- Главная
- Приказ Федеральной налоговой службы от 19 июля 2018 г. N ММВ-7-2/460@ "Об утверждении форм и форматов направления налоговым органом запросов в банк (оператору по переводу денежных средств) в электронной форме" (с изменениями и дополнениями)
- Приложение N 3. Запрос о представлении выписок по операциям на счетах (специальных банковских счетах) (форма по КНД 1123203)
Приложение N 3. Запрос о представлении выписок по операциям на счетах (специальных банковских счетах) (форма по КНД 1123203)
Информация об изменениях:
Приложение 3 изменено с 7 февраля 2023 г. - Приказ от 27 декабря 2022 г. N ЕД-7-2/1265@
Приложение N 3
к приказу ФНС России
от 19.07.2018 г. N ММВ-7-2/460@
(с изменениями от 27 августа 2020 г.,
27 декабря 2022 г.)
Форма по КНД 1123203
___________________________________________
____________N______________ сокращенное наименование банка или филиала
дата запроса номер запроса банка
___________________________________________
ИНН, КПП, БИК, регистрационный номер банка
по КГРКО(1), порядковый номер филиала банка
по КГРКО
Запрос о представлении выписок по операциям на счетах
(специальных банковских счетах)
В соответствии с:
+-----------------------------------------------------------------------+
|пунктами 2 и 4 статьи 86 Налогового кодекса Российской |
|Федерации и в связи с: |
| +-------------------------------------------------------------------+ |
| |проведением в отношении_____________________________________ +-+(2)| |
| | сокращенное наименование организации, Ф.И.О.(3)| | | |
| |____________________________________________________________ +-+ | |
| | индивидуального предпринимателя, нотариуса, занимающегося | |
| |частной практикой, адвоката, учредившего адвокатский кабинет | |
| | (указывается в именительном падеже) | |
| |___________________________________________налоговой проверки | |
| |выездной/ повторной выездной/ камеральной(4) | |
| +-------------------------------------------------------------------+ |
| |
| +-------------------------------------------------------------------+ |
| |проведением в отношении_____________________________________ +-+(2)| |
| | Ф.И.О.(3) физического лица, не являющегося | | | |
| |___________________________________________________________ +-+ | |
| |индивидуальным предпринимателем (указывается в именительном | |
| | падеже) | |
| |______________________налоговой проверки при наличии согласия | |
| |выездной/ повторной | |
| |выездной/ камеральной(4) | |
| |____________________________________________________________ | |
| | руководителя вышестоящего налогового органа/ руководителя | |
| | федерального органа исполнительной власти, уполномоченного | |
| | по контролю и надзору в области налогов и сборов,/ | |
| |заместителя руководителя федерального органа исполнительной | |
| | власти, уполномоченного по контролю и надзору в области | |
| | налогов и сборов,(4) | |
| |о направлении запроса в банк: _____________ _________________ | |
| | вид документа наименование и код | |
| | о согласии налогового органа, | |
| | согласовавшего | |
| | направление запроса | |
| | в банк | |
| |от _________N__________ ____________________________________ | |
| | дата и номер Ф.И.О.(3) лица, согласовавшего | |
| | документа о согласии направление запроса в банк | |
| +-------------------------------------------------------------------+ |
| |
| +-------------------------------------------------------------------+ |
| |проведением в отношении_____________________________________ +-+(2)| |
| | сокращенное наименование организации, Ф.И.О.(3)| | | |
| |____________________________________________________________ +-+ | |
| | индивидуального предпринимателя, физического лица, не | |
| | являющегося индивидуальным предпринимателем, нотариуса, | |
| | занимающегося частной практикой, адвоката, учредившего | |
| | адвокатский кабинет (указывается в именительном падеже) | |
| |______________________________налоговой проверки, являющегося | |
| |выездной/ повторной выездной/ | |
| | камеральной(4) | |
| |участником ____________________с указанной в настоящем запросе | |
| |сделки (операции)/ совокупности | |
| | сделок (операций)(4) | |
| |________________________________________________организацией | |
| |ликвидированной/ реорганизованной/ иностранной(4) | |
| +-------------------------------------------------------------------+ |
| |
| +------------------------------------------------------------------+ |
