Приложение. Регламент о порядке и условиях обмена информацией между МУ "Муниципальное казначейство г. Ростова-на-Дону", главными распорядителями, распорядителями, получателями бюджетных средств при кассовом обслуживании

Приложение
к постановлению Мэра города
от 4 декабря 2006 г. N 1380

Регламент
о порядке и условиях обмена информацией
между МУ "Муниципальное казначейство г. Ростова-на-Дону",
главными распорядителями, распорядителями, получателями
бюджетных средств при кассовом обслуживании исполнения
бюджета города Ростова-на-Дону в условиях открытия
в Управлении Федерального казначейства по Ростовской области
счета бюджета МУ "Муниципальное казначейство г. Ростова-на-Дону"
и лицевых счетов получателям средств бюджета в Отделениях
по районам г. Ростова-на-Дону УФК по Ростовской области
с применением ППО "СЭД"

I. Общие положения

1.1. Настоящий Регламент разработан в соответствии с Порядком кассового обслуживания исполнения бюджетов субъектов Российской Федерации и местных бюджетов территориальными органами Федерального казначейства, утвержденным приказом Федерального казначейства от 22.03.05 N1н (далее - Порядок), Соглашения об осуществлении Управлением Федерального казначейства по Ростовской области отдельных функций при кассовом обслуживании исполнения бюджета территориальным органом Федерального казначейства от 15.10.2005 года, Регламентом о порядке и условиях обмена информацией между Управлением Федерального казначейства по Ростовской области и МУ "Муниципальное казначейство г. Ростова-на-Дону" при кассовом обслуживании исполнения бюджета города Ростова-на-Дону в условиях открытия в Управлении Федерального казначейства по Ростовской области счета бюджета МУ "Муниципальное казначейство г.Ростова-на-Дону" и лицевых счетов получателям бюджетных средств в Отделениях по районам г. Ростова-на-Дону УФК по Ростовской области с применением ППО "СЭД" от 04.12.2006г.

Данный Регламент определяет порядок и условия обмена информацией между Управлением Федерального казначейства по Ростовской области (далее - УФК), МУ "Муниципальное казначейство г. Ростова-на-Дону" (далее - Финорган), главными распорядителями бюджетных средств (далее ГРБС), распорядителями бюджетных средств (далее РБС) , получателями бюджетных средств (далее ПБС), Отделениями по районам г. Ростова-на-Дону УФК по Ростовской области (далее - Отделения) при кассовом обслуживании исполнения бюджета города Ростова-на-Дону (далее - бюджет) в условиях электронного документооборота.

1.2.Отражение операций со средствами Финоргана осуществляется на счете 40204 "Средства местных бюджетов" (далее счет 40204), открытом УФК в ГРКЦ ГУ Банка России по Ростовской области. Счет 40204 функционирует в условиях электронного документооборота с РЦИ ГУ Банка России по Ростовской области.

Для обеспечения получателей бюджетных средств наличными денежными средствами Отделениям открываются счета 40116 "Средства для выплаты наличных денег бюджетополучателям" (далее счет 40116) в учреждениях Банка России.

1.3. Информационный обмен между УФК, Финорганом, Отделениями и ПБС при кассовом обслуживании исполнения местного бюджета осуществляется:

- при наличии технической возможности - в электронном виде с применением средств электронной цифровой подписи (ЭЦП) в соответствии с договором об обмене электронными документами в системе Федерального казначейства;

- при отсутствии соответствующей технической возможности- с применением документооборота на бумажных и электронных носителях.

1.4. В случае наступления форс-мажорных обстоятельств УФК, Отделения, Финорган в оперативном порядке оговаривают сроки, документооборот и иные вопросы, связанные с кассовым обслуживанием исполнения бюджета.

II. Уточнение поступлений по расчетным документам
неверно оформленным получателями бюджетных средств

2.1.Осуществление и учет операций по кассовым поступлениям в местный бюджет на счете 40204 по неверно оформленным ПБС расчетным документам осуществляется на основании Регламента о порядке и условиях обмена информацией между УФК и Финорганом.

