Приложение N 1

Приложение N 1
к приказу ФНС России
от 11.09.2020 г. N ЕД-7-3/655@

 

/-\         /-\      /-------------------\
| |штрих-код| |  ИНН | | | | | | | | | | |
\-/0021 5053\-/      \-------------------/
                     /-----------------\    /-----\
                 КПП | | | | | | | | | |Стр.| | | |
                     \-----------------/    \-----/
                                                                                                   Лист 02

 

                                           Расчет налога

 

                                /---\ 01 - организация, не относящаяся к указанным ниже
Признак налогоплательщика (код) | | | 02 - сельскохозяйственный товаропроизводитель
                                \---/ 03 - резидент (участник) особой (свободной) экономической зоны
                                                      /-----------------------------------------\
                                      Номер документа | |/| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
                                                      \-----------------------------------------/
                                      04 - организация, осуществляющая деятельность на новом морском месторождении углеводородного сырья
                                                      /-----\          /---------\        /---\ /---\
                                      Лицензия: серия | | | |   номер  | | | | | |   вид  | | |/| | |
                                                      \-----/          \---------/        \---/ \---/
06 - резидент территории опережающего социально-экономического развития     15 - организация, применяющая пониженную налоговую ставку согласно пункту 1.8-1
07 - участник регионального инвестиционного проекта                              статьи 284 Налогового кодекса Российской Федерации
08 - участник специального инвестиционного контракта                        16 - организация, применяющая пониженную налоговую ставку согласно пункту 1.8-2
09 - организация, осуществляющая образовательную деятельность                    статьи 284 Налогового кодекса Российской Федерации
10 - организация, осуществляющая медицинскую деятельность                   17 - организация, осуществляющая деятельность в области информационных
11 - организация, осуществляющая образовательную и медицинскую деятельность      технологий
12 - организация, осуществляющая социальное обслуживание граждан            18 - резидент Арктической зоны Российской Федерации
13 - организация, осуществляющая туристско-рекреационную деятельность       19 - организация, осуществляющая деятельность по проектированию и разработке изделий
14 - региональный оператор по обращению с твердыми коммунальными отходами        электронной компонентной базы и электронной (радиоэлектронной) продукции

 

                 Показатели                                              Код строки            Сумма в рублях
                     1                                                       2                       3
                                                                                   /-----------------------------\
Доходы от реализации (стр.040 Приложения N 1 к Листу 02)                    010    | | | | | | | | | | | | | | | |
                                                                                   \-----------------------------/
                                                                                   /-----------------------------\
Внереализационные  доходы (стр.100 Приложения N 1 к Листу 02)               020    | | | | | | | | | | | | | | | |
                                                                                   \-----------------------------/
                                                                                   /-----------------------------\
Расходы, уменьшающие сумму доходов от реализации (стр.130 Приложения        030    | | | | | | | | | | | | | | | |
N 2 к Листу 02)                                                                    \-----------------------------/
                                                                                   /-----------------------------\
Внереализационные расходы (стр.200 + стр.300 Приложения N 2 к Листу 02)     040    | | | | | | | | | | | | | | | |
                                                                                   \-----------------------------/
                                                                                   /-----------------------------\
Убытки (стр.360 Приложения N 3 к Листу 02)                                  050    | | | | | | | | | | | | | | | |
                                                                                   \-----------------------------/
                                                                                   /-----------------------------\
Итого прибыль (убыток) (стр.010 + стр.020 - стр.030-стр.040 + стр.050) +    060    | | | | | | | | | | | | | | | |
(стр.330 - стр.340) Листа 06                                                       \-----------------------------/
                                                                                   /-----------------------------\
Доходы, исключаемые из прибыли                                              070    | | | | | | | | | | | | | | | |
                                                                                   \-----------------------------/
                                                                                   /-----------------------------\
Прибыль, полученная Банком России от осуществления деятельности,            080    | | | | | | | | | | | | | | | |
связанной с выполнением его функций, и облагаемая по налоговой ставке 0%           \-----------------------------/

 

