Приложение N 3. Запрос о представлении выписок по операциям на счетах (специальных банковских счетах) (форма по КНД 1123203)

Информация об изменениях:

Приложение N 3 изменено с 14 марта 2021 г. - Приказ ФНС России от 27 августа 2020 г. N ЕД-7-2/608@

См. будущую редакцию

Приложение N 3
к приказу ФНС России
от 19.07.2018 г. N ММВ-7-2/460@

 

Форма по КНД 1123203

 

                              ___________________________________________
____________N______________    сокращенное наименование банка или филиала
дата запроса номер запроса                       банка
                              ___________________________________________
                              ИНН, КПП, БИК, регистрационный номер банка
                              по КГРКО(1), порядковый номер филиала банка
                                                по КГРКО

 

          Запрос о представлении выписок по операциям на счетах
                      (специальных банковских счетах)

 

     В соответствии с:

 

 пунктами 2 и 4 статьи 86 Налогового кодекса Российской
 Федерации и в связи с:
 /-------------------------------------------------------------------\
  |проведением в отношении_____________________________________ /-\(2)| 
  |              сокращенное наименование организации, Ф.И.О.(3)| |   | 
  |____________________________________________________________ \-/   | 
  | индивидуального предпринимателя, нотариуса, занимающегося         | 
  |частной практикой, адвоката, учредившего адвокатский кабинет       | 
  |            (указывается в именительном падеже)                    | 
  |___________________________________________налоговой проверки      | 
  |выездной/ повторной выездной/ камеральной(4)                       | 
  \-------------------------------------------------------------------/ 
                                                                        
  /-------------------------------------------------------------------\ 
  |проведением в отношении_____________________________________ /-\(2)| 
  |                  Ф.И.О.(3) физического лица, не являющегося | |   | 
  |___________________________________________________________  \-/   | 
  |индивидуальным предпринимателем (указывается в именительном        | 
  |                          падеже)                                  | 
  |______________________налоговой проверки при наличии согласия      | 
  |выездной/ повторной                                                | 
  |выездной/ камеральной(4)                                           | 
  |____________________________________________________________       | 
  | руководителя вышестоящего налогового органа/ руководителя         | 
  | федерального органа исполнительной власти, уполномоченного        | 
  |     по контролю и надзору в области налогов и сборов,/            | 
  |заместителя руководителя федерального органа исполнительной        | 
  |  власти, уполномоченного по контролю и надзору в области          | 
  |                    налогов и сборов,(4)                           | 
  |о направлении запроса в банк: _____________ _________________      | 
  |                              вид документа наименование и код     | 
  |                                о согласии  налогового органа,     | 
  |                                            согласовавшего         | 
  |                                           направление запроса     | 
  |                                                  в банк           | 
  |от _________N__________  ____________________________________      | 
  |      дата и номер           Ф.И.О.(3) лица, согласовавшего        | 
  |    документа о согласии        направление запроса в банк         | 
  \-------------------------------------------------------------------/ 
                                                                        
  /-------------------------------------------------------------------\ 
  |проведением в отношении_____________________________________ /-\(2)| 
  |              сокращенное наименование организации, Ф.И.О.(3)| |   | 
  |____________________________________________________________ \-/   | 
  |   индивидуального предпринимателя, физического лица, не           | 
  |  являющегося индивидуальным предпринимателем, нотариуса,          | 
  |   занимающегося частной практикой, адвоката, учредившего          | 
  |  адвокатский кабинет (указывается в именительном падеже)          | 
  |______________________________налоговой проверки, являющегося      | 
  |выездной/ повторной выездной/                                      | 
  |         камеральной(4)                                            | 
  |участником ____________________с указанной в настоящем запросе     | 
  |сделки (операции)/ совокупности                                    | 
  |      сделок (операций)(4)                                         | 
  |________________________________________________организацией       | 
  |ликвидированной/ реорганизованной/ иностранной(4)                  | 
  \-------------------------------------------------------------------/ 
                                                                        
   /------------------------------------------------------------------\ 
   |истребованием у___________________________________          /-\(2)| 
   |      сокращенное наименование организации, Ф.И.О.(3)       | |   | 
   |                      индивидуального                       \-/   | 
   |     предпринимателя, нотариуса, занимающегося частной            | 
   |   практикой, адвоката, учредившего адвокатский кабинет           | 
   |            (указывается в именительном падеже)                   | 
   |документов (информации) в соответствии со статьей 93.1            | 
   |Налогового кодекса Российской Федерации                           | 
   \------------------------------------------------------------------/ 
                                                                        
