Рекомендации XIX Международного банковского конгресса (МБК-2010) "Банки: жизнь после кризиса" (Санкт-Петербург, 26-29 мая 2010 г.)

Рекомендации
XIX Международного банковского конгресса (МБК-2010) "Банки: жизнь после кризиса"
(Санкт-Петербург, 26-29 мая 2010 г.)


Участники Конгресса отмечают, что в 2009 году российский банковский сектор функционировал в условиях глобального кризиса, продолжающего оказывать негативное влияние на динамику производства, финансовое состояние предприятий в большинстве отраслей экономики, безработицу, бизнес кредитных организаций и динамику основных показателей их деятельности.

Одновременно основной характеристикой коммерческой деятельности кредитных организаций стали рост консерватизма при выдаче новых кредитов и значительные отчисления в резервы в связи со снижением качества активов. На этом фоне резко снизилась рентабельность банковского бизнеса.

Кризис обнажил и ряд серьезных внутренних проблем банков, преодоление которых поможет быстрее вернуться к обычному режиму функционирования. Основными среди этих проблем являются:

- неудовлетворительное в значительном числе случаев состояние корпоративного управления банками и, как следствие, - слабые системы управления рисками. Это проявлялось в том числе в гипертрофированной ориентации деятельности банков на обслуживание бизнеса владельца (владельцев) кредитной организации;

- неоправданно агрессивная коммерческая политика менеджмента и владельцев в погоне за прибылью (либо долей рынка) в ущерб финансовой устойчивости кредитной организации;

- низкая диверсификация (повышенная концентрация) рисков на объекты инвестиций, эмитентов ценных бумаг, экономически связанных заемщиков, отдельные отрасли (подотрасли), сегменты рынка (строительство, оптово-розничная торговля, фондовый рынок), зачастую в обход действующих нормативных требований и рекомендаций Банка России по ограничению рисков;

- масштабное использование банками манипулятивных схем, приводивших к существенной недостоверности учета и отчетности, в целях сокрытия реального состояния уровня рисков, т.е. непрозрачность деятельности для надзорного органа;

- недостаточный уровень ответственности владельцев и топ-менеджеров за принимаемые решения, а также за транспарентность деятельности и качество информации о финансовом состоянии банков.

Вместе с тем наметились признаки стабилизации ситуации в реальном секторе экономики, наблюдается постепенное замедление темпов прироста просроченной задолженности.

Очевидно, что посткризисное восстановление экономики во многом будет зависеть от эффективного взаимодействия банковского сектора с предприятиями, организациями и населением, прежде всего по возобновлению кредитования. При этом кредитным организациям необходимо извлечь уроки из кризиса, уточнить реализуемые бизнес-модели и обеспечить качественное управление рисками.

По результатам состоявшегося обсуждения участники Конгресса выработали следующие рекомендации.


Органам законодательной власти Российской Федерации, Правительству Российской Федерации, органам исполнительной власти с участием Банка России активизировать усилия по внесению изменений в действующее законодательство и подготовке законопроектов, направленных на решение следующих задач:


1. Создание условий для эффективного функционирования банковского сектора и финансовой системы в целом:

1.1. Доработать законодательство, регулирующее отношения кредитора и заемщика как на публичных, так и на непубличных рынках с целью облегчить участникам достижение разумного компромисса; совершенствование института банкротства.

1.2. Усовершенствовать законодательство о залоге, механизмы коллективного осуществления прав кредиторов, процедуры принудительного обращения взыскания на предмет залога и его реализации.

1.3. Упростить процедуру реорганизации банков в форме слияния и присоединения.

1.4. Упростить процедуру регистрации ценных бумаг. Усовершенствовать правовые условия секьюритизации активов кредитных организаций.

1.5. Повысить прозрачность структуры собственности кредитных организаций.

1.6. Принять меры по снятию с банков не свойственных им функций, в том числе по проверке соблюдения кассовой дисциплины.

1.7. Создать законодательную базу деятельности микрофинансовых организаций, не являющихся кредитными организациями, но предоставляющих займы за счет привлечения средств от ограниченного круга квалифицированных инвесторов - юридических лиц.

2. Реализация плана мероприятий по созданию международного финансового центра в Российской Федерации.

