Письмо Департамента финансового мониторинга и валютного контроля ЦБР от 12 января 2009 г. N 12-1-5/8 "О применении Федерального закона N 115-ФЗ"

Документ отсутствует в свободном доступе.
Вы можете заказать текст документа и получить его прямо сейчас.

Заказать

Чтобы приобрести систему ГАРАНТ, оставьте заявку и мы подберем для Вас индивидуальное решение

Если вы являетесь пользователем системы ГАРАНТ, то Вы можете открыть этот документ прямо сейчас, или запросить его через Горячую линию в системе.

По мнению ЦБР, одним из критериев отнесения операций по зачислению (списанию) денежных средств на счет/вклад (со счета/вклада) к операциям, подлежащим обязательному контролю, является их совершение по банковским счетам (вкладам) организации (т.е. счетам, открытым на основании договора банковского счета (вклада)).

Кроме того, Банк России полагает, что обязательному контролю подлежат не данные учета операций в балансе кредитной организации, а сами операции, совершенные по счетам, открытым на основании договора банковского счета (банковского вклада). При этом номера балансовых счетов, применяемых кредитными организациями для бухгалтерского учета тех или иных операций, не могут быть использованы в качестве основного критерия при решении вопроса об отнесении совершенных кредитной организацией операций к операциям, подлежащим обязательному контролю. При решении указанного вопроса, в первую очередь, следует руководствоваться характером и экономическим содержанием совершаемых операций, а также их размером и иными критериями, установленными законодательством о противодействии отмыванию преступных доходов.


Письмо Департамента финансового мониторинга и валютного контроля ЦБР от 12 января 2009 г. N 12-1-5/8 "О применении Федерального закона N 115-ФЗ"


Текст письма размещен на сайте Ассоциации российских банков в Internet (http://www.arb.ru)