- Главная
- Приказ Федеральной налоговой службы от 19 июля 2018 г. N ММВ-7-2/460@ "Об утверждении форм и форматов направления налоговым органом запросов в банк (оператору по переводу денежных средств) в электронной форме"
- Приложение N 3. Запрос о представлении выписок по операциям на счетах (специальных банковских счетах) (форма по КНД 1123203)
Приложение N 3. Запрос о представлении выписок по операциям на счетах (специальных банковских счетах) (форма по КНД 1123203)
Приложение N 3
к приказу ФНС России
от 19.07.2018 г. N ММВ-7-2/460@
Форма по КНД 1123203
___________________________________________
____________N______________ сокращенное наименование банка или филиала
дата запроса номер запроса банка
___________________________________________
ИНН, КПП, БИК, регистрационный номер банка
по КГРКО(1), порядковый номер филиала банка
по КГРКО
Запрос о представлении выписок по операциям на счетах
(специальных банковских счетах)
В соответствии с:
пунктами 2 и 4 статьи 86 Налогового кодекса Российской Федерации и в связи с: /-------------------------------------------------------------------\ |проведением в отношении_____________________________________ /-\(2)| | сокращенное наименование организации, Ф.И.О.(3)| | | |____________________________________________________________ \-/ | | индивидуального предпринимателя, нотариуса, занимающегося | |частной практикой, адвоката, учредившего адвокатский кабинет | | (указывается в именительном падеже) | |___________________________________________налоговой проверки | |выездной/ повторной выездной/ камеральной(4) | \-------------------------------------------------------------------/ /-------------------------------------------------------------------\ |проведением в отношении_____________________________________ /-\(2)| | Ф.И.О.(3) физического лица, не являющегося | | | |___________________________________________________________ \-/ | |индивидуальным предпринимателем (указывается в именительном | | падеже) | |______________________налоговой проверки при наличии согласия | |выездной/ повторной | |выездной/ камеральной(4) | |____________________________________________________________ | | руководителя вышестоящего налогового органа/ руководителя | | федерального органа исполнительной власти, уполномоченного | | по контролю и надзору в области налогов и сборов,/ | |заместителя руководителя федерального органа исполнительной | | власти, уполномоченного по контролю и надзору в области | | налогов и сборов,(4) | |о направлении запроса в банк: _____________ _________________ | | вид документа наименование и код | | о согласии налогового органа, | | согласовавшего | | направление запроса | | в банк | |от _________N__________ ____________________________________ | | дата и номер Ф.И.О.(3) лица, согласовавшего | | документа о согласии направление запроса в банк | \-------------------------------------------------------------------/ /-------------------------------------------------------------------\ |проведением в отношении_____________________________________ /-\(2)| | сокращенное наименование организации, Ф.И.О.(3)| | | |____________________________________________________________ \-/ | | индивидуального предпринимателя, физического лица, не | | являющегося индивидуальным предпринимателем, нотариуса, | | занимающегося частной практикой, адвоката, учредившего | | адвокатский кабинет (указывается в именительном падеже) | |______________________________налоговой проверки, являющегося | |выездной/ повторной выездной/ | | камеральной(4) | |участником ____________________с указанной в настоящем запросе | |сделки (операции)/ совокупности | | сделок (операций)(4) | |________________________________________________организацией | |ликвидированной/ реорганизованной/ иностранной(4) | \-------------------------------------------------------------------/ /------------------------------------------------------------------\ |истребованием у___________________________________ /-\(2)| | сокращенное наименование организации, Ф.И.О.(3) | | | | индивидуального \-/ | | предпринимателя, нотариуса, занимающегося частной | | практикой, адвоката, учредившего адвокатский кабинет | | (указывается в именительном падеже) | |документов (информации) в соответствии со статьей 93.1 | |Налогового кодекса Российской Федерации | \------------------------------------------------------------------/ /------------------------------------------------------------------\ |истребованием у____________________________________________ /-\(2)| | Ф.И.О.(3) физического лица, не являющегося | | | |___________________________________________________________ \-/ | |индивидуальным предпринимателем (указывается в именительном | | падеже) | |документов (информации) в соответствии с пунктом 1 | |статьи 93.1 Налогового кодекса Российской Федерации при | |наличии согласия___________________________________________ | | руководителя вышестоящего налогового | |___________________________________________________________ | | органа/ руководителя федерального органа исполнительной | | власти, уполномоченного по контролю и надзору в области | | налогов и сборов,/ заместителя руководителя федерального | |органа исполнительной власти, уполномоченного по контролю и | | надзору в области налогов и сборов,(4) | |о направлении запроса в банк: _____________ _________________ | | вид документа наименование и код | | о согласии налогового органа, | | согласовавшего | | направление запроса | | в банк | |от _________N__________ ____________________________________ | | дата и номер Ф.