- Главная
- Приказ Федеральной налоговой службы от 11 сентября 2020 г. N ЕД-7-3/655@ "О внесении изменений в приложения к приказу Федеральной налоговой службы от 23.09.2019 N ММВ-7-3/475@ "Об утверждении формы налоговой декларации по налогу на прибыль организаций, порядка ее заполнения, а также формата представления налоговой декларации по налогу на прибыль организаций в электронной форме"
- Приложение N 1
Приложение N 1
Приложение N 1
к приказу ФНС России
от 11.09.2020 г. N ЕД-7-3/655@
/-\ /-\ /-------------------\
| |штрих-код| | ИНН | | | | | | | | | | |
\-/0021 5053\-/ \-------------------/
/-----------------\ /-----\
КПП | | | | | | | | | |Стр.| | | |
\-----------------/ \-----/
Лист 02
Расчет налога
/---\ 01 - организация, не относящаяся к указанным ниже
Признак налогоплательщика (код) | | | 02 - сельскохозяйственный товаропроизводитель
\---/ 03 - резидент (участник) особой (свободной) экономической зоны
/-----------------------------------------\
Номер документа | |/| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------------------/
04 - организация, осуществляющая деятельность на новом морском месторождении углеводородного сырья
/-----\ /---------\ /---\ /---\
Лицензия: серия | | | | номер | | | | | | вид | | |/| | |
\-----/ \---------/ \---/ \---/
06 - резидент территории опережающего социально-экономического развития 15 - организация, применяющая пониженную налоговую ставку согласно пункту 1.8-1
07 - участник регионального инвестиционного проекта статьи 284 Налогового кодекса Российской Федерации
08 - участник специального инвестиционного контракта 16 - организация, применяющая пониженную налоговую ставку согласно пункту 1.8-2
09 - организация, осуществляющая образовательную деятельность статьи 284 Налогового кодекса Российской Федерации
10 - организация, осуществляющая медицинскую деятельность 17 - организация, осуществляющая деятельность в области информационных
11 - организация, осуществляющая образовательную и медицинскую деятельность технологий
12 - организация, осуществляющая социальное обслуживание граждан 18 - резидент Арктической зоны Российской Федерации
13 - организация, осуществляющая туристско-рекреационную деятельность 19 - организация, осуществляющая деятельность по проектированию и разработке изделий
14 - региональный оператор по обращению с твердыми коммунальными отходами электронной компонентной базы и электронной (радиоэлектронной) продукции
Показатели Код строки Сумма в рублях
1 2 3
/-----------------------------\
Доходы от реализации (стр.040 Приложения N 1 к Листу 02) 010 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-----------------------------\
Внереализационные доходы (стр.100 Приложения N 1 к Листу 02) 020 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-----------------------------\
Расходы, уменьшающие сумму доходов от реализации (стр.130 Приложения 030 | | | | | | | | | | | | | | | |
N 2 к Листу 02) \-----------------------------/
/-----------------------------\
Внереализационные расходы (стр.200 + стр.300 Приложения N 2 к Листу 02) 040 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-----------------------------\
Убытки (стр.360 Приложения N 3 к Листу 02) 050 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-----------------------------\
Итого прибыль (убыток) (стр.010 + стр.020 - стр.030-стр.040 + стр.050) + 060 | | | | | | | | | | | | | | | |
(стр.330 - стр.340) Листа 06 \-----------------------------/
/-----------------------------\
Доходы, исключаемые из прибыли 070 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-----------------------------\
Прибыль, полученная Банком России от осуществления деятельности, 080 | | | | | | | | | | | | | | | |
связанной с выполнением его функций, и облагаемая по налоговой ставке 0% \-----------------------------/
/-----------------------------\
Налоговая база 100 | | | | | | | | | | | | | | | |
(стр.060 - стр.070 - стр.080 + стр.200 Приложения N 1 к Листу 02 - стр.400 \-----------------------------/
Приложения N 2 к Листу 02 + стр.100 Листов 05 + стр.530 Листа 06 + стр.050
Листов 08 (или - стр.050 Листов 08, если показатель указан со знаком
"минус")
/-----------------------------\
Сумма убытка или части убытка, уменьшающего налоговую базу за отчетный 110 | | | | | | | | | | | | | | | |
