Письмо ЦБР от 3 сентября 2008 г. N 111-Т "О повышении эффективности работы по предотвращению сомнительных операций клиентов кредитных организаций"

Документ отсутствует в свободном доступе.
Вы можете заказать текст документа и получить его прямо сейчас.

Заказать

Чтобы приобрести систему ГАРАНТ, оставьте заявку и мы подберем для Вас индивидуальное решение

Если вы являетесь пользователем системы ГАРАНТ, то Вы можете открыть этот документ прямо сейчас, или запросить его через Горячую линию в системе.

В последнее время юридические лица - резиденты переводят большие объемы денежных средств на свои банковские счета за границей, зачастую - на счета в Казахстане, Молдове, Эстонии, Латвии, Кипре.

Эти переводы характеризуются следующим: месячный объем переводов более чем в 100 раз превышает размер уставного капитала юридического лица; в большинстве случаев операции по счетам юридических лиц в российских банках имеют транзитный характер; со счетов, используемых для переводов, налоги не уплачиваются либо вносятся в крайне незначительном размере.

Объем таких операций возрастает. Это позволяет предполагать, что они проводятся в целях уклонения от уплаты налогов, оплаты "серого" импорта, отмывания нелегальных доходов.

В связи с этим при выявлении подобных операций кредитным организациям следует запрашивать у юридических лиц - резидентов документы, подтверждающие источники поступления средств на счета, а также иные документы, подтверждающие права на реализуемые в РФ товары либо иные активы.

Если операция кажется подозрительной, о ней необходимо сообщить в Росфинмониторинг.

Территориальным учреждениям ЦБР также необходимо уделить особое внимание подобным операциям и тем кредитным организациям, в которых эти операции проводятся систематически и (или) в значительных объемах.


Письмо ЦБР от 3 сентября 2008 г. N 111-Т "О повышении эффективности работы по предотвращению сомнительных операций клиентов кредитных организаций"


Текст письма опубликован в "Вестнике Банка России" от 10 сентября 2008 г. N 48