И.О.(3) лица, согласовавшего | | документа о согласии направление запроса в банк | \------------------------------------------------------------------/ /------------------------------------------------------------------\ |истребованием у____________________________________________ /-\(2)| | сокращенное наименование организации, Ф.И.О.(3)| | | |__________________________________________________________ \-/ | | индивидуального предпринимателя, физического лица, не | | являющегося индивидуальным предпринимателем, нотариуса, | | занимающегося частной практикой, адвоката, учредившего | | адвокатский кабинет (указывается в именительном падеже) | |документов (информации) в соответствии со статьей 93.1 | |Налогового кодекса Российской Федерации, являющегося | |участником ________________________________________________ | | сделки (операции)/ совокупности сделок (операций)(4) | |с указанной в настоящем | |запросе_________________________________________организацией | | ликвидированной/ реорганизованной/ иностранной(4) | \------------------------------------------------------------------/ /------------------------------------------------------------------\ |вынесением в отношении_____________________________________ /-\(2)| | сокращенное наименование организации, Ф.И.О.(3)| | | |___________________________________________________________ \-/ | | индивидуального предпринимателя, нотариуса, занимающегося | | частной практикой, адвоката, учредившего адвокатский | | кабинет (указывается в именительном падеже) | |решения о взыскании налога | \------------------------------------------------------------------/ /------------------------------------------------------------------\ |принятием в отношении______________________________________ /-\(2)| | сокращенное наименование организации, Ф.И.О.(3)| | | |___________________________________________________________ \-/ | | индивидуального предпринимателя, нотариуса, занимающегося | | частной практикой, адвоката, учредившего адвокатский | | кабинет (указывается в именительном падеже) | |решения_____________________________________________________ | | о приостановлении операций по счетам, приостановлении | |___________________________________________________________ | | переводов электронных денежных средств/ об отмене | |приостановления операций по счетам, отмене приостановления | | переводов электронных денежных средств(4) | \------------------------------------------------------------------/ /------------------------------------------------------------------\ |поступлением в отношении___________________________________ /-\(2)| | сокращенное наименование организации, Ф.И.О.(3)| | | |___________________________________________________________ \-/ | | индивидуального предпринимателя, физического лица, не | | являющегося индивидуальным предпринимателем, нотариуса, | | занимающегося частной практикой, адвоката, учредившего | | адвокатский кабинет (указывается в именительном падеже) | | | |запроса уполномоченного органа иностранного государства в | |случаях, предусмотренных международными договорами | |Российской Федерации | \------------------------------------------------------------------/ |
частью 5 статьи 7 Федерального закона от 03.06.2009 N 103-ФЗ "О деятельности по приему платежей физических лиц, осуществляемой платежными агентами" и в связи с: /-------------------------------------------------------------------\ |проведением в отношении_____________________________________ /-\(2)| | сокращенное наименование организации, Ф.И.О.(3)| | | |____________________________________________________________ \-/ | |индивидуального предпринимателя (указывается в именительном | | падеже) | |контроля за соблюдением банковским платежным агентом | |(субагентом) обязанности по сдаче оператору по переводу | |денежных средств, полученных от физических лиц наличных | |денежных средств для зачисления в полном объеме на свой | |специальный банковский счет, а также по использованию | |банковским платежным агентом (субагентом) специального | |банковского счета для осуществления расчетов | \-------------------------------------------------------------------/ |
