внутреннего контроля).

4) иной вариант, приемлемый для Банка России и позволяющий обеспечить правовую определенность относительно требуемого содержания Правил внутреннего контроля для всех кредитных организаций, а также избежать множественности толкований актов Банка России со стороны различных территориальных учреждений Банка России.

При согласовании Банком России типовых Правил внутреннего контроля, разработанных Комитетом АРБ по ПОД/ФТ, будут получены следующие положительные результаты:

1) кредитные организации при разработке собственных Правил внутреннего контроля смогут использовать типовой вариант Правил внутреннего контроля в качестве основного содержания собственных Правил внутреннего контроля, включая в него дополнительные меры, которые возникают из-за специфики работы каждого конкретного банка;

2) появится четко определенный необходимый минимум требований в сфере внутреннего контроля, соответствующих действующему законодательству, что даст возможность кредитным организациям при согласовании с территориальным учреждением Банка России собственных Правил внутреннего контроля парировать необоснованные претензии к содержанию Правил внутреннего контроля, которые, к сожалению, до сих пор высказываются некоторыми исполнителями на местах;

3) в отсутствие нормативного правового акта, содержащего случаи, когда территориальные учреждения Банка России вправе отказывать в согласовании Правил внутреннего контроля, появится необходимый минимум требований, при наличии которых в тексте Правил внутреннего контроля не будет иметься оснований для отказа в их согласовании;

4) будет учтен позитивный российский и международный опыт (Республики Беларусь, Республики Киргизия), когда саморегулируемые организации разрабатывают подобные документы, а регулятор их утверждает или одобряет (например типовая форма Правил внутреннего контроля для профучастников фондового рынка была разработана НАУФОР и согласована с регулятором - Федеральной службой по финансовым рынкам).

Независимо от рассмотрения вопроса о порядке и целесообразности официального согласования типовых Правил внутреннего контроля, разработанных Комитетом АРБ по ПОД/ФТ, также просим Вас сообщить о возможности:

- участия в их разработке представителя Департамента финансового мониторинга и валютного контроля Банка России;

- официального информирования территориальных учреждений Банка России об использовании кредитными организациями типовых Правил внутреннего контроля, разработанных Ассоциацией российских банков, после их утверждения Комитетом АРБ по ПОД/ФТ, доведения их до сведения Банка России и публикации.


Президент Ассоциации

Г.А. Тосунян



Письмо Ассоциации российских банков от 11 декабря 2007 г. N А-02/5-634 "О необходимости разработки типовых Правил внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ"


Текст письма размещен на сайте Ассоциации российских банков в Internet (http://www.arb.ru)


Откройте нужный вам документ прямо сейчас или получите полный доступ к системе ГАРАНТ на 3 дня бесплатно!

Получить доступ к системе ГАРАНТ

Если вы являетесь пользователем интернет-версии системы ГАРАНТ, вы можете открыть этот документ прямо сейчас или запросить по Горячей линии в системе.