| |истребованием у___________________________________ +-+(2)| |
| | сокращенное наименование организации, Ф.И.О.(3) | | | |
| | индивидуального +-+ | |
| | предпринимателя, нотариуса, занимающегося частной | |
| | практикой, адвоката, учредившего адвокатский кабинет | |
| | (указывается в именительном падеже) | |
| |документов (информации) в соответствии со статьей 93.1 | |
| |Налогового кодекса Российской Федерации | |
| +------------------------------------------------------------------+ |
| |
| +------------------------------------------------------------------+ |
| |истребованием у____________________________________________ +-+(2)| |
| | Ф.И.О.(3) физического лица, не являющегося | | | |
| |___________________________________________________________ +-+ | |
| |индивидуальным предпринимателем (указывается в именительном | |
| | падеже) | |
| |документов (информации) в соответствии с пунктом 1 | |
| |статьи 93.1 Налогового кодекса Российской Федерации при | |
| |наличии согласия___________________________________________ | |
| | руководителя вышестоящего налогового | |
| |___________________________________________________________ | |
| | органа/ руководителя федерального органа исполнительной | |
| | власти, уполномоченного по контролю и надзору в области | |
| | налогов и сборов,/ заместителя руководителя федерального | |
| |органа исполнительной власти, уполномоченного по контролю и | |
| | надзору в области налогов и сборов,(4) | |
| |о направлении запроса в банк: _____________ _________________ | |
| | вид документа наименование и код | |
| | о согласии налогового органа, | |
| | согласовавшего | |
| | направление запроса | |
| | в банк | |
| |от _________N__________ ____________________________________ | |
| | дата и номер Ф.И.О.(3) лица, согласовавшего | |
| | документа о согласии направление запроса в банк | |
| +------------------------------------------------------------------+ |
| |
| +------------------------------------------------------------------+ |
| |истребованием у____________________________________________ +-+(2)| |
| | сокращенное наименование организации, Ф.И.О.(3)| | | |
| |__________________________________________________________ +-+ | |
| | индивидуального предпринимателя, физического лица, не | |
| | являющегося индивидуальным предпринимателем, нотариуса, | |
| | занимающегося частной практикой, адвоката, учредившего | |
| | адвокатский кабинет (указывается в именительном падеже) | |
| |документов (информации) в соответствии со статьей 93.1 | |
| |Налогового кодекса Российской Федерации, являющегося | |
| |участником ________________________________________________ | |
| | сделки (операции)/ совокупности сделок (операций)(4) | |
| |с указанной в настоящем | |
| |запросе_________________________________________организацией | |
| | ликвидированной/ реорганизованной/ иностранной(4) | |
| +------------------------------------------------------------------+ |
| |
| +------------------------------------------------------------------+ |
| | неисполнением ____________________________________________ +-+ | |
| | наименование организации, Ф.И.О.(3) индивидуального | |(2)| |
| | +-+ | |
| | | |
| | ________________________________________________________________ | |
| | предпринимателя, нотариуса, занимающегося частной практикой, | |
| | адвоката, учредившего адвокатский кабинет | |
| | (указывается в именительном падеже) | |
| | | |
| | требования об уплате задолженности | |
| +------------------------------------------------------------------+ |
| |
| +------------------------------------------------------------------+ |
| |вынесением в отношении ____________________________________ +-+ | |
| | наименование организации, Ф.И.О.(3) индивидуального | |(2)| |
| | +-+ | |
| | | |
| | _________________________________________________________________| |
| | предпринимателя, нотариуса, занимающегося частной практикой, | |
| | адвоката, учредившего адвокатский кабинет | |
| | (указывается в именительном падеже) | |
| | | |
| | решения о взыскании задолженности | |
| +------------------------------------------------------------------+ |
| |
| +------------------------------------------------------------------+ |
| |принятием в отношении______________________________________ +-+(2)| |
| | сокращенное наименование организации, Ф.И.О.(3)| | | |
| |___________________________________________________________ +-+ | |
| | индивидуального предпринимателя, нотариуса, занимающегося | |