   /------------------------------------------------------------------\ 
   |истребованием у____________________________________________ /-\(2)| 
   |                Ф.И.О.(3) физического лица, не являющегося  | |   | 
   |___________________________________________________________ \-/   | 
   |индивидуальным предпринимателем (указывается в именительном       | 
   |                          падеже)                                 | 
   |документов (информации) в соответствии с пунктом 1                | 
   |статьи 93.1 Налогового кодекса Российской Федерации при           | 
   |наличии согласия___________________________________________       | 
   |                   руководителя вышестоящего налогового           | 
   |___________________________________________________________       | 
   |  органа/ руководителя федерального органа исполнительной         | 
   |  власти, уполномоченного по контролю и надзору в области         | 
   | налогов и сборов,/ заместителя руководителя федерального         | 
   |органа исполнительной власти, уполномоченного по контролю и       | 
   |           надзору в области налогов и сборов,(4)                 | 
   |о направлении запроса в банк: _____________ _________________     | 
   |                              вид документа наименование и код    | 
   |                                о согласии  налогового органа,    | 
   |                                            согласовавшего        | 
   |                                           направление запроса    | 
   |                                                  в банк          | 
   |от _________N__________  ____________________________________     | 
   |      дата и номер           Ф.И.О.(3) лица, согласовавшего       | 
   |    документа о согласии        направление запроса в банк        | 
   \------------------------------------------------------------------/ 
                                                                        
   /------------------------------------------------------------------\ 
   |истребованием у____________________________________________ /-\(2)| 
   |             сокращенное наименование организации, Ф.И.О.(3)| |   | 
   |__________________________________________________________  \-/   | 
   |   индивидуального предпринимателя, физического лица, не          | 
   |  являющегося индивидуальным предпринимателем, нотариуса,         | 
   |  занимающегося частной практикой, адвоката, учредившего          | 
   |  адвокатский кабинет (указывается в именительном падеже)         | 
   |документов (информации) в соответствии со статьей 93.1            | 
   |Налогового кодекса Российской Федерации, являющегося              | 
   |участником ________________________________________________       | 
   |         сделки (операции)/ совокупности сделок (операций)(4)     | 
   |с указанной в настоящем                                           | 
   |запросе_________________________________________организацией      | 
   |     ликвидированной/ реорганизованной/ иностранной(4)            | 
   \------------------------------------------------------------------/ 
                                                                        
   /------------------------------------------------------------------\ 
   |вынесением в отношении_____________________________________ /-\(2)| 
   |             сокращенное наименование организации, Ф.И.О.(3)| |   | 
   |___________________________________________________________ \-/   | 
   | индивидуального предпринимателя, нотариуса, занимающегося        | 
   |   частной практикой, адвоката, учредившего адвокатский           | 
   |        кабинет (указывается в именительном падеже)               | 
   |решения о взыскании налога                                        | 
   \------------------------------------------------------------------/ 
                                                                        
   /------------------------------------------------------------------\ 
   |принятием в отношении______________________________________ /-\(2)| 
   |             сокращенное наименование организации, Ф.И.О.(3)| |   | 
   |___________________________________________________________ \-/   | 
   |  индивидуального предпринимателя, нотариуса, занимающегося       | 
   |    частной практикой, адвоката, учредившего адвокатский          | 
   |         кабинет (указывается в именительном падеже)              | 
   |решения_____________________________________________________      | 
   |       о приостановлении операций по счетам, приостановлении      | 
   |___________________________________________________________       | 
   |     переводов электронных денежных средств/ об отмене            | 
   |приостановления операций по счетам, отмене приостановления        | 
   |         переводов электронных денежных средств(4)                | 
   \------------------------------------------------------------------/ 
                                                                        
   /------------------------------------------------------------------\ 
   |поступлением в отношении___________________________________ /-\(2)| 
   |             сокращенное наименование организации, Ф.И.О.(3)| |   | 
   |___________________________________________________________ \-/   | 
   |   индивидуального предпринимателя, физического лица, не          | 
   |  являющегося индивидуальным предпринимателем, нотариуса,         | 
   |  занимающегося частной практикой, адвоката, учредившего          | 
   |  адвокатский кабинет (указывается в именительном падеже)         | 
   |                                                                  | 
   |запроса уполномоченного органа иностранного государства в         | 
   |случаях, предусмотренных международными договорами                | 
   |Российской Федерации                                              | 
   \------------------------------------------------------------------/ 
                                                                        
 

 

 частью 5 статьи 7 Федерального закона от 03.06.2009 N 103-ФЗ "О
 деятельности по приему платежей физических лиц, осуществляемой
 платежными агентами" и в связи с:
 /-------------------------------------------------------------------\
  |проведением в отношении_____________________________________ /-\(2)| 
  |              сокращенное наименование организации, Ф.И.О.(3)| |   | 
  |____________________________________________________________ \-/   | 
  |индивидуального предпринимателя (указывается в именительном        | 
  |                          падеже)                                  | 
  |контроля за соблюдением банковским платежным агентом               | 
  |(субагентом) обязанности по сдаче оператору по переводу            | 
  |денежных средств, полученных от физических лиц наличных            | 
  |денежных средств для зачисления в полном объеме на свой            | 
  |специальный банковский счет, а также по использованию              | 
  |банковским платежным агентом (субагентом) специального             | 
  |банковского счета для осуществления расчетов                       | 
  \-------------------------------------------------------------------/ 
 

