Купить систему ГАРАНТ Получить демо-доступ Узнать стоимость Информационный банк Подобрать комплект Семинары
  • ДОКУМЕНТ

Глава 2. Требования к порядку осуществления центральным депозитарием внутреннего контроля

Глава 2. Требования к порядку осуществления центральным депозитарием внутреннего контроля

 

2.1. В рамках осуществления внутреннего контроля центральный депозитарий должен:

проводить выявление, анализ, оценку и мониторинг риска возникновения у центрального депозитария расходов (убытков) и (или) иных неблагоприятных последствий в результате его несоответствия или несоответствия его деятельности требованиям законодательства Российской Федерации о центральном депозитарии, законодательства Российской Федерации о рынке ценных бумаг, базовых и внутренних стандартов саморегулируемой организации в сфере финансового рынка, членом которой является центральный депозитарий, учредительных и внутренних документов, связанных с осуществлением деятельности центрального депозитария, и (или) в результате применения Банком России мер к центральному депозитарию (далее - регуляторный риск центрального депозитария), а также организовать управление таким риском;

назначить (сформировать) контролера (службу внутреннего контроля) с учетом требований пункта 1.3 настоящего Указания;

разработать документ, определяющий порядок осуществления центральным депозитарием внутреннего контроля (далее - правила внутреннего контроля центрального депозитария), порядок и периодичность пересмотра (не реже одного раза в год) правил внутреннего контроля центрального депозитария на предмет соответствия требованиям законодательства Российской Федерации о центральном депозитарии и законодательства Российской Федерации о рынке ценных бумаг, базовых и внутренних стандартов саморегулируемой организации в сфере финансового рынка, членом которой является центральный депозитарий, а также учредительным и внутренним документам центрального депозитария.

2.2. В рамках осуществления внутреннего контроля контролер (служба внутреннего контроля) должен выполнять следующие функции:

2.2.1. Организация процессов, направленных на выявление, анализ, оценку, мониторинг регуляторного риска центрального депозитария и управление им, в том числе разработка мероприятий, направленных на предупреждение и предотвращение последствий реализации регуляторного риска центрального депозитария, а также контроль выполнения этих мероприятий.

В рамках управления регуляторным риском центрального депозитария контролер (служба внутреннего контроля) должен (должна) осуществлять мониторинг деятельности структурных подразделений (работников структурных подразделений) центрального депозитария на предмет соблюдения сроков представления отчетности в Банк России, порядка и сроков раскрытия информации, требований к размеру собственных средств центрального депозитария в целях выявления указанного риска и определения источников его возникновения.

2.2.2. Учет событий, связанных с регуляторным риском центрального депозитария.

2.2.3. Определение вероятности возникновения событий, связанных с регуляторным риском центрального депозитария, и количественная оценка возможных последствий, связанных с их возникновением.

2.2.4. Анализ новых сервисов и функций, внедряемых центральным депозитарием, и планируемых способов их реализации на предмет наличия в деятельности центрального депозитария регуляторного риска.

2.2.5. Анализ соблюдения центральным депозитарием прав клиентов в рамках осуществления деятельности центрального депозитария.

2.2.6. Участие в рассмотрении обращений (в том числе жалоб), запросов и заявлений, связанных с деятельностью центрального депозитария, в части выявления регуляторного риска центрального депозитария, а также анализ статистики указанных обращений, запросов и заявлений (при наличии).

2.2.7. Анализ проектов внутренних документов, связанных с осуществлением деятельности центрального депозитария, в целях выявления регуляторного риска центрального депозитария.

2.2.8. Контроль исполнения предписаний Банка России и направления центральным депозитарием документов и информации по запросам Банка России.

2.2.9. Мониторинг соблюдения требований внутренних документов центрального депозитария, предусмотренных пунктами 1, 4-11 части 1 статьи 9 Федерального закона "О центральном депозитарии".

2.2.10. Информирование единоличного исполнительного органа центрального депозитария о вероятных и (или) наступивших событиях регуляторного риска центрального депозитария, приведших (способных привести) к последствиям, признанным центральным депозитарием существенными, в том числе к возникновению у центрального депозитария и (или) его клиентов (контрагентов) расходов (убытков), признанных центральным депозитарием существенными (далее - существенные события регуляторного риска центрального депозитария), в течение рабочего дня с момента обнаружения вероятности наступления и (или) наступления указанных событий.

