Письмо ЦБР от 17 августа 2009 г. N 15-1-3-5/5061 "О рассмотрении предложений о внесении изменений в нормативные акты Банка России"

Департамент банковского регулирования и надзора Банка России (ДБРН) рассмотрел предложения о внесении изменений в нормативные акты Банка России, изложенные в обращении Ассоциации российских банков от 15.07.2009 N А-02/1Е-432, и сообщает следующее.

1. По предложениям о внесении изменений в Указание Банка России от 23 декабря 2008 года N 2156-У "Об особенностях оценки кредитного риска по выданным ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности" (далее - Указание N 2156-У).

1.1.-1.2. Действие Указания N 2156-У носит временный характер и его целью является создание дополнительных условий для продолжения кредитования банками предприятий и организаций реального сектора экономики в сложившейся кризисной ситуации при условии положительной оценки кредитной организацией перспектив восстановления заемщиком нормальной финансово - хозяйственной деятельности в обозримой перспективе.

В настоящее время вопрос о распространении действия указанного нормативного акта Банка России на более длительный период времени, чем это предусмотрено документом, а также о дальнейшем смягчении требований по оценке качества обслуживания долга заемщиками не рассматривается.

Вместе с тем, ДБРН полагает возможным, по ссудам, в отношении которых оценка качества обслуживания долга проводилась кредитной организацией с учетом подходов, изложенных в Указании N 2156-У, и срок действия которых превышает срок действия Указания N 2156-У, не ухудшать оценку качества обслуживания долга и после истечения срока действия данного Указания.

1.3. По вопросу дополнения Указания N 2156-У положением о возможности не ухудшать оценку качества обслуживания долга по ссудам, предоставленным кредитной организацией заемщикам и использованным указанными заемщиками прямо либо косвенно (через третьих лиц) на погашение обязательств других заемщиков перед данной кредитной организацией, а также ссудам, предоставленным заемщикам (кроме кредитных организаций) и использованным заемщиками на приобретение и (или) погашение векселей отмечаем, что данные ссуды должны классифицироваться на основании административных пунктов Положения N 254-П (3.13.6 и 3.13.8 соответственно) не лучше, чем в III категорию качества.

Данные ограничения введены с целью пресечения проведения кредитными организациями различных "схемных" операций, в том числе с использованием векселей, а также случаев сокрытия реальных кредитных рисков, возникающих при предоставлении таких ссуд.

Вместе с тем, п. 3.13.8 Положения N 254-П содержит исключение в отношении собственных векселей кредитной организации - кредитора, а также векселей, выпущенных лицами, указанными в подпунктах 6.2.1 и 6.3.1 Положения N 254-П, при условии, что указанные лица выпускают эмиссионные ценные бумаги, которые допущены к обращению организатором торговли на рынке ценных бумаг Российской Федерации или стран, входящих в группу развитых стран, или если финансовое положение лиц, указанных в подпункте 6.3.1 Положения N 254-П, оценивается как хорошее.

Кроме того, п. 3.10 действующей редакции Положения N 254-П позволяет кредитной организации на основании решения уполномоченного органа управления (органа) кредитной организации классифицировать ссуды, указанные в п. 3.13.6 Положения N 254-П, в более высокую, чем III категорию качества, если финансовое положение заемщика в течение последнего завершенного и текущего года оценивалось как хорошее в соответствии с п. 3.3 указанного Положения.

2. По предложениям о внесении изменений в Положение Банка России от 26 марта 2004 года N 254-П "О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности" (далее - Положение N 254-П).

Полагаем возможным поддержать предложение о смягчении требований к оценке финансового положения залогодателя - третьего лица, имея в виду отнесение соответствующего обеспечения к I или II категории качества при оценке финансового положения залогодателя - третьего лица не хуже, чем среднее. Соответствующее изменение предполагается внести в Положение N 254-П.

Другие предложения, изложенные в обращении, не принимаются. Их реализация, в нашем понимании, привела бы к существенной недооценке рисков, принимаемых кредитными организациями при предоставлении ссуд, и, в связи с этим, к увеличению угрозы интересам кредиторов (вкладчиков).

Кроме того, по мнению ДБРН, положения нормативного акта Банка России не могут быть ориентированы на кризисную ситуацию, а должны отражать общие подходы по оценке риска, в данном случае кредитного.

3. По предложению о внесении изменения в Инструкцию Банка России от 16 января 2004 года N 110-И "Об обязательных нормативах банков" (далее - Инструкция N 110-И).