                                                                                   /-----------------------------\
Налоговая база                                                              100    | | | | | | | | | | | | | | | |
(стр.060 - стр.070 - стр.080 + стр.200 Приложения N 1 к Листу 02 - стр.400         \-----------------------------/
Приложения N 2 к Листу 02 + стр.100 Листов 05 + стр.530 Листа 06 + стр.050
Листов 08 (или - стр.050 Листов 08, если показатель указан со знаком
"минус")
                                                                                   /-----------------------------\
Сумма убытка или части убытка, уменьшающего налоговую базу за отчетный      110    | | | | | | | | | | | | | | | |
(налоговый) период (стр.150 Приложения N 4 к Листу 02)                             \-----------------------------/
                                                                                   /-----------------------------\
Налоговая база для исчисления налога (стр.100-стр.110)                      120    | | | | | | | | | | | | | | | |
                                                                                   \-----------------------------/
в том числе в бюджет субъекта Российской Федерации (с учетом положений             /-----------------------------\
пункта 1 статьи 284 Налогового кодекса Российской Федерации)                130    | | | | | | | | | | | | | | | |
                                                                                   \-----------------------------/
                                                                                   /---\ /-----\
Ставка налога - всего, (%)                                                  140    | | |.| | | |
в том числе:                                                                       \---/ \-----/
                                                                                   /---\ /---\
в федеральный бюджет                                                        150    | | |.| | |
                                                                                   \---/ \---/
                                                                                   /---\ /-----\
в бюджет субъекта Российской Федерации                                      160    | | |.| | | |
                                                                                   \---/ \-----/
                                                                                   /---\ /-----\
в бюджет субъекта Российской Федерации (с учетом положений пункта 1         170    | | |.| | | |
статьи 284 Налогового кодекса Российской Федерации)                                \---/ \-----/
                                                                                   /-------\ /-------\ /-------\
Закон субъекта Российской Федерации, которым установлена налоговая          171    | | | | |/| | | | |/| | | | |/
ставка                                                                             \-------/ \-------/ \-------/
                                                                                   /-----------------------------\
                                                                                   | | | | | | | | | | | | | | | |
                                                                                   \-----------------------------/
                                                                                   /-----------------------------\
Сумма исчисленного налога - всего                                           180    | | | | | | | | | | | | | | | |
в том числе:                                                                       \-----------------------------/
                                                                                   /-----------------------------\
в федеральный бюджет (стр.120 х стр.150 :100)                               190    | | | | | | | | | | | | | | | |
                                                                                   \-----------------------------/
                                                                                   /-----------------------------\
в бюджет субъекта Российской Федерации                                      200    | | | | | | | | | | | | | | | |
(стр.120-стр.130)хстр.160 :100 + (стр.130хстр.170 :100)                            \-----------------------------/

 

/-\                                                                                                               /-\
| |                                                                                                               | |
\-/                                                                                                               \-/

 

/-\         /-\      /-------------------\
| |штрих-код| |  ИНН | | | | | | | | | | |
\-/0021 5060\-/      \-------------------/
                     /-----------------\    /-----\
                 КПП | | | | | | | | | |Стр.| | | |
                     \-----------------/    \-----/
                                                                                             Лист 02 (продолжение)
                                /---\
Признак налогоплательщика (код) | | |
                                \---/
                                /-----------------------------------------\
Номер документа                 | |/| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
                                \-----------------------------------------/
                  /-----\             /---------\        /---\ /---\
Лицензия:   серия | | | |      номер  | | | | | |   вид  | | |/| | |
                  \-----/             \---------/        \---/ \---/

 

              Показатели                                                 Код строки                Сумма в рублях
                  1                                                           2                          3
                                                                                   /-----------------------------\
Сумма начисленных авансовых платежей за отчетный (налоговый) период - всего  210   | | | | | | | | | | | | | | | |
в том числе:                                                                       \-----------------------------/
                                                                                   /-----------------------------\
в федеральный бюджет                                                         220   | | | | | | | | | | | | | | | |
                                                                                   \-----------------------------/
                                                                                   /-----------------------------\
в бюджет субъекта Российской Федерации                                       230   | | | | | | | | | | | | | | | |
                                                                                   \-----------------------------/
                                                                                   /-----------------------------\
Сумма налога, выплаченная за пределами Российской Федерации и                240   | | | | | | | | | | | | | | | |
засчитываемая в уплату налога согласно порядку, установленному статьей             \-----------------------------/
311 Налогового кодекса Российской Федерации
в том числе:                                                                       /-----------------------------\
в федеральный бюджет                                                         250   | | | | | | | | | | | | | | | |
                                                                                   \-----------------------------/
                                                                                   /-----------------------------\
в бюджет субъекта Российской Федерации                                       260   | | | | | | | | | | | | | | | |
                                                                                   \-----------------------------/
                                                                                   /-----------------------------\
Сумма торгового сбора, фактически уплаченная в бюджет субъекта               265   | | | | | | | | | | | | | | | |
Российской Федерации с начала налогового периода                                   \-----------------------------/
                                                                                   /-----------------------------\
Сумма торгового сбора, на которую уменьшены авансовые платежи в бюджет       266   | | | | | | | | | | | | | | | |
субъекта Российской Федерации за предыдущий отчетный период                        \-----------------------------/
                                                                                   /-----------------------------\
Сумма торгового сбора, на которую уменьшены исчисленные авансовые            267   | | | | | | | | | | | | | | | |
платежи (налог) в бюджет субъекта Российской Федерации за отчетный                 \-----------------------------/
(налоговый) период

 

