Указание Банка России от 7 июля 2014 г. N 3311-У "О порядке уведомления Центрального банка Российской Федерации организациями финансового рынка о факте регистрации в иностранном налоговом органе"

Указание Банка России от 7 июля 2014 г. N 3311-У
"О порядке уведомления Центрального банка Российской Федерации организациями финансового рынка о факте регистрации в иностранном налоговом органе"

 

Настоящее Указание на основании Федерального закона от 28 июня 2014 года N 173-ФЗ "Об особенностях осуществления финансовых операций с иностранными гражданами и юридическими лицами, о внесении изменений в Кодекс Российской Федерации об административных правонарушениях и признании утратившими силу отдельных положений законодательных актов Российской Федерации" ("Официальный интернет-портал правовой информации" (www.pravo.gov.ru), 30 июня 2014 года) (далее - Федеральный закон) устанавливает порядок уведомления Центрального банка Российской Федерации организациями финансового рынка, указанными в статье 1 Федерального закона (далее - организации финансового рынка), о факте регистрации в иностранном налоговом органе до дня вступления в силу Федерального закона.

1. Организации финансового рынка, осуществившие до дня вступления в силу Федерального закона регистрацию в иностранном налоговом органе в целях предоставления сведений, предусмотренных законодательством иностранного государства о налогообложении иностранных счетов, в срок не позднее 10 рабочих дней после дня вступления в силу Федерального закона уведомляют о факте такой регистрации Банк России (Департамент финансового мониторинга и валютного контроля) в письменной форме с указанием следующих сведений: наименование организации, основной государственный регистрационный номер юридического лица, сведения о номере лицензии (при наличии), страна места нахождения и наименование иностранного налогового органа, дата регистрации в иностранном налоговом органе, номер регистрации в иностранном налоговом органе, статус регистрации в иностранном налоговом органе (отдельная организация, ведущая организация группы, член группы), классификация организации финансового рынка (участвующая, приравненная к участвующей, ограниченная).

2. Настоящее Указание в соответствии с решением Совета директоров Банка России (протокол заседания Совета директоров Банка России от 4 июля 2014 года N 20) вступает в силу со дня его официального опубликования в "Вестнике Банка России".

 

И.О. председателя
Центрального банка
Российской Федерации

Г.И. Лунтовский

 

Зарегистрировано в Минюсте РФ 8 июля 2014 г.
Регистрационный N 33012

 

В конце июня 2014 г. был принят закон, устанавливающий особенности осуществления финансовых операций с иностранными гражданами и юрлицами.

Речь идет об операциях на территории России с лицами, на которых распространяется законодательство иностранного государства о налогообложении иностранных счетов, действующее на день вступления закона в силу.

Они могут совершаться кредитной организацией, страховщиком, осуществляющим деятельность по добровольному страхованию жизни, профессиональным участником рынка ценных бумаг, осуществляющим брокерскую деятельность и (или) деятельность по управлению ценными бумагами и (или) депозитарную деятельность, управляющим по договору доверительного управления имуществом, НПФ, акционерным инвестфондом, УК инвестфонда, ПИФа и НПФ, клиринговой организацией.

Вышеперечисленные организации, которые до дня вступления закона в силу зарегистрировались в иностранном налоговом органе в целях предоставления сведений, предусмотренных зарубежным законодательством о налогообложении иностранных счетов, должны уведомить о факте такой регистрации ЦБ РФ. Установлен порядок.

Информация передается в Банк России в письменной форме не позднее 10 рабочих дней после вступления закона в силу.

Приведен перечень представляемых сведений.

Указание вступает в силу со дня его официального опубликования в "Вестнике Банка России".


Указание Банка России от 7 июля 2014 г. N 3311-У "О порядке уведомления Центрального банка Российской Федерации организациями финансового рынка о факте регистрации в иностранном налоговом органе"


Зарегистрировано в Минюсте РФ 8 июля 2014 г.
Регистрационный N 33012


Настоящее Указание вступает в силу со дня его официального опубликования в "Вестнике Банка России"


Текст указания опубликован в "Вестнике Банка России" от 10 июля 2014 г. N 64