Письмо ЦБР от 16 сентября 2010 г. N 129-Т "Об усилении контроля за отдельными операциями юридических лиц"

Документ отсутствует в свободном доступе.
Вы можете заказать текст документа и получить его прямо сейчас.

Заказать

Чтобы приобрести систему ГАРАНТ, оставьте заявку и мы подберем для Вас индивидуальное решение

Если вы являетесь пользователем системы ГАРАНТ, то Вы можете открыть этот документ прямо сейчас, или запросить его через Горячую линию в системе.

В последнее время возросли объемы денежных средств, переводимых резидентами в пользу контрагентов на их зарубежные счета. Речь идет об исполнении обязательств по агентским соглашениям, договорам комиссии, финансирования под уступку денежного требования и купли-продажи товаров с поставкой в нашей стране.

Во многих случаях юрлица-нерезиденты переводят средства в пользу нерезидентов-контрагентов, юрисдикция которых отличается от той, под которую подпадают банки-нерезиденты, где открыты счета.

Речь также идет о переводе средств в пользу резидентов-контрагентов на их зарубежные счета.

ЦБР перечислил характерные особенности таких операций.

Лица, совершающие их, пытаются уклониться от внесения налогов и таможенных платежей, рассчитаться за "серый импорт", отмыть преступные доходы.

В связи с этим при проверках кредитных организаций необходимо уделять особое внимание этим операциям.


Письмо ЦБР от 16 сентября 2010 г. N 129-Т "Об усилении контроля за отдельными операциями юридических лиц"


Текст письма опубликован в "Вестнике Банка России" от 22 сентября 2010 г. N 53