частью 8 статьи 14 Федерального закона от 27.06.2011 N 161-ФЗ "О национальной платежной системе" и в связи с: /-------------------------------------------------------------------\ |проведением в отношении_____________________________________ /-\(2)| | сокращенное наименование организации, Ф.И.О.(3)| | | |____________________________________________________________ \-/ | |индивидуального предпринимателя (указывается в именительном | | падеже) | |контроля за соблюдением платежным агентом обязанностей по | |сдаче в кредитную организацию полученных от плательщиков при | |приеме платежей наличных денежных средств для зачисления в | |полном объеме на свой специальный банковский счет, а также | |по использованию платежным агентом и поставщиками | |специального банковского счета для осуществления расчетов | |при приеме платежей | \-------------------------------------------------------------------/ |
пунктом 3 статьи 7 Федерального закона от 22.05.2003 N 54-ФЗ "О применении контрольно-кассовой техники при осуществлении наличных денежных расчетов и (или) расчетов с использованием электронных средств платежа" и в связи с: /-------------------------------------------------------------------\ |осуществлением в отношении__________________________________ /-\(2)| | сокращенное наименование организации, Ф.И.О.(3)| | | |____________________________________________________________ \-/ | |индивидуального предпринимателя (указывается в именительном | | падеже) | |контроля и надзора за соблюдением законодательства | |Российской Федерации о применении контрольно-кассовой | |техники, а также за полнотой учета выручки в организациях и | |у индивидуальных предпринимателей | \-------------------------------------------------------------------/ |
в отношении(5):
_____________________________________________________________________ сокращенное наименование организации (обособленное ____________________________________________________________________, подразделение организации), Ф.И.О.(3) индивидуального предпринимателя, физического лица, не являющегося индивидуальным предпринимателем, нотариуса, занимающегося частной практикой, адвоката, учредившего адвокатский кабинет (указывается в именительном падеже) дата рождения(6)___________, место рождения(6)______________________, проживающего по адресу(6)____________________________________________ почтовый индекс, субъект Российской ____________________________________________________________________, Федерации, район, город, населенный пункт, улица (проспект, переулок и так далее), номер дома (владения), номер корпуса (строения), номер квартиры имеющего документ, удостоверяющий личность(6)_______________________, наименование документа, серия и номер, дата выдачи /-----------------------\ /-----------------\ ИНН(7)/КИО(8) | | | | | | | | | | | | | КПП(7)| | | | | | | | | | \-----------------------/ \-----------------/ |
необходимо представить:
выписки по операциям за период с "___"_________ 20__ г. по /-\(2) "___"___________ 20___ г.(9) на всех счетах (специальных | | банковских счетах)________________________________________(10), \-/ действовавших________________________________________(11). |
/-----------------------------------------------------------------------\
|выписки по операциям на следующих счетах (специальных /-\(2)|
|банковских счетах)___________________(10): | | |
| /-------------------------------------------------------------\ \-/ |
| | /---------------------------------------\ |( 12) |
| |_______N | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| |N п/п(13)\---------------------------------------/ | |
| |за период с "___"_____________ 20__ г. по | |
| |"___"____________20 ___ г.(9) | |
| |владелец счета______________________________________________ | |
| | сокращенное наименование организации, Ф.И.О.(3) | |
| |_______________________________________________________(14). | |
| | индивидуального предпринимателя, физического лица, не | |
| | являющегося индивидуальным предпринимателем, нотариуса, | |
| | занимающегося частной практикой, адвоката, учредившего | |
| | адвокатский кабинет, дата рождения(6), место рождения(6), | |
| | проживающий по адресу(6), имеющий документ, удостоверяющий | |
| | личность(6), ИНН(7)/КИО(8), КПП(7) | |
| \-------------------------------------------------------------- |
\-----------------------------------------------------------------------/
Указанные выписки в течение трех рабочих дней со дня получения
настоящего запроса необходимо представить в______________________________
наименование налогового органа
и его код
в электронной форме по телекоммуникационным каналам связи со ссылкой на
идентификатор___________________________________________________________.
идентификатор настоящего запроса
Контактный телефон и Ф.И.О(3) должностного лица налогового органа:
________________________________________________________________________.
_______________________________________ _________________ _______________
руководитель (заместитель руководителя) личная подпись Ф.И.О.(3)
налогового органа
------------------------------
(1) Регистрационный номер, присвоенный Банком России, порядковый номер филиала банка заполняются в соответствии с Книгой государственной регистрации кредитных организаций (далее - КГРКО). При этом для филиала банка указывается регистрационный номер, присвоенный Банком России, и порядковый номер филиала. Для подразделений Банка России указанные номера не заполняются.
