Письмо Ассоциации российских банков от 24 декабря 2008 г. N А-02/5-727 "О перечне счетов второго порядка, операции по которым подлежат обязательному контролю"

Письмо Ассоциации российских банков от 24 декабря 2008 г. N А-02/5-727
"О перечне счетов второго порядка, операции по которым подлежат обязательному контролю"

ГАРАНТ:

См. ответ, приведенный в письме ЦБР от 12 января 2009 г. N 12-1-5/8


В соответствии с абзацем 5 подпункта 3 пункта 1 статьи 6 Федерального закона N 115-ФЗ от 7 августа 2001 г. "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" (далее - Закон N 115-ФЗ) операции по банковским счетам (вкладам), совершаемые на сумму, равную или превышающую 600 000 рублей (либо эквивалентную сумму в иностранной валюте), по признаку "зачисление денежных средств на счет (вклад) или списание денежных средств со счета (вклада) юридического лица, период деятельности которого не превышает трех месяцев со дня его регистрации, либо зачисление денежных средств на счет (вклад) или списание денежных средств со счета (вклада) юридического лица в случае, если операции по указанному счету (вкладу) не производились с момента его открытия" подлежат обязательному контролю кредитными организациями.

С целью выявления кредитными организациями вышеуказанных операций Комитетом Ассоциации российских банков по вопросам противодействия легализации доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма (далее - Комитет по ПОД/ФТ) подготовлен перечень счетов 2 (второго) порядка согласно Плану счетов Центрального банка Российской Федерации (далее - План счетов), содержащемуся в Положении ЦБ РФ от 26 марта 2007 г. N 302-П "О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации", операции, по которым подлежат обязательному контролю по смыслу абзаца 5 подпункта 3 пункта 1 статьи 6 Закона N 115-ФЗ.

По мнению Комитета по ПОД/ФТ, к таким счетам относятся следующие счета:

20309, 20310, 20313, 20314, 30109-30114, 30116-30118, 30122, 30123, 30214, 30230, 30231, 31213-31221, 31501-31509, 31601-31609, 40106, 40302, 40306, 40309, 40401-40404, 40406, 40408, 40410, 40501-40505, 40601-40603, 40701-40703, 40802, 40804-40807, 40809, 40812-40815, 40818, 40819, 41001-41007, 41101-41107, 41201-41207, 41301-41307, 41401-41407, 41501-41507, 41601-41607, 41701-41707, 41801-41807, 41901-41907, 42001-42007, 42101-42107, 42201-42207, 42501-42507, 42701-42707, 42801-42807, 42901-42907, 43001-43007, 43101-43107, 43201-43207, 43301-43307, 43401-43407, 43501-43507, 43601-43607, 43701-43707, 43801-43807, 43901-43907, 44001-44007.

Во избежание ошибок и в целях определения единого подхода к выявлению и представлению сведений об операциях по зачислению денежных средств на счет (вклад) или списанию денежных средств со счета (вклада) юридического лица просим Вас высказать официальную точку зрения Банка России относительно корректности и полноты вышеуказанного перечня счетов 2 (второго) порядка по Плану счетов, необходимого для выявления операций, подлежащих обязательному контролю, со стороны кредитных организаций. В случае отсутствия в указанном перечне счетов, необходимых, по мнению Банка России, для выявления операций, подлежащих обязательному контролю, просим Вас указать недостающие счета для целей полноценного исполнения кредитными организациями требований Закона N 115-ФЗ.


С уважением,


Президент

Г.А. Тосунян



Письмо Ассоциации российских банков от 24 декабря 2008 г. N А-02/5-727 "О перечне счетов второго порядка, операции по которым подлежат обязательному контролю"


Текст письма размещен на сайте Ассоциации Российских Банков в Internet (http://www.arb.ru)


Текст документа на сайте мог устареть

Вы можете заказать актуальную редакцию полного документа и получить его прямо сейчас.

Или получите полный доступ к системе ГАРАНТ бесплатно на 3 дня


Получить доступ к системе ГАРАНТ

(1 документ в сутки бесплатно)

(До 55 млн документов бесплатно на 3 дня)


Чтобы приобрести систему ГАРАНТ, оставьте заявку и мы подберем для Вас индивидуальное решение

Если вы являетесь пользователем системы ГАРАНТ, то Вы можете открыть этот документ прямо сейчас, или запросить его через Горячую линию в системе.