Письмо ЦБР от 16 сентября 2010 г. N 129-Т "Об усилении контроля за отдельными операциями юридических лиц"

Текст документа отсутствует в свободном доступе. Чтобы приобрести систему ГАРАНТ,
оставьте заявку и мы подберем для Вас индивидуальное решение

В последнее время возросли объемы денежных средств, переводимых резидентами в пользу контрагентов на их зарубежные счета. Речь идет об исполнении обязательств по агентским соглашениям, договорам комиссии, финансирования под уступку денежного требования и купли-продажи товаров с поставкой в нашей стране.

Во многих случаях юрлица-нерезиденты переводят средства в пользу нерезидентов-контрагентов, юрисдикция которых отличается от той, под которую подпадают банки-нерезиденты, где открыты счета.

Речь также идет о переводе средств в пользу резидентов-контрагентов на их зарубежные счета.

ЦБР перечислил характерные особенности таких операций.

Лица, совершающие их, пытаются уклониться от внесения налогов и таможенных платежей, рассчитаться за "серый импорт", отмыть преступные доходы.

В связи с этим при проверках кредитных организаций необходимо уделять особое внимание этим операциям.


Письмо ЦБР от 16 сентября 2010 г. N 129-Т "Об усилении контроля за отдельными операциями юридических лиц"


Текст письма опубликован в "Вестнике Банка России" от 22 сентября 2010 г. N 53