Письмо Отделения N 1 Московского ГТУ ЦБР от 20 сентября 2010 г. N 51-31-21/23939 "О порядке и сроках представления отчетности по форме 0409909"

Письмо Отделения N 1 Московского ГТУ ЦБР от 20 сентября 2010 г. N 51-31-21/23939
"О порядке и сроках представления отчетности по форме 0409909"


Отделение N 1 Московского ГТУ Банка России в соответствии с письмом Московского ГТУ Банка России от 15.09.2010 N 10-6-16/74045, сообщает об изменении срока представления отчетности по форме 0409909 "Информация о счетах, открытых федеральным учреждениям, финансовым органам и бюджетным учреждениям в кредитных организациях (их филиалах)" (далее - Отчет). Начиная с отчетности по состоянию на 1 октября 2010 гола, устанавливается срок представления отчетности кредитными организациями не позднее 8 рабочего дня месяца, следующего за отчетным кварталом.

С целью проверки показателей отчетности по форме 0409909 необходимо сопоставить отчетные данные с данными баланса, а также с соответствующими показателями Отчета на предыдущую дату. При этом остатки по балансовым счетам N 40106, NN 40201-40206 должны соответствовать данным баланса, остатки по балансовым счетам N 40302, N 40503, N 40603 и N 40703 должны быть меньше или равны остаткам по соответствующим счетам, указанным в балансе. В случае несоответствия остатков по балансовым счетам Отчета данным баланса, а также причины увеличения количества федеральных учреждений, финансовых органов и бюджетных учреждений и количества открытых им счетов необходимо сообщать в пояснительной записке к Отчету одновременно с его представлением. При отсутствии расхождений с данными баланса или изменений количества открытых счетов по сравнению с предыдущей отчетной датой в пояснительной записке делается следующая запись "Количество организаций и открытых им счетов по сравнению с предыдущей отчетной датой не изменилось. В результате сверки остатков по балансовым счетам Отчета с данными баланса, расхождений не выявлено". Вышеуказанные изменения просим учесть при составлении и представлении отчетности по форме 0409909 по состоянию на 1 октября 2010 года.


Управляющий

А.А. Войлуков


Информация о счетах, открытых федеральным и бюджетным учреждениям, финансовым органам в кредитных организациях (их филиалах) начиная с отчетности по состоянию на 1 октября 2010 г. представляется не позднее 8 рабочего дня месяца, следующего за отчетным кварталом.

Чтобы проверить показатели отчетности, необходимо сопоставить данные с балансом и отчетом на предыдущую дату.

Остатки по балансовым счетам N 40106, N 40201-40206 должны сходиться с данными баланса. По счетам N 40302, 40503, 40603 и 40703 они должны быть меньше остатков по соответствующим счетам баланса или равны им. Если остатки не соответствуют, то об этом указывают в пояснительной записке. Речь также идет о причинах увеличения количества федеральных и бюджетных учреждений, финансовых органов и открытых им счетов.

При отсутствии расхождений в показателях и изменений количества открытых счетов по сравнению с предыдущей отчетной датой в пояснительной записке делается соответствующая запись.


Письмо Отделения N 1 Московского ГТУ ЦБР от 20 сентября 2010 г. N 51-31-21/23939 "О порядке и сроках представления отчетности по форме 0409909"


Текст письма официально опубликован не был


Откройте актуальную версию документа прямо сейчас или получите полный доступ к системе ГАРАНТ на 3 дня бесплатно!

Получить доступ к системе ГАРАНТ

Если вы являетесь пользователем интернет-версии системы ГАРАНТ, вы можете открыть этот документ прямо сейчас или запросить по Горячей линии в системе.