Наименование операций	Представляемые документы	Исполнитель	Периодич- ность
2.2. Уточнение поступле-ний по расчетным документам, в которых не указан код или указан несуществующий код бюджетной классифи-кации Российской Феде-рации,а также оформлен-ным с нарушением установленного порядка (не указано или неверно указано наименование бюджетополучателя или номер его лицевого счета, открытого в Отделении	Уведомление об уточнении вида и принадлежности платежа (приложение 18 к Порядку) Уведомление составляется на основании писем администраторов или получателей бюджетных средств города, оформленных в соответствии с порядком, утверждаемым нормативными письмами Финоргана Копия справки по форме 0504833	Финорган УФК	В электронном виде до 13 часов -с исполнением в течение текущего рабочего дня В электронном виде не позднее второго рабочего дня после проведения операций

III. Осуществление и учет операций по кассовым
выплатам из местного бюджета

3.1. В условиях открытия в УФК счета бюджета Финоргану, в Финоргане- лицевых счетов ГРБС, РБС, в Отделениях - лицевых счетов ПБС с доведением им объемов финансирования расходов:

Наименование операции	Представляемые документы	Исполнитель	Периодичность
1	2	3	4
3.1.1.Предостав- ление Финоргану перечня подведомственных ПБС для включения их в Реестр получателей средств бюджета города 3.1.2. Изменений в Реестр получателей средств бюджета	Перечень на бумажном магнитном носителях в порядке и по форме, утверждаемыми приказом Финоргана Письмо ГРБС с приложением копий учредительных документов ПБС, копий документов государственной регистрации, подтверждающих необходимость внесения изменений в Реестр в соответствии с порядком, утверж- даемым приказом Финоргана	ГРБС ГРБС	Не позднее 1 декабря текущего года Незамедлительно после внесения изменений в учредительные и (или) регистрационные документы
3.1.3. Уведомление Финорганом ПБС о присвоении, изменении кодов бюджетополучателя , кодов Отделения.	Сообщение в элек- тронном виде в автоматизирован- ной системе централизованного контроля (АЦК)	Финорган	Не позднее следующего рабочего дня после получения информации УФК.
3.1.4. Доведение до УФК информации об объемах финансирования расходов бюджета, направляемых получателям за счет средств городского бюджета, от предпринимательс- кой и иной приносящей доход деятельности, в разрезе кодов бюджетной классификации Российской Федерации.	Реестр на финансирование (приложение N 3 к Порядку)	Финорган.	При представлении реестра в электронном виде до 11 часов - в течение текущего рабочего дня; после 11 часов - на следующий рабочий день.
3.1.5. Доведение до УФК информации об объемах финансирова-ния расходов за счет целевых средств бюджета Ростовской области, направляемых получателям средств бюджета в разрезе кодов бюджетной классификации Российской Федерации (с указанием кода цели субсидии (субвенции)); Контроль за целевым использованием средств целевой финансовой помощи, выделенных бюджету из федерального бюджета осуществляется сотрудниками УФК (Отделений) в порядке, установленном для получателей средств федерального бюджета.	Реестр на финансирование (приложение N 3 к Порядку)	Финорган.	При представлении реестра в электронном виде до 11 часов - в течение текущего рабочего дня; после 11 часов - на следующий рабочий день
Контроль за целевым использованием средств областного бюджета, бюджета города, за счет доходов, полученных от предпринимательс- кой и иной, приносящей доход деятельности осуществляется ГРБС, РБС, Финорганом в соответствии с порядком, утверждаемым приказами и (или) нормативными письмами Финоргана
3.1.6. Доведение до УФК информации об отзыве объемов финансирования расходов бюджета, направленных ранее получателю средств местного бюджета в разрезе кодов бюджетной классификации Российской Федерации, с отрицательными суммами по каждому получателю бюджетных средств.	Реестр на отзыв объемов финансирования (приложение N3 к Порядку)	Финорган.	При представлении реестра в электронном виде до 11 часов - в течение текущего рабочего дня; после 11 часов - на следующий рабочий день.
3.1.7. Представление платежных поручений на финансирование получателями бюджетных средств ГРБС или Финоргану по получателям, не имеющим вышестоящего распорядителя	Электронные платежные поручения (ЭПП) в АЦК, заверенные электронной, цифровой подписью (ЭЦП) ПБС	РБС, ПБС	В электронном виде с 9 до 13 часов дня, предшествующего операционному дню в Отделениях УФК, в пятницу с 9 до 12 часов
3.1.8. Представление платежных поручений на повторное санкционирование, в счет ранее проведенного финансирования получателями бюджетных средств Финоргану	Представляются в случае отказа платежных поручений Отделением в соответствии с порядком, утверждаемым приказами и (или) нормативными письмами Финоргана	РБС, ПБС	В электронном виде с 9 до 17 часов дня, предшествующего операционному дню в Отделениях УФК, в пятницу с 9 до 16 часов
3.1.9 Представление платежных поручений на возврат получателями бюджетных средств Финоргану	ЭПП, сформированные в соответствии с порядком, утверждаемым приказом и (или) нормативными письмами Финоргана. ЭПП на возврат, подписанное ЭЦП ПБС, является основанием для формирования Финорганом реестра на отзыв финансирования	РБС, ПБС	В электронном виде с 9 до 13 часов дня, предшествующего операционному дню в Отделениях УФК, в пятницу с 9 до 12 часов