В отношении предложения по ослаблению (с 25% до 40%) требования к соблюдению норматива Н6 (максимальный размера риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков), в том числе в отношении ссуд, предоставленных в иностранной валюте, сообщаем следующее.

В целях осуществления надзорных функций Банком России выпущено Письмо от 09.12.2008 N 160-Т с рекомендациями в адрес территориальных учреждений Банка России в период до 1 января 2010 года воздержаться от применения принудительных мер воздействия и ограничиться применением предупредительных мер воздействия в отношении кредитных организаций в случаях, если нарушения кредитной организацией пруденциальных требований обусловлены действием системных факторов и при этом деятельность кредитной организации не сопряжена с наличием угрозы интересам кредиторов и вкладчиков. Увеличение максимального допустимого значения норматива Н6 не планируется, поскольку значение норматива Н6, превышающее 25% собственных средств (капитала) кредитной организации, не предусмотрено Федеральным законом от 10.07.2002 N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" и противоречит международной практике, а именно Основополагающим принципам эффективного банковского надзора" (Базельский комитет по банковскому надзору, октябрь 2006 (новая редакция - далее Базельские принципы), Принцип 10.

4. По предложению об отмене Указания Банка России 16 января 2004 года N 1379-У "Об оценке финансовой устойчивости банка в целях признания её достаточности для участия в системе страхования вкладов" (далее - Указание N 1379-У).

Предложение об отмене Указания N 1379-У и использовании оценки экономического положения банка, определяемой в соответствии с Указанием Банка России от 30.04.2008 N 2005-У "Об оценке экономического положения банков", в качестве единой системы оценки финансовой устойчивости банка для целей системы страхования вкладов (далее - ССВ) и целей банковского надзора заслуживает внимания.

Вместе с тем, по нашему мнению, в настоящее время представляется более целесообразным продвижение в качестве антикризисной меры проекта федерального закона, предусматривающего мораторий на введение по банкам, не соответствующим тем или иным требованиям к участию в ССВ, запретов на привлечение вкладов физических лиц. К вопросу перехода на единую систему оценки финансовой устойчивости банков для целей ССВ и банковского надзора полагаем возможным вернуться в послекризисный период.

Мнение Банка России по данному вопросу было доведено до Ассоциации российских банков письмом от 25.06.2009 N 04-15-3/3383.

5. По предложениям о внесении изменений в Указание Банка России от 30 апреля 2008 года N 2005-У "Об оценке экономического положения банков" (далее - Указание N 2005-У).

В связи со снижением рентабельности банковского бизнеса в условиях мирового финансового кризиса Банком России в целях смягчения влияния показателей оценки доходности на общую оценку экономического положения банка до 31.12.2010 установлен мораторий на использование результатов оценки доходности при классификации банков в соответствии с Указанием N 2005-У (Указание Банка России от 29.04.2009 N 2226-У "Об особенностях порядка оценки экономического положения банков"). В связи с этим полагаем нецелесообразным рассмотрение вопроса об изменении граничных значений показателей чистой процентной маржи (ПД5) и чистого спреда от кредитных операций (ПД6).

Одновременно считаем необходимым отметить, что процентная политика Банка России осуществляется исходя из состояния экономики и задач, стоящих перед Банком России по последовательному снижению инфляции и движению к режиму свободно плавающего курса национальной валюты, установленных в основных направлениях единой государственной денежно-кредитной политики на 2009 год и период 2010 и 2011 годов, разработанной в соответствии с проводимой Правительством Российской Федерации экономической политикой. С апреля 2009 года ставки по кредитам Банка России в результате пяти снижений уменьшились в общей сложности на 2,25 процентных пункта с начала года. При этом по данным формы отчетности 0409128 "Данные о средневзвешенных процентных ставках по кредитам, предоставленным кредитной организацией" по состоянию на 01.07.2009 в целом по России (без учета информации по Сберегательному банку Российской Федерации) средневзвешенная процентная ставка по предоставленным кредитными организациями кредитам в российских рублях на срок до 1 года нефинансовым организациям составляла 16,6%, физическим лицам - 32,9% при установленных Банком России процентных ставках по предоставляемым им кредитам не более 11,5%.

Принимая во внимание изложенное, ставки рефинансирования по кредитам, предоставляемым Банком России, отвечают экономической ситуации в стране и не могут быть расценены как высокие.

И.о. директора

В.В. Чистюхин