3. Обеспечение полномочий Банка России, необходимых для повышения качества банковского надзора и регулирования:

3.1. Привести полномочия Банка России в соответствие с международными стандартами в части предъявления банкам требований по организации системы управления рисками, а также мер надзорного реагирования. Продолжить работу по подготовке изменений в законодательство, предусматривающих наличие у Банка России достаточных полномочий:

- на введение требований к кредитным организациям поддерживать на определенном уровне величину собственных средств (капитала);

- на установление ответственности членов исполнительных органов и совета директоров (наблюдательного совета) за деятельностью кредитных организаций, в том числе в сфере управления рисками, а также применения мер воздействия к руководителям и владельцам кредитных организаций;

- на установление обязанности кредитных организаций и банковских групп раскрывать перед широким кругом пользователей информацию о подверженности рискам и процедурах управления ими.

3.2. Расширить исходя из международно признанных подходов возможности использования мотивированного (содержательного) суждения в надзорном процессе, прежде всего при оценке уровня устойчивости кредитных организаций, включая уровень принятых рисков, а также качества систем управления и внутреннего контроля.

3.3. Создать правовые условия для комплексной реализации в Российской Федерации положений документов Базельского комитета по банковскому надзору "Основополагающие принципы эффективного банковского надзора" и "Международная конвергенция измерения капитала и стандартов капитала: новые подходы" (далее - Базель II).

3.4. Привести к международным стандартам требования к компетенции и деловой репутации руководителей (кандидатов на должности руководителей) кредитных организаций.

3.5. Закрепить возможность привлекать к субсидиарной ответственности руководителей, членов совета директоров (наблюдательного совета), учредителей (участников) банка, иных лиц, имеющих (имевших) право давать обязательные для исполнения банку указания либо иным образом определять действия банка, в отношении которого государственной корпорацией "Агентство по страхованию вкладов" (далее - ГК АСВ) осуществляются меры по предупреждению банкротства, в случае если необходимость применения таких мер возникла в результате неправомочных действий (бездействия) указанных лиц.

3.6. Установить права Банка России предъявлять требования по ограничению рисков, возникающих при совершении операций и сделок кредитного характера со связанными с кредитной организацией лицами (введение норматива максимального размера риска на связанное с кредитной организацией лицо).

3.7. Уточнить полномочия Банка России в сфере:

- надзора за банковскими группами и банковскими холдингами в части установления методик расчета обязательных нормативов и величины собственных средств (капитала) на консолидированной основе;

- определения требований к системам управления рисками в кредитных организациях и банковских группах;

- применения мер воздействия на консолидированной основе.

3.8. Продолжить работу по созданию законодательных основ взаимодействия Банка России и внешних аудиторов кредитных организаций, в том числе по обмену информацией о деятельности кредитных организаций, прежде всего о фактах, которые оказывают отрицательное влияние на их финансовую устойчивость.

3.9. Продолжить работу над законодательным закреплением за Банком России права на обработку персональных данных, полученных Банком России в рамках выполнения возложенных на него функций в сфере банковского регулирования и надзора в условиях действия Федерального закона "О персональных данных".

3.10. Законодательно закрепить возможности применения действующей системы непосредственного вмешательства государства в деятельность проблемных банков и финансирования мер по предупреждению банкротства кредитных организаций с участием Банка России и ГК АСВ на постоянной основе с целью поддержания системной устойчивости и доверия к банковскому сектору не только в период финансового кризиса, но и при стабильной экономической ситуации.

3.11. Предоставить Банку России возможность устанавливать специальный режим применения мер воздействия к кредитным организациям, реализующим планы мер по финансовому оздоровлению со стороны частных инвесторов без привлечения средств государства, а также уточнение правовой базы и механизмов оперативной передачи имущества и обязательств проблемных банков в здоровый банк.


Банку России


1. Продолжить работу по совершенствованию системы инструментов денежно-кредитной политики.

2. В целях повышения качественной составляющей процесса регулирования деятельности банков, развития риск-ориентированного надзора и с учетом принятых Российской Федерацией обязательств по реализации решений "Группы 20" продолжить работу по подготовке необходимых условий для внедрения положений документа Базельского комитета по банковскому надзору "Международная конвергенция измерения капитала и стандартов капитала: новые подходы. Уточненная версия" (Базель II) с помощью следующих мер:

- внедрения содержательно новых подходов оценки рисков, опирающихся на современную финансовую практику и экономико-математические методы;

- дополнения количественной оценки достаточности капитала банков качественными элементами (в виде общих принципов осуществления риск-ориентированного надзора, требований к поддержанию рыночной дисциплины).

3. Продолжить работу по внедрению в практику международно признанных подходов к организации надзора.

3.1. Совершенствовать подходы к регулятивным корректировкам (вычетам и фильтрам), применяемым к регулятивному капиталу.

3.2. Изучить совместно с банковским сообществом возможность ввести показатель минимального соотношения собственных средств (капитала) к сумме показателей: совокупная величина активов и забалансовых позиций без взвешивания по уровню риска (так называемый leverage ratio).

