Приложение N 6. Выписка по операциям по вкладу (депозиту) (Форма по КНД 1114313)

Приложение N 6
к приказу ФНС России
от 31.12.2019 г. N ММВ-7-2/679@

 

Форма по КНД 1114313

 

________________N __________________                         _______________________________________

  дата выписки      номер справки                               наименование и код налогового органа

 

                           Выписка по операциям по вкладу (депозиту)

 

     Банк (филиал банка)____________________________________________________________________________

                         сокращенное наименование банка (филиала банка), представляющего информацию

/-------------------\ /-----------------\  /-----------------\   /-------\              /-------\

| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |  | | | | | | | | | |   | | | | |              | | | | |

\-------------------/ \-----------------/  \-----------------/   \-------/              \-------/

         ИНН                  КПП                 БИК         регистрационный         порядковый

                                                           N банка по КГРКО (1)  N филиала по КГРКО(1)

в соответствии с запросом налогового органа от __________N_______ идентификатор_____________________

                                                                     запроса

представляет информацию__________________________________________________________________________(2)

                                    сведения о представляемой информации

в отношении_________________________________________________________________________________________

            сокращенное наименование организации (обособленное подразделение организации), Ф.И.О.(3)

____________________________________________________________________________________________________

индивидуального предпринимателя, физического лица, не являющегося индивидуальным предпринимателем,

       нотариуса, занимающегося частной практикой, адвоката, учредившего адвокатский кабинет

                         (указывается в именительном падеже)

              /-----------------------\          /-----------------\

ИНН(4)/КИО(5) | | | | | | | | | | | | |   КПП(4) | | | | | | | | | |

              \-----------------------/          \-----------------/

____________________________________________________________________________________________________

     дата рождения, место рождения, адрес проживания, документ, удостоверяющий личность,

              физического лица, не являющегося индивидуальным предпринимателем

 

/----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------\

|сведения по операциям по вкладам (депозитам), действовавшим_________________________________________________(7) в:        /-\ п(6)|

|                                                                                                                          | |     |

|                                                                                                                          \-/     |

|  /------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------\(8)   |

|  |__________ _________________________________________________________________________(10)                                |      |

|  | N п/п(9)                    сокращенное наименование банка (филиала банка)                                             |      |

|  |                                                                                                                        |      |

|  |/-------------------\ /-----------------\ /-----------------\       /-------\             /-------\                     |      |

|  || | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |       | | | | |             | | | | |                     |      |

|  |\-------------------/ \-----------------/ \-----------------/       \-------/             \-------/                     |      |

|  |         ИНН                 КПП                 БИК              регистрационный        порядковый                     |      |

|  |                                                               N банка по КГРКО(1)   N филиала по КГРКО(1)              |      |

|  |/----------------------------------------------------------------------------------------------------------------\      |      |

|  ||                                     /---------------------------------------\                                  |(11)  |      |

|  ||                                     | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |                                  |      |      |

|  ||  а)_____________________________ б) \---------------------------------------/      в)_____________________     |      |      |

|  ||       N п/п(9)                           N счета по вкладу (депозиту)                      вид счета(12)       |      |      |

|  || г) ___________________________ д)__________________________________ е)____________________________________     |      |      |

|  ||    дата открытия счета              дата окончания срока вклада                  дата закрытия счета           |      |      |

|  || по вкладу (депозиту) (дд.мм.гг)       (депозита)(дд.мм.гг)(13)          по вкладу (депозиту (дд.мм.гг)(14)     |      |      |

|  ||                                                                        /--------------------\                  |      |      |

|  ||                                                                        |      |      |      |                  |      |      |

|  || ж)__________________________________________________________        з) \--------------------/                  |      |      |

|  ||   дата изменения реквизитов счета по вкладу (депозиту)                    цифровой код валюты                  |      |      |

|  ||  (дд.мм.гг); N измененного счета по вкладу (депозиту) (до                 (драгоценного металла)               |      |      |

|  ||           изменения / после изменения)(15)                                 вклада (депозита)(16)               |      |      |

|  ||к)___________________________________________________ к)____________________________________________________    |      |      |

|  ||  дата начала периода, за который представлена выписка   дата окончания периода, за который представлена        |      |      |

|  ||                    (дд.мм.гг)                                      выписка (дд.мм.гг)                          |      |      |

|  || Таблица 1(17)                                                                                                  |      |      |

|  ||/--------------------------------------------------------------------------------------------------------------\|      |      |

