• ТЕКСТ ДОКУМЕНТА
  • АННОТАЦИЯ
  • ДОПОЛНИТЕЛЬНАЯ ИНФОРМАЦИЯ

Письмо ЦБР от 24 февраля 2010 г. N 14-27/71 "О заполнении полей расчетного документа"

Документ отсутствует в свободном доступе.
Вы можете заказать текст документа и получить его прямо сейчас.

Заказать

Чтобы приобрести систему ГАРАНТ, оставьте заявку и мы подберем для Вас индивидуальное решение

Если вы являетесь пользователем системы ГАРАНТ, то Вы можете открыть этот документ прямо сейчас, или запросить его через Горячую линию в системе.

Закон о противодействии отмыванию доходов и финансированию терроризма возлагает на банки определенные обязанности. Так, при безналичных расчетах и переводах необходимо передавать некоторые сведения о плательщике.

Рассмотрен вопрос об указании ИНН в расчетном документе. Речь идет о случаях, когда организация на основании исполнительного документа удерживает из дохода физического лица средства для погашения задолженности по таможенным платежам.

В таких ситуациях в поле "ИНН" плательщика (60) отражается ИНН физического лица. В поле "Плательщик" (8) - сокращенное наименование организации, перечисляющей средства (без ИНН).

Плательщиком является именно физическое лицо. Необходимая информация о нем, включая ИНН, приводится в расчетном документе. Следовательно, требования закона выполняются.


Письмо ЦБР от 24 февраля 2010 г. N 14-27/71 "О заполнении полей расчетного документа"


Текст письма размещен на сайте Ассоциации российских банков в Internet (http://www.arb.ru)