Положение Банка России от 28 сентября 2012 г. N 387-П "О порядке расчета кредитными организациями величины рыночного риска" (с изменениями и дополнениями) (утратило силу)

Положение Банка России от 28 сентября 2012 г. N 387-П
"О порядке расчета кредитными организациями величины рыночного риска"

С изменениями и дополнениями от:

25 октября 2013 г., 25 ноября 2014 г., 1 сентября 2015 г.

ГАРАНТ:

Положением Банка России от 3 декабря 2015 г. N 511-П настоящее Положение признано утратившим силу с 1 января 2016 г.

О применении настоящего Положения см. Сообщение Банка России от 27 февраля 2013 г.

См. Методические рекомендации по проверке правильности расчета кредитными организациями размера рыночного риска, направленные письмом Банка России от 15 июня 2006 г. N 85-Т

На основании Федерального закона от 10 июля 2002 года N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2002, N 28, ст. 2790; 2003, N 2, ст. 157; N 52, ст. 5032; 2004, N 27, ст. 2711; N 31, ст. 3233; 2005, N 25, ст. 2426; N 30, ст. 3101; 2006, N 19, ст. 2061; N 25, ст. 2648; 2007, N 1, ст. 9, ст. 10; N 10, ст. 1151; N 18, ст. 2117; 2008, N 42, ст. 4696, ст. 4699; N 44, ст. 4982; N 52, ст. 6229, ст. 6231; 2009, N 1, ст. 25; N 29, ст. 3629; N 48, ст. 5731; 2010, N 45, ст. 5756; 2011, N 7, ст. 907; N 27, ст. 3873; N 43, ст. 5973; N 48, ст. 6728), Федерального закона "О банках и банковской деятельности" (в редакции Федерального закона от 3 февраля 1996 года N 17-ФЗ) (Ведомости Съезда народных депутатов РСФСР и Верховного Совета РСФСР, 1990, N 27, ст. 357; Собрание законодательства Российской Федерации, 1996, N 6, ст. 492; 1998, N 31, ст. 3829; 1999, N 28, ст. 3459, ст. 3469; 2001, N 26, ст. 2586; N 33, ст. 3424; 2002, N 12, ст. 1093; 2003, N 27, ст. 2700; N 50, ст. 4855; N 52, ст. 5033, ст. 5037; 2004, N 27, ст. 2711; N 31, ст. 3233; 2005, N 1, ст. 18, ст. 45; N 30, ст. 3117; 2006, N 6, ст. 636; N 19, ст. 2061; N 31, ст. 3439; N 52, ст. 5497; 2007, N 1, ст. 9; N 22, ст. 2563; N 31, ст. 4011; N 41, ст. 4845; N 45, ст. 5425; N 50, ст. 6238; 2008, N 10, ст. 895; N 15, ст. 1447; 2009, N 1, ст. 23; N 9, ст. 1043; N 18, ст. 2153; N 23, ст. 2776; N 30, ст. 3739; N 48, ст. 5731; N 52, ст. 6428; 2010, N 8, ст. 775; N 19, ст. 2291; N 27, ст. 3432; N 30, ст. 4012; N 31, ст. 4193; N 47, ст. 6028; 2011, N 7, ст. 905; N 27, ст. 3873, ст. 3880; N 29, ст. 4291; N 48, ст. 6730; N 49, ст. 7069; N 50, ст. 7351; 2012, N 27, ст. 3588, N 31, ст. 4333) и в соответствии с решением Совета директоров Банка России (протокол заседания Совета директоров Банка России от 26 сентября 2012 года N 18) настоящее Положение устанавливает порядок расчета кредитной организацией величины рыночного риска, то есть риска возникновения у кредитной организации финансовых потерь (убытков) вследствие изменения текущей (справедливой) стоимости финансовых инструментов, поименованных в пункте 1.1 настоящего Положения, а также курсов иностранных валют и (или) учетных цен на драгоценные металлы.

 

 

 

 

 

Председатель
Центрального банка
Российской Федерации

С.М. Игнатьев

 

Зарегистрировано в Минюсте РФ 9 ноября 2012 г.

Регистрационный N 25783

 

 

Обновлен порядок расчета кредитной организацией величины рыночного риска. Под ним понимается риск возникновения у нее финансовых потерь (убытков) из-за изменения текущей (справедливой) стоимости ряда финансовых инструментов, а также курсов иностранных валют и (или) учетных цен на драгметаллы.

Приведена формула для расчета совокупного размера рыночного риска. Сумма величин рыночного риска умножается на 12,5 (а не на 10, как прежде).

Закреплено, как рассчитываются процентный и фондовый риски.

Процентный риск определяется, в частности, в отношении долговых ценных бумаг, долевых бумаг с правом конверсии в долговые; неконвертируемых привилегированных акций (размер дивиденда по которым установлен); некоторых производных финансовых инструментов.

Процентный риск - это сумма двух величин: общего и специального процентных рисков. Указано, как они рассчитываются.

Фондовый риск оценивается в отношении обыкновенных акций; депозитарных расписок; некоторых конвертируемых ценных бумаг (облигаций и привилегированных акций), производных финансовых инструментов. Его размер - это сумма специального и общего фондовых рисков.

Для расчета специального фондового риска сумма чистых длинных и коротких позиций (без учета знака позиций) умножается на коэффициент риска 8%. В отношении производных финансовых инструментов, базисным (базовым) активом которых является фондовый индекс, такой риск не определяется.

Размер общего фондового риска - это разность между суммами чистых длинных и коротких позиций (без учета знака позиций), умноженная на коэффициент риска 8%. Такой риск рассчитывается по каждой валюте отдельно.

Величина общего фондового риска - это сумма его величин, определенных по каждой валюте и пересчитанных в рубли по официальному курсу ЦБ РФ на дату расчета рыночного риска.

Положение вступает в силу с 1 февраля 2013 г.

Ранее действовавший порядок, установленный в 2007 г., признан утратившим силу.


Положение Банка России от 28 сентября 2012 г. N 387-П "О порядке расчета кредитными организациями величины рыночного риска"


Зарегистрировано в Минюсте РФ 9 ноября 2012 г.

Регистрационный N 25783


Настоящее Положение вступает в силу с 1 февраля 2013 г.


Текст Положения опубликован в "Вестнике Банка России" от 21 ноября 2012 г. N 66


Положением Банка России от 3 декабря 2015 г. N 511-П настоящее Положение признано утратившим силу с 1 января 2016 г.


В настоящий документ внесены изменения следующими документами:


Указание Банка России от 1 сентября 2015 г. N 3768-У

Изменения вступают в силу с 1 ноября 2015 г.


Указание Банка России от 25 ноября 2014 г. N 3452-У

Изменения вступают в силу со дня официального опубликования названного Указания в "Вестнике Банка России"


Указание Банка России от 25 октября 2013 г. N 3092-У

Изменения вступают в силу с 1 января 2014 г.


Откройте актуальную версию документа прямо сейчас или получите полный доступ к системе ГАРАНТ на 3 дня бесплатно!

Получить доступ к системе ГАРАНТ

Если вы являетесь пользователем интернет-версии системы ГАРАНТ, вы можете открыть этот документ прямо сейчас или запросить по Горячей линии в системе.