|  |||    остаток по вкладу     | сумма по дебету вклада |     сумма по кредиту вклада     |   остаток по вкладу    ||      |      |

|  |||        (депозиту)        |  (депозита) за период  |   (депозита) за период (руб.,   |       (депозиту)       ||      |      |

|  ||| на начало периода (руб., |   (руб., коп./вал.)    |     коп./вал.) (грамм/вал)      |на конец периода (руб., ||      |      |

|  |||  коп./вал.) (грамм/вал)  |      (грамм/вал)       |                                 | коп./вал.) (грамм/вал) ||      |      |

|  |||--------------------------+------------------------+---------------------------------+------------------------||      |      |

|  |||            1             |           2            |                3                |           4            ||      |      |

|  |||--------------------------+------------------------+---------------------------------+------------------------||      |      |

|  |||                          |                        |                                 |                        ||      |      |

|  ||\--------------------------------------------------------------------------------------------------------------/|      |      |

|  ||                                                                                                                |      |      |

|  || Таблица 2(18)                                                                                                  |      |      |

|  ||/---------------------------------------------------------------------------------------------------------------|      |      |

|  |||N п/п| дата |   реквизиты    |   реквизиты банка   |    реквизиты плательщика/    | сумма операции по  |назна- |      |      |

|  |||     |совер-| документа, на  | плательщика/ банка  | получателя денежных средств  | вкладу (депозиту)  | чение |      |      |

|  |||     |шения |   основании    | получателя средств  |                              |                    |платежа|      |      |

|  |||     |опера-| которого была  |                     |                              |                    |       |      |      |

|  |||     | ции  |   совершена    |                     |                              |                    |       |      |      |

|  |||     |(дд.мм|  операция по   |                     |                              |                    |       |      |      |

|  |||     | .гг  |     вкладу     |                     |                              |                    |       |      |      |

|  |||     |чч:мм:|   (депозиту)   |                     |                              |                    |       |      |      |

|  |||     | сс)  |----------------+---------------------+------------------------------+--------------------|       |      |      |

|  |||     |(поп- | вид |но- |дата |   N   |наиме- | БИК |наимено- | ИНН/ | КПП  |  N   |по дебету |   по    |       |      |      |

|  |||     |равка |(шифр|мер |     |коррес-|нование|     | вание/  | КИО  |      |счета |  (руб.,  | кредиту |       |      |      |

|  |||     | мск) |  )  |    |     |пондент|       |     | Ф.И.О.  |      |      |      |коп./вал.)| (руб.,  |       |      |      |

|  |||     |      |     |    |     | ского |       |     |   (3)   |      |      |      |(грамм/   |  коп./  |       |      |      |

|  |||     |      |     |    |     | счета |       |     |         |      |      |      |    вал.) |  вал.)  |       |      |      |

|  |||     |      |     |    |     |       |       |     |         |      |      |      |          | (грамм/ |       |      |      |

|  |||     |      |     |    |     |       |       |     |         |      |      |      |          |   вал)  |       |      |      |

|  |||-----+------+-----+----+-----+-------+-------+-----+---------+------+------+------+----------+---------+-------|      |      |

|  |||  1  |  2   |  3  | 4  |  5  |   6   |   7   |  8  |    9    |  10  |  11  |  12  |    13    |   14    |  15   |      |      |

|  |||-----+------+-----+----+-----+-------+-------+-----+---------+------+------+------+----------+---------+-------|      |      |

|  |||     |      |     |    |     |       |       |     |         |      |      |      |          |         |       |      |      |

|  ||\---------------------------------------------------------------------------------------------------------------|      |      |

|  |\----------------------------------------------------------------------------------------------------------------/      |      |

|  \------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------/      |

\----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------/

 

/--------------------------------------------------------------------------------------------------\

|сведения об отсутствии следующих вкладов (депозитов), действовавших в:                      /-\   |

|                                                                                            | |(6)|

|                                                                                            \-/   |

|  /----------------------------------------------------------------------------------------\      |

|  |        ______________________________________________________________________(10)      |      |

|  |                   сокращенное наименование банка (филиала банка)                       |      |

|  |                                                                                        |      |

|  | /-------------------\ /-----------------\ /-----------------\ /-------\      /-------\ |      |

|  | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |      | | | | | |      |

|  | \-------------------/ \-----------------/ \-----------------/ \-------/      \-------/ |      |

|  |         ИНН                  КПП                БИК         регистрационный  порядковый|      |

|  |                                                               N банка по   N филиала по|      |

|  |                                                               КГРКО (1)        КГРКО(1)|      |

|  |                                                                                        |      |

|  |/----------------------------------------------------------------------------------\    |      |

|  ||                     /---------------------------------------\                    |(11)|      |

|  || ___________       N | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |                    |    |      |

|  ||  N п/п(9)           \---------------------------------------/                    |    |      |

|  |\----------------------------------------------------------------------------------/    |      |

|  \----------------------------------------------------------------------------------------/      |

|                                                                                                  |