(2) Нужное отметить знаком "X". Неотмеченные позиции в направляемом запросе не отражаются.
(3) Отчество указывается при наличии.
(4) Нужное указать.
(5) Лицо, в отношении которого сформирован запрос.
(6) Указывается информация в отношении физического лица, не являющегося индивидуальным предпринимателем, имеющаяся у налогового органа.
(7) В отношении физического лица, не являющегося индивидуальным предпринимателем, ИНН указывается при наличии. В отношении индивидуального предпринимателя, физического лица, не являющегося индивидуальным предпринимателем, нотариуса, занимающегося частной практикой, адвоката, учредившего адвокатский кабинет, КПП не указывается.
В отношении организации КПП не указывается в случае составления запроса в отношении счетов (специальных банковских счетов) организации с учетом счетов (специальных банковских счетов) всех обособленных подразделений организации. В случае составления запроса в отношении счетов (специальных банковских счетов) обособленного подразделения организации указывается КПП по месту нахождения обособленного подразделения организации. В случае составления запроса в отношении счетов (специальных банковских счетов) организации без учета счетов (специальных банковских счетов) обособленных подразделений организации указывается КПП по месту нахождения (администрирования) организации.
(8) Код иностранной организации.
(9) Запрос составляется в отношении операций на счетах (специальных банковских счетах) лица, в отношении которого сформирован запрос, за указанный период.
Здесь и далее к счетам (специальным банковским счетам) лица, в отношении которого сформирован запрос, относятся счета (специальные банковские счета), открытые в соответствии с договором банковского счета (в том числе номинальные счета, счета эскроу, публичные депозитные счета, открытые в соответствии с договором номинального счета, договором счета эскроу, договором публичного депозитного счета), владельцем которых (клиентом банка) является лицо, в отношении которого сформирован запрос, а также номинальные счета, счета эскроу, публичные депозитные счета, открытые в соответствии с договором номинального счета, договором счета эскроу, договором публичного депозитного счета, владельцем которых (клиентом банка) является иное лицо, но депонентом и (или) бенефициаром по ним является лицо, в отношении которого сформирован запрос.
(10) Указывается один из вариантов:
"в банке с учетом информации филиалов банка";
"в банке без учета информации филиалов банка";
"в вышеуказанном филиале банка";
"в вышеуказанном подразделении Банка России".
(11) Указывается один из вариантов:
"по состоянию на "___"___________20___г." (в случае составления запроса в отношении счетов (специальных банковских счетов) лица, в отношении которого сформирован запрос, по которым в Книге регистрации открытых счетов дата открытия ранее указанной даты, и одновременно дата закрытия соответствует или позднее указанной даты или отсутствует);
"в период с "___"___________20___г. по "___"__________20___г."." (в случае составления запроса в отношении счетов (специальных банковских счетов) лица, в отношении которого сформирован запрос, по которым в Книге регистрации открытых счетов дата открытия ранее или соответствует дате конца указанного периода, и одновременно дата закрытия соответствует или позже даты начала указанного периода или отсутствует).
(12) Указывается для каждого счета (специального банковского счета), в отношении которого запрашивается информация.
(13) Указывается номер по порядку (1, 2 и так далее) каждого счета (специального банковского счета), в отношении которого запрашивается информация, если их в сумме больше 1.
(14) Указывается один из вариантов:
"счет названного лица" (в этом случае запрос касается счета (специального банковского счета), владельцем которого (клиентом банка) является лицо, в отношении которого сформирован запрос, и информация в отношении данного лица, а также других владельцев этого счета (клиентов банка), в данном поле не указывается);
информация в отношении лица, являющегося владельцем счета (клиентом банка) (в этом случае запрос касается номинального счета, счета эскроу, публичного депозитного счета, владельцем которого (клиентом банка) не является лицо, в отношении которого сформирован запрос, но депонентом и (или) бенефициаром по нему является лицо, в отношении которого сформирован запрос).
------------------------------
Открыть документ в системе ГАРАНТ