Приказ Минтранса РФ от 26 ноября 2012 г. N 414 "Об утверждении Порядка осуществления Министерством транспорта Российской Федерации контроля за целевым использованием облигационных займов, обеспеченных государственными гарантиями Российской Федерации, предоставленными в 2010 - 2011 годах, и исполнением юридическими лицами обязательств по облигационным займам" (с изменениями и дополнениями)

1. Порядок осуществления Министерством транспорта Российской Федерации контроля за целевым использованием облигационных займов, обеспеченных государственными гарантиями Российской Федерации, предоставленными в 2010 - 2011 годах, и исполнением юридическими лицами (далее - принципалы) обязательств по облигационным займам (далее - Порядок) определяет процедуры осуществления Министерством транспорта Российской Федерации контроля за целевым использованием облигационных займов, обеспеченных государственными гарантиями Российской Федерации, предоставленными в 2010 - 2011 годах, и исполнением принципалами обязательств по облигационным займам.

2. Министерство транспорта Российской Федерации осуществляет контроль, указанный в пункте 1 настоящего Порядка, на основании представляемых принципалами отчетов об использовании, обслуживании и о погашении принципалами облигационных займов, обеспеченных государственными гарантиями Российской Федерации, об исполнении принципалами обязательств по облигационным займам (далее - отчет) согласно образцу, указанному в приложении к настоящему Порядку.

3. Отчет содержит следующие сведения:

4. Принципалы предоставляют в Министерство транспорта Российской Федерации отчеты, подписанные руководителем, главным бухгалтером, ежеквартально, не позднее 10-го числа месяца, следующего за отчетным кварталом.

5. Министерство транспорта Российской Федерации на основе отчетов обеспечивает предоставление в Министерство финансов Российской Федерации отчетов об использовании, обслуживании и о погашении принципалами облигационных займов, обеспеченных государственными гарантиями Российской Федерации, с информацией о фактах их нецелевого использования, об исполнении принципалами обязательств по облигационным займам по установленным им формам.

Приложение
к Порядку (п. 2)
(с изменениями от 23 марта 2017 г.)

 

Образец

 

                                  ОТЧЕТ

 об использовании, обслуживании и о погашении принципалами облигационных

 займов, обеспеченных государственными гарантиями Российской Федерации, и

       исполнении принципалами обязательств по облигационным займам

 

     1. Сведения о принципале:

     наименование принципала ____________________________________________

     местонахождение принципала _________________________________________

     идентификационный номер налогоплательщика принципала _______________

     2. Сведения об  облигационном  займе,  обеспеченном  государственной

 гарантией Российской Федерации:

     реквизиты облигационного займа _____________________________________

                              (категория (тип), форма, серия, количество,

 ________________________________________________________________________

                  номинальная стоимость, срок погашения облигаций)

     дата государственной регистрации выпуска облигаций _________________

                                                            (д/м/г)

     3. Сведения о государственной гарантии Российской Федерации:

     дата и номер предоставленной гарантии ______________________________

                                                   (дата, номер)

     предельная сумма гарантии __________________________________________

                                               (рублей)

     срок действия гарантии _____________________________________________

                                             (д/м/г)

     дата вступления гарантии в силу ____________________________________

                                                  (д/м/г)

 

 Руководитель ________________(Ф.И.О.)(1)

                  (подпись)

 Главный бухгалтер___________ (Ф.И.О.)

                  (подпись)

 

               М.П.

 

 Исполнитель _________(Ф.И.О.) Телефон _________ E-mail __________

 

           4. Сведения о финансировании инвестиционного проекта _________________ по состоянию на _________(2)

                                                             (наименование проекта)

 

Период

Средства бюджетов Российской Федерации

Средства инвестора

Итого

собственные

заемные

в том числе:

обеспеченные гарантией

прочие

год

план

привлечено

профинансировано

план

привлечено

профинансировано

план

привлечено

профинансировано

план

привлечено

профинансировано

план

привлечено

профинансировано

план

привлечено

профинансировано

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

15

16

17

18

19

Всего (3)

 

 Руководитель организации      ______________ (Ф.И.О.)(4)              Исполнитель   ____________________ (Ф.И.О.)

                                 (подпись)

 

 Главный бухгалтер             ______________ (Ф.И.О.)                 Телефон       ____________________

                                 (подпись)

 

            М.П.