\--------------------------------------------------------------------------------------------------/

 

/--------------------------------------------------------------------------------------------------\

|сведения об отсутствии вкладов (депозитов) указанного лица, действовавших                   /-\   |

|_________________________________(7) в:                                                     | |(6)|

|                                                                                            \-/   |

| /-----------------------------------------------------------------------------------------\      |

| |_________   _____________________________________________________________________(10)    |(8)   |

| |N п/п(9)             сокращенное наименование банка (филиала банка)                      |      |

| | /-------------------\ /-----------------\ /-----------------\  /-------\      /-------\ |      |

| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |  | | | | |      | | | | | |      |

| | \-------------------/ \-----------------/ \-----------------/  \-------/      \-------/ |      |

| |         ИНН                  КПП                БИК         регистрационный   порядковый|      |

| |                                                               N банка по    N филиала по|      |

| |                                                               КГРКО (1)        КГРКО(1) |      |

| \-----------------------------------------------------------------------------------------/      |

\--------------------------------------------------------------------------------------------------/

/--------------------------------------------------------------------------------------------------\

|сведения о филиалах банка, которыми выписка по операциям по вкладу (депозиту) в части       /-\   |

|информации этих филиалов будет представлена самостоятельно:                                 | |(6)|

|                                                                                            \-/   |

| /-----------------------------------------------------------------------------------------\      |

| |_________   _____________________________________________________________________(10)    |(8)   |

| |N п/п(9)             сокращенное наименование банка (филиала банка)                      |      |

| | /-------------------\ /-----------------\ /-----------------\  /-------\      /-------\ |      |

| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |  | | | | |      | | | | | |      |

| | \-------------------/ \-----------------/ \-----------------/  \-------/      \-------/ |      |

| |         ИНН                  КПП                БИК         регистрационный   порядковый|      |

| |                                                               N банка по    N филиала по|      |

| |                                                               КГРКО (1)        КГРКО(1) |      |

| \-----------------------------------------------------------------------------------------/      |

\--------------------------------------------------------------------------------------------------/

 

Представитель банка   _________________________________ _______________   _______________________

                              должность                    Ф.И.О.(3)              подпись

 

------------------------------

(1) Регистрационный номер, присвоенный Банком России, порядковый номер филиала банка заполняются в соответствии с Книгой государственной регистрации кредитных организаций (далее - КГРКО). При этом для филиала банка указывается регистрационный номер, присвоенный Банком России, и порядковый номер филиала. Для подразделений Банка России указанные номера не заполняются.

(2) Указывается один из следующих вариантов:

"банка с учетом информации всех филиалов банка" (выбирается банком в случае самостоятельного представления сведений в отношении банка и всех филиалов на запрос налогового органа, направленный в банк с отметкой "в банке с учетом информации филиалов банка");

"банка с учетом информации отдельных филиалов банка. Информация в части оставшихся филиалов будет представлена этими филиалами самостоятельно" (выбирается банком в случае самостоятельного представления сведений в отношении информации банка и отдельных филиалов на запрос налогового органа, направленный в банк с отметкой "в банке с учетом информации филиалов банка". Информация в части оставшихся филиалов представляется филиалами банка самостоятельно, при этом банком в специально отведенном поле перечисляются филиалы, в которые банком перенаправлен указанный запрос налогового органа для самостоятельного представления этими филиалами информации в налоговый орган);

"банка без учета информации филиалов банка. Информация филиалов будет представлена этими филиалами самостоятельно" (выбирается банком в случае самостоятельного представления сведений в отношении информации банка без указания информации филиалов на запрос налогового органа, направленный в банк с отметкой "в банке с учетом информации филиалов банка". Информация филиалов представляется филиалами банка самостоятельно, при этом банком в специально отведенном поле перечисляются филиалы, в которые банком перенаправлен указанный запрос налогового органа для самостоятельного представления этими филиалами информации в налоговый орган);

