Указание Банка России от 12 сентября 2018 г. N 4904-У "О требованиях к порядку осуществления центральным депозитарием внутреннего контроля и внутреннего аудита, правилам внутреннего аудита центрального депозитария и плану работы службы внутреннего аудита центрального депозитария"

 

Настоящее Указание в соответствии с частью 4 статьи 7, пунктами 1 и 3 статьи 32 Федерального закона от 7 декабря 2011 года N 414-ФЗ "О центральном депозитарии" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2011, N 50, ст. 7356; 2012, N 31, ст. 4334; N 53, ст. 7607; 2013, N 27, ст. 3477; N 30, ст. 4084; 2015, N 27, ст. 4001; N 29, ст. 4357; 2018, N 17, ст. 2429) (далее - Федеральный закон "О центральном депозитарии") устанавливает требования к порядку осуществления центральным депозитарием внутреннего контроля и внутреннего аудита, правилам внутреннего аудита центрального депозитария и плану работы службы внутреннего аудита центрального депозитария.

 

 

Председатель
Центрального банка
Российской Федерации

Э.С. Набиуллина

 

Зарегистрировано в Минюсте РФ 4 октября 2018 г.
Регистрационный N 52333

 

Банк России установил требования к порядку проведения центральным депозитарием внутреннего контроля и внутреннего аудита, к организации управления рисками, связанными с деятельностью центрального депозитария, а также к правилам управления рисками.

Прописаны общие положения о контроле, функции контролера (службы внутреннего контроля) и внутреннего аудитора (службы внутреннего аудита). Определены особенности внутреннего контроля при совмещении центральным депозитарием своей деятельности с иными разрешенными видами деятельности.

Приказ ФСФР по данным вопросам не применяется.

Указание вступает в силу по истечении 180 дней после опубликования.


Указание Банка России от 12 сентября 2018 г. N 4904-У "О требованиях к порядку осуществления центральным депозитарием внутреннего контроля и внутреннего аудита, правилам внутреннего аудита центрального депозитария и плану работы службы внутреннего аудита центрального депозитария"


Зарегистрировано в Минюсте РФ 4 октября 2018 г.
Регистрационный N 52333


Настоящее Указание вступает в силу с 30 мая 2019 г.


Текст Указания опубликован на сайте Банка России (http://www.cbr.ru) 30 ноября 2018 г., в "Вестнике Банка России" от 10 декабря 2018 г. N 87