 

          5. Сведения о договорах, заключаемых принципалом в рамках реализации инвестиционного проекта _______________________

                                                                                                     (наименование проекта)

          и финансируемых за счет средств, привлеченных под государственные гарантии Российской Федерации, по состоянию на __(5)

 

 номер серии ____________

 сумма займа ____________

 

N п/п	Наименование направления расходования средств	Договор					Исполнение условий договора		Оплачено по договору за счет средств, привлеченных под государственные гарантии Российской Федерации, тыс. руб.
		N и дата	наименование контрагента	предмет договора	цена договора, тыс. руб.	сумма, подлежащая оплате в текущем году, тыс. руб.	стоимость поставленных товаров, выполненных работ (оказанных услуг) с начала реализации	в том числе в текущем году	с начала реализации	в том числе в текущем году
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11
Всего (6)

 

 Руководитель организации      ______________ (Ф.И.О.)(7)              Исполнитель   ____________________ (Ф.И.О.)

                                 (подпись)

 

 Главный бухгалтер             ______________ (Ф.И.О.)                 Телефон       ____________________

                                 (подпись)

 

            М.П.

 

          6. Сведения об обслуживании и погашении принципалом облигационных займов, обеспеченных государственными

                       гарантиями Российской Федерации, по состоянию на _____________(8)

 

N п/п	Облигации			Информация об исполнении принципалом обязательств по облигационным займам
				погашение номинальной стоимости облигаций (основного долга)				выплата купонного дохода
	N серии	фактический объем эмиссии (руб.)	срок займа (д/м/г)	срок погашения по графику	срок погашения по факту	сумма (руб.)	сумма просроченных обязательств	N купона	срок погашения по графику	срок погашения по факту	сумма (руб.)	сумма просроченных обязательств
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13

 

 Руководитель организации      ______________ (Ф.И.О.)(9)              Исполнитель   ____________________ (Ф.И.О.)

                                 (подпись)

 

 Главный бухгалтер             ______________ (Ф.И.О.)                 Телефон       ____________________

                                 (подпись)

 

(1) Отчет подписывается уполномоченным должностным лицом принципала, либо другим уполномоченным лицом (с приложением к отчетности соответствующего документа о передаче полномочий).

(2) Требования к заполнению граф 2 - 19:

в графах 2, 5, 8 указываются суммы расходных обязательств принципала по реализации проекта, утвержденных паспортом проекта и (или) инвестиционным соглашением в соответствующем году;

в графах 3, 6, 9 указываются суммы средств, привлеченных для реализации проекта в соответствующем году;

в графах 4, 7, 10 указываются суммы фактически произведенных расходов на реализацию проекта в соответствующем году;

в графе 11 указывается сумма облигационных займов, привлекаемых принципалами под государственные гарантии Российской Федерации в соответствии с распоряжением Правительства Российской Федерации от 27 февраля 2010 г. N 240-р (Собрание законодательства Российской Федерации, 2010, N 10, ст. 1132; 2011, N 17, ст. 2482) в соответствующем году;

в графе 12 указывается сумма облигационных займов, фактически привлеченных принципалом и обеспеченных гарантиями Российской Федерации в соответствующем году;

в графе 13 указывается сумма средств, обеспеченных гарантиями Российской Федерации, фактически израсходованных в соответствующем году;

в графе 17 указывается сумма значений граф 2, 5, 8;

в графе 18 указывается сумма значений граф 3, 6, 9;

в графе 19 указывается сумма значений граф 4, 7, 10.

(3) В графе "Всего" указываются суммы значений по графам 2 - 19.

(4) Отчет подписывается уполномоченным должностным лицом принципала, либо другим уполномоченным лицом (с приложением к отчетности соответствующего документа о передаче полномочий).

(5) Требования к заполнению граф 1 - 11:

в графе 3 указывается номер и дата договора, в случае заключения дополнительных соглашений - их номер и дата;

в графе 5 указывается наименование и количество поставляемого товара, выполняемых работ (оказываемых услуг);

в графе 6 указывается цена заключенного договора;

графы 8, 9 заполняются в соответствии с документами, подтверждающими факт поставки товаров, выполнения работ (оказания услуг) (счета-фактуры, акты выполненных работ и услуг и иные документы);

графы 10, 11 заполняются в соответствии с фактически произведенной оплатой за товары, работы, услуги.

(6) В графе "Всего" указываются суммы значений по графам 7 - 11.

(7) Отчет подписывается уполномоченным должностным лицом принципала, либо другим уполномоченным лицом (с приложением к отчетности соответствующего документа о передаче полномочий).

(8) Требования к заполнению граф 1 - 13:

в графах 5, 10 указывается установленный проспектом ценных бумаг и решением о выпуске ценных бумаг принципала срок погашения номинальной стоимости облигаций (купона);

в графах 6, 11 указывается дата фактического исполнения обязательств по облигациям, предусматривающая в том числе, установленную проспектом ценных бумаг и решением о выпуске облигаций принципала, возможность досрочного погашения номинальной стоимости облигаций по требованию владельцев облигаций и по усмотрению принципала.

(9) Отчет подписывается уполномоченным должностным лицом принципала, либо другим уполномоченным лицом (с приложением к отчетности соответствующего документа о передаче полномочий).