| | частной практикой, адвоката, учредившего адвокатский | |
| | кабинет (указывается в именительном падеже) | |
| |решения_____________________________________________________ | |
| | о приостановлении операций по счетам, приостановлении | |
| |___________________________________________________________ | |
| | переводов электронных денежных средств/ об отмене | |
| |приостановления операций по счетам, отмене приостановления | |
| | переводов электронных денежных средств(4) | |
| +------------------------------------------------------------------+ |
| |
| +------------------------------------------------------------------+ |
| |поступлением в отношении___________________________________ +-+(2)| |
| | сокращенное наименование организации, Ф.И.О.(3)| | | |
| |___________________________________________________________ +-+ | |
| | индивидуального предпринимателя, физического лица, не | |
| | являющегося индивидуальным предпринимателем, нотариуса, | |
| | занимающегося частной практикой, адвоката, учредившего | |
| | адвокатский кабинет (указывается в именительном падеже) | |
| | | |
| |запроса уполномоченного органа иностранного государства в | |
| |случаях, предусмотренных международными договорами | |
| |Российской Федерации | |
| +------------------------------------------------------------------+ |
| |
+-----------------------------------------------------------------------+
+-----------------------------------------------------------------------+
|частью 5 статьи 7 Федерального закона от 03.06.2009 N 103-ФЗ "О |
|деятельности по приему платежей физических лиц, осуществляемой |
|платежными агентами" и в связи с: |
| +-------------------------------------------------------------------+ |
| |проведением в отношении_____________________________________ +-+(2)| |
| | сокращенное наименование организации, Ф.И.О.(3)| | | |
| |____________________________________________________________ +-+ | |
| |индивидуального предпринимателя (указывается в именительном | |
| | падеже) | |
| |контроля за соблюдением платежным агентом обязанностей по сдаче | |
| |в кредитную организацию полученных от плательщиков при приеме | |
| |платежей наличных денежных средств для зачисления в полном объеме | |
| |на свой специальный банковский счет (счета), а также по | |
| |использованию платежным агентом и поставщиком специальных | |
| |банковских счетов для осуществления расчетов при приеме платежей | |
| +-------------------------------------------------------------------+ |
+-----------------------------------------------------------------------+
+-----------------------------------------------------------------------+
|частью 2 статьи 14.2 Федерального закона от 27.06.2011 N 161-ФЗ "О |
|национальной платежной системе" и в связи с: |
| +-------------------------------------------------------------------+ |
| |проведением в отношении_____________________________________ +-+(2)| |
| | сокращенное наименование организации, Ф.И.О.(3)| | | |
| |____________________________________________________________ +-+ | |
| |индивидуального предпринимателя (указывается в именительном | |
| | падеже) | |
| |контроля за соблюдением банковским платежным агентом (субагентом) | |
| |обязанностей по сдаче оператору по переводу денежных средств | |
| |полученных от физических лиц наличных денежных средств для | |
| |зачисления на свой специальный банковский счет (счета), а также | |
| |по использованию банковским платежным агентом (субагентом) | |
| |указанных специальных банковских счетов для осуществления расчетов | |
| +-------------------------------------------------------------------+ |
| |
+-----------------------------------------------------------------------+
+-----------------------------------------------------------------------+
|пунктом 3 статьи 7 Федерального закона от 22.05.2003 N 54-ФЗ "О |
|применении контрольно-кассовой техники при осуществлении расчетов в |
|Российской Федерации " и в связи с: |
| +-------------------------------------------------------------------+ |
| |осуществлением в отношении__________________________________ +-+(2)| |
| | сокращенное наименование организации, Ф.И.О.(3)| | | |
| |____________________________________________________________ +-+ | |
| |индивидуального предпринимателя (указывается в именительном | |
| | падеже) | |
| |контроля и надзора за соблюдением законодательства | |
| |Российской Федерации о применении контрольно-кассовой | |