(налоговый) период (стр.150 Приложения N 4 к Листу 02) \-----------------------------/
/-----------------------------\
Налоговая база для исчисления налога (стр.100-стр.110) 120 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
в том числе в бюджет субъекта Российской Федерации (с учетом положений /-----------------------------\
пункта 1 статьи 284 Налогового кодекса Российской Федерации) 130 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/---\ /-----\
Ставка налога - всего, (%) 140 | | |.| | | |
в том числе: \---/ \-----/
/---\ /---\
в федеральный бюджет 150 | | |.| | |
\---/ \---/
/---\ /-----\
в бюджет субъекта Российской Федерации 160 | | |.| | | |
\---/ \-----/
/---\ /-----\
в бюджет субъекта Российской Федерации (с учетом положений пункта 1 170 | | |.| | | |
статьи 284 Налогового кодекса Российской Федерации) \---/ \-----/
/-------\ /-------\ /-------\
Закон субъекта Российской Федерации, которым установлена налоговая 171 | | | | |/| | | | |/| | | | |/
ставка \-------/ \-------/ \-------/
/-----------------------------\
| | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-----------------------------\
Сумма исчисленного налога - всего 180 | | | | | | | | | | | | | | | |
в том числе: \-----------------------------/
/-----------------------------\
в федеральный бюджет (стр.120 х стр.150 :100) 190 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-----------------------------\
в бюджет субъекта Российской Федерации 200 | | | | | | | | | | | | | | | |
(стр.120-стр.130)хстр.160 :100 + (стр.130хстр.170 :100) \-----------------------------/
/-\ /-\
| | | |
\-/ \-/
/-\ /-\ /-------------------\
| |штрих-код| | ИНН | | | | | | | | | | |
\-/0021 5060\-/ \-------------------/
/-----------------\ /-----\
КПП | | | | | | | | | |Стр.| | | |
\-----------------/ \-----/
Лист 02 (продолжение)
/---\
Признак налогоплательщика (код) | | |
\---/
/-----------------------------------------\
Номер документа | |/| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------------------/
/-----\ /---------\ /---\ /---\
Лицензия: серия | | | | номер | | | | | | вид | | |/| | |
\-----/ \---------/ \---/ \---/
Показатели Код строки Сумма в рублях
1 2 3
/-----------------------------\
Сумма начисленных авансовых платежей за отчетный (налоговый) период - всего 210 | | | | | | | | | | | | | | | |
в том числе: \-----------------------------/
/-----------------------------\
в федеральный бюджет 220 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-----------------------------\
в бюджет субъекта Российской Федерации 230 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-----------------------------\
Сумма налога, выплаченная за пределами Российской Федерации и 240 | | | | | | | | | | | | | | | |
засчитываемая в уплату налога согласно порядку, установленному статьей \-----------------------------/
311 Налогового кодекса Российской Федерации
в том числе: /-----------------------------\
в федеральный бюджет 250 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-----------------------------\
в бюджет субъекта Российской Федерации 260 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-----------------------------\
Сумма торгового сбора, фактически уплаченная в бюджет субъекта 265 | | | | | | | | | | | | | | | |
Российской Федерации с начала налогового периода \-----------------------------/
/-----------------------------\
Сумма торгового сбора, на которую уменьшены авансовые платежи в бюджет 266 | | | | | | | | | | | | | | | |
субъекта Российской Федерации за предыдущий отчетный период \-----------------------------/
/-----------------------------\
Сумма торгового сбора, на которую уменьшены исчисленные авансовые 267 | | | | | | | | | | | | | | | |
платежи (налог) в бюджет субъекта Российской Федерации за отчетный \-----------------------------/
(налоговый) период
Сумма уменьшения авансовых платежей (налога) при применении налогового
инвестиционного вычета /-----------------------------\
в федеральный бюджет 268 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-----------------------------\
в бюджет субъекта Российской Федерации 269 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
Сумма налога к доплате
/-----------------------------\