Сумма уменьшения авансовых платежей (налога) при применении налогового
инвестиционного вычета                                                             /-----------------------------\
в федеральный бюджет                                                         268   | | | | | | | | | | | | | | | |
                                                                                   \-----------------------------/
                                                                                   /-----------------------------\
в бюджет субъекта Российской Федерации                                       269   | | | | | | | | | | | | | | | |
                                                                                   \-----------------------------/
Сумма налога к доплате
                                                                                   /-----------------------------\
в федеральный бюджет (стр.190-стр.220-стр.250-стр.268)                       270   | | | | | | | | | | | | | | | |
                                                                                   \-----------------------------/
                                                                                   /-----------------------------\
в бюджет субъекта Российской Федерации (сгр.200-стр.230-стр.260-стр.267-     271   | | | | | | | | | | | | | | | |
стр.269)                                                                           \-----------------------------/

 

Сумма налога к уменьшению
                                                                                   /-----------------------------\
в федеральный бюджет (стр.220+стр.250+стр.268-стр.190)                       280   | | | | | | | | | | | | | | | |
                                                                                   \-----------------------------/
                                                                                   /-----------------------------\
в бюджет субъекта Российской Федерации                                       281   | | | | | | | | | | | | | | | |
(стр.230+стр.260+стр.267+стр.269-стр.200)                                          \-----------------------------/
                                                                                   /-----------------------------\
Сумма ежемесячных авансовых платежей, подлежащих уплате в квартале,          290   | | | | | | | | | | | | | | | |
следующем за текущим отчетным периодом                                             \-----------------------------/
в том числе:
                                                                                   /-----------------------------\
в федеральный бюджет                                                         300   | | | | | | | | | | | | | | | |
                                                                                   \-----------------------------/
                                                                                   /-----------------------------\
в бюджет субъекта Российской Федерации                                       310   | | | | | | | | | | | | | | | |
                                                                                   \-----------------------------/
                                                                                   /-----------------------------\
Сумма ежемесячных авансовых платежей, подлежащих уплате в первом             320   | | | | | | | | | | | | | | | |
квартале следующего налогового периода                                             \-----------------------------/
в том числе:
                                                                                   /-----------------------------\
в федеральный бюджет                                                         330   | | | | | | | | | | | | | | | |
                                                                                   \-----------------------------/
                                                                                   /-----------------------------\
в бюджет субъекта Российской Федерации                                       340   | | | | | | | | | | | | | | | |
                                                                                   \-----------------------------/

 

По налогоплательщикам - участникам региональных инвестиционных проектов:           /-----------------------------\
объем капитальных вложений, осуществленных в целях реализации                350   | | | | | | | | | | | | | | | |
инвестиционного проекта                                                            \-----------------------------/
                                                                                   /-----------------------------\
разница между суммой налога, рассчитанной по налоговой ставке 20%, и         351   | | | | | | | | | | | | | | | |
суммой налога, исчисленной с применением пониженных налоговых ставок               \-----------------------------/

 

/-\                                                                                                               /-\
| |                                                                                                               | |
\-/                                                                                                               \-/

 

/-\         /-\      /-------------------\
| |штрих-код| |  ИНН | | | | | | | | | | |
\-/0021 5060\-/      \-------------------/
                     /-----------------\    /-----\
                 КПП | | | | | | | | | |Стр.| | | |
                     \-----------------/    \-----/
                                                                                             Лист 02 (продолжение)
                                /---\
Признак налогоплательщика (код) | | |
                                \---/
                                /-----------------------------------------\
Номер документа                 | |/| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
                                \-----------------------------------------/
                  /-----\             /---------\        /---\ /---\
Лицензия:   серия | | | |      номер  | | | | | |   вид  | | |/| | |
                  \-----/             \---------/        \---/ \---/

 

              Показатели                                                 Код строки                Сумма в рублях
                  1                                                           2                          3
По налогоплательщикам - участникам специальных инвестиционных контрактов:
                                                                                   /-----------------------------\
объем капитальных вложений в инвестиционный проект, размер которых           352   | | | | | | | | | | | | | | | |
предусмотрен специальным инвестиционным контрактом                                 \-----------------------------/
                                                                                   /-----------------------------\
совокупный объем расходов и недополученных доходов бюджетов бюджетной        353   | | | | | | | | | | | | | | | |
системы Российской Федерации, образующихся в связи с применением мер               \-----------------------------/
стимулирования деятельности в сфере промышленности в отношении
инвестиционного проекта

 

По налогоплательщикам - резидентам территории опережающего социально-
экономического развития, резидентам свободного порта Владивосток,
резидентам Арктической зоны Российской Федерации:
                                                                                   /-----------------------------\
доходы, учитываемые при определении первой прибыли от деятельности,          357   | | | | | | | | | | | | | | | |
осуществляемой при исполнении соглашения                                           \-----------------------------/
                                                                                   /-----------------------------\
расходы, учитываемые при определении первой прибыли от деятельности,         358   | | | | | | | | | | | | | | | |
осуществляемой при исполнении соглашения                                           \-----------------------------/
                                                                                   /-----------------------------\
разница между доходами и расходами, указанными по стр.357 и стр. 358         359   | | | | | | | | | | | | | | | |
                                                                                   \-----------------------------/

 

/-\                                                                                                               /-\
| |                                                                                                               | |
\-/                                                                                                               \-/