2.2.11. Разработка и представление на рассмотрение единоличного исполнительного органа центрального депозитария следующих документов:

плана работы контролера (службы внутреннего контроля) центрального депозитария, который включается по решению центрального депозитария в план деятельности службы внутреннего контроля, предусмотренный пунктом 4.1.3 Положения Банка России N 242-П, в случае принятия такого решения центральным депозитарием, а также изменений в план работы контролера (службы внутреннего контроля) центрального депозитария;

отчета о существенных событиях регуляторного риска центрального депозитария, содержащего рекомендации о мерах, которые контролер (служба внутреннего контроля) считает необходимым принять для недопущения и (или) предотвращения таких событий (далее - отчет о существенных событиях регуляторного риска центрального депозитария), - не позднее трех рабочих дней, следующих за днем информирования, предусмотренного подпунктом 2.2.10 настоящего пункта.

2.3. По решению центрального депозитария на контролера (службу внутреннего контроля) при условии обеспечения отсутствия конфликта интересов возлагаются функции:

должностного лица (структурного подразделения) центрального депозитария, в обязанности которого входит осуществление контроля за соблюдением требований Федерального закона от 27 июля 2010 года N 224-ФЗ "О противодействии неправомерному использованию инсайдерской информации и манипулированию рынком и о внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2010, N 31, ст. 4193; 2011, N 29, ст. 4291; N 48, ст. 6728; 2012, N 31, ст. 4334; 2013, N 30, ст. 4082, ст. 4084; 2014, N 30, ст. 4219; 2016, N 27, ст. 4225; 2018, N 32, ст. 5103) (далее - Федеральный закон от 27 июля 2010 года N 224-ФЗ) и принятых в соответствии с ним нормативных актов, при соблюдении требования к подотчетности такого должностного лица (структурного подразделения), установленного пунктом 2 статьи 11 Федерального закона от 27 июля 2010 года N 224-ФЗ;

контролера (службы внутреннего контроля) профессионального участника рынка ценных бумаг, клиринговой организации и (или) репозитария (при совмещении центральным депозитарием своей деятельности с клиринговой и (или) репозитарной деятельностью).

2.4. Центральный депозитарий должен осуществлять внутренний контроль в соответствии с правилами внутреннего контроля центрального депозитария, которые содержат:

2.4.1. Цели, задачи и методы осуществления внутреннего контроля.

2.4.2. Перечень функций контролера (службы внутреннего контроля).

2.4.3. Права и обязанности контролера (службы внутреннего контроля).

2.4.4. Перечень осуществляемых центральным депозитарием мероприятий, направленных на обеспечение независимости контролера (работников службы внутреннего контроля) от структурных подразделений центрального депозитария и их работников, деятельность которых непосредственно связана с возникновением регуляторного риска центрального депозитария.

2.4.5. Порядок выявления, анализа, оценки и мониторинга регуляторного риска центрального депозитария, а также порядок управления регуляторным риском центрального депозитария, в том числе принятия решений центральным депозитарием в рамках управления таким риском.

2.4.6. Порядок и критерии признания последствий вероятных и (или) наступивших событий регуляторного риска центрального депозитария существенными.

2.4.7. Перечень видов существенных событий регуляторного риска центрального депозитария.

2.4.8. Порядок, периодичность (но не реже одного раза в год) и сроки разработки (пересмотра) и утверждения плана работы контролера (службы внутреннего контроля) центрального депозитария, предусмотренного абзацем вторым подпункта 2.2.11 пункта 2.2 настоящего Указания, а также порядок внесения в него изменений.

2.4.9. Порядок и сроки подготовки и направления на рассмотрение единоличного исполнительного органа центрального депозитария отчета о существенных событиях регуляторного риска центрального депозитария, а также требования к его форме и содержанию.

2.4.10. Порядок, периодичность (но не реже одного раза в год) и сроки составления и направления на рассмотрение единоличного исполнительного органа центрального депозитария заключения о соответствии (несоответствии) правил внутреннего контроля центрального депозитария требованиям законодательства Российской Федерации о центральном депозитарии и законодательства Российской Федерации о рынке ценных бумаг, базовых и внутренних стандартов саморегулируемой организации в сфере финансового рынка, членом которой является центральный депозитарий, а также учредительным и внутренним документам центрального депозитария.

2.5. Положения, не предусмотренные пунктом 2.4 настоящего Указания, по решению центрального депозитария включаются в правила внутреннего контроля центрального депозитария, если они соответствуют требованиям законодательства Российской Федерации.

2.6. Правила внутреннего контроля центрального депозитария по решению центрального депозитария включаются в положение о службе внутреннего контроля, разработанное в соответствии с главой 4.1 Положения Банка России N 242-П, в случае принятия указанного решения центральным депозитарием.