"банка без учета информации филиалов банка" (выбирается банком в случае представления им сведений в отношении информации банка на запрос налогового органа, направленный в банк с отметкой "в банке без учета информации филиалов банка");

"филиала банка. Информация представляется по запросу налогового органа, полученному от банка для самостоятельного представления сведений филиалом банка" (выбирается филиалом банка в случае самостоятельного представления сведений по данному филиалу банка на запрос налогового органа, направленный в банк с отметкой "в банке с учетом информации филиалов банка", но в дальнейшем перенаправленный банком в филиал банка для самостоятельного представления сведений);

"филиала банка" (выбирается филиалом банка в случае представления сведений в отношении информации филиала банка на запрос налогового органа, направленный в филиал банка с отметкой "в указанном филиале банка");

"подразделения Банка России" (выбирается подразделением Банка России в случае представления им сведений в отношении информации подразделения Банка России на запрос налогового органа, направленный в подразделение Банка России с отметкой "в указанном подразделении Банка России").

(3) Отчество указывается при наличии.

(4) В отношении физического лица, не являющегося индивидуальным предпринимателем, ИНН указывается при наличии. В отношении индивидуального предпринимателя, физического лица, не являющегося индивидуальным предпринимателем, нотариуса, занимающегося частной практикой, адвоката, учредившего адвокатский кабинет, КПП не указывается.

В случае открытия депозита организации указывается КПП по месту нахождения (учета в качестве крупнейшего налогоплательщика) организации. В случае открытия депозита обособленному подразделению организации указывается КПП по месту нахождения обособленного подразделения организации.

(5) Код иностранной организации.

(6) Нужное отметить знаком "X". Неотмеченные позиции в направляемой выписке не отражаются.

(7) Указывается один из следующих вариантов в соответствии с запросом:

"по состоянию на "____"_________________20____г.";

"в период с "____"_________________20___г. по "____"_______________20___г.".

(8) Указывается раздельно по банку, по каждому филиалу банка, по подразделению Банка России необходимое количество раз.

(9) Указывается номер по порядку (1, 2 и так далее) банка, каждого филиала банка (или счета), в отношении которого представляется информация, если их в сумме больше 1.

(10) Указывается идентифицирующая информация банка (филиала банка): сокращенное наименование, ИНН, КПП, БИК, номера по КГРКО.

При заполнении сведений по операциям или об отсутствии вкладов (депозитов) в отношении банка, филиала банка или подразделения Банка России, представляющего информацию, вместо идентифицирующей информации банка (филиала банка) указывается:

"в вышеуказанном банке";

"в вышеуказанном филиале банка";

"в вышеуказанном подразделении Банка России".

При заполнении банком информации об отсутствии вкладов (депозитов) в отношении филиалов банка вместо идентифицирующей информации всех филиалов банка или всех остальных филиалов банка, кроме указанных ранее, указывается соответственно:

"во всех филиалах банка";

"во всех остальных филиалах банка".

(11) Указывается раздельно по каждому вкладу (депозиту) необходимое количество раз.

(12) Указывается один из следующих вариантов:

"вклад";

"депозит".

(13) Указывается в случае, если вклад (депозит) открыт на определенный срок.

(14) Указывается в случае, если вклад (депозит) закрыт.

(15) Указывается в случае изменения реквизитов вклада (депозита) необходимое количество раз.

(16) Указывается код валюты вклада (депозита) в соответствии с Общероссийским классификатором валют. Для вклада (депозита) в драгоценных металлах код валюты счета указывается в соответствии с Классификатором валют по межправительственным соглашениям, используемых в банковской системе Российской Федерации (Классификатор клиринговых валют).

(17) В таблице 1 указываются суммы в единицах валюты вклада (депозита), где целая часть отделяется от дробной части знаком тире "-", дробная часть указывается двумя знаками. Для счета в драгоценных металлах указываются значения в граммах.

(18) Таблица 2 заполняется с учетом следующих особенностей.

Информация указывается в порядке осуществления операций по вкладу (депозиту).

