Письмо ЦБР от 1 ноября 2008 г. N 137-Т "О повышении эффективности работы по предотвращению сомнительных операций"

Документ отсутствует в свободном доступе.
Вы можете заказать текст документа и получить его прямо сейчас.

Заказать

Чтобы приобрести систему ГАРАНТ, оставьте заявку и мы подберем для Вас индивидуальное решение

Если вы являетесь пользователем системы ГАРАНТ, то Вы можете открыть этот документ прямо сейчас, или запросить его через Горячую линию в системе.

Кредитным организациям даны некоторые рекомендации, связанные с оформлением паспортов внешнеэкономических сделок. Приведены отличительные особенности сомнительных операций между резидентом и нерезидентом.

Во-первых, о сомнительности сделки может свидетельствовать незначительный по сравнению с объемом платежей уставный капитал резидента. Во-вторых, операции по счетам таких резидентов в большинстве случаев носят транзитный характер и связаны с поступлением денежных средств от значительного числа других резидентов. В дальнейшем эти средства за несколько операционных дней в полном объеме перечисляются нерезидентам.

О недобросовестности сторон сделки может говорить и тот факт, что государство - место нахождения иностранной компании не совпадает с государством - местом нахождения обслуживающего ее иностранного банка. Сомнительным также может являться то, что со счетов, используемых для переводов денежных средств в пользу нерезидентов, налоги не платятся или платятся в незначительных размерах.

Разъяснен порядок направления кредитными организациями запросов в ФТС России о проверке достоверности сведений таможенной декларации, представляемой резидентами в качестве подтверждающего документа по внешнеторговому договору (контракту). Приведены обязательные реквизиты такого запроса. В случае отрицательного заключения ФТС России кредитная организация должна сообщить об этом в Росфинмониторинг.


Письмо ЦБР от 1 ноября 2008 г. N 137-Т "О повышении эффективности работы по предотвращению сомнительных операций"


Текст письма опубликован в "Вестнике Банка России" от 7 ноября 2008 г. N 63