 

 частью 8 статьи 14 Федерального закона от 27.06.2011 N 161-ФЗ "О
 национальной платежной системе" и в связи с:
 /-------------------------------------------------------------------\
  |проведением в отношении_____________________________________ /-\(2)| 
  |              сокращенное наименование организации, Ф.И.О.(3)| |   | 
  |____________________________________________________________ \-/   | 
  |индивидуального предпринимателя (указывается в именительном        | 
  |                          падеже)                                  | 
  |контроля за соблюдением платежным агентом обязанностей по          | 
  |сдаче в кредитную организацию полученных от плательщиков при       | 
  |приеме платежей наличных денежных средств для зачисления в         | 
  |полном объеме на свой специальный банковский счет, а также         | 
  |по использованию платежным агентом и поставщиками                  | 
  |специального банковского счета для осуществления расчетов          | 
  |при приеме платежей                                                | 
  \-------------------------------------------------------------------/ 
                                                                        
 

 

 пунктом 3 статьи 7 Федерального закона от 22.05.2003 N 54-ФЗ "О
 применении контрольно-кассовой техники при осуществлении наличных
 денежных расчетов и (или) расчетов с использованием электронных средств
 платежа" и в связи с:
 /-------------------------------------------------------------------\
  |осуществлением в отношении__________________________________ /-\(2)| 
  |              сокращенное наименование организации, Ф.И.О.(3)| |   | 
  |____________________________________________________________ \-/   | 
  |индивидуального предпринимателя (указывается в именительном        | 
  |                          падеже)                                  | 
  |контроля и надзора за соблюдением законодательства                 | 
  |Российской Федерации о применении контрольно-кассовой              | 
  |техники, а также за полнотой учета выручки в организациях и        | 
  |у индивидуальных предпринимателей                                  | 
  \-------------------------------------------------------------------/ 
 

 

 в отношении(5):
 _____________________________________________________________________
 сокращенное наименование организации (обособленное
 ____________________________________________________________________,
 подразделение организации), Ф.И.О.(3) индивидуального предпринимателя,
 физического лица, не являющегося индивидуальным предпринимателем,
 нотариуса, занимающегося частной практикой, адвоката, учредившего
 адвокатский кабинет (указывается в именительном падеже)
 дата рождения(6)___________, место рождения(6)______________________,
 проживающего по адресу(6)____________________________________________
 почтовый индекс, субъект Российской
 ____________________________________________________________________,
 Федерации, район, город, населенный пункт, улица (проспект, переулок и
 так далее), номер дома (владения), номер корпуса (строения), номер
 квартиры
 имеющего документ, удостоверяющий личность(6)_______________________,
 наименование документа, серия
 и номер, дата выдачи
 /-----------------------\        /-----------------\
 ИНН(7)/КИО(8) | | | | | | | | | | | | |  КПП(7)| | | | | | | | | |     
               \-----------------------/        \-----------------/     
 

 

 необходимо представить:

 

 выписки по операциям за период с "___"_________ 20__ г. по       /-\(2)
 "___"___________ 20___ г.(9) на всех счетах (специальных         | |   
 банковских счетах)________________________________________(10),  \-/   
 действовавших________________________________________(11).             
 

 

/-----------------------------------------------------------------------\
|выписки по операциям на следующих счетах (специальных            /-\(2)|
|банковских счетах)___________________(10):                       | |   |
| /-------------------------------------------------------------\ \-/   |
| |         /---------------------------------------\           |( 12)   |
| |_______N | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |           |       |
| |N п/п(13)\---------------------------------------/           |       |
| |за период с "___"_____________ 20__ г. по                    |       |
| |"___"____________20 ___ г.(9)                                |       |
| |владелец счета______________________________________________ |       |
| |            сокращенное наименование организации, Ф.И.О.(3)  |       |
| |_______________________________________________________(14). |       |
| |    индивидуального предпринимателя, физического лица, не    |       |
| |   являющегося индивидуальным предпринимателем, нотариуса,   |       |
| |   занимающегося частной практикой, адвоката, учредившего    |       |
| | адвокатский кабинет, дата рождения(6), место рождения(6),   |       |
| | проживающий по адресу(6), имеющий документ, удостоверяющий  |       |
| |            личность(6), ИНН(7)/КИО(8), КПП(7)               |       |
| \--------------------------------------------------------------       |
\-----------------------------------------------------------------------/

 

    Указанные   выписки в  течение   трех рабочих   дней со дня получения
настоящего запроса необходимо представить в______________________________
                                           наименование налогового органа
                                                     и его код
в электронной форме по телекоммуникационным каналам связи со ссылкой   на
идентификатор___________________________________________________________.
                           идентификатор настоящего запроса
     Контактный телефон и Ф.И.О(3) должностного лица налогового органа:
________________________________________________________________________.