3.1.10 Представление платежных поручений на списание дебиторской задолженности прошлых лет по средствам бюджета города и средствам от предпринимательс- кой деятельности получателями бюджетных средств Финоргану	ЭПП, сформированные в соответствии с порядком, утверждаемым приказом и (или) нормативными письмами Финоргана.	ПБС	В электронном виде с 9 до 17 часов дня, предшествующего операционному дню в Отделениях УФК, в пятницу с 9 до 16 часов .
3.1.11 Представление распорядительных заявок (РЗ) Финоргану	РЗ	ГРБС	В электронном виде с 9 до 15 часов дня, предшествующего операционному дню в Отделениях УФК, в пятницу с 9 до 13 часов
3.1.12. Представление платежных документов для осуществления проверки и проведения кассовых выплат Отделениями УФК по Ростовской области	Электронные платежные поручения, подписанные ЭЦП Финоргана	Финорган	В электронном виде до 13 часов 00 минут.
	Документы, служащие основанием платежа, по расходам за счет целевых средств федерального бюджета, а также за счет средств областного бюджета (при наличии соответствующей информации в примечании реестра на финансирование)	ПБС	. На бумажных носителях до 13 часов 00 минут
3.1.13.Проверка Отделениями представленных получателями бюджетных средств платежных поручений на стадии проведения финансирования расходов с лицевых счетов получателей средств бюджета на: - соответствие платежных поручений на перечисление средств нормативным документам Центрального банка РФ и указаниям УФК;		Отделения	При предоставлении ЭПП и документов, служащих основанием платежа (в случае необходимости) до 13 часов- с исполнением в течение текущего рабочего дня; после 13 часов - на следующий рабочий день
- не превышение кассовых расходов, осуществляемых получателями средств бюджета над доведенными им объемами финансирования; - соответствие ЭЦП в платежных документах образцам подписей на карточках получателей средств, заверенных в установленном порядке;
В случае выделения бюджету средств целевой финансовой помощи за счет средств федерального бюджета согласно федеральным нормативным актам, контроль за целевым использованием средств осуществляется сотрудниками Отделений в порядке, установленном для получателей средств федерального бюджета. Контроль расходования субвенций и субсидий областного бюджета осуществляется при наличии соответствующей информации в поле "Примечание" реестров на финансирование в соответствии с Регламентом о порядке и условиях обмена информацией между УФК и Минфином РО
3.1.14. Неисполнение платежных документов в случае недостаточности объемов финансирования на лицевом счете получателя бюджетных средств или по результатам проверки в соответствии с п. 3.1.13. Регламента.	Информация Финоргану об отказе в приеме платежных документов с указанием причины отказа	Отделения	Не позднее 13 часов дня, следующего после предъявления платежных документов.
	Информация для ПБС об отказе в приме платежных документов с указанием причины неисполнения	Финорган	В течение текущего рабочего дня после получения информации от Отделения
3.1.15 Уточнение кодов бюджетной классификации Российской Федерации по произведенным получателями средств бюджета кассовым выплатам	Уведомление об уточнении кода бюджетной классификации Российской Федерации по произведенным кассовым выплатам по форме 0504823 Уведомление оформляется и предоставляется в Отделения в соответствии с порядком, утверждаемым нормативными письмами Финоргана	ПБС	При предоставлении Уведомления до 13 часов -исполнение в течение текущего рабочего дня; после 13 часов-с исполнением на следующий рабочий день
	Копия справки (ф. 0504833)	Отделения	После проведения операций, в электронном виде - одновременно с выпиской из лицевого счета получателя средств
Передача ПБС копии справки (ф 0504833)	Копия справки (ф. 0504833)	Финорган	В течение текущего рабочего дня после получения информации от Отделения
3.1.16. Отказ Уведомления (ф. 0504823) в случае отсутствия на лицевом счете ПБС остатка объемов финансирования расходов по коду бюджетной классификации Российской Федерации, на которые данные расходы должны быть отнесены	Информация Финоргану об отказе в исполнении Уведомления с указанием причины	Отделения	Не позднее 13 часов дня, следующего после поступления Уведомления
	Информация ПБС об отказе в исполнении Уведомления с указанием причины	Финорган	В течение текущего рабочего дня после получения информации от Отделения
3.1.17. Формирование и передача Финоргану выписок из лицевых счетов ПБС.	Выписка из лицевого счета получателя бюджетных средств по формам, установленным Федеральным казначейством в электронном виде с приложением к выписке (по заявлению ПБС) (ф. 0512057) и уведомлений об объемах финансирования	Отделения	не позднее 13 часов дня после получения банковской выписки со счета 40204
Передача ПБС выписок из лицевых счетов	Передача выписки из лицевого счета получателя бюджетных средств по формам, установленным Федеральным казначейством в электронном виде с приложением к выписке (ф. 0512057) и уведомлений об объемах финансирования (по заявлению ПБС)	Финорган	В течение текущего рабочего дня после получения информации от Отделения
3.1.18. Осуществление сверки с Финорганом и получателем бюджетных средств операций на соответствующем лицевом счете.	Копии выписок из соответствующего лицевого счета получателя бюджетных средств, сформированных с начала года на 1 число месяца, следующего за отчетным.	Отделения	ежемесячно, не позднее 3 рабочего дня месяца, следующего за отчетным.
Передача ПБС Копии выписок	Передача копии выписок из соответствующего лицевого счета получателя бюджетных средств, сформированных с начала года на 1 число месяца, следующего за отчетным.	Финорган	В течение текущего рабочего дня после получения информации от Отделения