В графу 2 переносится без изменений информация, зафиксированная в базе данных, в соответствии с Положением Банка России от 21.02.2013 N 397-П "О порядке создания, ведения и хранения баз данных на электронных носителях" (зарегистрировано Министерством юстиции Российской Федерации 09.04.2013, регистрационный номер 28051) с изменениями, внесенными Указанием Банка России от 07.08.2015 N 3753-У "О внесении изменений в Положение Банка России от 21 февраля 2013 года N 397-П "О порядке создания, ведения и хранения баз данных на электронных носителях" (зарегистрировано Министерством юстиции Российской Федерации 18.08.2015, регистрационный номер 38569), Указанием Банка России от 14.09.2016 N 4133-У "О внесении изменений в Положение Банка России от 21 февраля 2013 года N 397-П "О порядке создания, ведения и хранения баз данных на электронных носителях" (зарегистрировано Министерством юстиции Российской Федерации 07.10.2016, регистрационный номер 43946), Указанием Банка России от 17.01.2018 N 4689-У "О внесении изменений в Положение Банка России от 21 февраля 2013 года N 397-П "О порядке создания, ведения и хранения баз данных на электронных носителях" (зарегистрировано Министерством юстиции Российской Федерации 05.02.2018, регистрационный номер 49898). Одновременно указывается поправка времени операции относительно московского времени (мск-1; мск; мск+1; мск+2 и тому подобное).

В графы 4-12, 15 переносится без изменений вся информация из соответствующих реквизитов распоряжений о переводе денежных средств, кассовых и иных документов, на основании которых проведены операции, и при печати может в рамках графы переноситься из строки в строку.

В графах 13-14 указываются суммы в единицах валюты вклада (депозита), где целая часть отделяется от дробной части знаком тире "-", дробная часть указывается двумя знаками. Для вкладов (депозитов) в драгоценных металлах указываются значения в граммах.

Порядок составления таблицы 2 по расчетным операциям в валюте Российской Федерации:

в графу 4 переносится информация из реквизита "N " документа;

в графу 5 переносится информация из реквизита "Дата" документа;

в графу 6 переносится информация из реквизита "Сч. N " банка плательщика в случае представления выписки банком получателя или, соответственно, из реквизита "Сч. N " банка получателя в случае представления выписки банком плательщика;

в графу 7 аналогично переносится информация из реквизита "Банк плательщика"/ "Банк получателя";

в графу 8 аналогично переносится информация из реквизита "БИК" банка плательщика/получателя;

в графу 9 переносится информация из реквизита "Плательщик" в случае представления выписки банком получателя или, соответственно, из реквизита "Получатель" в случае представления выписки банком плательщика;

в графу 10 аналогично переносится информация из реквизита "ИНН" плательщика/получателя;

в графу 11 аналогично переносится информация из реквизита "КПП" плательщика/получателя;

в графу 12 аналогично переносится информация из реквизита "Сч. N " плательщика/получателя;

в графу 15 переносится информация из реквизита "Назначение платежа".

Порядок составления таблицы 2 по операциям с наличными денежными средствами, проводимым на основании кассовых документов:

в графу 4 переносится информация из реквизита, предназначенного для указания номера документа;

в графу 5 переносится информация из реквизита, предназначенного для указания даты документа;

в графу 9 переносится информация из реквизита "От кого" (приходный кассовый ордер), "Выдать" (расходный кассовый ордер);

в графу 12 переносится информация из реквизита "Дебет, сч. N " (приходный кассовый ордер), из реквизита "Кредит, сч. N " (расходный кассовый ордер);

в графу 15 переносится информация из реквизита "Источник поступления" (приходный кассовый ордер), "Направление выдачи (расходный кассовый ордер)".

Порядок составления таблицы 2 по расчетным операциям в иностранной валюте (драгоценных металлах):

в графу 4 переносится без изменений соответствующая информация из реквизита, предназначенного для указания номера документа;

в графу 5 переносится без изменений соответствующая информация из реквизита, предназначенного для указания даты документа;

в графу 7 переносится без изменений вся информация из реквизитов, предназначенных для указания реквизитов банка плательщика в случае представления выписки банком получателя или, соответственно, банка получателя в случае представления выписки банком плательщика;

в графу 9 переносится без изменений вся информация из реквизитов, предназначенных для указания реквизитов плательщика в случае представления выписки банком получателя или, соответственно, получателя в случае представления выписки банком плательщика;

в графу 15 переносится без изменений вся информация из реквизитов, предназначенных для указания назначения платежа и дополнительной информации о платеже.

Таблица 2 по иным операциям составляется путем переноса информации, необходимой для заполнения данной таблицы, из реквизитов документов, являющихся основанием для проведения операций, в соответствующие графы таблицы.

При указании в одной графе таблицы 2 данных из разных реквизитов документа, на основании которого была осуществлена операция, эти данные разделяются двумя точками с запятой.

Если информация для заполнения графы отсутствует, то на ее месте ставится прочерк.