 

_______________________________________ _________________ _______________
руководитель (заместитель руководителя)  личная подпись        Ф.И.О.(3)
             налогового органа

 

------------------------------

(1) Регистрационный номер, присвоенный Банком России, порядковый номер филиала банка заполняются в соответствии с Книгой государственной регистрации кредитных организаций (далее - КГРКО). При этом для филиала банка указывается регистрационный номер, присвоенный Банком России, и порядковый номер филиала. Для подразделений Банка России указанные номера не заполняются.

(2) Нужное отметить знаком "X". Неотмеченные позиции в направляемом запросе не отражаются.

(3) Отчество указывается при наличии.

(4) Нужное указать.

(5) Лицо, в отношении которого сформирован запрос.

(6) Указывается информация в отношении физического лица, не являющегося индивидуальным предпринимателем, имеющаяся у налогового органа.

(7) В отношении физического лица, не являющегося индивидуальным предпринимателем, ИНН указывается при наличии. В отношении индивидуального предпринимателя, физического лица, не являющегося индивидуальным предпринимателем, нотариуса, занимающегося частной практикой, адвоката, учредившего адвокатский кабинет, КПП не указывается.

В отношении организации КПП не указывается в случае составления запроса в отношении счетов (специальных банковских счетов) организации с учетом счетов (специальных банковских счетов) всех обособленных подразделений организации. В случае составления запроса в отношении счетов (специальных банковских счетов) обособленного подразделения организации указывается КПП по месту нахождения обособленного подразделения организации. В случае составления запроса в отношении счетов (специальных банковских счетов) организации без учета счетов (специальных банковских счетов) обособленных подразделений организации указывается КПП по месту нахождения (администрирования) организации.

(8) Код иностранной организации.

(9) Запрос составляется в отношении операций на счетах (специальных банковских счетах) лица, в отношении которого сформирован запрос, за указанный период.

Здесь и далее к счетам (специальным банковским счетам) лица, в отношении которого сформирован запрос, относятся счета (специальные банковские счета), открытые в соответствии с договором банковского счета (в том числе номинальные счета, счета эскроу, публичные депозитные счета, открытые в соответствии с договором номинального счета, договором счета эскроу, договором публичного депозитного счета), владельцем которых (клиентом банка) является лицо, в отношении которого сформирован запрос, а также номинальные счета, счета эскроу, публичные депозитные счета, открытые в соответствии с договором номинального счета, договором счета эскроу, договором публичного депозитного счета, владельцем которых (клиентом банка) является иное лицо, но депонентом и (или) бенефициаром по ним является лицо, в отношении которого сформирован запрос.

(10) Указывается один из вариантов:

"в банке с учетом информации филиалов банка";

"в банке без учета информации филиалов банка";

"в вышеуказанном филиале банка";

"в вышеуказанном подразделении Банка России".

(11) Указывается один из вариантов:

"по состоянию на "___"___________20___г." (в случае составления запроса в отношении счетов (специальных банковских счетов) лица, в отношении которого сформирован запрос, по которым в Книге регистрации открытых счетов дата открытия ранее указанной даты, и одновременно дата закрытия соответствует или позднее указанной даты или отсутствует);

"в период с "___"___________20___г. по "___"__________20___г."." (в случае составления запроса в отношении счетов (специальных банковских счетов) лица, в отношении которого сформирован запрос, по которым в Книге регистрации открытых счетов дата открытия ранее или соответствует дате конца указанного периода, и одновременно дата закрытия соответствует или позже даты начала указанного периода или отсутствует).

(12) Указывается для каждого счета (специального банковского счета), в отношении которого запрашивается информация.

(13) Указывается номер по порядку (1, 2 и так далее) каждого счета (специального банковского счета), в отношении которого запрашивается информация, если их в сумме больше 1.

(14) Указывается один из вариантов:

"счет названного лица" (в этом случае запрос касается счета (специального банковского счета), владельцем которого (клиентом банка) является лицо, в отношении которого сформирован запрос, и информация в отношении данного лица, а также других владельцев этого счета (клиентов банка), в данном поле не указывается);

информация в отношении лица, являющегося владельцем счета (клиентом банка) (в этом случае запрос касается номинального счета, счета эскроу, публичного депозитного счета, владельцем которого (клиентом банка) не является лицо, в отношении которого сформирован запрос, но депонентом и (или) бенефициаром по нему является лицо, в отношении которого сформирован запрос).

------------------------------