IV. Обеспечение получателей бюджетных средств
наличными денежными средствами

Наименование операции	Представляемые документы	Исполнитель	Периодичность
1	2	3	4
4.1. Выдача денежной чековой книжки получателю бюджетных средств.	Денежные чековые книжки	Отделения	По заявлению получателя бюджетных средств.
4.2. Представление документов для получения наличных денег для их проверки и оформления денежного чека печатью и подписями уполномоченных лиц органа Федерального казначейства либо возврата при их несоответствии требованиям, установленным Правилами, утвержденными приказом Минфина России от 21.09.2004 N 85н. При отказе чека Отделением или Банком(ГРКЦ) денежный чек направляется повторно	1) Заявка на получение наличных денег (приложение N 3 к Правилам, утвержденным приказом Минфина России от 21.09.2004 N 85н; 2) денежный чек	Финорган от лица ПБС ПБС ПБС	При представлении документов до 13 часов - в течение текущего рабочего дня; после 13 часов - на следующий рабочий день. До 13 часов следующего рабочего дня
4.3.Формирование и передача получателю бюджетных средств выписки из его лицевого счета.	Выписка из лицевого счета ПБС, с приложением документов, на основании которых проведены операции, отраженные в выписке (Заявки на получение наличных денег, Справки по ф. 0504833, утвержденной приказом Минфина России от 26.08.2004 N 70н).	Отделения	не позднее 13 часов дня после получения банковской выписки со счета 40204.
Передача ПБС выписки из его лицевого счета	Передача выписка из лицевого счета ПБС, с приложением документов, на основании которых проведены операции, отраженные в выписке (Заявки на получение наличных денег, Справки по ф. 0504833, утвержденной приказом Минфина России от 26.08.2004 N 70н).	Финорган	В течение текущего рабочего дня после получения информации от Отделения

Управляющий делами

С.Д.Синякова