3.3. Продолжить работу по реализации положений Первого компонента Базеля II ("Минимальные требования к капиталу") в части подхода к оценке кредитного риска, основанного на внутрибанковских оценках (Internal ratings-based Approach, или IRB - подход).

3.4. В рамках реализации положений Второго компонента Базеля II ("Надзорный процесс") разработать минимальные требования по организации внутренних процедур в области оценки достаточности собственных средств (капитала) кредитных организаций, уточнить методику надзорной оценки экономического положения банков в части дополнения ее оценками уровней и качества управления каждого из наиболее существенных для банков рисков - финансовых (кредитный, рыночный, процентный, операционный, ликвидности) и нефинансовых (правовой, репутационный, стратегический), а также оценками качества внутренних процедур банка по оценке достаточности собственных средств (капитала).

4. В процессе организации надзорной деятельности особое внимание уделить:

- наличию у кредитных организаций современных систем корпоративного управления и управления рисками, адекватных характеру и масштабу деятельности;

- наличию должного контроля со стороны совета директоров (наблюдательного совета) и топ-менеджеров за деятельностью кредитной организации;

- оценке степени транспарентности деятельности кредитных организаций, включая оценку прозрачности структуры собственности.

5. Унифицировать подходы к организации и проведению проверок по всем направлениям деятельности кредитных организаций. в том числе учитывая принципы риск-ориентированного надзора.

6. Повысить внимание к оценке кредитными организациями кредитного риска и его влияния на их капитал и финансовую устойчивость, а также оценке концентрации кредитных рисков по операциям и сделкам кредитных организаций со связанными с ними контрагентами (заемщиками), группами взаимосвязанных контрагентов, в том числе по видам экономической деятельности и территориальной принадлежности.

7. Продолжить работу, направленную на повышение качества капитала кредитных организаций, в том числе недопущение фиктивной капитализации.

8. С целью выявления наиболее уязвимых периодов времени, в которые может потребоваться привлечение дополнительных ресурсов, включить внебалансовые инструменты* в расчет нормативов ликвидности.

9. Продолжить работу по дальнейшему совершенствованию отчетности, составляемой и представляемой кредитными организациями (банковскими группами), в том числе упростить и удешевить процедуры ее составления и представления.

10. Продолжить осуществление дополнительного контроля со стороны центрального аппарата Банка России за системно значимыми кредитными организациями.

11. Разработать и реализовать меры в рамках макропруденциальных подходов к регулированию. Определить возможности внедрения в российскую практику контрциклического регулирования.

12. Продолжить развитие института кураторов банков в комплексе с иными мерами по всем направлениям надзорной деятельности (дистанционный надзор, инспектирование, лицензирование, работа с проблемными банками). Учитывая позитивный результат работы уполномоченных представителей в банках, предлагается использовать данный подход для осуществления функций стандартного надзора.

13. Расширить взаимодействие с аудиторскими организациями по вопросам деятельности кредитных организаций и банковских/консолидированных групп с учетом международных рекомендаций, а также привлекать аудиторские организации к проверкам кредитных организаций на основании нормативного акта Банка России.

14. Осуществить переход к поэтапной централизации инспекционной деятельности в Банке России, что будет способствовать обеспечению независимости и эффективности банковского надзора, устранению регионального влияния со стороны местных администраций и бизнес-структур на процедуры и решения в области банковского надзора.

15. Продолжить работу по дальнейшему совершенствованию условий для развития и оптимизации региональных сетей кредитных организаций путем отмены территориального ограничения на размещение кредитными организациями (филиалами) операционного офиса - одного из видов внутренних структурных подразделений, предоставляющего наиболее комплексный спектр услуг.

16. Повысить эффективность информационного взаимодействия с органами государственной власти, ответственными за стабильность финансового сектора и осуществляющими функции контроля и надзора в финансово-экономической сфере, в том числе с целью сократить объемы и потоки информации, представляемой кредитными организациями в различные государственные органы, и исключить дублирование отчетности.

17. Способствовать разработке системообразующими банками планов снижения риска (сокращения или продажи частей бизнеса) и планов финансирования в условиях кризиса (рыночного стресса).

18. Продолжить проведение комплексной оценки финансовой устойчивости банковского сектора на базе регулярного мониторинга состояния основных банковских рисков, расчета и анализа рекомендуемых МВФ показателей финансовой устойчивости, совершенствование методов стресс-тестирования.

19. Продолжить деятельность, направленную на повышение эффективности работы Центрального каталога кредитных историй (далее - ЦККИ), а также расширение возможностей и модернизацию автоматизированной системы, обеспечивающей функционирование ЦККИ.