| |техники, а также за полнотой учета выручки в организациях и | |
| |у индивидуальных предпринимателей | |
| +-------------------------------------------------------------------+ |
+-----------------------------------------------------------------------+
в отношении(5):
+-----------------------------------------------------------------------+
|_____________________________________________________________________ |
| сокращенное наименование организации (обособленное |
|____________________________________________________________________, |
|подразделение организации), Ф.И.О.(3) индивидуального предпринимателя, |
| физического лица, не являющегося индивидуальным предпринимателем, |
| нотариуса, занимающегося частной практикой, адвоката, учредившего |
| адвокатский кабинет (указывается в именительном падеже) |
|дата рождения(6)___________, место рождения(6)______________________, |
|проживающего по адресу(6)____________________________________________ |
| почтовый индекс, субъект Российской |
|____________________________________________________________________, |
|Федерации, район, город, населенный пункт, улица (проспект, переулок и |
| так далее), номер дома (владения), номер корпуса (строения), номер |
| квартиры |
|имеющего документ, удостоверяющий личность(6)_______________________, |
| наименование документа, серия |
| и номер, дата выдачи |
| +-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+ +-+-+-+-+-+-+-+-+-+ |
|ИНН(7)/КИО(8) | | | | | | | | | | | | | КПП(7)| | | | | | | | | | |
| +-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+ +-+-+-+-+-+-+-+-+-+ |
+-----------------------------------------------------------------------+
необходимо представить:
+-----------------------------------------------------------------------+
|выписки по операциям за период с "___"_________ 20__ г. по +-+(2)|
|"___"___________ 20___ г.(9) на всех счетах (специальных | | |
|банковских счетах)________________________________________(10), +-+ |
|действовавших________________________________________(11). |
+-----------------------------------------------------------------------+
+-----------------------------------------------------------------------+
|выписки по операциям на следующих счетах (специальных +-+(2)|
|банковских счетах)___________________(10): | | |
| +-------------------------------------------------------------+ +-+ |
| | +-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+ |(12) |
| |_______N | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| |N п/п(13)+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+ | |
| |за период с "___"_____________ 20__ г. по | |
| |"___"____________20 ___ г.(9) | |
| |владелец счета______________________________________________ | |
| | сокращенное наименование организации, Ф.И.О.(3) | |
| |_______________________________________________________(14). | |
| | индивидуального предпринимателя, физического лица, не | |
| | являющегося индивидуальным предпринимателем, нотариуса, | |
| | занимающегося частной практикой, адвоката, учредившего | |
| | адвокатский кабинет, дата рождения(6), место рождения(6), | |
| | проживающий по адресу(6), имеющий документ, удостоверяющий | |
| | личность(6), ИНН(7)/КИО(8), КПП(7) | |
| +-------------------------------------------------------------+ |
+-----------------------------------------------------------------------+
Указанные выписки в течение трех рабочих дней со дня получения
настоящего запроса необходимо представить в______________________________
наименование налогового органа
и его код
в электронной форме по телекоммуникационным каналам связи со ссылкой на
идентификатор___________________________________________________________.
идентификатор настоящего запроса
Контактный телефон и Ф.И.О(3) должностного лица налогового органа:
________________________________________________________________________.
_______________________________________ _________________ _______________
руководитель (заместитель руководителя) личная подпись Ф.И.О.(3)
налогового органа
------------------------------
(1) Регистрационный номер, присвоенный Банком России, порядковый номер филиала банка заполняются в соответствии с Книгой государственной регистрации кредитных организаций (далее - КГРКО). При этом для филиала банка указывается регистрационный номер, присвоенный Банком России, и порядковый номер филиала. Для подразделений Банка России указанные номера не заполняются.