в федеральный бюджет (стр.190-стр.220-стр.250-стр.268) 270 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-----------------------------\
в бюджет субъекта Российской Федерации (сгр.200-стр.230-стр.260-стр.267- 271 | | | | | | | | | | | | | | | |
стр.269) \-----------------------------/
Сумма налога к уменьшению
/-----------------------------\
в федеральный бюджет (стр.220+стр.250+стр.268-стр.190) 280 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-----------------------------\
в бюджет субъекта Российской Федерации 281 | | | | | | | | | | | | | | | |
(стр.230+стр.260+стр.267+стр.269-стр.200) \-----------------------------/
/-----------------------------\
Сумма ежемесячных авансовых платежей, подлежащих уплате в квартале, 290 | | | | | | | | | | | | | | | |
следующем за текущим отчетным периодом \-----------------------------/
в том числе:
/-----------------------------\
в федеральный бюджет 300 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-----------------------------\
в бюджет субъекта Российской Федерации 310 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-----------------------------\
Сумма ежемесячных авансовых платежей, подлежащих уплате в первом 320 | | | | | | | | | | | | | | | |
квартале следующего налогового периода \-----------------------------/
в том числе:
/-----------------------------\
в федеральный бюджет 330 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-----------------------------\
в бюджет субъекта Российской Федерации 340 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
По налогоплательщикам - участникам региональных инвестиционных проектов: /-----------------------------\
объем капитальных вложений, осуществленных в целях реализации 350 | | | | | | | | | | | | | | | |
инвестиционного проекта \-----------------------------/
/-----------------------------\
разница между суммой налога, рассчитанной по налоговой ставке 20%, и 351 | | | | | | | | | | | | | | | |
суммой налога, исчисленной с применением пониженных налоговых ставок \-----------------------------/
/-\ /-\
| | | |
\-/ \-/
/-\ /-\ /-------------------\
| |штрих-код| | ИНН | | | | | | | | | | |
\-/0021 5060\-/ \-------------------/
/-----------------\ /-----\
КПП | | | | | | | | | |Стр.| | | |
\-----------------/ \-----/
Лист 02 (продолжение)
/---\
Признак налогоплательщика (код) | | |
\---/
/-----------------------------------------\
Номер документа | |/| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------------------/
/-----\ /---------\ /---\ /---\
Лицензия: серия | | | | номер | | | | | | вид | | |/| | |
\-----/ \---------/ \---/ \---/
Показатели Код строки Сумма в рублях
1 2 3
По налогоплательщикам - участникам специальных инвестиционных контрактов:
/-----------------------------\
объем капитальных вложений в инвестиционный проект, размер которых 352 | | | | | | | | | | | | | | | |
предусмотрен специальным инвестиционным контрактом \-----------------------------/
/-----------------------------\
совокупный объем расходов и недополученных доходов бюджетов бюджетной 353 | | | | | | | | | | | | | | | |
системы Российской Федерации, образующихся в связи с применением мер \-----------------------------/
стимулирования деятельности в сфере промышленности в отношении
инвестиционного проекта
По налогоплательщикам - резидентам территории опережающего социально-
экономического развития, резидентам свободного порта Владивосток,
резидентам Арктической зоны Российской Федерации:
/-----------------------------\
доходы, учитываемые при определении первой прибыли от деятельности, 357 | | | | | | | | | | | | | | | |
осуществляемой при исполнении соглашения \-----------------------------/
/-----------------------------\
расходы, учитываемые при определении первой прибыли от деятельности, 358 | | | | | | | | | | | | | | | |
осуществляемой при исполнении соглашения \-----------------------------/
/-----------------------------\
разница между доходами и расходами, указанными по стр.357 и стр. 358 359 | | | | | | | | | | | | | | | |
\-----------------------------/
/-\ /-\
| | | |
\-/ \-/
Открыть документ в системе ГАРАНТ|
<< Назад |
Приложение >> N 2 |
|
|
Содержание Приказ Федеральной налоговой службы от 11 сентября 2020 г. N ЕД-7-3/655@ "О внесении изменений в приложения к приказу... |