Кредитным организациям и их ассоциациям


1. Продолжить работу по повышению их капитализации за счет средств существующих и новых участников.

2. Развивать электронные банковские технологии с целью повысить качество и доступность банковских услуг.

3. Предлагать новые современные виды обслуживания с целью привлечь дополнительных клиентов, а также более широко удовлетворять потребности существующих клиентов в банковских услугах.

4. Поддерживать и развивать банковское кредитование реального сектора экономики, в том числе за счет новых платежеспособных заемщиков из числа предприятий малого и среднего бизнеса.

5. Продолжать развивать системы внутреннего контроля и управления рисками с учетом международной практики, чтобы обеспечить:

- наличие должного контроля со стороны совета директоров (наблюдательного совета) и топ-менеджеров за деятельностью кредитной организации, качество принимаемых стратегических и операционных решений, сбалансированное ведение и устойчивость бизнеса, достоверность информации, публикуемой и предоставляемой в органы контроля и надзора;

- повышенное внимание к вопросам концентрации рисков, в первую очередь на владельцев банка;

- использование профессионального суждения в оценке рисков, адекватной оценки потерь с учетом профиля и уровня рисков, перспективного состояния рыночной среды; применение для этих целей современных подходов к оценке рисков, включая стресс-тестирование;

- оценку кредитного риска, обращая внимание в первую очередь на наличие у заемщиков реальной деятельности в сфере материального производства или оказания услуг, цель и направление использования ими полученных средств (посредством анализа движения денежных потоков), источники средств для обслуживания и погашения кредитов, а также качество обеспечения;

- формирование баз данных для оценки рисков с применением современных подходов, в том числе возможностей математической статистики и теории вероятности;

- разработку планов по восстановлению и сворачиванию деятельности на случай непредвиденных ситуаций; ежегодное обновление и представление в Банк России антикризисных планов обеспечения непрерывности деятельности.

6. Повышать степень транспарентности деятельности кредитных организаций для органа надзора, включая оценку прозрачности структуры собственности, уделяя особое внимание вопросам достоверности учета и отчетности, в том числе консолидированной.

7. Повышать диверсификацию источников финансирования, совершенствовать инструменты привлечения денежных средств, уделять внимание оценке состояния ликвидности, особенно в случае значительных объемов заимствований за рубежом и на межбанковском рынке.

8. Принять меры по повышению эффективности функционирования межбанковского кредитного рынка и развитию его организационно-технической инфраструктуры.

9. Совершенствовать формы и методы раскрытия информации потребителям банковских услуг, в первую очередь населению.

10. Продолжить работу по повышению финансовой грамотности населения в сфере банковских услуг.


_____________________________

* Внебалансовые требования и внебалансовые обязательства.


В 2009 г. российский банковский сектор функционировал в условиях глобального экономического кризиса.

Он выявил серьезные проблемы банков. Например, слабые системы управления рисками, низкая диверсификация. Их преодоление поможет вернуться к обычному режиму функционирования.

Разработаны рекомендации органам власти, Банку России, кредитным организациям и их ассоциациям.

Органам госвласти, в частности, необходимо доработать законодательство, регулирующее отношения кредитора и заемщика, усовершенствовать институт банкротства и залога. Целесообразно упростить процедуру реорганизации банков в форме слияния и присоединения, а также порядок регистрации ценных бумаг. Кроме того, необходимо скорректировать полномочия ЦБР, необходимые для повышения качества банковского надзора и регулирования.

ЦБР, например, должен совершенствовать инструменты денежно-кредитной политики, внедрять новые подходы к оценке рисков. Целесообразно унифицировать методы организации и проведения проверок по всем направлениям деятельности кредитных организаций и др.

Кредитные организации и их ассоциации должны повышать капитализацию, развивать электронные банковские технологии, системы внутреннего контроля и управления рисками.


Рекомендации XIX Международного банковского конгресса (МБК-2010) "Банки: жизнь после кризиса" (Санкт-Петербург, 26-29 мая 2010 г.)


Текст рекомендаций опубликован в "Вестнике Банка России" от 21 июля 2010 г. N 42


Текст документа на сайте мог устареть

Вы можете заказать актуальную редакцию полного документа и получить его прямо сейчас.

Или получите полный доступ к системе ГАРАНТ бесплатно на 3 дня


Получить доступ к системе ГАРАНТ

(1 документ в сутки бесплатно)

(До 55 млн документов бесплатно на 3 дня)


Чтобы приобрести систему ГАРАНТ, оставьте заявку и мы подберем для Вас индивидуальное решение