(2) Нужное отметить знаком "X". Неотмеченные позиции в направляемом запросе не отражаются.
(3) Отчество указывается при наличии.
(4) Нужное указать.
(5) Лицо, в отношении которого сформирован запрос.
(6) Указывается информация в отношении физического лица, не являющегося индивидуальным предпринимателем, имеющаяся у налогового органа.
(7) В отношении физического лица, не являющегося индивидуальным предпринимателем, ИНН указывается при наличии. В отношении индивидуального предпринимателя, физического лица, не являющегося индивидуальным предпринимателем, нотариуса, занимающегося частной практикой, адвоката, учредившего адвокатский кабинет, КПП не указывается.
В отношении организации КПП не указывается в случае составления запроса в отношении счетов (специальных банковских счетов) организации с учетом счетов (специальных банковских счетов) всех обособленных подразделений организации. В случае составления запроса в отношении счетов (специальных банковских счетов) обособленного подразделения организации указывается КПП по месту нахождения обособленного подразделения организации. В случае составления запроса в отношении счетов (специальных банковских счетов) организации без учета счетов (специальных банковских счетов) обособленных подразделений организации указывается КПП по месту нахождения (администрирования) организации.
(8) Код иностранной организации.
(9) Запрос составляется в отношении операций на счетах (специальных банковских счетах) лица, в отношении которого сформирован запрос, за указанный период.
Здесь и далее к счетам (специальным банковским счетам) лица, в отношении которого сформирован запрос, относятся счета (специальные банковские счета), открытые в соответствии с договором банковского счета (в том числе номинальные счета, счета эскроу, публичные депозитные счета, открытые в соответствии с договором номинального счета, договором счета эскроу, договором публичного депозитного счета), владельцем которых (клиентом банка) является лицо, в отношении которого сформирован запрос, а также номинальные счета, счета эскроу, публичные депозитные счета, открытые в соответствии с договором номинального счета, договором счета эскроу, договором публичного депозитного счета, владельцем которых (клиентом банка) является иное лицо, но депонентом и (или) бенефициаром по ним является лицо, в отношении которого сформирован запрос.
(10) Указывается один из вариантов:
"в банке с учетом информации филиалов банка";
"в банке без учета информации филиалов банка";
"в вышеуказанном филиале банка";
"в вышеуказанном подразделении Банка России".
(11) Указывается один из вариантов:
"по состоянию на "___"___________20___г." (в случае составления запроса в отношении счетов (специальных банковских счетов) лица, в отношении которого сформирован запрос, по которым в Книге регистрации открытых счетов дата открытия ранее указанной даты, и одновременно дата закрытия соответствует или позднее указанной даты или отсутствует);
"в период с "___"___________20___г. по "___"__________20___г."." (в случае составления запроса в отношении счетов (специальных банковских счетов) лица, в отношении которого сформирован запрос, по которым в Книге регистрации открытых счетов дата открытия ранее или соответствует дате конца указанного периода, и одновременно дата закрытия соответствует или позже даты начала указанного периода или отсутствует).
(12) Указывается для каждого счета (специального банковского счета), в отношении которого запрашивается информация.
(13) Указывается номер по порядку (1, 2 и так далее) каждого счета (специального банковского счета), в отношении которого запрашивается информация, если их в сумме больше 1.
(14) Указывается один из вариантов:
"счет названного лица" (в этом случае запрос касается счета (специального банковского счета), владельцем которого (клиентом банка) является лицо, в отношении которого сформирован запрос, и информация в отношении данного лица, а также других владельцев этого счета (клиентов банка), в данном поле не указывается);
информация в отношении лица, являющегося владельцем счета (клиентом банка) (в этом случае запрос касается номинального счета, счета эскроу, публичного депозитного счета, владельцем которого (клиентом банка) не является лицо, в отношении которого сформирован запрос, но депонентом и (или) бенефициаром по нему является лицо, в отношении которого сформирован запрос).
------------------------------
Открыть документ в системе ГАРАНТ